公司概况 - 公司主要从事塑料原料、塑料着色及塑料加工技術的研發和銷售[4] - 公司主席許世聰先生負責制定和監督公司業務策略的實施，並負責市場推廣和銷售[4] - 公司副主席兼董事總經理許國光先生負責公司整體的業務運營和行政管理[5] - 公司技術發展部總監及顏色業務營運總監吳志明先生負責大中華區市場的塑料著色、塑料加工技術及重點客戶開發[6] - 公司附屬公司總經理許人權先生負責公司塑膠原料貿易業務的市場推廣、銷售及產品項目開發[7] - 公司商務發展經理許文偉先生負責公司的市場開拓和商務發展[9] - 集团录得经审核的合并营业额[22] - 集团业务涉及塑料工程材料、色母粒及功能母粒的生产和销售[17][18][19][20] - 集团在亚太地区塑料工程材料销售和产品市场推广方面拥有逾42年经验[18][19] - 集团在香港、广东和华东地区设有多家子公司[17][20] - 集团高层管理人员包括总经理、总裁等[17][18][20] - 集团独立非执行董事具有丰富的财务、会计和行业经验[12][13][14][15] 财务表现 - 截至2023年6月30日止年度，本集团总营业额为1,177,827,000港元(2022年:1,738,775,000港元)，下降32.3%[25] - 本公司股东应佔虧損為52,007,000港元(2022年:股東應佔溢利56,598,000港元)，每股基本虧損為14.09港仙(2022年:每股基本盈利15.33港仙)[26] - 董事會建議不派發末期股息，以保留充裕資金發展業務[27] - 着色剂、色粉及混料业务营业额下降17.8%至292,047,000港元(2022年:355,172,000港元)，除税前溢利下降25.4%至15,000,000港元(2022年:20,106,000港元)[28] - 塑料原料贸易业务营业额下降32%至747,248,000港元(2022年:1,098,354,000港元)，出现除税前亏损70,704,000港元(2022年:除税前溢利23,308,000港元)[30] - 工程塑料业务营业额下降51.4%至138,532,000港元(2022年:285,249,000港元)，除税前溢利大幅下降85.9%至6,535,000港元(2022年:46,339,000港元)[31] 发展策略 - 公司将采取"三新战略"(新物料、新客源、新市场)以拓展新领域,实现企业转型升级[32] - 积极响应行业政策，著重新物料发展[33] - 灵活應對市場環境，努力挖掘新客源[34] - 主動物色業務夥伴，開拓東盟新市場[35][37] - 致力於研發可持續發展物料，推進環保塑膠材料等相關項目[33] - 努力為所有持份者創造共享價值[37] 财务状况 - 可動用銀行貸款額度約626,402,000港元，已動用約329,262,000港元[38] - 於二零二三年六月三十日之現金及現金等額約為150,637,000港元，負債資產比率約為66.3%[38] - 為管理外匯風險，訂立外匯遠期合約，於二零二三年六月三十日之未交收最高設定本金額為156,000,000港元[40][41] - 於二零二三年六月三十日共有約614名全職僱員[41] 企业管治 - 獲得國際永續發展與碳驗證證書(ISCC PLUS)認證[33] - 本公司主要业务为投资控股，其主要附属公司的主要业务载于综合财务报表附注36[46] - 本集团按分部划分的经营表现分析载于综合财务报表附注5[47] - 本集团业务回顧及业绩分析以及业务前景载于本年报第8至14页"主席报告"[48] - 影響本集團業績及業務營運的主要風險及不確定性包括中國內地及香港經濟環境波動、交易對方違約的信貸風險等[49][50][51][52] - 本集團致力維持特定的信貸政策，定期監察貿易應收款的賬齡分析以減低信貸風險[52] - 本集團為員工、社區及環境舉辦多項關怀活動，並遵守相關司法管轄區的法律法規[57][58] - 本集團與員工、客戶及供應商等關鍵利益相關者保持良好關係[59][60][61] - 本公司於二零二三年二月二十七日決議不派發中期股息[63] - 本公司於二零二三年六月三十日可供分派的儲備約為69,574,000港元[68] - 本公司於二零二二年十一月十七日採納了新的購股權計劃[74] - 新購股權計劃的目的是為了向合資格參與者授出購股權，作為彼等對本集團作出貢獻的鼓勵或獎勵[74] - 根據新購股權計劃，可能予以發行的股份總數不得超過不時已發行股份的30%[76] - 於本年報刊發日期，根據新購股權計劃可供發行的股份總數為36,920,000股，相當於當日本公司已發行股本的10%[76] - 每名合資格參與者於任何12個月內根據新購股權計劃及任何其他購股權計劃獲授的購股權（包括已行使及尚未行使的購股權）而獲發行及將獲發行的股份總數，不得超過已發行股份總數的1%[77] - 新購股權計劃的有效期為二零二二年十一月十七日至二零三二年十一月十六日十年內[83] - 於採納新購股權計劃後概無授出任何購股權[84] - 本公司的主要附屬公司詳情載於綜

财务表现 - 公司2023年客户合约收益为1,177,827千港元，较2022年的1,738,775千港元下降32.3%[1] - 2023年公司毛利润为147,704千港元，较2022年的303,134千港元下降51.3%[1] - 2023年公司经营亏损为34,237千港元，而2022年经营溢利为96,499千港元[1] - 2023年公司净亏损为50,939千港元，而2022年净利润为66,444千港元[1] - 2023年公司股东应占亏损为52,007千港元，而2022年股东应占溢利为56,598千港元[1] - 2023年公司每股基本及摊薄亏损为14.09港仙，而2022年每股盈利为15.33港仙[1] - 2023年公司外部客户收益为1,177,827千港元，较2022年的1,738,775千港元下降32.3%[13][14] - 2023年公司经营亏损为34,237千港元，较2022年的经营溢利96,499千港元大幅下降[13][14] - 公司截至2023年6月30日的总营业额为1,177,827,000港元，较去年下降32.3%[38] - 公司整体毛利按年下降51.3%至147,704,000港元，毛利率下降4.9个百分点至12.5%[39] - 公司股东应占亏损为52,007,000港元，较去年由盈转亏，每股基本亏损为14.09港仙[39] 资产与负债 - 2023年公司总资产为991,269千港元，较2022年的1,227,658千港元下降19.2%[3] - 2023年公司存货为266,938千港元，较2022年的413,468千港元下降35.4%[3] - 2023年公司现金及现金等价物为150,637千港元，较2022年的178,926千港元下降15.8%[3] - 2023年公司总负债为454,765千港元，较2022年的568,612千港元下降20.0%[4] - 公司2023年客户合约负债为9,005千港元，较2022年的9,510千港元下降5.3%[9] - 公司2023年贸易应收款为184,072千港元，较2022年的214,196千港元下降14.1%[28] - 公司2023年0-90日账龄的贸易应收款为173,159千港元，占贸易应收款总额的94.1%[29] - 公司2023年贸易应付款及应付票据为56,769千港元，较2022年的87,336千港元下降35.0%[33] - 公司2023年人民币计价的贸易应付款及应付票据为33,957千港元，占总额的59.8%[33] - 公司于2023年6月30日可动用银行贷款额度约为6.264亿港元，已动用约3.293亿港元[49] - 公司于2023年6月30日的现金及现金等价物约为1.506亿港元[49] - 公司于2023年6月30日的负债资产比率约为66.3%[49] - 公司于2023年6月30日承担的外汇远期合约未交收最高设定本金额为1.56亿港元[51] 业务表现 - 2023年公司来自香港的外部客户收益为363,318千港元，较2022年的785,599千港元下降53.7%[14] - 2023年公司来自中国内地的外部客户收益为814,509千港元，较2022年的953,176千港元下降14.6%[14] - 着色剂、色粉及混料业务营业额按年下降17.8%至292,047,000港元，除税前溢利下降25.4%至15,000,000港元[41] - 塑胶原料贸易业务营业额按年下降32%至747,248,000港元，除税前亏损为70,704,000港元[42] - 工程塑料业务营业额按年下降51.4%至138,532,000港元，除税前溢利大幅下降85.9%至6,535,000港元[43] 战略与转型 - 公司计划采取“三新战略”，包括新物料、新客源、新市场，以开拓新领域并实现企业转型[44] - 公司附属公司已获得国际可持续发展与碳验证证书(ISCC PLUS)认证，将致力于研发可持续发展物料[45] - 公司正考虑进军东盟国家市场，已派遣团队进行调研，寻找商机[47] 公司治理 - 公司股东周年大会将于2023年11月16日举行[55] - 公司尚未委任行政总裁，行政总裁职责由所有执行董事共同担任[58] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，负责检核公司外部审计及内部监控[60] - 公司薪酬委员会由三位独立非执行董事及一位执行董事组成，负责制定薪酬政策[61] - 公司提名委员会由三位独立非执行董事及一位执行董事组成，负责董事会的架构及组合[63] - 企业管治委员会每年至少召开一次会议，2023年度已召开两次会议，主要讨论企业管治政策及员工培训安排[68] - 公司年度业绩公告及年报已在联交所网站和公司官网登载，并将寄发给股东[69] - 董事会包括六名执行董事和三名独立非执行董事[69] 其他财务信息 - 2023年公司非流动资产增加12,199千港元，较2022年的27,595千港元下降55.8%[13][14] - 2023年公司投资物业公允价值收益为2,439千港元，较2022年的147千港元大幅增加[17] - 2023年公司收到中国内地政府补助1,144千港元，2022年无此项收入[17] - 2023年公司清算一附属公司收益为5,062千港元，2022年无此项收入[17] - 公司2023年销售成本为1,030,123千港元，较2022年的1,435,641千港元下降28.2%[19] - 公司2023年财务费用净额为16,623千港元，较2022年的7,572千港元增加119.6%[20] - 公司2023年香港利得税支出为63千港元，较2022年的4,359千港元大幅下降98.6%[22] - 公司2023年未派发任何股息，而2022年派发了总计12,922千港元的股息[23] - 公司2023年雇员福利支出为136,155千港元，较2022年的150,713千港元下降9.7%[19] - 公司于2023年6月30日共有614名全职雇员[51]

财务状况 - 截至2022年12月31日，毅興行有限公司的客户合约收入为63.79亿港元，较上年同期下降31.5%[2] - 毅興行有限公司截至2022年12月31日止六个月的毛利为7.2亿港元，较上年同期下降55.2%[2] - 公司股东应占毅興行有限公司截至2022年12月31日止六个月的亏损为3.41亿港元，较上年同期的盈利下降[3] - 截至2022年12月31日，毅興行有限公司的非流動負債為14,480千港元，較6月30日的15,346千港元略有下降[8] - 2022年12月31日，毅興行有限公司的流動負債為413,790千港元，較6月30日的553,266千港元有所減少[8] - 毅興行有限公司2022年12月31日的淨流動資產為283,006千港元，較360,752千港元有所下降[8] - 截至2022年12月31日，毅興行有限公司的股本為36,920千港元，保留溢利為423,116千港元[9] - 2022年12月31日，毅興行有限公司的全面虧損為74,803千港元，較2021年12月31日的53,388千港元有所增加[11] - 毅興行有限公司2022年12月31日的現金及現金等額為132,477千港元，較7月1日的178,926千港元有所減少[12] 业务概况 - 公司主要从事塑料原料、色粉、着色剂、混料及工程塑料的制造和贸易[14] - 公司股票在香港联合交易所主板上市[16] 会计准则 - 本簡明綜合中期財務資料已根據香港會計準則第34號「中期財務報告」編製[18] - 本簡明綜合中期財務資料並不包括所有一般需於年度財務報表包含之附註種類[19] - 所採用之会计政策与截至二零二二年六月三十日止年度的年度财务报表一致[20] - 本集团已首次应用了香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号和香港会计准则第37号的狭义范围修订[22] - 本集团已开始评估新准则和对准则的修订对其业绩和财务状况的影响，预计不会对财务表现和状况产生重大影响[26] - 管理层在应用公司会计政策和估计关键不确定性来源时做出的重要判断与截至二零二二年六月三十日止年度财务报表相同[28] 资产和负债 - 非流动资产总额约为171,545,000港元，其中香港地区为117,069,000港元[49] - 公司的资产负债比率为24%[34] - 公司的财务资产和负债以公允价值计量，属于第3层金融工具[36] - 公司的金融工具公允价值的估计采用估值技术，包括使用资产负债表日的远期汇率折现至现值[38] 股东情况 - 公司由Good Benefit Limited控制，持有公司股份的53.3%，其余46.7%为广泛持有[77] - 公司股本为80,000千港元，已发行并全额支付的股本为36,920千港元[75] 股息政策 - 公司于2022年12月31日结束的六个月内决定不宣布任何中期股息[60] - 公司于2022年12月31日结束的六个月内的总营业额为637,858,000港元，较去年同期下降31.5%[85] - 公司在2022年12月31日结束的六个月内的毛利为71,996,000港元，较去年同期下降55.2%[86] - 公司股东应占亏损为34,092,000港元，较去年同期的盈利33,979,000港元有所增加[86] - 公司不推荐支付中期股息，以保留资金用于业务发展[88] 员工情况 - 集团于2022年12月31日雇佣约588名全职员工，酬金政策根据员工表现制订，提供社会及医疗保险保障以及公积金计划[103] 董事会治理 - 公司已更新董事会多元化政策，致力于实现董事会性别多元化[128] - 董事会计划在2024年12月31日前任命至少一位女性董事[131] - 董事会包括执行、非执行和独立非执行董事，以确保董事会具有强烈的独立性[132] - 公司致力于维护一个不受性别歧视影响的工作环境[133]

公司基本信息 - 公司2021/2022年度报告涵盖了从2021年到2022年的财务和业务数据[1]。 - 公司主要往来银行为香港上海滙豐銀行有限公司和恒生銀行有限公司[6]。 - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事務所，负责审计公司财务报表[6]。 - 公司注册办事处位于百慕達，香港为主要营业地点[6]。 - 公司股份代号为1047，网站为https://www.nhh.com.hk[7]。 董事会及管理层 - 公司董事会包括执行董事和独立非执行董事，负责公司整体运营和决策[3]。 - 公司执行董事许世聰先生负责制定和监督集团业务策略的实施[9]。 - 公司执行董事许國光先生负责集团整体业务运作和行政事宜，拥有超过52年塑料行业经验[9]。 - 公司执行董事吴志明先生负责大中華區市場的塑料著色、塑料加工技术及重点客户开发[9]。 - 公司执行董事许人權先生负责集团塑膠原料贸易业务的市场推广、销售及产品项目开发[9]。 - 公司管理层包括总经理许人龙先生，负责香港、广东及华南地区色母及功能母粒的销售和市场推广，拥有22年管理及市场推广经验[14] - 公司独立非执行董事何伟志先生，自2003年4月1日起任职，担任多个委员会主席，拥有丰富的会计和审计经验[15] - 公司独立非执行董事程如龙先生，自2009年2月9日起任职，担任多个委员会成员，拥有29年审计、企业融资及会计经验[18] - 公司独立非执行董事余志光先生，自2020年4月1日起任职，拥有20年塑料行业经验，包括在跨国公司担任管理职务[18] - 公司高层管理人員刘秀丽女士，负责集团信用控制，拥有37年塑料材料贸易经验[20] - 公司董事及总裁吴达成先生，负责集团工程塑料业务的整体运营，拥有41年全球塑料行业经验[21] - 公司首席财务官及公司秘书陈家豪先生，负责集团的财务、资金、信息技术、行政及人力资源管理，拥有26年审计、财务及会计经验[22] 财务表现 - 公司2022财年总营业额为1,738,775,000港元，同比下降11.8%[35]。 - 公司2022财年股东应占溢利为56,598,000港元，去年同期为亏损89,865,000港元[30]。 - 公司2022财年每股盈利为15.33港仙，去年同期为24.34港仙[30]。 - 董事会建议派发末期股息每股2.0港仙，全年股息为每股3.5港仙[31][33]。 - 国际原油价格上涨推高塑料原料价格，影响公司整体销量[35]。 - 客户因经济环境不确定，采取低库存策略，影响公司整体销售量[35]。 - 国际航运及供应链尚未恢复至疫情前水平，阻碍经济复苏[35]。 - 公司2022财年总营业额较去年下降11.8%[35]。 - 公司2022财年股东应占溢利较去年扭亏为盈[30]。 - 公司2022财年每股盈利较去年下降[30]。 - 公司整体毛利同比下降12.7%至303,134,000港元，毛利率下降0.2个百分点至17.4%[38]。 - 公司股东应占溢利同比下降37.0%至56,598,000港元，每股基本盈利为15.33港仙[38]。 - 工程塑料业务营业额同比增长8.5%至285,249,000港元，毛利率下降1.6个百分点，除税前溢利增长19.1%至46,339,000港元[38]。 - 着色剂、色粉及混料业务营业额同比下降5.2%至355,172,000港元，毛利率下降1.2个百分点，除税前溢利下降32.3%至20,106,000港元[40]。 - 塑胶原料贸易业务营业额同比下降17.6%至1,098,354,000港元，除税前溢利下降56.4%至23,308,000港元[40]。 - 公司建议派发末期股息每股2.0港仙[38]。 业务展望与策略 - 全球经济在2022年下半年仍存在不确定性，公司将继续密切关注市场变化[43]。 - 国际海运情况较去年有所改善，但仍未恢复至疫情前水平，运费仍处于高位[44]。 - 客户因航运延误等因素增加库存水平，公司注意到客户采取更保守的下单模式[44]。 - 公司通过灵活策略有效管理生产、运营、物流、供应链及财务管理，确保业务稳定发展[44]。 - 公司积极开拓新客户群，获得高端厨具用品及智能设备等高增值产品的订单[44]。 - 公司认为工程塑料未来能替代更多不同种类的原材料，并加大环保塑胶材料项目的投入[44]。 财务状况与融资 - 截至2022年6月30日，公司可动用银行贷款额度约为570,548,000港元，已动用约382,814,000港元[49]。 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为178,926,000港元，负债资产比率约为62.8%[49]。 - 公司主要通过内部现金流和银行贷款融资，密切监控汇率波动并通过远期外汇合约管理外汇风险[49]。 员工与福利 - 截至2022年6月30日，公司有约618名全职员工，并提供激励计划和社会或医疗保险[53]。 公司治理与风险管理 - 公司董事会可在2012年11月22日至2022年11月21日十年内随时向任何合资格参与者授出购股权[72]。 - 自采纳购股权计划以来，公司未授出任何购股权[72]。 - 公司董事的薪酬及奖励计划基本政策是与高级管理人员的年度和长期绩效目标挂钩，提供具竞争力的行业水平薪酬以吸引、激励和留住关键高管[78][81]。 - 独立非执行董事的薪酬旨在合理反映其在董事会及委员会会议中的贡献和时间，薪酬待遇为年度董事袍金[79][81]。 - 公司已就集团各董事可能面临的法律程序中的法律责任及费用投保[83]。 - 公司根据香港公司条例，董事有权就其执行或履行职务可能遭受或招致的所有费用、收费、开支、损失及法律责任获得公司资产的弥偿[83]。 - 公司董事及最高行政人员于2022年6月30日无持有公司或其相联法团的淡仓[85][87]。 - 公司董事的服务合约无重大权利于本年度结束时或年度内任何时间仍然生效[83]。 - 公司董事及最高行政人员在Good Benefit的股本中持有196,721,500股，占45.1%的权益[91]。 - 截至2022年6月30日，Good Benefit持有公司196,721,500股股份[91]。 - 公司董事及最高行政人员在Ever Win和Evergrow的股本中分别持有6,000,000股和2,082,000股[89]。 - 公司董事及最高行政人员在Ever Win和Evergrow的股本中分别持有45.1%和3.6%的权益[92]。 - 公司董事及最高行政人员在Ngai Hing Hong Plastic Materials Limited的非投票权递延股份中分别持有200,000股[94]。 - 公司最大供应商的采购占比未披露，前五大供应商的采购占比未披露[101]。 - 公司前五大客户的销售占比未达到总销售额的30%，因此未披露具体信息[101]。 - 公司董事、其关联方及持股超过5%的股东在主要供应商中无权益[102]。 - 公司及其附属公司在2022年6月30日未接获任何主要股东持有5%或以上权益及淡仓的通知[98]。 - 公司及其附属公司在本年度内未参与任何使董事或最高行政人员通过收购股份或债券获益的安排[98]。 - 公眾持股量至少為公司已發行股本的25%[103]。 - 最大供應商佔採購額的22%，五名最大供應商合共佔採購額的63%[105]。 - 五大客戶的總銷售額佔集團總銷售額少於30%[105]。 - 董事會在年度內舉行了三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[115]。 - 許世聰先生（主席）出席了所有三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[116]。 - 許國光先生（副主席兼董事總經理）出席了所有三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[116]。 - 吳志明先生出席了所有三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[116]。 - 許人權先生出席了所有三次定期會議、三次特別會議，但未出席股東大會[116]。 - 許文偉先生出席了所有三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[116]。 - 許人龍先生出席了所有三次定期會議、三次特別會議及一次股東大會[116]。 - 董事會將本集團日常運作委派予執行董事及高層管理人員，但保留部分重要事項之審批權力[121]。 - 董事會的主要職責包括設立本公司的策略性發展方向及制定管理目標，批准年度預算、主要籌資提案及投資提案，決定年度及中期業績、重大交易、董事之委任、及股息和會計政策等事宜，檢查用於評估內部監控、風險管理、財務報告及遵守情況充分性的程序[121]。 - 董事會成員最少須有三分一為獨立非執行董事，最少有一位獨立非執行董事擁有相關的會計或財務管理之專業資格[122]。 - 董事局成員負責編製本公司及本集團的財務報表，截至二零二二年六月三十日止之財務報表是按持續經營準則編製，並真實及公平反映本公司與本集團的事務狀況[125]。 - 於截至二零二二年六月三十日年度，管理層根據守則第 C.1.2 條向董事會所有成員每月提供更新[125]。 - 全體董事已分別於他們的範疇參與對本公司有益的業務活動，以達致持續專業發展之目的，當中包括出席由專業團體舉辦的座談會、工作坊、會議及課程；與及個人進修，以發展及更新他們的知識及技術並確保他們對董事會作出資訊性及相關的貢獻[125]。 - 本公司已安排向董事提供上市規則的修訂之簡報，與及相關的個人進修材料[133]。 - 本公司已附合守則規定，就董事因企業行為所產生之責任安排適當的保險，並會每年就投保額作出檢討[134]。 - 提名董事的政策經董事會採納並於二零一九年一月一日起生效，由本公司的提名委員會負責執行[135]。 - 提名委員會運用各種方法物色董事人選，當中包括董事會成員、管理層及專業獵頭公司之推薦建議，提名委員會亦可提名未獲董事會成員提名的董事候選人[136]。 - 提名委员会每年最少就董事会的架构、规模及组合举行一次会议[155]。 - 截至2022年6月30日止年度，提名委员会已就检讨董事会的架构、规模及组合召开了两次会议[155]。 - 提名委员会由全体现任独立非执行董事及一名执行董事组成，所有成员的出席率为100%[151]。 - 提名委员会负责定期检讨董事会的架构、规模及组合，并就任何建议变更向董事会提出意见[153]。 - 提名委员会评估董事候选人时，考虑的最低资格包括最高水平的个人及专业操守和诚信、于获提名人范畴内具备过往实绩及能力[146]。 - 提名委员会评估董事候选人时，考虑的最低资格还包括补足现有董事会资格、有能力协助及支援管理层并作出重大贡献[146]。 - 提名委员会评估董事候选人时，考虑的最低资格还包括促进董事会成员多元化及任何可计量的目标[146]。 - 提名委员会评估董事候选人时，考虑的最低资格还包括明白董事会的受信责任及所需投入的时间和精力[146]。 - 提名委员会评估董事候选人时，考虑的最低资格还包括符合上市规则规定的“独立性”准则[146]。 - 提名委员会认为公司治理结构下的主要特点及机制可有效确保独立意见及投入已提供予董事会[156]。 - 公司计划于2024年12月31日前任命至少一位女性董事[161]。 - 董事会的独立非执行董事人数不少于三名，且占董事会成员人数至少三分之一[169]。 - 至少一名独立非执行董事必须具备适当的会计或相关财务管理专长[169]。 - 董事会的组成考虑了性别、年龄、文化背景、专业经验等多个方面[161]。 - 董事会成员多元化政策于2022年7月更新，旨在实现董事会成员多元化[159]。 - 公司承诺在所有业务中提供一个不论性别的相互尊重环境，并致力于消除性别歧视[163]。 - 董事会成员具备金融、学术和管理背景，提供多领域的丰富经验[164]。 - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，职权范围于2019年1月1日更新[171]。 - 公司遵守联交所对董事会组成的要求[169]。 - 董事会的独立性通过执行董事、非执行董事和独立非执行董事的均衡组合来实现[161]。 - 审计委员会在截至2022年6月30日的年度内召开了三次会议，重点讨论了核数及财务报告事宜、委任外聘核数师、建立内部监控系统以及中期业绩和年度财务报表[177]。 - 审计

财务表现 - 公司2021年收入为931,125千港元，同比下降2.19%[10] - 公司2021年毛利为160,623千港元，同比增长6.46%[10] - 公司2021年经营溢利为52,445千港元，同比下降5.43%[10] - 公司2021年本期溢利为38,380千港元，同比下降5.47%[10] - 公司2021年每股基本盈利为9.20港仙，同比下降8.46%[13] - 公司2021年总资产为1,154,464千港元，同比增长4.75%[21] - 公司2021年存货为271,411千港元，同比增长13.89%[21] - 公司2021年现金及银行结余为248,014千港元，同比增长20.06%[21] - 公司股东应占股本及储备总额为622,207千港元，较上期增长5.7%[27] - 保留溢利为447,511千港元，较上期增长4.5%[27] - 非控制权益为28,560千港元，较上期减少10%[27] - 总负债为503,697千港元，较上期增长4.5%[30] - 净流动资产为344,483千港元，较上期增长7.8%[30] - 本期利润为33,979千港元，非控制权益利润为4,401千港元[34] - 全面收益总额为53,388千港元，其中货币换算差额为14,820千港元[34] - 支付2020/2021年度末期股息及特别股息共计14,768千港元[34] - 交付予非控制权益之股息为7,997千港元[34] - 公司2021年经营业务所产生之净现金为50,123千港元，较2020年的84,292千港元有所下降[44] - 公司2021年投资业务所使用之净现金为11,227千港元，主要用于购买物业、厂房及设备[44] - 公司2021年融资业务所使用之净现金为1,847千港元，主要用于偿还银行贷款和支付股息[44] - 公司2021年现金及现金等价物净增加37,049千港元，年末现金及现金等价物余额为248,014千港元[44] - 公司2021年支付予非控制权益之股息为7,997千港元，较2020年的3,712千港元有所增加[44] - 公司2021年新增银行贷款13,331千港元，较2020年的26,998千港元有所减少[44] - 公司2021年偿还银行贷款41,378千港元，较2020年的62,572千港元有所减少[44] - 公司2021年信托收据贷款增加55,481千港元，较2020年的减少11,856千港元有显著变化[44] - 公司2021年支付股息14,768千港元，而2020年未支付股息[44] - 公司2021年外幣汇率变动影响为4,386千港元，较2020年的10,062千港元有所减少[44] - 公司总营收为965,990千港元，其中外部客户收益为931,125千港元[90] - 公司经营溢利为52,445千港元，税前溢利为49,261千港元[90] - 非流动资产增加总额为10,163千港元，其中工程塑料分部增加最多，为5,619千港元[90] - 公司总资产为1,154,464千港元，总负债为156,426千港元[94] - 公司总营收为987,372千港元，其中外部客户收益为951,987千港元[99] - 公司经营溢利为55,459千港元，税前溢利为51,705千港元[101] - 非流动资产增加总额为8,355千港元，其中着色剂分部增加最多，为7,084千港元[106] - 公司总资产为1,102,156千港元，总负债为162,304千港元[112] - 香港地区外部客户收益为411,802千港元，中国内地外部客户收益为519,323千港元[112] - 香港地区非流动资产为170,684千港元，中国内地非流动资产为129,657千港元[113] - 截至2021年12月31日止六个月，公司确认的存货成本为723,785千港元，较2020年同期的755,021千港元下降4.1%[120] - 公司物业、厂房及设备折旧为9,666千港元，较2020年同期的8,725千港元增加10.8%[120] - 公司雇员福利支出（包括董事酬金）为69,081千港元，较2020年同期的67,670千港元增加2.1%[120] - 公司贸易应收款亏损准备拨备净额为765千港元，而2020年同期为拨回112千港元[120] - 公司存货减值准备净额为3,283千港元，较2020年同期的896千港元大幅增加266.4%[120] - 公司财务费用净额为3,184千港元，较2020年同期的3,754千港元下降15.2%[123] - 公司香港利得税为1,985千港元，较2020年同期的2,097千港元下降5.3%[133] - 公司中国内地企业所得税为11,813千港元，较2020年同期的7,967千港元增加48.3%[133] - 公司未确认的税务亏损结转金额为321,214千港元，较2021年6月30日的317,186千港元增加1.3%[135] - 公司未确认的递延所得税资产为54,306千港元，较2021年6月30日的53,290千港元增加1.9%[135] - 公司于2021年2月25日宣布派发中期股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年2月25日宣布派发特别股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年9月28日建议派发末期股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年9月28日建议派发特别股息每股3.0港仙，总计11,076,000港元[139] - 公司于2022年2月24日宣布派发中期股息每股1.5港仙，总计5,538,000港元[139] - 截至2021年12月31日，公司每股基本盈利为33,979,000港元，基于369,200,000股普通股[141] - 截至2021年12月31日，公司物业、厂房及设备的账面净额为115,384千港元[147] - 截至2021年12月31日，公司贸易应收款为220,829千港元，其中90日内的应收款为202,871千港元[150][151] - 截至2021年12月31日，公司贸易应付款为69,072千港元，其中90日内的应付款为67,561千港元[155] - 公司总借贷从2021年6月30日的319,708千港元增加至2021年12月31日的347,271千港元，主要由于信托收据贷款增加55,481千港元[162] - 公司银行借款以物业、厂房及设备、使用权资产、投资物业及受限制的银行存款为抵押，账面值分别为33,674千港元、2,754千港元、39,385千港元及39,466千港元[168][169] - 公司已授权但未签约的物业、厂房及设备资本承担从2021年6月30日的4,392千港元减少至2021年12月31日的1,386千港元[174] - 公司支付给主要管理人员的酬金从2020年的8,947千港元减少至2021年的6,384千港元，其中基本薪酬、津贴及其他实物利益从8,893千港元减少至6,330千港元[179] - 公司与关联方的租赁付款从2020年的1,181千港元减少至2021年的1,147千港元，其中景聪有限公司的租赁付款从522千港元减少至512千港元[182] - 公司截至2021年12月31日止六个月的营业额为931,125,000港元，同比下降2.2%[191] - 公司整体毛利同比增长6.5%至160,623,000港元，毛利率上升1.4个百分点至17.3%[196] - 公司股东应占溢利同比下降8.4%至约33,979,000港元，每股基本盈利为9.20港仙[197] - 公司建议派发中期股息每股1.5港仙，较2020年中期股息每股1.0港仙有所增加[198] - 公司租赁负债总额为1,440,000港元，其中景聪有限公司占346,000港元，百亮塑胶原料有限公司占794,000港元，许世聪先生占300,000港元[185] 会计准则与财务风险 - 公司采纳了多项修订后的香港会计准则，包括HKAS 39、HKFRS 4、HKFRS 7、HKFRS 9和HKFRS 16，涉及利率基准改革和COVID-19相关租金减让[56] - 公司已开始评估新准则和修订对业绩和财务状况的影响，但预计不会对综合财务报表造成重大影响[60][64] - 公司面临多种财务风险，包括市场风险（汇率风险、利率风险、价格风险）、信用风险和流动性风险[63] - 公司在编制中期财务资料时，管理层的判断和估计与截至2021年6月30日的年度财务报表一致[62][65] - 公司尚未采纳的新准则和修订包括HKFRS 3、HKFRS 17等，部分将于2022年和2023年生效[59] - 公司截至2021年12月31日的财务资产和负债以公允价值计量，全部归类为第3层金融工具[68] - 公司按公允价值计入其他全面收益的财务资产在2021年12月31日的价值为2,414千港元，较2021年7月1日的2,226千港元有所增加[73] - 公司2021年12月31日的衍生金融工具公允价值为0千港元，较2021年7月1日的-23千港元有所改善[73] - 公司2021年12月31日的财务资产公允价值通过贴现现金流量模型计算，基于资产负债表日期的市场情况及管理层提供的业务预估[73] - 公司2021年12月31日的衍生金融工具公允价值通过远期汇率折现至现值计算，关键不可观察假设包括银行间远期汇率及远期汇率的波动性[73] 业务分部与客户合约 - 公司2021年12月31日的客户合约收入为931,125千港元，较2020年同期的951,987千港元有所下降[77] - 公司主要业务为塑料原料、色粉、着色剂、混料和工程塑料的制造及买卖[77] - 公司经营分部包括贸易、着色剂、工程塑料及其他企业及业务活动[80] - 公司首席经营决策者根据客户合约收入及经营溢利评估各经营分部的表现[83] 股息与股东权益 - 公司于2021年2月25日宣布派发中期股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年2月25日宣布派发特别股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年9月28日建议派发末期股息每股1.0港仙，总计3,692,000港元[139] - 公司于2021年9月28日建议派发特别股息每股3.0港仙，总计11,076,000港元[139] - 公司于2022年2月24日宣布派发中期股息每股1.5港仙，总计5,538,000港元[139] - 公司建议派发中期股息每股1.5港仙，较2020年中期股息每股1.0港仙有所增加[198] 资产与负债 - 公司总资产为1,154,464千港元，总负债为156,426千港元[94] - 公司总资产为1,102,156千港元，总负债为162,304千港元[112] - 公司总借贷从2021年6月30日的319,708千港元增加至2021年12月31日的347,271千港元，主要由于信托收据贷款增加55,481千港元[162] - 公司银行借款以物业、厂房及设备、使用权资产、投资物业及受限制的银行存款为抵押，账面值分别为33,674千港元、2,754千港元、39,385千港元及39,466千港元[168][169] - 公司已授权但未签约的物业、厂房及设备资本承担从2021年6月30日的4,392千港元减少至2021年12月31日的1,386千港元[174] 关联方交易 - 公司与关联方的租赁付款从2020年的1,181千港元减少至2021年的1,147千港元，其中景聪有限公司的租赁付款从522千港元减少至512千港元[182] - 公司租赁负债总额为1,440,000港元，其中景聪有限公司占346,000港元，百亮塑胶原料有限公司占794,000港元，许世聪先生占300,000港元[185]

公司管理层及董事背景 - 公司主席许世聪先生拥有超过51年的塑料行业经验，负责制定和监督公司业务策略[11] - 公司副主席兼董事总经理许国光先生拥有超过51年的塑料行业经验，负责公司整体运营和行政管理[11] - 技术发展总监吴志明先生负责大中华区市场的塑料着色、塑料加工技术及重点客户开发，拥有超过32年的塑料着色和注塑技术经验[11] - 华南区总经理许人权先生负责香港和华南地区塑料原料的市场推广、销售及产品项目开发，拥有超过16年的业务管理和市场营销经验[11] - 业务发展经理许文伟先生负责中国南部和西南部塑料行业的色母粒和功能母粒市场探索和业务开发，拥有超过24年的业务管理和市场营销经验[13] - 总经理许人龙先生负责香港、广东及华南其他城市塑料行业的色母粒和功能母粒销售和市场推广，拥有超过21年的业务管理和市场营销经验[14] - 许文伟先生负责华南和中国西南地区色母及功能母粒的市场开拓及商务发展，拥有逾24年管理及市场推广经验[16] - 许人龙先生负责香港、广东地区和华南地区色母及功能母粒的市场推广、销售及产品开发，拥有逾21年管理及市场推广经验[16] - 程如龙先生自2009年起担任独立非执行董事，现任香港联交所上市公司集团首席财务总监，拥有逾29年审计、企业融资及会计经验[20] - 余志光先生现任国际保险公司业务经理，拥有逾20年塑料行业经验，曾负责香港及中国内地塑料销售及产品市场推广[20] - 廖秀丽女士负责公司信贷监察事宜，拥有逾36年塑料贸易经验[23] - 吴达贞先生负责毅兴工程塑料有限公司及其关联公司的整体商业运营，拥有逾40年塑料行业经验[23] - 黄智恒先生负责塑胶原料市场推广及销售业务，拥有逾27年销售及市场推广经验[23] 财务表现 - 公司2021财年总营业额为19.71亿港元，同比增长24.8%[30][32] - 公司2021财年股东应占溢利为8986.5万港元，相比2020年亏损621.2万港元实现扭亏为盈[30] - 公司2021财年每股盈利为24.34港仙，相比2020年每股亏损1.68港仙大幅改善[30] - 董事会建议派发末期股息每股1.0港仙及特别股息每股3.0港仙，全年股息合计每股6.0港仙[31] - 国际油价上涨带动塑料原材料价格持续攀升，加上经济重启刺激市场需求，导致公司订单急增[32] - 美国年初大雪及国际航运运费飙升进一步推高塑料原料价格[32] - 公司整体毛利自去年第四季度起显著提升，按年大幅增加84%至347,217,000港元，毛利率较去年同期增加5.7个百分点至17.6%[38] - 公司成功转亏为盈，股东应占溢利为89,865,000港元，每股基本盈利为24.34港仙[38] - 塑料原料贸易业务营业额按年增长22.2%至1,333,415,000港元，税前盈利达53,484,000港元[38] - 工程塑料业务营业额按年增长48.5%至262,923,000港元，毛利率上升5个百分点，税前盈利按年急升94.6%至38,912,000港元[40] - 着色剂、色粉及混料业务营业额按年增长20.5%至374,736,000港元，毛利率上升3.6个百分点，税前盈利上升54.5%至29,719,000港元[40] - 公司建议派发末期股息每股1.0港仙及特别股息每股3.0港仙[38] - 公司成功开拓智能产品、家居用品及高端厨房机器开发商等新客户，扩大收入来源[38] - 公司有效利用库存，存货情况显著改善，毛利率较去年上升4.9个百分点[38] - 公司将继续丰富现有产品组合，加入适用于高端厨具用品的工程塑料市场，以满足客户更多、更庞大订单的需求[40] - 公司将集中增加生产高端卫浴产品及电子产品，并持续提升各厂房产能，争取高毛利率的订单，以保持业务稳定发展[40] - 公司预计2022年上半年业务将保持稳定发展，管理层对未来长期发展持谨慎乐观态度[43] - 公司计划加强投放于发掘新客户的资源，并继续提升产品质素和高端生产技术，以优化产品组合和提高毛利率[43] - 公司截至2021年6月30日的现金及现金等价物约为2.06579亿港元，负债资产比率为54.3%[50] - 公司可动用的银行贷款额度约为5.53548亿港元，已动用约3.12141亿港元[50] - 公司截至2021年6月30日拥有约626名全职员工，并提供基于业绩的奖励计划[54] - 公司将继续实施严格的成本控制措施，提升行政和运营效率，以促进可持续发展[45] - 公司通过远期外汇合约管理外汇风险，截至2021年6月30日，未交收的最高设定本金额为7800万港元[53] - 公司预计2021年底订单和产品价格可能略有回落，主要受原材料价格和国际航运费用波动影响[43] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务详情载于综合财务报表附注34[62] - 公司持续扩展海外市场以应对中国内地经济减速的影响[62] - 公司已派发中期股息及特别股息每股普通股分别为1.0港仙及1.0港仙，合共7,384,000港元[72] - 公司建议派发末期股息及特别股息每股普通股分别为1.0港仙及3.0港仙，合共14,768,000港元[72] - 截至2021年6月30日，公司可供分配的储备约为83,193,000港元，较2020年的68,851,000港元有所增加[74] - 公司已遵守香港及中国内地的所有相关法律法规[69] - 公司为员工提供各种福利、人才培训与发展，视人力资源为最大资产之一[69] - 公司致力于满足客户需求，提供符合社会责任及可持续发展的塑料材料[69] - 公司与多家供应商建立长期关系，并要求供应商遵守社会及环境责任指引[72] - 公司年度业绩详情载于综合收益表第61页[72] - 公司可供分派之储备（包括实缴盈余及保留溢利）约为83,193,000港元，较2020年的68,851,000港元增长约20.8%[79] - 公司未在年度内赎回、购买或出售任何上市证券[78][82] - 公司购股权计划下可供发行的股份总数为36,920,000股，占已发行股本的10%[85] - 公司未在年度内将任何利息拨作资本[89] - 公司董事许世聪先生持有17,625,600股公司普通股，个人权益为202,721,500股[107] - 公司董事许国光先生持有19,850,400股公司普通股，个人权益为198,803,500股[107] - 公司董事许人权先生和许人龙先生未持有公司普通股，但有其他权益[107] - 公司董事许文伟先生持有250,000股公司普通股[107] - 公司高级管理人员的薪酬包括年度董事袍金、薪酬、酌情花红及奖励计划[94] - 独立非执行董事的薪酬为年度董事袍金，旨在合理反映其在董事会及委员会会议中的贡献[95] - 公司董事的薪酬政策旨在通过提供具有竞争力的薪酬，吸引、激励并留住关键管理人员[94] - 公司董事的薪酬计划包括股权激励，以使其长期利益与股东一致[94] - 公司董事在2021年6月30日的股份权益和淡仓情况已根据证券及期货条例第352条记录[105] - 公司董事的薪酬和激励计划与年度及长期绩效目标挂钩[94] - Good Benefit Limited持有公司196,721,500股股份，Ever Win Limited持有Good Benefit 45.1%的权益[110] - Ever Win Limited直接持有公司6,000,000股股份[110] - Evergrow Company Limited直接持有公司2,082,000股股份[110] - 许世聪先生持有Ever Win Limited 50,001股普通股份和33,957股A级不可转换可赎回优先股份[110] - 许国光先生持有Evergrow Company Limited 50,000股普通股份和30,823股A级不可转换可赎回优先股份[110] - 截至2021年6月30日，许世聪先生和许国光先生分别持有Good Benefit 45.1%的权益[114] - 许世聪先生持有200,000股无投票权递延股份，其中50,000股由Ever Win持有[116] - 许国光先生持有200,000股无投票权递延股份，其中50,000股由Evergrow持有[117] - 截至2021年6月30日，公司未收到任何主要股东持有公司已发行股本5%或以上权益的通知[120] - 最大供应商占采购额的29%，五大供应商合计占采购额的65%[122] - 五大客户占公司总销售额的比例低于30%[122] - 公司已发行股本中至少25%由公众持有[122] - 公司未委任行政总裁，行政总裁职责由所有执行董事共同担任[129] - 公司已采纳上市规则附录10的标准守则作为董事进行证券交易的操守准则[129] - 董事会年内共举行三次定期会议、两次特别会议和一次股东大会[131] - 董事会成员之间无财务、商业、家庭或其他重大关系[131] - 公司财务报告已由罗兵咸永道会计师事务所审核[125] - 公司致力于建立良好的企业管治常规和程序，作为风险管理的重要元素[129] - 公司将继续定期检讨行政总裁职责的安排，并在适当时候考虑委任行政总裁[129] - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事，确保董事会拥有稳固的独立性，符合上市规则第3.10A条的要求[136] - 独立非执行董事已根据上市规则第3.13条发出年度独立性确认书，董事会评估后确认其独立性[136] - 董事会负责制定公司战略方向、批准年度预算、主要筹资提案及投资提案，并决定年度及中期业绩、重大交易等事宜[136] - 截至2021年6月30日，公司财务报告按持续经营准则编制，真实及公平反映公司及集团的事务状况[138] - 管理层根据守则第C.1.2条向董事会所有成员每月提供更新[138] - 全体董事通过参与业务活动、出席专业团体的座谈会、工作坊、会议及课程，以及个人进修，持续提升专业知识和技能[138] - 公司已安排向董事提供上市规则修订的简报及个人进修材料[141] - 公司已为董事安排适当的责任保险，并每年审查保险覆盖范围[141] - 提名董事的政策自2019年1月1日起生效，由提名委员会负责执行[141] - 提名委员会通过多种方法物色董事候选人，包括董事会成员、管理层及猎头公司的推荐[141] - 提名委员会将根据董事资格评估所有董事候选人，包括现任董事及股东提名的候选人[141] - 董事会对提名委员会推荐的董事候选人有最终决定权[143] - 董事候选人需提交个人资料及同意书，同意公开披露其个人资料[143] - 提名委员会根据公司需求及候选人背景评估董事候选人，并排列优先次序[143] - 股东提名的董事候选人需通过提名委员会的评估，以确定其是否具备董事资格[143] - 董事候选人可在股东大会前通过书面通知退选[143] - 提名委员会由全体独立非执行董事及一名执行董事组成，出席率为100%[152] - 提名委员会负责定期检讨董事会的架构、规模及组合，并提出建议[153] - 提名委员会考虑董事候选人需具备最高水平的个人及专业操守和诚信[147] - 提名委员会评估董事候选人的专业资格、技能、知识及经验，以补充现有董事会[147] - 提名委员会考虑董事候选人对公司成功的贡献及支持管理层的能力[147] - 提名委员会关注董事会成员多元化，包括性别、年龄、文化及教育背景等因素[153] - 提名委员会负责评估独立非执行董事的独立性[153] - 提名委员会就董事的委任或再委任及接任计划向董事会提供建议[153] - 提名委员会在截至2021年6月30日的年度内召开了两次会议，以审查董事会的结构、规模和组成（包括技能、知识和经验）[158] - 董事会已更新董事会成员多元化政策，旨在通过性别、年龄、文化和教育背景、专业经验、技能、知识和服务任期等方面实现多元化[158] - 董事会中独立非执行董事的数量不得少于三名，且必须占董事会成员人数的至少三分之一[161] - 至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备会计或相关财务管理专长[161] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，且所有成员在2021年度的三次会议中均100%出席[165] - 审核委员会的主要职责包括确保财务报告的客观性和可信度，以及维护与外部审计师的适当关系[166] - 审核委员会的职权范围与香港会计师公会发布的《审核委员会有效运作指引》及上市规则的建议相符[168] - 审核委员会负责考虑外部审计师的任命及其辞职或解雇问题，并在审计开始前与外部审计师讨论审计的性质和范围[168] - 审核委员会在截至2021年6月30日的年度内举行了三次会议，重点审阅了核数及财务报告事宜、委任外聘核数师、建立内部监控系统以及中期业绩和年度财务报表[169] - 薪酬委员会在截至2021年6月30日的年度内举行了三次会议，评估了高级管理人员的表现并审阅了其年度薪酬及奖金[176] - 公司支付给核数师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为204.6万港元，非审计服务费用包括审阅中期业绩27.6万港元、税项服务28.8万港元及全年业绩公布议定程序2.4万港元，总计263.4万港元[181] - 企业管治委员会由全体独立非执行董事组成，在截至2021年6月30日的年度内举行了两次会议，出席率为100%[183] - 公司已委聘外部顾问协助董事会和审计委员会进行持续监控和执行内部审计功能，以加强风险管理和内部监控系统[188] - 公司管理层每年至少进行一次风险识别和评估，以确定可能对集团目标产生不利影响的风险，并根据标准规范进行优先排序[186] - 公司已制定一套完善的政策、标准和程序，涵盖运作监控、财务监控和风险监控，以保护资产免受未经授权的使用或处置[186] - 公司董事会认为集团的风险管理和内部监控系统在本年度内有效且足够，旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险[190] - 公司秘书陈嘉豪先生在截至2021年6月30日的年度内参加了不少于15小时的相关专业培训，符合上市规则第3.29条的规定[190] - 公司股息政策于2019年1月1日生效，旨在平衡股东利益与审慎资本管理[198] - 股息派发取决于集团财务业绩、现金流、负债权益比率、保留盈馀、股东权益、业务营运状况、市场情况、股东期望、贷款人限制、法定监管限制及过往派息纪录[198] - 公司鼓励股东出席股东大会，确保高度问责性并了解集团策略和目标[193] - 公司通过邮件、电话、传真和电子邮件等多种渠道与股东沟通，确保信息披露的公平性和透明度[193] - 公司定期更新网站，提供集团业务活动的额外信息，并发布公告[193] - 股东可通过书面要求召开特别股东大会，需持有不少于十分之一有投票权的已缴足股本[195] - 股东提名董事候选人需提交书面通知，包括候选人个人信息及股东身份验证文件[195] - 公司于2012年3月26日订立股东沟通政策，并定期检讨以确保其有效性[195] - 年度报告和中期报告均印製并发送给所有股东[193] - 表决结果在股东大会结束后不久于联交所网站及公司网站登载[193] - 董事会拥有决定是否派付股息及派付形式的全权酌情权[200] - 任何末期股息必须经股东在股东周年大会上以普通决议案批准，且不得超过董事会建议的金额[200] - 董事会可考虑宣派特别股息，除中期及/或末期股息外[200] - 公司不能保证在任何指定期间派付任何特定金额的股息[200] - 公司将不时检讨及重新评估股息政策及其成效[200] - 股息政策的任何修订均须由董事会审批及通过[200]

财务表现 - 公司2020年12月31日止六个月的收入为951,987千港元，同比增长5%[8] - 公司2020年12月31日止六个月的毛利为150,875千港元，同比增长44%[8] - 公司2020年12月31日止六个月的经营溢利为55,459千港元，同比增长235%[8] - 公司2020年12月31日止六个月的税后溢利为40,602千港元，同比增长1,310%[8] - 公司2020年12月31日止六个月的基本每股盈利为10.05港仙，同比增长1,310%[13] - 公司2020年12月31日止六个月的综合收益总额为84,347千港元，同比增长1,790%[18] - 公司2020年12月31日的总资产为1,037,790千港元，同比增长4.3%[22] - 公司股东应占股本及储备为545,184千港元，较上期增长17.2%[26] - 保留溢利为382,933千港元，较上期增长10.7%[26] - 非控制权益为25,972千港元，较上期增长3.1%[26] - 总负债为466,634千港元，较上期下降7.5%[29] - 净流动资产为263,572千港元，较上期增长37.5%[29] - 本期利润为37,114千港元，较上期增长显著[85] - 其他综合收益中的货币兑换差额为42,748千港元[85] - 支付予非控制权益的股息为3,712千港元[85] - 总权益为571,156千港元，较上期增长16.4%[85] - 资产总额减流动负债为578,981千港元，较上期增长15.5%[29] - 公司截至2020年12月31日的现金及现金等价物净增加额为19,483千港元，较2019年同期的48,145千港元有所下降[96] - 公司经营业务产生的净现金为84,292千港元，较2019年同期的78,175千港元有所增长[96] - 公司投资业务使用的净现金为7,779千港元，主要用于购买物业、厂房及设备[96] - 公司融资业务使用的净现金为57,030千港元，主要用于偿还银行贷款和支付非控制权益的股息[96] - 公司截至2020年12月31日的现金及现金等价物总额为155,639千港元，较2019年同期的139,617千港元有所增加[96] - 公司本期利润为2,879千港元，较2019年同期的2,292千港元有所增长[91] - 公司其他综合收益中的货币折算差额为-7,873千港元，主要受汇率波动影响[91] - 公司支付给非控制权益的股息为3,712千港元，较2019年同期的3,188千港元有所增加[96] - 公司新增银行贷款为26,998千港元，较2019年同期的60,146千港元有所减少[96] - 公司偿还银行贷款为62,572千港元，较2019年同期的112,821千港元有所减少[96] 会计准则与政策 - 公司采纳了香港财务报告准则第9号、第39号及第7号的修订，涉及对冲会计处理的调整[113] - 公司采纳了香港会计准则第1号及第8号的修订，涉及重大定义的调整[113] - 公司采纳了香港财务报告准则第3号的修订，涉及业务定义的调整[113] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号的修订，涉及COVID-19相关租金减让的调整[113] - 公司未采纳香港财务报告准则第3号、第16号及第37号的小范围修订，这些修订尚未生效[115] - 公司未采纳香港会计准则第39号、第4号、第7号、第9号及第16号的修订，涉及利率基准改革的第二阶段[115] - 公司未采纳香港财务报告准则第1号、第9号、第16号及第41号的年度改进修订[116] - 公司未采纳香港财务报告准则第17号保险合同的修订，该修订自2023年1月1日起生效[116] - 公司未采纳香港会计准则第1号的修订，涉及负债分类为流动或非流动的调整[117] - 公司未采纳香港财务报告准则第10号及第28号的修订，涉及投资者与联营公司或合资公司之间资产出售或注资的调整[117] 业务分部表现 - 公司主要业务为塑料原料、色粉、着色剂、混料和工程塑料的制造及买卖[152] - 公司经营分部包括贸易、着色剂、工程塑料及其他，其中贸易分部收入为652,386千港元，着色剂分部收入为176,961千港元，工程塑料分部收入为122,640千港元[162] - 公司经营溢利为55,459千港元，其中贸易分部贡献23,524千港元，着色剂分部贡献15,751千港元，工程塑料分部贡献17,156千港元[162] - 公司非流动资产增加8,355千港元，主要来自着色剂分部的7,084千港元和工程塑料分部的1,224千港元[166] - 公司截至2019年12月31日止六个月的贸易分部总销售额为646,971千港元，着色剂分部为187,627千港元，工程塑料分部为101,029千港元，集团总销售额为935,627千港元[176] - 公司截至2019年12月31日止六个月的经营溢利为16,547千港元，其中贸易分部亏损10,539千港元，着色剂分部盈利16,057千港元，工程塑料分部盈利12,241千港元[176] - 公司截至2019年12月31日止六个月的除税前溢利为7,357千港元，其中贸易分部亏损18,877千港元，着色剂分部盈利15,701千港元，工程塑料分部盈利11,745千港元[176] 地区表现 - 公司截至2020年12月31日止六个月来自香港的外部客户收益为436,544千港元，较2019年同期的383,416千港元增长13.9%[187] - 公司截至2020年12月31日止六个月来自中国内地的外部客户收益为515,443千港元，较2019年同期的523,164千港元下降1.5%[187] - 公司截至2020年12月31日止六个月的非流动资产（除金融工具及递延税项资产外）在香港的总额为171,550千港元，较2020年6月30日的175,586千港元下降2.3%[190] - 公司截至2020年12月31日止六个月的非流动资产（除金融工具及递延税项资产外）在中国内地的总额为129,091千港元，较2020年6月30日的118,131千港元增长9.3%[190] 外汇与金融工具 - 公司截至2020年12月31日止六个月的外汇亏损为3,286千港元，较2019年同期的183千港元大幅增加[193] - 公司截至2020年12月31日止六个月的衍生金融工具公允价值收益为958千港元，较2019年同期的330千港元增长190.3%[193] - 公司衍生金融工具公允价值收益为958千港元[166] 成本与支出 - 公司2020年确认作开支并包括于销售成本的出售存货成本为755,021千港元，较2019年的754,314千港元略有增加[198] - 2020年物业、厂房及设备折旧为8,725千港元，较2019年的8,457千港元有所增加[198] - 2020年使用权资产折旧为2,366千港元，较2019年的2,342千港元略有增加[198] - 2020年土地及楼宇之经营租赁租金为3,356千港元，较2019年的3,516千港元有所减少[198] - 2020年雇员福利支出（包括董事酬金）为67,670千港元，较2019年的51,726千港元显著增加[198] - 2020年贸易应收款亏损准备拨回净额为112千港元，较2019年的140千港元有所减少[198] - 2020年存货减值准备净额为896千港元，较2019年的3,285千港元大幅减少[198] - 2020年有关一法律诉讼的申索拨备为3,802千港元，2019年无此项拨备[198] - 公司获得香港特别行政区政府“保就业”计划提供的工资补贴共计4,043,000港元，用于扣减雇员福利支出[199][200] 客户合约收入 - 公司截至2020年12月31日的客户合约收入为951,987千港元，同比增长5%[151]

公司管理层及经验 - 公司主席许世聪先生拥有超过50年的塑料行业经验，负责制定和监督公司业务策略[19] - 公司副主席兼董事总经理许国光先生拥有超过50年的塑料行业经验，负责公司整体运营和行政管理[20] - 吴志明先生负责大中华区市场的塑料着色、塑料加工技术及重点客户开发，拥有超过31年的塑料着色和注塑技术经验[21] - 许人权先生负责香港和华南地区塑料原料的市场推广和销售，拥有超过15年的业务管理和市场推广经验[22] - 许文伟先生负责华南和西南地区塑料行业的色母粒和功能母粒市场探索和业务开发，拥有超过23年的业务管理和市场推广经验[26] - 许人龙先生负责香港、广东及华南地区色母及功能母粒的市场推广、销售及产品开发，拥有超过20年经验[29] - 程如龙先生自2009年起担任独立非执行董事，拥有超过28年的审计、企业融资及会计经验[32] - 余志光先生在塑料行业拥有超过20年经验，曾负责香港及中国内地的塑料销售及产品市场推广[35] - 廖秀丽女士负责集团信贷监察，拥有超过35年的塑料贸易经验[37] - 吴达贞先生负责毅兴工程塑料集团的整体商业运营，拥有超过39年的塑料行业经验[38] - 黄智恒先生负责塑胶原料市场推广及销售业务，拥有超过26年的销售及市场推广经验[39] - 陈嘉豪先生担任集团首席财务官及公司秘书，拥有超过24年的审计、财务及会计经验[42] - 许人杰先生负责上海及华东地区色母及功能母粒的市场推广及销售，拥有超过22年的业务管理及市场推广经验[43] 财务表现 - 公司2020年总营业额为1,578,998,000港元，同比下降14.8%[47][49][51] - 公司股东应占亏损为6,212,000港元，每股亏损1.68港仙[47][49][53] - 毛利率上升1.5个百分点至12%，核心业务表现有所改善[53][56] - 着色剂、色粉及混料业务营业额增长4.5%至311,061,000港元，税前利润增长27.6%[55][57] - 工程塑料业务营业额为177,051,000港元，毛利率增加5.3个百分点，税前利润增长13.5%至20,000,000港元[59][61] - 塑料贸易业务营业额减少18.4%至1,090,886,000港元，毛利率微增0.5个百分点[60][62] - 公司可供分派之储备（包括实缴盈余及保留溢利）约为68,851,000港元（2019年：69,816,000港元）[109] 公司战略与运营 - 公司将继续扩大客户基础，开辟新收入渠道，并探索高附加值和高毛利产品客户[66][67] - 公司将继续实施严格的成本控制措施，包括降低行政、分销和生产成本[66][67] - 公司将利用疫情带来的新机遇，如智能家居产品的需求增长，进一步优化产品组合[69][73] - 公司将继续与现有客户保持紧密联系，并通过与国际知名连锁快餐店的合作获得稳定订单[60][62] - 公司将通过内部资源共享提升整体行政效率，以实现更大的协同效益[66][67] - 公司将继续专注于本业，保持资本实力，以应对未来可能的挑战和机遇[66][67] - 公司持续扩展海外市场以应对中国内地经济减速的影响[89] 财务状况与融资 - 公司拥有约633,530,000港元的银行融资额度，其中364,608,000港元已被使用[71] - 截至2020年6月30日，公司现金及银行结余约为126,094,000港元，资产负债率为78.5%[71] - 公司于2020年6月30日可动用银行贷款额度约为6.335亿港元，已动用约3.646亿港元[74] - 公司于2020年6月30日的现金及银行结余约为1.261亿港元[74] - 公司于2020年6月30日的负债资产比率约为78.5%[74] - 公司于2020年6月30日的外汇远期合约未交收最高设定本金额为5.07亿港元[78] 公司治理与董事会 - 公司董事会在2020年3月31日和4月1日分别有董事辞任和委任[136][138] - 高级管理人员薪酬包括年度董事袍金、薪酬、酌情花红及奖励计划，旨在吸引和留聘关键人才[144][149] - 独立非执行董事的薪酬为年度董事袍金，旨在合理反映其在董事会及委员会会议中的贡献[145][149] - 公司已为董事投购保险，以应对可能的法律责任及费用[148][152] - 截至2020年6月30日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券的权益及淡仓已登记或申报[154][155] - 公司董事会未任命单独的行政总裁，行政总裁职责由所有执行董事共同承担[195][197] - 公司董事会全年共举行了四次定期会议、四次临时会议和一次股东大会[200] 股东与股权结构 - 截至2020年6月30日，许世聪先生持有公司股份16,703,600股，并通过Good Benefit Limited间接持有196,721,500股[156][158] - 许国光先生持有公司股份19,850,400股，并通过Good Benefit Limited间接持有196,721,500股[156][159] - 许世聪先生和许国光先生各自持有Good Benefit Limited 45.1%的股份[166] - 许文伟先生持有公司股份250,000股，并持有Good Benefit Limited 3.6%的股份[156][166] - 截至2020年6月30日，公司未收到任何主要股东持有公司已发行股本5%或以上权益的通知[174][176] - 公司董事及最高行政人员未持有公司或其关联公司的任何股份或债券权益，除已披露的信托持股外[171][172] 客户与供应商 - 公司最大供应商占采购总额的26%，前五大供应商合计占72%[179][180] - 公司前五大客户占2020财年总销售额的比例不到30%，因此未披露具体客户信息[181] - 公司五大客户占总销售额的百分比少于30%，未披露具体客户信息[186] - 公司董事及其关联方或持有公司5%以上股份的股东未在前五大供应商中拥有任何权益[182] 审计与内部控制 - 公司审计委员会由三位独立非执行董事组成，负责审查外部审计和内部控制的效能，并与管理层审阅会计原则和年度财务报表[183][187] - 公司财务报告由罗兵咸永道会计师事务所审计，该事务所符合资格并愿意连任[190][191] 员工与福利 - 公司于2020年6月30日拥有约634名全职员工[79] - 公司为员工提供各种福利、人才培训与发展[97] 购股权计划 - 公司购股权计划可供发行之股份总数为36,920,000股，相当于已发行股本的10%[119] - 公司购股权计划的行使价格为公司股票在购股权授予日的收盘价、前五个交易日的平均价或股票面值中的较高者[125] - 公司购股权计划的剩余有效期为2012年11月22日至2022年11月21日[126] - 公司购股权计划的接受期为21天，接受时需支付1港元的象征性对价[124] - 公司购股权计划的行使期不超过10年[123] - 购股权期限由开始日期起计不超过十年，开始日期为购股权授出及承授人接纳之日起生效[130] - 承授人接获购股权时需支付象征式代价1港元，认购价不低于授出日收市价、前五个交易日平均收市价或股份面值中的较高者[131] - 购股权计划剩余期限为2012年11月22日至2022年11月21日，期间未授出任何购股权[132] 其他 - 公司未派发末期股息以保留资金用于业务发展[47][54][56] - 公司未在年度内赎回任何股票，也未购买或出售任何上市证券[114] - 公司未在年度内资本化任何利息[129] - 公司未在购股权计划采纳后授予任何购股权[127] - 公司主要子公司的详细信息载于综合财务报表附注35[128] - 公司主要附属公司详情载于2020年6月30日的综合财务报表附注35[133] - 本年度集团没有利息拨作资本[134] - 公司未签订任何涉及公司业务管理或行政管理的合同[180] - 公司公众持股量至少占总发行股本的25%[184][188]

收入与利润 - 公司截至2019年12月31日止六个月的收入为906,580千港元，同比下降11.5%[5] - 公司本期溢利为2,879千港元，同比下降13.8%[5] - 公司本期综合亏损为4,994千港元，较去年同期的18,063千港元有所改善[12] - 公司本期基本每股盈利为0.16港仙，同比下降68.6%[8] - 公司本期溢利为587千港元，较上期增加587千港元[27] - 公司2019年12月31日的总综合收益为18,063千港元，较2018年同期的21,403千港元有所下降[124] 资产与负债 - 公司非流动资产总额为306,701千港元，较2019年6月30日的307,449千港元略有下降[17] - 公司流动资产总额为747,283千港元，较2019年6月30日的712,424千港元有所增加[17] - 公司股东应占股本及储备总额为481,545千港元，较上期增加7,174千港元[20] - 非控制权益为22,866千港元，较上期减少1,008千港元[20] - 公司总负债为549,573千港元，较上期增加42,293千港元[24] - 公司净流动资产为208,210千港元，较上期减少3,657千港元[24] - 公司总权益及负债为1,053,984千港元，较上期增加34,111千港元[24] - 公司2019年12月31日的总权益为503,224千港元，较2018年同期的346,103千港元有所增加[161] 现金流 - 公司截至2019年12月31日的现金及现金等价物净增加额为48,145千港元[169] - 公司经营业务产生的净现金为78,175千港元，较2018年同期的1,067千港元大幅增长[166] - 公司投资业务使用的净现金为4,820千港元，主要用于购买物业、厂房及设备[166] - 公司融资业务使用的净现金为25,210千港元，主要用于偿还银行贷款和支付股息[166] - 公司支付予非控制权益的股息为3,188千港元，较2018年同期的5,093千港元有所减少[166] - 公司截至2019年12月31日的现金及现金等价物余额为139,617千港元，较2018年同期的113,749千港元有所增加[169] 汇兑与财务费用 - 公司本期汇兑差额为-7,873千港元，较去年同期的-21,403千港元有所改善[12] - 公司本期财务费用净额为9,190千港元，较去年同期的10,651千港元有所下降[5] - 公司其他综合收益中，汇兑差额为-7,873千港元，较上期减少7,873千港元[27] 香港财务报告准则第16号 - 公司采纳了香港财务报告准则第16号“租赁”，导致使用权资产增加23,366千港元，租赁负债增加7,366千港元[197][199] - 公司采用香港财务报告准则第16号后，租赁负债的加权平均增量借款利率为5%[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，对之前分类为“经营租赁”的租赁确认了租赁负债[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，租赁负债以剩余租赁付款额按2019年7月1日的承租人增量借款利率折现的现值计量[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，对2019年7月1日的资产负债表项目产生了影响[199] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，对之前根据香港会计准则第17号“租赁”的原则归入“经营租赁”的租赁确认了租赁负债[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，租赁负债的加权平均增量借款利率为5%[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，对2019年7月1日的资产负债表项目产生了影响[199] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，对之前分类为“经营租赁”的租赁确认了租赁负债[200] - 公司采纳了香港财务报告准则第16号，租赁负债以剩余租赁付款额按2019年7月1日的承租人增量借款利率折现的现值计量[200]

公司基本信息 - 公司2018/2019年度报告显示，毅兴行有限公司在百慕达注册成立，股份代号为1047[1] - 公司香港总办事处及主要营业地点位于新界沙田火炭禾盛街10号海辉工业中心6楼3室[7] - 公司网站为http://www.nhh.com.hk[7] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所，公共关系顾问为纵横财经公关顾问有限公司[7] - 公司的主要业务由香港及中国内地的附属公司进行，并在百慕达注册成立[43] - 公司截至2019年6月30日的财务关键表现指标载于年报第8至13页及第63至194页[43] - 公司未在年度内发生任何影响集团的重要事件[43] 董事会及管理层 - 公司董事会包括执行董事许世聪（主席）、许国光（副主席兼董事总经理）等，独立非执行董事包括何伟志、陈秩龙等[4] - 执行董事许世聪先生，72岁，负责公司业务策略的制定与执行，拥有超过49年的塑料行业经验[9] - 执行董事许国光先生，70岁，负责公司整体业务运作及行政事宜，拥有超过49年的塑料行业经验[9] - 执行董事吴志明先生，54岁，负责大中华区市场的塑料着色、塑料加工技术及重点客户开发，拥有超过30年的塑料着色及注塑技术经验[9] - 执行董事许人权先生，42岁，负责香港和华南地区塑料原料的市场推广、销售及产品项目开发，拥有超过14年的管理及市场推广经验[9] - 许文伟先生负责华南和西南地区色母及功能母粒的市场开拓及商务发展，拥有22年业务管理和市场推广经验[12] - 许人龙先生负责香港、广东地区及华南地区色母及功能母粒的市场推广、销售及产品开发，拥有19年业务管理和市场推广经验[12] - 程如龙先生自2009年起担任独立非执行董事，拥有27年审计、企业融资及会计经验，现任多家上市公司独立非执行董事[14] - 廖秀丽女士负责集团信贷监察事宜，拥有34年塑料贸易经验[14] - 吴达贞先生负责毅兴工程塑料集团的整体商业运营，拥有38年全球塑料行业经验[14] - 公司董事的薪酬包括年度董事袍金、薪酬、酌情花红及奖励计划[77][82] - 独立非执行董事的薪酬为年度董事袍金[78][82] - 公司董事无不可在一年内终止的服务合约[79][83] - 公司董事无与集团业务相关的重要合约权益[80][84] - 公司董事会由执行董事和非执行董事组成，年內共举行五次定期董事会会议、八次特别董事会会议和一次股东大会[130][131] - 公司尚未委任行政总載，行政总載职责由所有执行董事共同担任，董事会将定期审查该安排的成效[127] - 公司已采纳上市规则附录10的标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事确认年內均遵守相关买卖标准[127] - 董事会成员中至少三分之一为独立非执行董事，符合上市规则第3.10A条[134] - 董事会负责制定公司战略方向、批准年度预算及主要投资提案[134] - 公司为全体董事提供持续专业发展培训，包括上市规则修订的简报[137] - 公司已为董事因企业行为产生的责任安排了适当的保险，并每年对投保额进行检讨[139] - 提名董事的政策自2019年1月1日起生效，由提名委员会负责执行[139] - 提名委员会通过多种方法物色董事候选人，包括董事会成员、管理层及猎头公司的推荐[139] - 提名委员会根据董事资格评估所有董事候选人，包括现任董事及股东提名的候选人[139] - 董事候选人需提交个人资料及同意书，同意被任命为董事并公开披露个人数据[142] - 提名委员会根据公司需要及候选人证明审查结果排列候选人优先次序[142] - 股东提名的董事候选人需通过提名委员会的评估，以确定其是否合资格担任董事[142] - 董事候选人可在股东大会前任何时间通过书面通知退选[142] - 提名委员会检讨退任董事对公司的整体贡献及服务，包括出席董事会会议及股东大会的情况[142] - 提名委员会由全体独立非执行董事及一名执行董事组成，成立于2012年3月26日[147] - 提名委员会在截至2019年6月30日的年度内召开了三次会议，审查董事会的结构、规模和组成[150] - 董事会成员多元化政策于2019年1月更新，旨在从性别、年龄、文化和教育背景等多方面实现多元化[153] - 董事会成员应具备配合集团业务需要的不同技能，包括具备专业会计及其他资格的独立非执行董事[156] - 董事会中执行董事、非执行董事和独立非执行董事的组合保持均衡，以确保高度的独立性[153] - 提名委员会负责定期检讨董事会的架构、规模及组合，并就任何建议变更向董事会提出意见[151] - 提名委员会在2019年6月30日止年度内，所有成员的出席率均为100%[148] - 董事会成员多元化政策强调用人唯才原则，并充分考虑董事会的性别、年龄、文化和教育背景等因素[153] - 提名委员会负责识别具合适资格成为董事会成员的个人，并就董事的委任或再委任向董事会提供建议[151] - 董事会成员具备金融、学术和管理背景，为集团提供了不同业务范畴的丰富经验[157] - 公司董事会必须包括至少三名独立非执行董事，且独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一[158] - 至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专长[158] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，2019年共举行三次会议，出席率为100%[160][162] - 审核委员会的主要职责包括确保财务报告的客观性和可信度，以及与外部审计师保持良好关系[163][165] - 薪酬委员会由三位独立非执行董事及一位执行董事组成，2019年共举行三次会议，出席率为100%[170][172] - 薪酬委员会负责制定薪酬政策，并向董事会提出执行董事及高级管理层的薪酬建议[173][175] - 企业管治委员会由全体独立非执行董事组成，2019年度共召开两次会议，所有成员出席率为100%[179][180] - 企业管治委员会负责制定和审查公司治理政策，监督董事及高级管理人员的培训，确保公司合规性[181][182] 财务表现 - 公司截至2019年6月30日的总营业额为18.5268亿港元，同比下降7.1%[21] - 公司股东应占溢利为780.6万港元，较去年大幅下降83.1%[21] - 每股盈利为2.11港仙，较去年的12.51港仙下降83.1%[21] - 公司毛利率下降2.3个百分点至10.4%[21] - 公司整体毛利下降24.1%至1.92859亿港元[21] - 公司未派发末期股息以保留资金用于未来业务发展[21] - 公司于2019年6月30日拥有约586,659,000港元的可用银行贷款额度，其中已使用约397,328,000港元[29] - 公司2019年6月30日的现金及银行结余约为93,601,000港元[29] - 公司2019年6月30日的负债资产比率约为83.3%[29] - 公司截至2019年6月30日的可供分派储备约为69,816,000港元（2018年为70,601,000港元）[58] - 公司未在2018年12月31日止六个月内宣派任何中期股息[46] - 公司不推荐派发末期股息[47] - 公司未在年度内赎回或购买任何上市证券[62] - 公司核数师罗兵咸永道会计师事务所提供审计及非审计服务，公司已支付及应付相关费用[177] - 公司审计服务费用为198.3万港元，非审计服务费用总计277.5万港元，包括中期业绩审阅26.8万港元、税务服务34.9万港元、中国内地税务咨询服务15.2万港元[178] - 2019年6月30日的综合财务报表包括资产负债表、收益表、权益变动表及现金流量表[200] 业务运营 - 中美贸易战和人民币汇率波动对公司业务造成负面影响[21] - 公司采取审慎接单策略以降低坏账风险[21] - 塑料原料价格随油价下跌而下降[21] - 公司面临借贷成本增加和价格调整等不利因素[21] - 着色剂、色粉及混料业务营业额为297,704,000港元，毛利率下降1个百分点，税前利润增长28.5%[23] - 工程塑料业务营业额为217,874,000港元，毛利率下降1.2个百分点，税前利润减少25.6%至17,627,000港元[23] - 塑料贸易业务营业额下降6.6%至1,337,102,000港元，毛利率下降约2.4个百分点，录得税前亏损[23] - 公司积极开发食品接触产品，包括设立专用车间和投资水冷却系统，以提高在食品、药品、化妆品行业的销售[26] - 公司策略性地与新技术提供商合作，开发高附加值、高毛利的5G和智能家居产品[26] - 公司积极拓展大湾区市场，以降低中美贸易战的影响，并抓住其他市场的发展机遇[26] - 公司将继续执行严格的成本控制措施，包括降低行政、分销和生产成本[26] - 公司计划加强与终端客户的合作，以开辟新的收入渠道[23] - 公司关注国内物联网智能家居市场需求，积极开拓相关市场业务[23] - 公司将继续丰富产品组合，并与终端客户保持紧密联系，以保持稳定收入[23] - 公司持续扩展海外市场以应对中国内地经济减速的影响[41] - 公司定期制定贸易应收款的账龄分析以尽量减少信贷风险[41] - 公司与多家供应商建立了长期关系，并要求供应商遵守社会和环保责任指引[45] - 公司最大供应商占采购总额的31%，前五大供应商合计占采购总额的76%[116] - 公司前五大客户的销售额占公司总销售额的比例低于30%，因此未披露具体客户信息[116] 股东及股权结构 - 许世聪先生个人持有公司16,703,600股普通股，法团权益为202,721,500股[91] - 许国光先生个人持有公司19,850,400股普通股，法团权益为198,803,500股[91] - 许人权先生无个人或法团权益，但有其他权益[91] - 许人龙先生无个人或法团权益，但有其他权益[91] - 许文伟先生个人持有公司250,000股普通股[91] - 廖秀丽女士个人持有公司1,423,000股普通股[91] - 董事许世聪先生和许国光先生分别持有Good Benefit Limited 45.1%的股份[100] - Good Benefit Limited持有公司196,721,500股股份，Ever Win Limited持有Good Benefit Limited 45.1%的股份[93][94][95][96] - Ever Win Limited直接持有公司6,000,000股股份[93][95][96] - Evergrow Company Limited直接持有公司2,082,000股股份[94] - 董事许世聪先生和许国光先生分别持有毅兴塑胶原料有限公司200,000股无投票权递延股份[104] - 公司未收到任何主要股东持有公司已发行股本5%或以上权益的通知[114] - 公司未签订任何关于业务管理及行政的合约[115] - 公司公众持股量至少为总发行股本的25%[120][124] 风险管理与内部控制 - 公司通过远期外汇合约管理外汇风险，截至2019年6月30日，未兑现的远期合约承担为156,000千港元[33] - 公司每年至少进行一次风险识别和评估，制定风险转移计划，并向审计委员会和董事会报告[184] - 公司已制定完善的运营、财务和风险控制政策，确保资产安全、会计记录准确和财务信息可靠[184] - 公司聘请外部顾问协助董事会和审计委员会进行持续监控和内部审计，及时发现并改进内部控制缺陷[184] - 董事会认为公司风险管理和内部控制系统在本年度内有效且足够，旨在管理而非消除业务目标未达成的风险[184] 公司治理 - 公司审计委员会由三位独立非执行董事组成，负责审查外部审计和内部控制的效能，并与管理层审阅会计原则和年度财务报表[119][123] - 公司财务报表由普华永道审计，审计师已退休并愿意连任[121][125] - 公司秘书陈嘉豪先生自2007年1月1日起担任公司秘书，具备必要的资格和经验，能够履行公司秘书的职能[186] - 公司通过邮件、电话、传真和电子邮件等多种正式渠道与股东沟通，确保信息披露的公平性和透明度[186] - 年度报告和中期报告均印製并发送给所有股东，并在公司网站上及时更新公告和额外业务信息[186] - 公司鼓励股东出席股东大会，以确保高度的问责性，并让股东了解公司的策略和目标[186] - 公司已采取措施确保投票表决程序符合上市规则和公司法规文件的规定，并在股东大会后及时公布表决结果[188] - 持有公司不少于十分之一已缴足股本的股东有权要求召开特别股东大会，且该大会需在提交要求后两个月内举行[189] - 股东提名董事候选人需提交书面通知，通知需包括候选人的个人信息和联络详情，并在股东大会前至少七天提交[190] - 公司于2012年3月26日制定了股东沟通政策，并定期审查以确保其符合公司治理守则的规定[191] - 股息政策于2019年1月1日生效，旨在平衡股东利益与审慎资本管理[195] - 股息派发取决于集团财务业绩、现金流、负债权益比率、保留盈餘及市场情况等因素[195] - 董事会可全权决定是否派付股息及派付形式，需遵守百慕达公司法及公司章程[197] - 公司可能宣派特别股息，但不能保证任何特定期间派付特定金额的股息[197] - 公司定期检讨及重新评估股息政策及其成效，任何修订需董事会批准[197] 购股权计划 - 公司于2012年11月22日采纳了新的购股权计划，并取消了2002年12月5日的旧计划[69] - 购股权计划下可发行的股份总数不得超过公司已发行股份的30%[69] - 截至年报发布日，购股权计划下可供发行的股份总数为36,920,000股，占公司已发行股本的10%[69] - 任何合资格参与者在12个月内通过购股权计划获得的股份总数不得超过公司已发行股份的1%[69] - 购股权的期限由董事会决定，但不得超过10年[71] - 购股权的认购价不得低于公司股票在授出日期的收盘价、前五个交易日的平均收盘价或股票面值中的较高者[71] - 新购股权计划的有效期为2012年11月22日至2022年11月21日[71] - 公司在2018/2019年度内未授出或行使任何购股权[71]