公司治理与董事会运作 - 公司董事会设立了五个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会、投资咨询委员会、提名委员会及披露委员会，以确保独立及客观意见得到充分表达[2] - 薪酬委员会在2022年度举行了2次会议，检阅并批准管理层薪酬方案，并建议执行董事、新委任独立非执行董事及高级管理人员的薪酬待遇[5] - 提名委员会在2022年度举行了2次会议，检阅董事会架构、评估独立非执行董事的独立性，并推荐董事续任及新独立非执行董事的委任[8] - 公司2022年度法定审计费用为1,920千港元，非审计服务费用为704千港元，总审计费用为2,624千港元[15] - 公司环境、社会及管治报告按照重要性、量化、平衡及一致性原则编制，并于2022年12月16日获董事会审阅及批准[20] - 公司董事建议向股东派付末期股息，待股东周年大会通过后将于2023年3月6日派付[116] - 公司截至2022年9月30日止年度的业绩及资产与负债概要载于第127页[119] - 公司投资物业及设备的变动详情载于综合财务报表附注20[118] - 公司截至2022年9月30日止年度的综合财务报表现已由独立核数师审核[132] 环境、社会及管治（ESG） - 公司总运营面积为15,173.59平方米，占温室气体排放量的91.2%[39] - 公司产生的医疗废弃物为0.18吨，较2021年的0.21吨有所减少[43] - 汽油总消耗量占公司碳足迹总量的6.0%，较2021年的6.8%有所下降[45] - 公司致力于减少排放和资源消耗，包括使用节能照明灯具和回收纸张等措施[41] - 公司计划制定指引以系统规划及监控美容中心和水疗中心的室内空气质量[43] - 公司通过定期与高级管理层讨论气候变化及环境问题，以管理相关风险[31] - 公司发布年度环境、社会及管治报告，以透明、真实、相关及准确的方式传达相关信息[33] - 公司将继续加强持份者参与流程及数据收集系统，以检讨环境、社会及管治目标[36] - 公司通过定期向雇员进行简报及内部沟通以提高环保意识[38] - 公司2022年温室气体排放净总量为908.57吨二氧化碳当量，较2021年的847.33吨有所增加[60] - 公司2022年碳排放密度为每平方米0.060吨二氧化碳当量，较2021年的0.066吨减少9.3%[60] - 公司2022年废纸处理量为16.29吨，较2021年的6.72吨大幅增加[62] - 公司2022年废弃包装纸收集量为25.60吨，较2021年的68.00吨减少62.4%[62] - 公司2022年购买电力消耗量为1,472,310.70千瓦时，较2021年的1,463,107.00千瓦时略有增加[46] - 公司2022年汽车汽油消耗量为20,397.89公升，较2021年的21,606.30公升有所减少[46] - 公司2022年食水处理量为790.00立方米，较2021年的851.00立方米有所减少[46] - 公司2022年温室气体总排放量为916.29吨二氧化碳当量，较2021年的855.77吨有所增加[60] - 公司2022年温室气体减除量为7.72吨二氧化碳当量，较2021年的8.44吨有所减少[60] - 公司总耗水量占碳足迹总量的0.06%，与2021年持平[65] - 公司回收约1.61吨废纸，减少7.72吨二氧化碳当量排放[65] - 公司环保措施包括降低能源消耗及减少不必要的废弃物，未发现严重违反环保法规的情况[88] - 公司电力总消耗量占碳足迹总量的85.4%，较2021年的89.3%有所下降[160] - 公司2022年温室气体排放量为8.04吨二氧化碳当量，较2021年的8.09吨略有下降[159] 员工与人力资源管理 - 公司员工总数从2021年的896名增加至2022年的1,014名[69] - 公司2022年工伤率为2.96，较2021年的3.35有所下降[74] - 公司提供全面的培训计划以提升员工技能和专业知识[75] - 公司2022年总培训时数为4,818.3小时，平均每名员工培训时数为4.8小时[101] - 公司董事和高层管理人员的培训时数分别为28.9小时和40.0小时，培训覆盖率为100%[101] - 公司通过社交媒体和内部通讯「奥思汇聚」促进员工沟通和归属感，应对疫情期间的员工流失率问题[96] - 公司致力于提供安全、健康及舒适的工作环境，定期为员工提供健康与安全培训[98] - 公司员工总数从968人增至1,112人，主要由于新店开业及现有门店扩充[180] - 公司2022年女性员工占比94.9%，全职工占比91.5%[161] 供应链与产品质量管理 - 公司已批准供应商名单从2021年的55名增加至2022年的148名[79] - 公司通过严格的供应商评核程序确保产品质量和供应链安全[79] - 公司设有产品回收政策以确保产品安全并为客户提供保障[79] - 公司定期评估制造商和供应商的总体表现，以确保持续改进[80] - 公司与供应商合作确保美容产品和设备的质量，并建立采购管理系统监督供应链[102] - 公司定期保养美容设备以确保安全及质量表现，并采购新型设备以提升客户满意度[104] 财务与业绩 - 公司建议向股东派付截至2022年9月30日止年度的末期股息每股7.5港仙[116] - 公司截至2022年9月30日止年度的业绩载于综合损益及其他全面收益表[127] - 公司投资物业于2022年9月30日的价值使用公平值模式计量[129] - 公司截至2022年9月30日止年度并无重大违反或不遵守适用法例法规的情形[126] - 公司报告期内包装物料消耗量为49.60吨，较2021年的55.00吨有所减少[143] - 广告成本占收益的百分比从2.2%下降至1.8%[178] - 物业及设备的折旧成本从3.4%升至4.6%，主要由于搬迁、新店开张及翻新产生大量开支[178] 品牌与市场扩展 - 公司核心业务为提供美容及保健服务及产品，致力于提供高品质和创新服务[37] - 公司旗下11间奥思医学美容中心配备先进设备，提供专业医学美容疗程[147] - 2022年公司美容服务门市强制停业104天，较2021年增加约一半[177] - 2022年公司网上销售强劲增长约33%[173] - 公司2022年开设首间Oasis Dental门市，提供牙科美容服务[166] - 公司2022年收购日本品牌HABA，并在内地录得强劲销售[169] - 公司2022年推出合营企业Oasis Dental，迈入牙科美容新市场[172] - 奥思医学美容中心数量从9间增加至11间，覆盖范围扩展至香港东[185] - 新Oasis旗舰店在沙田帝都酒店开业，占地超过10,000平方呎[183] - Glycel分店从亚太中心迁至海港城港威商场，扩大店面及客户吸引力[187] - 公司在香港经营15间水磨坊美容中心，北京经营3间，澳门经营1间Oasis Beauty Store[194] - Glycel品牌在香港及澳门分别拥有18间及2间门市，提供高端美容服务[196] - 公司收购蔓时哲集团，获得强大的美容产品及服务组合，包括5间spa ph+分店和1间AesMedic Clinic[198] - 公司在澳门开设五间分店，并在北京开设第四间自营水磨坊美容中心[199] 知识产权与合规 - 公司拥有并注册多个商标及域名，确保知识产权合规，未发现重大侵权行为[107] - 公司严格遵守香港个人资料（私隐）条例，确保数据安全[80] 社区投资与慈善 - 公司社区投资政策通过捐献及社区关怀支持慈善及非牟利组织，并参与雇员再培训局「人才发展计划」[82] 高管薪酬 - 公司2022年执行董事兼行政总裁谭肇基先生的基本薪酬修订至每月385,000港元[154]

财务表现 - 公司截至2022年3月31日止六个月的收益同比增长23.3%至约3.883亿港元[5] - 期内溢利为2640万港元，较去年同期的5880万港元下降[5] - 公司截至2022年3月31日的六个月收益为388,347千港元，同比增长23.4%[30] - 公司本期间溢利为26,381千港元，同比下降55.1%[30] - 公司每股基本盈利为3.9港仙，同比下降55.2%[30] - 公司本期间全面收益总额为28,694千港元，同比下降52.7%[33] - 公司2022年总收益为388,347千港元，较2021年的314,857千港元增长23.3%[55] - 公司2022年除税前溢利为37,737千港元，较2021年的71,421千港元下降47.2%[56] - 公司2022年分类业绩为86,037千港元，较2021年的95,541千港元下降9.9%[56] - 本期間溢利為26,588千港元，同比下降54.9%[69] 现金流与资本开支 - 公司手头现金约为3.076亿港元[5] - 期内资本开支上升至2710万港元，较上一个期间增加近74%[9] - 公司截至2022年3月31日止六个月的经营现金净额为13,351千港元，较2021年同期的77,636千港元大幅下降[42] - 公司2022年购买物业及设备的现金净额为27,115千港元，较2021年的15,627千港元增加73.5%[42] - 公司2022年偿还租赁负债本金部分的现金净额为44,448千港元，较2021年的41,204千港元增加7.9%[42] - 公司2022年期末现金及现金等价物为307,618千港元，较2021年同期的437,367千港元减少29.7%[42] - 物業及設備資本開支為27,115千港元，同比增長73.5%[72] - 资本承担中，有关购入物业及设备的已订约但未拨备的资本开支为22,444千港元，较2021年9月30日的3,729千港元增加501.8%[83] 业务扩展与店铺运营 - 公司在香港经营10间奥思医学美容中心，较一年前的8间有所增加[10] - 公司在香港经营2间H2O+门市及3间Erno Laszlo店铺，澳门有1间Erno Laszlo门市[14] - 公司在香港拥有3间HABA零售店，并在澳门开设第四间店铺[14] - 公司计划在沙田帝都酒店开设大型新店，但因疫情推迟至2022年4月21日开业[16] - 公司将在尖沙咀港威商场翻新现有奥思医学美容中心，并增加一间新的Glycel水疗中心[16] - 公司计划在2022年下半年在PopCorn商场开设新的奥思医学美容中心[16] - 公司计划在澳门NOVA Mall星皓广场开设Glycel美容院[16] - 公司在北京设立三间自营水磨坊美容中心，预计第四间分店将在本财政年度结束前开业[16] 资产负债与资本结构 - 公司截至2022年3月31日的流动负债净值为329,600,000港元，现金储备为307,600,000港元[19] - 公司资本负债比率为1.8%，与2021年9月30日持平[19] - 公司非流动资产总额为795,423千港元，同比增长4.8%[35] - 公司流动负债净值为-329,638千港元，同比增加31.0%[35] - 公司流动负债总额为848,532千港元，同比下降0.3%[35] - 公司非流动负债总额为193,497千港元，同比增长30.4%[35] - 公司股本总额为68,055千港元，与去年同期持平[39] - 公司保留溢利为171,969千港元，同比下降33.3%[39] - 有抵押按揭贷款总额为4,899千港元，较2021年9月30日的6,594千港元减少25.7%[76] - 投资物业账面值为225,786千港元，较2021年9月30日的227,915千港元减少0.9%[76] - 公司股本为200,000千港元，已发行及缴足股本为68,055千港元[78] 员工与管理层 - 公司截至2022年3月31日已聘用1,043名员工，较2021年9月30日的968名有所增加[22] - 管理层要员的酬金总额为18,587千港元，较2021年同期的6,131千港元增加203.2%[85] - 公司董事及最高行政人员余丽珠持有公司24.61%的已发行股本，总计167,477,760股普通股[97] - 公司董事及最高行政人员余金水持有公司1.49%的已发行股本，总计10,166,000股普通股[97] - 公司董事及最高行政人员谭肇基持有公司1.25%的已发行股本，总计8,532,000股普通股[97] - 公司董事及最高行政人员黄镇南持有公司0.11%的已发行股本，总计780,000股普通股[97] - 公司董事及最高行政人员黄龙德持有公司0.07%的已发行股本，总计494,000股普通股[97] - 余麗珠女士及其家族通过田駿有限公司和Royalion Worldwide Limited持有公司24.41%的股份[104] - 田駿有限公司持有公司22.82%的股份，其投票权由Royalion Worldwide Limited控制[104] - Advance Favour Holdings Limited持有公司5.58%的股份，由黎燕玲女士实益拥有[104] - Billion Well Holdings Limited持有公司11.41%的股份，同样由黎燕玲女士实益拥有[104] - 黎燕玲女士通过Advance Favour Holdings Limited和Billion Well Holdings Limited合计持有公司16.99%的股份[104] 税务与审计 - 香港利得稅按16.5%稅率計算，合資格集團實體首2,000,000港元溢利按8.25%稅率計算[64] - 中國企業所得稅按25%稅率計算，未分派溢利需繳納預扣稅[65] - 核數師酬金為988千港元，同比增長82.6%；無形資產攤銷為3,134千港元，同比大幅增加[61] - 公司截至2022年3月31日止六个月的未经审核综合业绩已由审核委员会与管理层及独立核数师进行讨论和审阅[90] 其他 - 美容服务与产品的销售组合比例从上一个期末的80.1%和19.9%转变为73.6%和26.4%[6] - 毛利率从一年前的92.1%减少至期末的84.9%[6] - 电商销售额显著增长，按期增长29%[13] - 投資物業公平值變動虧損為2,129千港元，同比大幅增加[68] - 應收賬款總額為7,968千港元，同比下降71.2%[73] - 應付賬款總額為2,827千港元，同比下降27.6%[74] - 公司购股权计划已于2022年2月23日届满，期间无购股权的授出、注销、行使或失效[82] - 经营租约的未来应收最低租金总额为7,422千港元，较2021年9月30日的6,675千港元增加11.2%[84] - 公司未宣派截至2022年3月31日止六个月的中期股息[89] - 公司在回顾期内未进行任何上市股份的购买、出售或赎回[109] - 公司已遵守企业管治守则第二部所载之守则条文[110] - 公司全体董事确认在回顾期内已遵守证券交易的標準守則[111] - 公司已采纳对可能拥有或得悉内幕消息之员工进行证券交易的行为守则[112]

业务扩展与市场份额 - 公司于2021年6月收购蔓时哲集团，扩大在香港美容行业的市场份额[6] - 截至2021年9月30日，公司在香港经营15间水磨坊美容中心，北京经营3间[7] - 公司在香港经营4间Oasis Hair Spa生髮活髮中心[8] - Glycel品牌在香港及澳门拥有18间门市[10] - 公司自2019年起经营Water Juicery品牌，提供冷榨果汁及花漾茶疗[12] - 公司持有Erno Laszlo品牌在香港的独家分销权，经营3间门市及澳门专柜[13] - 公司在香港黄金地段设有2间H2O+零售门市[14] - 公司新增了蔓时哲的销售网络，包括香港的8间产品零售店、1间中国零售店、5间香港水疗中心及1间医学美容中心[28] - 公司计划在来年开设多间新店，面积介于3,000至5,000平方呎之间[18] - 公司计划在2022年開設多間新店，包括LOHAS康城、沙田帝都酒店、尖沙咀港威商場和銅鑼灣金朝陽中心的新店[46] - 公司收購蔓時哲集團，擁有兩個零售產品品牌、五間水療品牌門市和一間醫療美容中心，未來發展潛力龐大[43] 财务表现 - 公司综合收益较去年上升56.2%，达到历史高位[24] - 综合毛利率从90.5%上升至92.2%，主要由于高毛利美容服务占比从77.8%升至84.9%[24] - 年溢利从2020年的27,500,000港元升至170,000,000港元[24] - 广告开支从1.7%上升至2.2%，租金成本从22.5%下降至16.3%，员工成本从44.1%下降至36.8%[25] - 资本开支从23,300,000港元增至51,400,000港元，主要用于新店开张和设备采购[28] - 公司银行结余及现金约为369,700,000港元，流动比率为0.7：1，资本负债比率为1.8%[29] - 公司建议派发末期股息每股16.5港仙，全年股息达到每股22.0港仙[29] 品牌与产品 - 水磨坊推出了新的Salus Talent疗程和双等离子科技疗程，应用非接触式隔空电磁场技术和双重等离子科技[31] - 奧思醫學美容中心在香港新增一間門店，總數達九間，下半年客流量穩定且強勁[33] - 奧思醫學美容中心推出新一代Pico4Genius皮秒激光去斑設備，並獲得FDA認可[33] - Glycel品牌在The LOHAS康城和又一城開設或搬遷至更大店面，面積顯著擴大，提升銷售和公眾形象[36] - Glycel品牌在香港經營18間門店，與去年相同，但包括兩間規模更大的新店或搬遷店[36] - Erno Laszlo品牌關閉朗豪坊分店，年末店舖數目減少至四間，導致產品銷售出現個位數下降[38] - Eurobeauté品牌銷售約為DermaSynergy的五倍，Eurobeauté銷售出現個位數小幅下降，DermaSynergy銷情理想[39] - WaterJuicery品牌年內成績驕人，擴大產品範圍並吸引更多顧客，新產品「花漾茶療」表現優秀[41] 企业管治与董事会 - 公司行政总裁谭肇基先生自2017年3月15日起担任集团行政总裁，并于2019年2月1日起成为公司执行董事[51] - 公司执行董事兼集团创始人余丽珠女士自1984年起自组地产代理业务，并于1993年进军化妆品及护肤品市场[52] - 公司独立非执行董事黄龙德教授自2001年起出任公司独立非执行董事，并担任审核委员会主席及多个委员会成员[54] - 公司独立非执行董事黄镇南先生自2001年起出任公司独立非执行董事，并担任薪酬委员会主席及多个委员会成员[55] - 公司独立非执行董事黄志强博士自2004年起出任公司独立非执行董事，并担任投资咨询委员会及提名委员会主席[56] - 公司首席财务官欧满盈先生自2007年3月起加盟集团，拥有逾30年财务管理和会计经验[57] - 公司因延迟刊发2020年全年业绩公告，未能遵守召开董事会定期会议应发出至少14日通知的规定[63][64] - 公司管理层在截至2021年3月31日止六个月期间未能按月提供任何管理的最新情况[68] - 公司董事会恪守提升企业管治常规守则的水平及商业道德标准的承诺[69] - 公司在截至2021年9月30日止年度期间内，除具体描述的若干偏离情况外，一直遵守香港联合交易所证券上市规则附录14所载之企业管治守则[70] - 董事会于2021年共举行7次会议[86] - 董事会由4位执行董事和3位独立非执行董事组成，均来自不同行业及专业界别[75] - 独立非执行董事的任期将在第三个股东周年大会上届满，并可重续[75] - 董事会的多元化政策自2013年8月起生效，涵盖性别、年龄、文化及教育背景等多个方面[80][82] - 提名委员会将监督多元化政策的执行，并不时检讨以确保其有效性[84] - 董事会的会议记录包含考虑事项及已作决定的详情，并公开供董事查阅[89] - 截至2021年9月30日，全体董事均定期接收有关业务、风险管理和企业管治的简报和更新[91] - 董事会的持续培训计划确保董事具备全面信息和所需技能[90] - 董事会的会议通告最少于会议举行前14天送达所有董事[87] - 董事会的组成及成员出席情况在年报中详细披露[89] - 审核委员会在2021年共举行了3次会议，审阅了2020年全年业绩和2021年中期业绩[106] - 薪酬委员会在2021年共举行了1次会议，检讨并批准了管理层薪酬方案[108] - 投资咨询委员会在2021年共举行了3次会议，审阅了资产投资计划并评估了投资组合风险[111] - 提名委员会在2021年共举行了1次会议，检讨了董事会架构并评估了独立非执行董事的独立性[112] - 薪酬组别在2,000,001至3,000,000港元范围内有1人[109] - 审核委员会负责委任外聘核数师并审阅集团财务资料[104] - 薪酬委员会负责建议执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构[108] - 投资咨询委员会负责制定集团投资组合的指引并评估投资表现[111] - 提名委员会负责就董事提名、委任或重新委任向董事会提供建议[112] - 提名委员会应确保独立非执行董事符合上市规则所载的独立性标准[115] - 公司独立核数师香港立信德豪会计师事务所及其联属机构在2021年度提供的服务费用总计2200千港元，其中法定审计费用为1859千港元，非审计服务费用为341千港元[129] - 公司董事会全面负责维持集团健全及有效的风险管理及内部监控系统，确保财务资料可靠并遵守相关法例及规例[132] - 公司已委聘钜铭风险咨询服务有限公司对集团截至2021年9月30日止年度的风险管理及内部监控系统进行每年两次的评估，目前未发现重大事项需要改进[134] - 公司已制定内幕消息政策，并通过财务报告、公告及网站等途径向公众披露广泛及非独家资料，确保公平披露政策[135] - 公司董事会成员多元化政策旨在确保董事会充分多元化，包括技能、地域和行业经验、背景、种族、性别等特质的多样性[123] - 公司提名委员会将不时检讨领导人员的需求，以确保公司顺利持续运作[120] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供建议[126] - 公司董事会已成立披露委员会，负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供建议[126] - 公司董事会成员多元化政策旨在确保董事会充分多元化，包括技能、地域和行业经验、背景、种族、性别等特质的多样性[123] - 公司提名委员会将不时检讨领导人员的需求，以确保公司顺利持续运作[120] - 公司执行董事兼行政总裁谭肇基先生的基本薪酬自2022年1月1日起修订至每月370,000港元[145] 环境、社会及管治 - 公司总部设于香港，并在中国香港、澳门及北京均有业务[148] - 公司报告期为2020年10月1日至2021年9月30日，涵盖香港的环境及社会绩效[149] - 公司已识别最重大的环境、社会及管治议题，包括法律合规、产品质量及安全、反贪污、创新及市场影响力[155] - 公司核心业务为向男士及女士提供美容及保健服务及产品，目标是将对环境的影响减至最低[157] - 公司2021年温室气体排放总量为847.33吨二氧化碳当量，较2020年的1,040.15吨减少18.5%[162] - 公司2021年碳排放密度为每平方米0.066吨二氧化碳当量，较2020年的0.111吨减少40.8%[162] - 公司2021年电力消耗产生的温室气体排放量为764.49吨二氧化碳当量，占总排放量的89.3%[161][172] - 公司2021年汽油消耗产生的温室气体排放量为58.51吨二氧化碳当量，占总排放量的6.8%[161][167] - 公司2021年医疗废弃物产生量为0.21吨，较2020年的0.16吨增加31.3%[165] - 公司2021年包装材料消耗量为55.00吨，较2020年的33.33吨增加65.0%[175] - 公司2021年回收废纸1.76吨，减少温室气体排放8.44吨二氧化碳当量[174] - 公司2021年总运营面积为12,889.99平方米，较2020年的9,973.99平方米增加29.2%[160] - 公司2021年员工总数为896名，较2020年的725名增长23.6%[182] - 2021年员工流失率最高的年龄段为18-25岁，达到14.6%，较2020年的6.2%显著上升[188][190] - 公司2021年工伤个案数目为3起，较2020年的1起和2019年的7起有所波动[195] - 2021年因工伤损失工作日数为13.5天，较2020年的123天和2019年的227.5天大幅下降[195] - 公司2021年工伤率为0.03，较2020年的1.38和2019年的6.62显著降低[195] - 公司2021年女性员工占比为94.9%，男性员工占比为5.1%，与往年相比保持稳定[183] - 公司2021年全职员工占比为95.1%，兼职员工占比为4.9%，与往年相比变化不大[183] - 公司2021年26-35岁员工占比最高，为32.5%，其次是36-45岁员工，占比32.0%[183] - 公司2021年购买电力消耗量为1,463,107千瓦时，较2020年的1,550,238千瓦时下降5.6%[179] - 公司2021年汽车汽油消耗量为21,606.30公升，较2020年的20,854.85公升增长3.6%[179] - 2021年公司总培训时数为3,423小时，较2020年的3,356.5小时略有增加[200] - 2021年每名员工平均培训时数为3.8小时，较2020年的4.6小时有所下降[200] - 2019年公司总培训时数为10,194小时，显著高于2021年和2020年[200] - 2019年每名员工平均培训时数为13.5小时，显著高于2021年和2020年[200] - 公司提供全面的培训计划，涵盖人事管理、时间管理、沟通、品牌和产品知识、设备操作程序及销售技巧[196] - 公司强调员工是确保客户满意的关键，致力于提升员工能力以提供卓越服务[196] - 公司严格遵守劳工法规，招聘流程严格遵循人力资源部门的指引[200] - 报告期内公司未发生停工、劳资纠纷、诉讼、申索、行政行动或仲裁[200]

财务表现 - 公司截至2021年3月31日止六个月的收益为314,900,000港元，同比下降14.0%[7] - 期内溢利为58,800,000港元，去年同期为43,800,000港元[7] - 2021年上半年公司收益为314,857千港元，同比下降14.0%，2020年同期为365,939千港元[30] - 2021年上半年公司除税前溢利为71,421千港元，同比增长26.5%，2020年同期为56,475千港元[30] - 2021年上半年公司每股基本盈利为8.7港仙，同比增长33.8%，2020年同期为6.5港仙[30] - 2021年上半年公司全面收益总额为60,697千港元，同比增长39.4%，2020年同期为43,553千港元[33] - 公司除税前溢利为71,421千港元，较去年同期的56,475千港元增长26.5%[52] - 公司截至2021年3月31日止六个月的每股基本及摊薄盈利为58,980千港元，较2020年同期的44,000千港元有所增加[63] 现金流与资本结构 - 公司手头现金约为437,400,000港元[7] - 公司流动负债净值为220,000,000港元，现金储备为437,400,000港元[23] - 公司资本负债比率为2.9%，较2020年9月30日的4.4%有所下降[23] - 公司经营活动的现金净流入为77,636千港元，较去年同期的81,917千港元有所下降[41] - 公司投资活动的现金净流出为16,006千港元，主要由于购买物业及设备的支出增加至15,627千港元[41] - 公司融资活动的现金净流出为46,370千港元，主要由于已付股息和偿还租赁负债的支出[41] - 公司期末现金及现金等价物为437,367千港元，较期初的418,516千港元有所增加[41] 股息与股东回报 - 中期股息每股5.5港仙，去年同期为每股6.0港仙[7] - 公司截至2021年3月31日止六个月的中期股息为每股5.5港仙，较2020年同期的每股6.0港仙有所减少[66] - 公司宣派截至2021年3月31日止六个月的中期股息为每股5.5港仙，股息将于2021年7月2日寄发给股东[93] 业务布局与扩展 - 公司在香港经营14间Glycel Skinspa、14间水磨坊美容中心、2间Oasis Homme中心、4间Oasis Hair Spa生髮活髮中心、3间水之屋水療中心及8间奧思醫學美容中心[12] - 在中国内地自营3间水磨坊美容中心，并在澳门经营1间Oasis Beauty Store[12] - 公司计划在九龙塘又一城购物中心开设占地6,000平方呎的新Glycel Skinspa及奥思医学美容中心旗舰店，预计2021年6月开业[15] - 公司计划在澳门氹仔星皓广场开设Glycel Skinspa，并在新八佰伴百货公司开设Glycel及Eurobeauté产品专柜[16] - 公司计划投入更多资源支持自家和第三方线上零售平台，通过网红和影片鼓励在线参与[16] - 公司以45,000,000港元收购蔓时哲控股有限公司，目标集团从事水疗、医学美容及美容服务，以及产品销售业务[19] 成本与开支 - 销售组合中，服务占80.1%，产品占19.9%，整体毛利率由91.6%微升至92.1%[8] - 广告及推广开支增加至占总收益的4.0%，去年同期为0.9%[8] - 员工成本占总收益的比重由去年的43.7%下降至34.0%[8] - 公司资本开支上升至15,600,000港元，较去年同期增加近一倍[12] - 公司截至2021年3月31日止六个月的市场推广开支为13,623千港元，较2020年同期的4,235千港元大幅增加[57] - 公司截至2021年3月31日止六个月的当期税项为12,036千港元，较2020年同期的9,259千港元有所增加[57] - 公司截至2021年3月31日止六个月的物业及设备资本开支为15,627千港元，较2020年同期的8,187千港元大幅增加[68] 资产与负债 - 公司2021年3月31日总资产为605,696千港元，较2020年9月30日的618,703千港元下降2.1%[35] - 公司2021年3月31日流动负债净值为-220,026千港元，较2020年9月30日的-277,537千港元改善20.7%[35] - 公司2021年3月31日权益总额为283,806千港元，较2020年9月30日的223,109千港元增长27.2%[35] - 公司2021年3月31日非控股权益为6,473千港元，较2020年9月30日的6,671千港元下降3.0%[35] - 公司截至2021年3月31日止六个月的应收账款总额为16,366千港元，较2020年同期的19,766千港元有所减少[69] - 应付账款总额从2020年9月30日的4,778千港元增加到2021年3月31日的7,667千港元，增长60.5%[71] - 有抵押按揭贷款总额从2020年9月30日的9,928千港元减少到2021年3月31日的8,269千港元，下降16.7%[71] - 投资物业的账面值为227,025,000港元，较2020年9月30日的227,188,000港元略有下降[71] 员工与管理层 - 公司截至2021年3月31日员工总数为827人，较2020年9月30日的775人增加6.7%[26] - 管理层要员的酬金总额从2020年3月31日的13,455千港元减少到2021年3月31日的6,131千港元，下降54.4%[89] - 公司董事及最高行政人员于2021年3月31日持有公司股份的权益及淡仓情况如下：余金水持有8,000,000股普通股，占已发行股本1.18%；余丽珠持有164,897,760股普通股，占已发行股本24.23%；黎燕屏持有8,000,000股普通股，占已发行股本1.18%；黄镇南持有600,000股普通股，占已发行股本0.09%；谭肇基持有5,990,000股普通股，占已发行股本0.88%[101] 公司治理 - 公司审核委员会负责委任外聘核数师、审阅集团财务资料及监察集团财务申报系统、风险管理和内部监控系统[94] - 公司薪酬委员会负责建议执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构，并确保董事或任何联系人士不参与决定其本身薪酬[95] - 公司投资咨询委员会负责为集团投资组合制定日常投资决定及监察指引，并评估投资组合表现[97] - 公司提名委员会负责就董事提名、委任或重新委任以及董事继任计划向董事会提供建议[98] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供有关建议[99] - 公司全体董事确认在回顾期间内遵守了证券交易的标准化守则[116] - 公司已采纳一套针对可能拥有或知悉内幕消息的员工进行证券交易的行为守则[117] 股东结构 - 余麗珠女士及其家族通过田駿有限公司和Royalion Worldwide Limited持有公司24.41%的股份[108] - 田駿有限公司持有公司22.82%的股份，其投票权由Royalion Worldwide Limited控制[108] - Advance Favour Holdings Limited持有公司9.48%的股份，由黎燕玲女士实益拥有[108] - Billion Well Holdings Limited持有公司11.41%的股份，同样由黎燕玲女士实益拥有[108] - 黎燕玲女士通过其控制的公司间接持有公司20.89%的股份[108] 其他 - 公司总部位于香港铜锣湾世贸中心18楼，地址为香港告士打道280号[122] - 公司在中国大陆、香港和澳门均有业务布局[122] - 公司旗下品牌包括Eurobeauté、GLYCEL、H2C和WATER JYICERY[121] - 报告期后无重大事项发生[91] - 公司未能按时发布2020年全年业绩公告，导致未能遵守企业管治守则的某些规定[115] - 公司管理层在2021年3月31日前的六个月内未能按月提供管理最新情况[115]

财务表现 - 公司2020年3月31日止六个月的营业额同比下降4.0%至365,900,000港元[8] - 公司期内溢利为43,800,000港元，同比下降14.1%[8] - 公司截至2020年3月31日的六个月营业总额为365,939千港元，同比下降4.0%[35] - 公司本期间溢利为43,840千港元，同比下降20.3%[35] - 公司每股盈利为6.5港仙，同比下降19.8%[35] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，综合销售额为365,939千港元，同比下降4.0%[69] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，除税前溢利为56,475千港元，同比下降15.7%[68] - 公司本期间溢利为44,000千港元，较去年同期的55,094千港元下降20.1%[82] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，当期税项为9,259千港元，同比下降30.7%[76] 现金流与资本结构 - 公司手头现金约为377,700,000港元[8] - 公司截至2020年3月31日的流动负债净值为204,000,000港元，现金储备为377,700,000港元[24] - 公司资本负债比率为4.2%，较2019年9月30日的4.7%有所下降[24] - 公司2020年3月31日的现金及现金等价物为377,748千港元，较2019年同期的419,056千港元减少[45] - 公司2020年3月31日的保留溢利为181,859千港元，较2019年同期的187,917千港元有所下降[42] - 公司2020年3月31日的总权益为271,889千港元，较2019年同期的281,823千港元减少[42] - 公司2020年3月31日的非控股权益为6,804千港元，较2019年同期的7,204千港元有所下降[42] - 公司2020年3月31日的投资活动现金净额为-6,183千港元，较2019年同期的-13,147千港元有所改善[45] - 公司2020年3月31日的融资活动现金净额为-83,138千港元，较2019年同期的-38,368千港元有所增加[45] - 公司2020年3月31日的现金及现金等价物减少净额为-7,404千港元，较2019年同期的41,338千港元有所下降[45] - 公司2020年3月31日的期末现金及现金等价物为377,748千港元，较2019年同期的419,056千港元减少[45] 销售与市场表现 - 公司销售组合中，服务占79.9%，零售占20.1%[9] - 公司旗下Glycel品牌整体业务录得轻微增长，主要得益于Glycel Skinspa服务的支持[17] - 公司网上零售平台销售额较去年同期增长约150%，主要得益于新顾客的增加和现有顾客的线上购物需求[18] - 公司旗下Erno Laszlo产品销售按年增加，录得温和增长[17] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，产品分类销售额为73,400千港元，同比下降1.7%[69] - 服务分类销售额为292,539千港元，同比下降4.6%[69] - 香港及澳门市场销售额为352,000千港元，同比下降3.9%[74] - 中国市场销售额为13,939千港元，同比下降7.5%[74] 成本与开支 - 公司广告开支同比减少52.8%，占营业额的比例从1.9%降至0.9%[11] - 公司员工成本下降3.0%，但占营业额的比例从43.2%微升至43.7%[11] - 公司总营运开支较去年同期减少约3.8%[11] - 公司资本开支由去年同期的15,200,000港元下降至8,200,000港元[15] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，融资成本为3,941千港元，同比增长2,126.6%[68] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，中央行政成本为45,531千港元，同比增长0.4%[68] 股息与股东权益 - 公司中期股息每股6.0港仙，去年同期为8.0港仙[8] - 公司宣派中期股息每股6.0港仙，较去年同期的8.0港仙下降25%[85] - 公司股本总额为68,055千港元，与去年同期持平[104] - 公司2020年3月31日的总权益为271,889千港元，较2019年同期的281,823千港元减少[42] - 公司宣派中期股息每股6.0港仙，股息将于2020年6月24日寄发[118] 资产与负债 - 公司非流動資產中，投資物業價值為230,526千港元，同比下降1.5%[40] - 公司流動資產中，存貨價值為618,637千港元，同比增長38.3%[40] - 公司流動負債淨值為-203,999千港元，同比增加47.5%[40] - 公司總資產減流動負債為414,638千港元，同比增長34.2%[40] - 公司非流動負債中，租賃負債為113,483千港元，同比顯著增加[40] - 公司權益總計為278,693千港元，同比下降2.2%[40] - 公司应收账款总额为31,536千港元，较去年同期的29,818千港元增加5.8%[88] - 公司应付账款总额为2,725千港元，较去年同期的7,322千港元下降62.8%[90] - 公司有抵押按揭贷款总额为11,568千港元，较去年同期的13,459千港元下降14.0%[92] 租赁与资本化 - 公司采纳香港财务报告准则第16号，使用权资产增加216,489千港元，物业及设备减少60,917千港元[53] - 公司重新分类租赁土地及楼宇为使用权资产，金额为58,959,000港元[53] - 公司截至2019年10月1日的租赁负债总额为158,437千港元[54] - 公司应用的加权平均承租人增量借款利率为4.355%[54] - 公司选择不将低价值资产租赁及租期少于12个月的租赁进行资本化[57] - 公司使用权资产按成本确认，包括租赁负债金额、租赁付款、初始直接成本及估计成本[59] - 公司租赁负债按租赁付款现值确认，采用租赁隐含利率或增量借款利率贴现[61] - 公司租赁修改作为独立租赁入账，若修改扩大租赁范围且租赁代价增加[63] 公司治理与股东结构 - 公司审核委员会负责审查集团截至2020年3月31日止六个月的未经审核综合业绩[119] - 公司薪酬委员会负责制定执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构[120] - 公司投资咨询委员会负责制定集团投资组合的日常投资决策及监察指引[122] - 公司提名委员会负责董事提名、委任及继任计划[123] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引[124] - 公司董事及最高行政人员余丽珠持有公司股份164,897,760股，占已发行股本约24.23%[126] - 公司董事及最高行政人员余金水持有公司股份8,000,000股，占已发行股本约1.18%[126] - 公司董事及最高行政人员黎燕屏通过配偶权益持有公司股份8,000,000股，占已发行股本约1.18%[126] - 公司董事及最高行政人员谭肇基持有公司股份5,990,000股，占已发行股本约0.88%[126] - 公司董事及最高行政人员黄镇南持有公司股份600,000股，占已发行股本约0.09%[126] - 主要股东余丽丝持有公司24.41%的股份，田骏有限公司持有22.82%的股份，Advance Favour Holdings Limited持有9.48%的股份，Billion Well Holdings Limited持有11.41%的股份[132] - 黎燕玲通过Advance Favour Holdings Limited和Billion Well Holdings Limited间接持有公司20.89%的股份[132][133][134] 其他 - 公司已申请多项政府补贴计划，包括零售业补贴计划和保就业计划，以抵消疫情对业务的影响[22] - 公司截至2020年3月31日聘用了788名员工，较2019年9月30日的824名有所减少[27] - 公司计划在未来数月开设新店铺，包括旺角朗豪坊的旗舰店和将军澳的Glycel店铺[21] - 公司网上销售表现突出，计划加强电子商务和网上购物设施，并提供高效的上门送货服务[21] - 公司计划继续严格评估现有实体店铺的表现，并果断关闭或迁移表现不佳的店铺[21] - 公司2020年截至3月31日的六个月内，其他收入为5,562千港元，同比增长18.0%[68] - 公司投资物业公平值减少3,440千港元，较去年同期的30千港元大幅增加[87] - 公司资本承关于物业及设备的未拨备资本开支为769千港元，较2019年9月的1,528千港元有所减少[110] - 公司作为出租人的未来应收最低租金总额为6,085千港元，较2019年9月的5,319千港元有所增加[111] - 公司管理层要员的酬金总额为13,455千港元，较2019年同期的13,116千港元有所增加[113] - 公司采纳了新购股权计划以取代旧购股权计划[130] - 公司在回顾期内未赎回或购买任何上市股份[137] - 公司确认在回顾期内遵守了企业管治守则和证券交易标准守则[138][139] - 公司已采纳对可能拥有或得悉内幕消息的员工进行证券交易的行为守则[140]

公司业务分布与扩展 - 公司于2019年在香港经营15间水磨坊美容中心，北京经营3间水磨坊美容中心，香港经营2间Oasis Homme男士美容中心[8] - 公司旗下3间水之屋水疗中心为高端客户提供顶级美容服务及纤体疗程[8] - 公司旗下8间奥思医学美容中心由全職註冊西醫及專業美容治療師駐場，提供專業醫學美容療程[8] - 公司在澳门经营1间Oasis Beauty Store及美容院，销售H2O+及Glycel品牌产品[9] - 公司于2019年推出Oasis Hair Spa生髮活髮中心服务，提供先进生髮及头皮护理療程[9] - 公司旗下Glycel品牌在香港及澳门分别拥有17间及1间门市，提供高端美容服务及销售瑞士製产品[11] - 公司旗下DermaSynergy品牌提供先进医学美容产品线，扩大奥思医学美容中心的业务覆盖范围[12] - 公司旗下Eurobeauté品牌提供一系列产品，广泛应用于水磨坊療程[12] - 公司于2019年收购Water Juicery品牌，提供新鲜制作的冷榨果汁饮品[13] - 公司年内在香港新开设3间Glycel店铺，Glycel店铺总数增至17间，奥思医学美容中心增至8间[27] - 公司计划在北京及中国内地南部继续物色适合推出水磨坊美容服务的地点[44] 财务表现 - 公司截至2019年9月30日的年度营业额增长7.9%，毛利率从92.4%提升至92.6%[26] - 公司年度溢利达到1.074亿港元，较2018年增长12.9%[26] - 公司产品与服务的业务比例从20.8%（产品）及79.2%（服务）调整为18.2%（产品）及81.8%（服务）[26] - 公司广告开支较2018年减少16.0%，广告开支占收益的比例从3.8%降至2.9%[26] - 公司租赁成本占营业额的比例从17.8%下降至16.6%[27] - 公司员工人数从764名增至824名，员工成本按年增加7.9%，但占收益的比例维持在42.5%[27] - 公司折旧成本按年显著上升68.4%，占营业额的百分比增至3.7%[28] - 公司截至2019年9月30日的银行结余及现金储备约为3.856亿港元[28] - 公司建议派发末期股息每股7.0港仙，全年派息达到每股15.0港仙[28] - 公司截至2019年9月30日的年度业绩详情载于第50页的综合损益表[187] - 公司建议派发截至2019年9月30日止年度的末期股息每股7.0港仙，预计于2020年3月4日派付[187] - 公司投资物业于2019年9月30日的价值采用公平值模式计量，详情载于综合财务报表附注17[191] 品牌与产品表现 - 水之屋业务表现最佳，继续产生强劲需求及吸纳新顾客[30] - 奥思医学美容中心年內开设2间新店，店铺数目增至8间，按年增长7.5%[33] - Glycel品牌营业额攀升19.1%，年內开设3间新店，香港店铺数目增至17间[36] - Erno Laszlo销售额按年减少4.5%，店铺数目由去年5间减少至4间[38] - Eurobeauté及DermaSynergy销售额分别下跌19.9%及16.3%[39] - 公司网现金收入额按年飙升156%，显示电子商新销售渠道有待发展[44] - 公司将继续支持网品牌O~KO!beauty，直接向年轻用家提供优质且相宜的美容产品[44] 公司治理与董事会 - 公司执行董事兼创始人余金水先生负责集团业务发展，拥有超过30年的贸易经验[47] - 公司行政总裁谭肇基先生自2017年起担任行政总裁，并在2019年成为执行董事，负责医学美容服务业务及国际品牌收购[48] - 公司执行董事余丽珠女士负责集团业务发展，尤其注重水疗中心业务，拥有超过35年的化妆品及护肤品市场经验[49] - 公司独立非执行董事黄龙德教授拥有超过40年的会计行业经验，担任多家上市公司独立非执行董事[51] - 公司独立非执行董事黄镇南先生拥有超过40年的法律行业经验，专门从事商业法、公司法及税务法例[52] - 公司独立非执行董事黄志强博士拥有丰富的物业管理和地产行政经验，担任多家上市公司执行董事[53] - 公司首席财务官欧满盈先生拥有超过30年的财务管理、会计、审计及业务策划经验[54] - 公司董事会致力于提升企业管治水平，确保符合香港联合交易所有限公司证券上市规则的要求[56][57] - 董事会由四位执行董事及三位独立非执行董事组成，均来自不同行业及专业界别[60] - 董事会共举行6次会议，执行董事余金水、黎燕屏及独立非执行董事黄龙德、黄镇南、黄志强均出席全部6次会议[74][76] - 公司已为董事及行政人员投保董事及行政人员责任保险[64] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策，并于2013年8月起生效[66] - 提名委员会将监察董事会成员多元化政策的执行，并不时检讨该政策以确保其有效性[69] - 公司已为董事提供持续培训及专业发展项目，全体董事均定期接收有关集团业务、营运、风险管理等方面的简报及更新[79] - 公司董事会在2019年共举行了3次审核委员会会议，审阅了2018年全年业绩和2019年中期业绩[84] - 薪酬委员会在2019年举行了1次会议，检讨并批准了管理层薪酬方案，建议执行董事及高级管理人员的薪酬待遇[86] - 2019年公司高级管理人员中，1人薪酬在300万至400万港元之间[87] - 投资咨询委员会在2019年举行了1次会议，审阅了资产投资计划并评估了现有投资组合的风险[89] - 提名委员会在2019年举行了2次会议，检讨了董事会架构、评估了独立非执行董事的独立性，并推荐了董事委任及重新委任[90] - 公司独立核数师德勤·关黄陈方会计师行在2019年度的服务费用总计为1,971千港元，其中法定审计费用为1,506千港元，非审计服务费用为465千港元[107] - 公司董事会负责确保财务报表现实和公平地反映集团的财务状况、业绩与现金流量，并确保选用合适的会计政策[109] - 公司董事会全面负责维持集团健全及有效的风险管理及内部监控系统，旨在协助集团识别及管理实现业务目标所面对的重大风险[110] - 公司内部审核部门直接向审核委员会报告，确保内部监控如预期般运作，并委聘钜铭风险咨询服务有限公司每年评估两次风险管理和内部监控系统的成效[112] - 公司提名委员会负责识别和评估董事候选人的诚信、资格、专业知识和经验，并确保董事会组成符合开曼群岛法例和上市规则[93][96] - 公司已制定董事会成员多元化政策，以确保董事会充分多元化，包括技能、地域和行业经验、背景、种族、性别等特质的多样性[101] - 公司提名委员会将不时检讨领导人员的需求，以确保公司顺利持续运作，避免领导人员断层[97][98] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供相关建议[104] - 公司提名委员会有权修改提名政策，以适应相关机构发布的任何修改及澄清[103] - 公司执行董事兼行政总裁谭肇基先生的基本薪酬自2020年1月1日起修订至每月350,000港元[123] - 公司已制定内幕消息政策，并通过财务报告、公告及网站等途径向公众披露广泛及非独家资料[113] - 公司已采纳一套对可能拥有或得悉内幕消息之员工进行证券交易的行为守则[115] - 公司秘书李佩珊女士在截至2019年9月30日止年度已接受不少于15小时的相关专业培训[117] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2018年10月1日至2019年9月30日期间的绩效[125] - 公司环境、社会及管治报告已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录27的“不遵守就解释”条文[127] - 公司持份者参与包括雇员、客户、社区、投资者及股东、供应商及商业伙伴等多个方面[131] - 公司环境绩效目标为在提供高品质美容服务的同时，将对环境的影响减至最低[132] - 公司温室气体排放总量为1,133.81吨二氧化碳当量，较2018年减少22.45%[136][138] - 公司电力消耗总量为1,633,385千瓦时，较2018年减少10.36%[147] - 公司纸张消耗总量为11.29吨，较2018年增加114.64%[150] - 公司有害废弃物产生量为0.21吨，较2018年减少12.5%[143] - 公司汽油消耗总量为22,385.79公升，较2018年增加0.62%[149] - 公司食水消耗总量为941立方米，较2018年增加28.73%[148] - 公司温室气体排放密度为每平方米0.123吨二氧化碳当量，较2018年减少30.51%[136][138] - 公司纸张回收总量为2.10吨，较2018年减少20.75%[144] - 公司氮氧化物排放量为7.72千克，二氧化硫排放量为0.14千克[142] - 包装物料用量从2018年的17.47吨增加到2019年的40.49吨，增长131.77%[151][153] - 包装废弃物（塑料瓶及容器）从2018年的12.54吨增加到2019年的39.60吨，增长215.79%[153] - 纸张废弃物从2018年的5.26吨增加到2019年的6.78吨，增长28.90%[153] - 公司员工总数从2018年的707名增加到2019年的755名[155] - 2019年员工流失率在18至25岁年龄段为9.7%，26至35岁为16.6%，36至45岁为14.7%，46至55岁为5.7%，56岁及以上为4.5%[158] - 2019年工伤率为6.62，较2018年的4.18有所上升[161] - 2019年公司共进行了10,194小时的培训课程，较2018年的7,306小时有所增加[163][164] - 2019年员工平均培训时数为13.50小时，较2018年的10.33小时有所增加[164] - 公司已批准的美容相关产品及服务供应商共有45名，较2018年的44名有所增加[168] - 公司在报告期内录得零产品回收的良好记录，且无重大服务质量及交付方面的投诉[171] - 公司拥有并注册多个商标及域名，报告期内无重大侵犯知识产权事件[172] - 公司严格遵守香港个人资料（私隐）条例，确保所有收集的个人资料保密[173] - 公司通过捐款支持慧妍雅集和约翰霍普金斯大学香港天才少年中心等非政府组织[178] - 公司致力于挑选信誉良好的美容产品及个人护理制造商，以确保客户满意及环境可持续性[179] - 公司设有严格的供应商管理及采购系统，确保产品质量及成本效益[166] - 公司定期对美容设备进行保养及员工培训，以确保服务质量合规[170] - 公司设有反贪污政策及利益冲突政策，确保业务活动符合道德规范[175][176] 股东与股权结构 - 公司董事及最高行政人员于2019年9月30日持有的股份及相关股份权益详情如下：余金水持有8,000,000普通股（1.18%），余丽珠持有164,897,760普通股（24.23%），黎燕屏持有8,000,000普通股（1.18%），黄镇南持有600,000普通股（0.09%），谭肇基持有5,990,000普通股（0.88%）[198] - 公司董事及最高行政人员于2019年9月30日未持有任何淡仓[198]

财务表现 - 公司截至2019年3月31日止六个月的营业额同比增长4.0%至约3.813亿港元，毛利率从91.9%上升至92.7%[5] - 公司期内溢利为5500万港元，去年同期为6040万港元，主要受资本开支成本上升和投资物业估值不变影响[5] - 公司本期间溢利为55,033千港元，同比下降8.8%[30] - 公司每股盈利为8.1港仙，同比增长2.5%[30] - 公司本期间全面收益总额为55,717千港元，同比下降9.8%[33] - 公司截至2019年3月31日的六个月营业总额为381,283千港元，同比增长4.0%[30] - 公司本期间溢利为55,094千港元，较去年同期增长显著[39] - 公司保留溢利为187,917千港元，较去年同期有所增加[39] - 公司每股基本盈利为55,094千港元，同比下降9.0%[90] - 公司宣派中期股息每股8.0港仙，同比增长166.7%[92] - 公司截至2019年3月31日止六个月，公司物业及设备的资本开支为15,227,000港元，较2018年同期的14,321,000港元有所增加[93] - 投资物业的公平值在2019年3月31日减少了30,000港元，而2018年同期则增加了1,598,000港元[93] - 公司截至2019年3月31日的现金及现金等价物为419,056千港元，较期初增加41,338千港元[41] - 公司经营活动的现金净流入为92,853千港元，较去年同期增长2.3%[41] - 公司投资活动的现金净流出为13,147千港元，主要用于购买物业及设备[41] - 公司已付股息为37,430千港元，较去年同期增加22.2%[41] - 公司收购一间附属公司，涉及现金流出1,006千港元[41] - 公司外汇变动对现金及现金等价物的影响为1,147千港元[41] - 公司其他投资现金流量为3,086千港元，较去年同期增长37.9%[41] - 公司总股本为68,055千港元，较去年同期略有增加[39] - 公司非流动资产总额为233,574千港元，较2018年9月30日基本持平[35] - 公司流动负债净值为-98,603千港元，较2018年9月30日增加11.7%[35] - 公司总资产减流动负债为314,086千港元，较2018年9月30日下降0.3%[35] - 公司股本为68,055千港元，较2018年9月30日增长0.2%[35] - 公司非控股权益为7,204千港元，较2018年9月30日增长2.4%[35] - 公司资本负债比率约为5.1%，有抵押按揭贷款总额约为289,000,000港元[21] - 公司截至2019年3月31日拥有现金约4.191亿港元，并宣布派发中期股息每股8.0港仙[5] - 公司现金状况强劲，截至2019年3月31日拥有现金约4.191亿港元，并宣布派发中期股息每股8.0港仙[5] - 公司截至2019年3月31日，现金储备约为419,100,000港元，流动负债净值约为98,600,000港元[21] - 公司宣派截至2019年3月31日止六个月的中期股息每股8.0港仙，股息将于2019年6月21日寄发予股东[124] 业务表现 - 公司美容业务占比持续上升，服务及零售销售组合占比分别为80.4%及19.6%，去年同期为77.7%及22.3%[8] - 公司在中国内地的三间水磨坊美容中心录得双位数营业额增长，澳门业务亦大幅增长[11] - 公司持续翻新和提升美容服务店铺，推出新科技设备和新疗程，如i-Skinix疗程系列、V-liner设备和Target-X冻龄设备[13] - 公司截至2019年3月31日经营9间Glycel Skinspas、15间水磨坊美容中心、3间水之屋水疗中心、6间奥思医学美容中心及2间Oasis Homme[13] - Glycel品牌在回顾期内录得双位数增长，部分原因是店铺扩张，截至2019年3月31日经营16间店铺，一年前为13间[14] - H2O+店铺减少导致品牌产品营业额下跌，Erno Laszlo品牌营业额也录得温和跌幅[14] - 公司计划在未来数月继续开设新专柜及店铺，并推出大型推广活动及更吸引的Glycel新产品[15] - 公司计划在沙田新城市广场开设新的Erno Laszlo及Glycel店铺，并在本财政年度内开设三间新Glycel店铺[17] - 公司计划在康怡广场办公大楼及元朗光华广场开设两间Glycel新店，并同时开设奥思医学美容中心[17] - 公司将继续推广及加强电子商贸渠道O~KO!beauty，聚焦其长远潜力[17] - 公司零售分类营业额为74,699千港元，同比下降8.8%[78] - 公司服务分类营业额为306,584千港元，同比增长7.7%[78] - 公司综合营业额为381,283千港元，同比增长4.0%[78] - 公司零售分类业绩为20,200千港元，同比下降12.5%[78] - 公司服务分类业绩为87,709千港元，同比增长1.8%[78] - 公司综合业绩为107,909千港元，同比下降1.2%[78] - 公司香港及澳门市场营业额为366,219千港元，占总营业额的96.0%[83] - 公司中国市场营业额为15,064千港元，占总营业额的4.0%[83] 成本与开支 - 公司广告开支按年减少21.7%，占营业额的百分比为1.9%，主要得益于网上市场推广及社交媒体宣传[8] - 公司员工成本上升7.8%，占营业额的百分比达到43.2%，主要由于新开店铺增聘人手及改善现有店铺服务质素[8] - 公司租赁成本按年下降1.2%，主要由于关闭表现不佳店铺及与业主磋商有利租约条款[9] - 公司员工总数从764名增加到802名，薪酬方案极具竞争力，包括酌情花红及购股权[24] - 公司截至2019年3月31日，应收账款总额为49,819千港元，较2018年9月30日的28,677千港元显著增加[94] - 应付账款总额在2019年3月31日为2,220千港元，较2018年9月30日的7,059千港元大幅减少[96] - 有抵押按揭贷款总额在2019年3月31日为14,791千港元，较2018年9月30日的16,637千港元有所减少[96] - 按揭贷款的实际年利率约为2.275厘，与2018年9月30日持平[98] - 公司资本承担中有关购人物业及设备的已订约但未拨备的资本开支为22,329,000港元[115] - 公司作为出租人，未来一年内应收最低租金总额为2,880,000港元，超过一年但不超过五年的应收最低租金总额为3,880,000港元[116] - 公司作为承租人，未来一年内应付最低租金总额为88,145,000港元，超过一年但不超过五年的应付最低租金总额为109,004,000港元[118] 收购与投资 - 公司收购了“Water Juicery”品牌及其业务，预计将创造协同效应，交易总代价为1,050,000港元[19] - 公司收购綽歡有限公司70%权益，总现金代价为1,050,000港元，预计通过收购品牌「Water Juicery」及其业务创造协同效应[109] - 收购綽歡有限公司确认的商誉为486,000港元，主要由于控制权溢价及预期未来盈利能力和协同效益[111][113] 公司治理与股东信息 - 公司审核委员会负责委任外聘核数师，并审阅集团财务资料及监察财务申报系统、风险管理和内部监控系统[125] - 公司薪酬委员会负责建议执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构，确保薪酬与个人及公司表现挂钩[126] - 公司投资咨询委员会负责制定投资组合的日常投资决定及监察指引，评估投资组合表现[128] - 公司提名委员会负责董事提名、委任或重新委任，并检讨董事会的架构、人数及组成[129] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供建议[130] - 公司董事及最高行政人员余金水持有公司8,000,000股普通股，占已发行股本约1.18%[132] - 公司董事及最高行政人员余丽珠持有公司164,897,760股普通股，占已发行股本约24.23%[132] - 公司董事及最高行政人员黄镇南持有公司600,000股普通股，占已发行股本约0.09%[132] - 公司董事及最高行政人员谭肇基持有公司5,222,000股普通股，占已发行股本约0.77%[132] - 公司于2012年2月24日采纳新购股权计划，替代于2012年1月22日届满的旧购股权计划[136] - 截至2019年3月31日，主要股东余丽丝持有166,113,760股普通股，占已发行股本的24.41%[138] - 田骏有限公司持有155,333,760股普通股，占已发行股本的22.82%[138] - Advance Favour Holdings Limited持有77,666,880股普通股，占已发行股本的11.41%[138] - Billion Well Holdings Limited持有77,666,880股普通股，占已发行股本的11.41%[138] - 黎燕玲通过Advance Favour Holdings Limited和Billion Well Holdings Limited间接持有155,333,760股普通股，占已发行股本的22.82%[138] - 公司在回顾期间内未赎回任何上市股份，也未购买或出售任何该等股份[143] - 公司一直遵守企业管治守则所载之守则条文[144] - 公司已采纳一套对可能拥有或得悉内幕消息之员工进行证券交易的行为守则[146] - 黄龙德教授自2019年1月1日起辞任国艺娱乐文化集团有限公司独立非执行董事职务[147] 会计政策与财务报告 - 公司首次应用香港财务报告准则第15号，导致会计政策、报告金额及披露出现变动[49] - 公司确认收益的主要来源为护肤品零售和美容院服务、水疗服务、医学美容服务及其他业务[49] - 公司追溯应用香港财务报告准则第15号，首次应用该准则的累积影响已在2018年10月1日确认[49] - 公司选择仅对2018年10月1日尚未完成的合约追溯应用准则，导致部分比较资料无法与旧准则下的资料进行比较[49] - 公司确认收益的五个步骤包括识别与客户的合约、识别合约中的履约责任、厘定交易价格、将交易价格分配至履约责任、在履行履约责任时确认收益[49] - 护肤品零售的收益在将货品销售给客户时确认，而美容院服务、水疗服务、医学美容服务及其他业务的收益则参考完全履行相关履约责任的进度随时间确认[53] - 公司收到预付费套票的付款时记录为合约负债，合约负债不可退还，未使用的服务疗程按客户使用服务疗程的模式比例确认为收益[54] - 公司初始应用香港财务报告准则第15号对2018年10月1日的保留溢利产生了19,328千港元的负面影响[58] - 公司预付款项约48,261,000港元重新分类为合约成本，预收款项约514,063,000港元重新分类为合约负债[62] - 递延税项资产为9,184千港元，调整后为5,873千港元[63] - 预付款项及合约成本为7,035千港元和54,466千港元，调整后为87,393千港元[63] - 流动负债中的预收款项及应计项目为73,004千港元，调整后为72,185千港元[63] - 合约负债及应付税项为584,298千港元和16,955千港元，调整后为17,387千港元[63] - 资本及储备中的储备为213,768千港元，调整后为235,862千港元[63] - 除税前溢利为67,020千港元，调整后为70,212千港元[65] - 本期间溢利为55,033千港元，调整后为57,799千港元[65] - 本期间全面收益总额为55,717千港元，调整后为58,483千港元[65] - 应用香港财务报告准则第9号对财务资产分类及计量无重大影响[68] - 预期信贷亏损模式下的减值根据香港财务报告准则第9号进行确认[70] 股份与股东权益 - 截至2019年3月31日，公司已发行及缴足的普通股为680,552,764股，较2018年10月1日的679,452,764股有所增加[99] - 根据购股权计划，公司可能发行的股份总数为10,400,000股，占现有已发行股本的约1.53%[105] - 截至2019年3月31日，公司根据购股权计划可供发行的股份总数为56,395,276股，占现有已发行股本的约8.29%[105]

公司业务分布与品牌经营 - 公司于2018年在香港经营15间水磨坊美容中心，并在北京经营3间水磨坊美容中心[12] - 公司在香港经营2间Oasis Homme，为男士提供高端面部及身体疗程[12] - 公司拥有3间水之屋水疗中心，配备欧洲先进美容设备和技术[12] - 公司旗下6间奥思医学美容中心由全职注册西医及专业美容治疗师驻场[12] - 公司在澳门经营1间Oasis Beauty Store，销售H2O+及Glycel品牌产品并提供美容疗程服务[13] - Glycel品牌在香港及澳门分别拥有15间及1间门市[7] - 公司自2009年起持有Erno Laszlo品牌在香港的独家分销权，并在香港经营5间Erno Laszlo门市[10] - 公司在香港黄金地段有4间H2O+零售点[11] - 公司旗下DermaSynergy品牌提供先进医学美容产品线，扩大医学美容中心业务覆盖范围[8] - Eurobeauté品牌提供一系列产品，广泛应用于水磨坊疗程，并在门市直接销售[9] - Glycel品牌在香港及澳门分别拥有15间及1间门市[22] - 公司持有Erno Laszlo品牌在香港的独家分销权，并在香港经营5间Erno Laszlo门市[24] - 公司是H2O+产品的分销商，在香港黄金地段有4间H2O+零售点[25] - 公司年度在香港经营17间水磨坊美容中心，并在北京自营3间水磨坊美容中心[48] - 水磨坊在香港和内地均录得双位数增长，其中香港表现尤为出色[51][52] - Glycel品牌年销售额增长8.7%，并计划扩大产品线，新增两间店铺至总数15间[64][66] 财务表现与策略 - 公司近期推出的多项策略取得亮丽成果，2018年财务表现甚佳[28] - 公司引入有效且创新的美容技术，推动盈利增长[28] - 公司扩大社交媒体覆盖，开发应用程序为客户提供便利[29] - 公司增设微信支付等热门支付方式，对网上销售尤为有利[29] - 公司注重内部增长、谨慎扩展、审慎现金管理以及整体稳定性[26] - 公司发布破纪录业绩，显示策略奏效[26] - 公司将继续加强和发展香港业务[26] - 公司年度溢利按年增加37.2%，客户数目因新广告渠道及方式奏效而节节上升[35] - 公司整体营业额按年上升9.9%，毛利率增至92.4%，服务业务占比上升至79.2%[36] - 公司年度每股基本盈利为12.8港仙，较去年9.1港仙有所增加[36] - 公司年度租金成本较去年压低0.9%，占营业额百分比下降至17.8%[37] - 公司年度资本开支增加三倍，其中34,500,000港元用于购买元朗物业[37] - 公司年度市场推广开支占营业额4.2%，主要用于推广新设备和委任品牌新面孔[37] - 公司年度员工成本按年上升5.4%，但占营业额百分比由44.3%下跌至42.5%[38] - 公司年度银行结余及现金储备约为376,600,000港元，流动比率为0.9：1，资本负债比率为5.8%[38] - 公司年度派发末期股息每股5.5港仙，全年派息达到每股8.5港仙[38] - 公司无负债且现金状况强劲，将继续维持业务效率和审慎支出[71] - 公司计划通过传统和新媒体广告提高知名度，并继续采购新美容设备和产品[71] 技术与设备升级 - 公司引入PicoGenius极智皮秒去斑设备和Scarlet-X仪器，显著提升医学美容服务[60] - 奥思医学美容中心营业额较2017年增加10.2%，主要得益于持续升级医学美容仪器[60] - 美容服务分部贡献近80%的总销售额，未来将继续引入新技术和设备[70] 客户服务与市场推广 - 公司推出手机应用程序，成功提升水磨坊客户忠诚度，客户数量持续增长[55][56] - 公司计划加强数码推广，预计通过社交媒体平台获得更多客户[70] - 公司新增微信支付选项，以满足客户多元化的支付需求[71] - 公司年度市场推广开支占营业额4.2%，主要用于推广新设备和委任品牌新面孔[37] 公司治理与董事会 - 公司执行董事余金水先生负责集团业务发展，拥有University of Hawaii工商管理学士学位[72] - 公司执行董事谭次生先生负责集团策略规划，曾拥有及经营零售珠宝连锁店[72] - 公司执行董事余丽珠女士负责集团业务发展，尤其着重发展水疗中心业务[73] - 公司执行董事黎燕屏女士负责集团策略规划，持有经济学文学士学位[73] - 公司独立非执行董事黄龙德教授担任审核委员会主席，拥有逾40年会计行业经验[75] - 公司独立非执行董事黄镇南先生担任薪酬委员会主席，专门从事商业法、公司法及税务法例[76] - 公司独立非执行董事黄志强博士担任投资咨询委员会及提名委员会主席，持有商业博士学位[77] - 公司行政总裁谭肇基先生负责集团医学美容服务业务，持有当代英语学士学位[79] - 公司首席财务官欧满盈先生拥有逾30年财务管理、会计、审计、业务策划及拓展经验[79] - 公司董事会由四位执行董事和三位独立非执行董事组成，均来自不同行业和专业领域[85] - 公司已为董事及行政人员投保董事及行政人员责任保险[90] - 公司董事会共举行了5次会议，所有执行董事和独立非执行董事均出席了所有会议[99][103] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，并于2013年8月起生效[92] - 公司董事会成员多元化政策涵盖性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期等方面[95] - 提名委员会将负责监察董事会成员多元化政策的执行，并不时进行检讨[97] - 公司董事会会议通告最少于会议举行前14天送达所有董事[100] - 所有董事会会议记录均载有考虑事项及已作决定的详情，并公开供董事查阅[101] - 公司董事会成员之间无财政、商业、家庭或其他重大/相关关系[89] - 公司董事会成员多元化政策旨在提升公司表现质素，支持实现战略目标及可持续发展[93][95] - 公司全体董事均定期接收有关集团业务、营运、风险管理、企业管治等方面的简报、研讨会、会议及更新[105] - 截至2018年9月30日止年度期间，审核委员会共举行了2次会议，审阅了2017年全年业绩及2018年中期业绩[112] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责委任外聘核数师、审阅集团财务资料及监察财务申报系统、风险管理和内部监控程序[109] - 薪酬委员会在2018年度举行了1次会议，检讨及批准管理层薪酬方案，并厘定各执行董事及高级管理人员的薪酬待遇[116] - 投资咨询委员会在2018年度举行了1次会议，审阅资产投资计划并评估现有投资组合的投资风险[118] - 提名委员会在2018年度举行了1次会议，检讨董事会架构、规模及组成，并评估独立非执行董事的独立性[119] - 公司为董事提供了持续培训及专业发展项目，所有董事已根据企业管治守则提供培训记录[105] - 审核委员会在2018年度检讨了集团风险管理及内部监控的工作[112] - 薪酬委员会负责建议执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构，确保薪酬参照个人及公司表现以及市场惯例而定[116] - 提名委员会负责就董事提名、委任或重新委任以及董事继任计划向董事会提供建议[119] - 公司独立核数师德勤·关黄陈方会计师行在2018年度的酬金总额为186.9万港元，其中法定审计费用为128.1万港元，非审计服务费用为58.8万港元[136] - 公司董事会负责确保财务报表现实和公平地反映集团的财务状况、业绩与现金流量，并确保合适的会计政策被贯彻选用[138] - 公司董事会全面负责维持集团健全及有效的风险管理和内部监控系统，旨在合理保证无重大失实陈述或损失[139] - 公司内部审核部门直接向审核委员会报告，确保内部监控如预期般运作，并委聘钜铭风险咨询服务有限公司每年评估两次风险管理和内部监控系统的成效[141] - 公司提名委员会负责识别并确定董事候选人的诚信、资格、专业知识和经验，并根据开曼群岛法例和上市规则进行尽职调查[122] - 公司提名委员会在推荐新董事或续聘现有董事时，会考虑候选人的性格、诚信、判断力、经验多元化等因素，但不会对任何因素赋予特定权重[123] - 公司已制定董事会成员多元化政策，确保董事会充分多元化，包括技能、地域和行业经验、背景、种族、性别等特质的多样性[130] - 公司提名委员会将不时检讨领导人员的需求，以确保及时填补职务，避免领导人员断层[127] - 公司披露委员会负责研究内幕消息的披露政策及指引，并向董事会提供相关建议[133] - 公司提名委员会有权修改提名政策，以适应相关机构发布的任何修改或澄清[132] - 公司已制定内幕消息政策，并通过财务报告、公告及网站等途径向公众披露广泛及非独家资料[142] - 公司全体董事均可获得公司秘书李佩珊女士的意见及服务，李女士在2018年已接受不少于15小时的专业培训[145] - 股东持有不少于公司缴足股本十分之一时，有权要求召开股东特别大会[147] - 股东可通过邮寄方式向公司秘书发送提问及查询，公司秘书会转交行政总裁或相关董事委员会主席处理[149] - 公司欢迎股东在股东大会上提呈有关业务、策略及管理的建议[150] - 自2019年1月1日起，独立非执行董事的董事袍金修订至每年250,000港元，行政总裁的基本薪酬修订至每月338,000港元[152] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2017年10月1日至2018年9月30日期间的绩效[154] - 公司环境、社会及管治报告集中披露香港美容服务及美容产品零售业务的相关绩效[155] - 公司环境、社会及管治报告遵循上市规则附录27的披露规定，并遵守“不遵守就解释”条文[156] - 公司通过多种渠道与持份者沟通，包括新闻发布、公司网站、客户服务热线等[161] - 公司温室气体排放总量为1,420.86吨二氧化碳当量，较2017年增加2.90%[169] - 公司电力总消耗量为1,822,587千瓦时，较2017年增长8.27%[178] - 公司汽车消耗22,248.76公升石油，较2017年增加8.13%[179] - 公司废纸相关温室气体排放量为170.55吨二氧化碳当量，较2017年减少12.31%[171] - 公司医疗美容服务产生的有害废弃物为0.24吨，较2017年增加33.33%[175] - 公司纸张相关无害废弃物为32.82吨，较2017年减少23.46%[175] - 公司包装及广告物料废弃物为22.52吨，较2017年增加4.70%[175] - 公司总运营面积为8,259.00平方米，较2017年增加1.63%[168] - 公司碳排放密度为每平方米0.177吨二氧化碳当量，较2017年增加0.01%[170] - 公司回收与纸张相关的废弃物2.65吨，较2017年增加14.22%[171] - 美容服務中心的食水總用量為731.00立方米，耗水強度為每平方米0.75立方米[180] - 美容產品製成品的包裝物料用量為17.47噸，同比增長9.67%[182][183] - 廣告物料用量為5.05噸，同比下降9.50%[183] - 紙張用量為32.82噸，同比下降23.46%[183] - 所回收紙張總量為2.65噸，同比增長14.22%[183] - 公司僱用合共707名員工，其中女性佔674名，男性佔33名[186] - 全年流失比率為18至25歲11%，26至35歲20%，36至45歲14%，46至55歲5%，56歲及以上5%[189] - 全年共進行了7,306小時的培訓課程[196] - 工傷率為4.18，同比上升1.31[193][195] - 公司共有44名与美容相关的产品及服务供应商，较2017年的42名有所增加[198] - 供应商来自法国、瑞士、西班牙、德国、意大利、摩纳哥、日本、韩国、马来西亚、台湾、中国和香港[198] - 公司设有产品回收政策以确保产品安全并为客户提供保障[199] - 客户服务热线用于获取客户查询和反馈意见，以用于培训及发展[199]