财务表现 - 公司2023年9月30日止六个月的收益为73,154千港元，较2022年同期的76,772千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的经营溢利为36,023千港元，较2022年同期的43,315千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的除所得税前溢利为25,493千港元，较2022年同期的33,299千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的所得税开支为4,784千港元，较2022年同期的6,283千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的期间溢利及全面收入总额为20,709千港元，较2022年同期的27,016千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本盈利为4.99港仙，较2022年同期的6.51港仙有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的股息为5,395千港元，与2022年同期持平[10] - 公司2023年9月30日止六个月的重估投资物业公平值亏损为2,300千港元，较2022年同期的5,380千港元有所减少[10] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为4,060千港元，较2022年同期的3,901千港元有所增加[10] - 公司截至2023年9月30日的总资产为1,110,715千港元，较2023年3月31日的1,126,206千港元略有下降[11] - 公司非流动资产总额为505,335千港元，较2023年3月31日的525,830千港元减少3.9%[11] - 公司流动资产总额为605,380千港元，较2023年3月31日的600,376千港元增加0.8%[11] - 公司流动负债总额为306,025千港元，较2023年3月31日的337,008千港元减少9.2%[12] - 公司截至2023年9月30日的权益总额为800,029千港元，较2023年3月31日的784,715千港元增加1.95%[11] - 公司2023年9月30日的现金及现金等价物为41,704千港元，较2023年3月31日的29,875千港元增加39.6%[11] - 公司2023年9月30日的应付款项及应计费用为6,780千港元，较2023年3月31日的8,757千港元减少22.6%[12] - 公司2023年9月30日的应付股息为5,395千港元，较2023年3月31日的0千港元增加100%[12] - 公司2023年9月30日的银行及其他借款为192,970千港元，较2023年3月31日的229,235千港元减少15.8%[12] - 公司2023年9月30日的经营业务所得现金净额为49,896千港元，较2022年同期的81,575千港元减少38.8%[14] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收入为73,154千港元，其中物业按揭贷款收入为47,196千港元，私人贷款收入为25,958千港元[38] - 公司经营溢利为36,023千港元，其中物业按揭贷款贡献26,478千港元，私人贷款贡献13,140千港元[38] - 公司除所得税前溢利为25,493千港元，所得税开支为4,784千港元，最终公司拥有人应占溢利为20,709千港元[38] - 公司截至2023年9月30日的总资产为1,110,715千港元，其中物业按揭贷款分部资产为710,070千港元，私人贷款分部资产为219,674千港元[38] - 公司总负债为310,686千港元，其中物业按揭贷款分部负债为241,895千港元，私人贷款分部负债为25,251千港元[38] - 公司应收贷款减值拨备净额为4,060千港元，其中物业按揭贷款拨备为3,704千港元，私人贷款拨备为356千港元[38] - 公司行政开支为31,407千港元，其中物业按揭贷款分部行政开支为16,844千港元，私人贷款分部行政开支为12,463千港元[38] - 公司融资成本为10,718千港元，其中物业按揭贷款分部融资成本为8,056千港元，私人贷款分部融资成本为1,550千港元[38] - 公司分占合营企业溢利为188千港元[38] - 公司折旧开支为1,396千港元，其中物业按揭贷款分部折旧开支为296千港元，私人贷款分部折旧开支为131千港元[38] - 物业按揭贷款利息收入为47,196千港元，同比下降6.3%[40] - 私人贷款利息收入为25,958千港元，同比下降1.7%[40] - 总收益为73,154千港元，同比下降4.7%[40] - 行政开支总额为31,407千港元，同比增长19.5%[43] - 融资成本总额为10,718千港元，同比增长5.8%[44] - 香港利得税为5,197千港元，同比下降22.1%[46] - 应收贷款减值拨备及撇销净额为3,528千港元，同比下降8.8%[41] - 收回资产减值拨备为444千港元[41] - 总应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为4,060千港元[41] - 递延所得税抵免为413千港元，同比增长5.6%[46] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本盈利为4.99港仙，较2022年同期的6.51港仙下降23.3%[47] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款总额为862,053,000港元，较2023年3月31日的899,266,000港元下降4.1%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的物业按揭贷款总额为666,304,000港元，较2023年3月31日的699,639,000港元下降4.8%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的私人贷款总额为195,749,000港元，较2023年3月31日的199,627,000港元下降1.9%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的减值拨备总额为30,523,000港元，较2023年3月31日的26,995,000港元增加13.1%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款净额为831,530,000港元，较2023年3月31日的872,271,000港元下降4.7%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备净值为68,296,000港元，较2023年3月31日的69,652,000港元下降1.9%[51] - 公司2023年9月30日止六个月的合营公司投资净额为14,146,000港元，较2023年3月31日的13,958,000港元增加1.3%[53] - 公司2023年9月30日止六个月的已撇销应收贷款为88,000港元，较2023年3月31日的700,000港元下降87.4%[57] - 截至2023年9月30日，公司应收贷款总额为831,530千港元，较2023年3月31日的872,271千港元下降4.7%[58] - 截至2023年9月30日，应收按揭贷款为33,380千港元，较2023年3月31日的31,372千港元增长6.4%[59] - 截至2023年9月30日，应收利息为22,003千港元，较2023年3月31日的22,903千港元下降3.9%[60] - 截至2023年9月30日，公司收回资产为22,662千港元，较2023年3月31日的7,126千港元增长218%[64] - 截至2023年9月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总额为4,509千港元，较2023年3月31日的2,860千港元增长57.7%[66] - 截至2023年9月30日，公司银行及其他借款总额为193,824千港元，较2023年3月31日的230,102千港元下降15.8%[70] - 截至2023年9月30日，银行借款的加权平均实际年利率为5.8%，较2023年3月31日的5.0%上升0.8个百分点[70] - 截至2023年9月30日，其他借款的加权平均实际年利率为7.0%，较2023年3月31日的5.3%上升1.7个百分点[71] - 公司银行借款从2023年3月31日的208,624,000港元减少至2023年9月30日的153,065,000港元[73] - 公司未动用的银行融资从2023年3月31日的238,540,000港元减少至2023年9月30日的107,494,000港元[73] - 按揭贷款业务占公司总收入的64.5%，私人贷款业务占35.5%[84] - 截至2023年9月30日，按揭贷款组合总额为666,300,000港元，私人贷款组合为195,800,000港元，总计862,100,000港元，较2023年3月31日下降4.1%[85] - 公司利息收入从上一期间的76,800,000港元减少4.7%至本期间的73,200,000港元[89] - 按揭贷款业务的利息收入从上一期间的50,400,000港元减少6.3%至本期间的47,200,000港元[90] - 私人贷款业务的利息收入从上一期间的26,400,000港元减少1.5%至本期间的26,000,000港元[90] - 公司向关联方支付的利息开支为3,587,000港元，较上一期间的2,908,000港元有所增加[78] - 公司向合营企业支付的广告及营销开支为1,800,000港元，较上一期间的1,500,000港元有所增加[78] - 公司录得其他收入60万港元，主要为投资物业的租金收入，较2022年的210万港元大幅减少[91] - 公司录得投资物业重估亏损230万港元，较2022年的540万港元有所减少[92] - 公司录得应收贷款及收回资产减值拨备及撇销410万港元，较2022年的390万港元略有增加[94] - 公司行政开支增加510万港元，同比增长19.4%，主要由于员工人数增加及薪资调整[96] - 公司融资成本为1070万港元，较2022年的1010万港元略有增加[97] - 公司放债业务的净息差下降至13.6%，较2022年的14.3%有所减少[98] - 公司录得归属于股东的溢利及全面收入总额为2070万港元，较2022年的2700万港元减少23.3%[99] - 公司截至2023年9月30日的流动资产净额为2.994亿港元，较2023年3月31日的2.634亿港元有所增加[102] - 公司现金及现金等价物为4170万港元，较2023年3月31日的2990万港元有所增加[103] - 公司未动用的银行融资及其他未动用融资分别为1.075亿港元和1.053亿港元[105] - 公司流动比率为1.0，显示流动资产与流动负债持平[107] - 公司负债比率为0.5，净债务占总权益的50%[108] - 公司净息差比率为2.5%，年化净利息收入占应收按揭贷款平均每月结余的2.5%[109] - 公司股本回报率为10%，年化利润及全面收入总额占总权益的10%[110] - 公司利息覆盖率为5.0，除融资成本及所得税开支前溢利为融资成本的5倍[111] - 公司员工成本总额为1350万港元，较2022年的1220万港元有所增加[118] - 公司土地及楼宇价值为6700万港元，投资物业价值为1.029亿港元[120] - 公司应收贷款及利息总额为3.811亿港元，用于银行借款抵押[120] - 公司无重大或然负债及资本承担[123][124] - 公司预计高利率环境及地缘政治紧张局势将继续影响投资决策及需求[125][126] - 公司计划通过分散贷款组合、调整贷款条件、收紧信贷政策等措施应对房地产市场挑战[128] - 公司将增加与高净值客户的业务比例，并重新平衡产品组合，特别是专注于业主的私人贷款[128] - 公司董事陈光南持有公司72.29%的股份，陈光贤持有公司73.68%的股份[131][134] - 天晶控股持有公司72.29%的股份，为主要股东[134] - Head and Shoulders Global Investment Fund SPC持有公司5.01%的股份[135] - 公司购股权计划已于2023年9月3日届满，期间未授出任何购股权[137][138] - 公司在截至2023年9月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[139] - 公司在回顾期内遵守了《企业管治守则》的条款[140] - 公司宣派2023年中期股息每股1.3港仙，与2022年持平[147] - 中期股息将于2024年1月16日派付，股东需在2024年1月2日下午4时前完成股份过户登记[147][148] - 公司股东名册将于2024年1月3日至1月5日暂停办理股份过户登记[148] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，包括朱逸鹏先生（主席）、张国昌先生及Wong Kai Man先生[144] - 公司中期财务资料未经审计，但已由外聘审计师罗兵咸永道会计师事务所根据香港审阅准则第2410号进行审阅[145] - 罗兵咸永道会计师事务所对公司中期财务资料出具了无保留意见的审阅报告[146] - 公司董事会确认所有董事在报告期内遵守了证券交易的标准守则[143] - 自2023年年报发布以来，公司董事资料无变更[142]

财务表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为73,154千港元，同比下降4.7%[1] - 公司经营溢利为36,023千港元，同比下降16.8%[1] - 公司拥有人应占期间溢利及全面收入总额为20,709千港元，同比下降23.3%[1] - 公司每股基本盈利为4.99港仙，同比下降23.3%[1] - 公司2023年9月30日止期间总收益为73,154千港元，同比下降4.7%，主要由于物业按揭贷款利息收入下降至47,196千港元（同比下降6.3%）和私人贷款利息收入下降至25,958千港元（同比下降1.7%）[15][17] - 公司2023年9月30日止期间经营溢利为36,023千港元，同比下降16.8%，主要由于行政开支增加至31,407千港元（同比增长19.5%）[15][18] - 公司2023年9月30日止期间每股基本盈利为4.99港仙，同比下降23.3%，主要由于本公司拥有人应占溢利下降至20,709千港元（同比下降23.3%）[15][20] - 公司2023年9月30日止期间所得税开支为4,784千港元，同比下降23.9%，主要由于香港利得税减少至5,197千港元（同比下降22.1%）[15][20] - 公司2023年9月30日止期间其他收入为636千港元，同比下降69.7%，主要由于政府补助减少至0千港元（同比下降100%）[15][17] - 公司2023年9月30日止期间重估投资物业之公平值亏损为2,300千港元，同比下降57.2%，主要由于未分配部分亏损减少至2,100千港元（同比下降61.0%）[15] - 公司放债业务利息收入减少至73,200,000港元，同比下降4.7%[43] - 按揭贷款业务利息收入减少至47,200,000港元，同比下降6.3%[44] - 私人贷款业务利息收入轻微减少至26,000,000港元，同比下降1.5%[44] - 公司录得其他收入600,000港元，主要为投资物业租金收入[45] - 公司录得重估投资物业亏损2,300,000港元，同比减少57.4%[46] - 公司录得应收贷款及收回资产减值拨备及撇销4,100,000港元，同比增加5.1%[47] - 公司行政开支增加至31,400,000港元，同比增长19.4%[48] - 公司净息差减少至13.6%，同比下降0.7个百分点[50] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额减少至20,700,000港元，同比下降23.3%[51] - 公司宣派中期股息每股1.3港仙，总计5,395,000港元[23] - 公司宣派中期股息每股1.3港仙，与2022年同期持平[76] 资产负债情况 - 公司非流动资产总额为505,335千港元，较2023年3月31日下降3.9%[2] - 公司流动资产总额为605,380千港元，较2023年3月31日增长0.8%[2] - 公司权益总额为800,029千港元，较2023年3月31日增长2.0%[2] - 公司流动负债总额为306,025千港元，较2023年3月31日下降9.2%[3] - 公司资产总额为1,110,715千港元，较2023年3月31日下降1.4%[3] - 公司2023年9月30日止期间分部资产为1,110,715千港元，同比下降1.4%，主要由于物业按揭贷款分部资产增加至710,070千港元（同比增长37.8%）[15] - 公司2023年9月30日止期间分部负债为310,686千港元，同比下降9.0%，主要由于物业按揭贷款分部负债减少至241,895千港元（同比下降10.6%）[15] - 截至2023年9月30日，应收贷款总额为862,053,000港元，较2023年3月31日下降4.1%[24][41] - 应收贷款中，物业按揭贷款总额为666,304,000港元，私人贷款总额为195,749,000港元[24] - 应收贷款减值拨备总额为30,523,000港元，较2023年3月31日增加13.1%[24] - 公司银行及其他借款总额为193,824,000港元，其中银行借款加权平均实际年利率为5.8%[32][33] - 公司未动用银行融资为107,494,000港元，较2023年3月31日减少54.9%[34] - 公司应收贷款中，88,000港元已撇销，涉及财务困难、破产或已故客户[26] - 公司应收贷款中，33,380,000港元仍在土地注册处进行法定押记登记[28] - 公司应收利息总额为22,003,000港元，较2023年3月31日下降3.9%[29] - 公司流动比率提高至1.98，负债比率下降至0.31[57] - 公司资产抵押包括价值67,000,000港元的土地及楼宇、102,900,000港元的投资物业以及381,100,000港元的应收贷款及利息[65] 业务运营 - 公司主要经营分部为物业按揭贷款和私人贷款，所有收益及资产均产生自及位于香港境内[14] - 按揭贷款业务占公司总收益的64.5%，私人贷款业务占35.5%[41] - 公司预计高利率环境和地缘政治紧张局势将继续影响香港房地产市场，导致投资者更加谨慎[69] - 公司将通过分散贷款组合、调整贷款条件、收紧信贷政策等措施应对市场挑战，并专注于私人贷款产品[70] 员工与成本 - 公司截至2023年9月30日拥有49名全职员工，员工成本总额为13,500,000港元，较2022年同期增长10.66%[63]

公司业务 - 公司主要收入来源为按揭贷款业务，贡献约67.2%的收入[5] - 按揭贷款业务的利息收入在当前年度增加了5.9%，达到1.082亿港元[5] - 私人贷款业务的利息收入在当前年度略微增加了2.7%，达到5,270万港元，占公司当前年度收入的约32.8%[5] 市场趋势 - 全球股市和债券市场因美国联邦基金利率的急剧上涨和俄乌冲突的持续导致不景气，影响了消费和投资[6] - 香港物业市场在当前年度开始出现调整，Cental-City Leading Index显示了明显的下降[6] 财务状况 - 本年度公司归属股东的利润和全面收入总额为58,900,000港元，较上年度减少16.6%[16] - 2023年3月31日，现金及现金等价物为29,900,000港元（2022年：24,900,000港元）[19] 风险管理 - 公司致力于遵守香港的所有反贪腐反贿法律和法规，确保实施一套严谨健全的反贪腐反贿赂控制框架，并定期进行风险评估[69][70] - 公司已制定机制以确保董事可以获得独立观点和意见，并定期审查这些机制的实施和有效性[71][72] 企业治理 - 公司已采纳并遵守守则條文[55] - 公司致力于达到和维持符合高水平企业治理的标准，包括高质量董事会、有效内部控制，以及对全体股东保持透明和问责[53]

财务表现 - 公司2023年收益为160,974千港元，同比增长4.9%[1] - 公司2023年经营溢利为93,137千港元，同比下降10.7%[1] - 公司2023年应占年度溢利及全面收入总额为58,885千港元，同比下降16.5%[1] - 公司2023年每股基本盈利为14.2港仙，同比下降16.5%[1] - 公司2023年投资物业公平值亏损为8,130千港元，同比下降190.5%[1] - 公司2023年总收益为160,974千港元，同比增长4.9%，其中物业按揭贷款收益为108,244千港元，私人贷款收益为52,730千港元[14] - 2023年公司经营溢利为93,137千港元，同比下降10.7%，主要由于重估投资物业的公平值亏损8,130千港元[14] - 2023年公司应收贷款减值拨备及撇销净额为5,758千港元，同比下降11.6%[14] - 2023年公司行政开支为57,226千港元，同比增长7.9%，主要由于广告及营销开支增加至11,353千港元[17] - 2023年公司融资成本为20,870千港元，同比下降1.1%，主要由于有抵押银行借款利息增加至11,959千港元[18] - 2023年公司所得税开支为13,340千港元，同比增长5.6%[19] - 公司2023年每股基本盈利为14.2港仙，较2022年的17.0港仙下降16.5%[20] - 公司2023年应收贷款减值拨备总额为26,995,000港元，较2022年的21,937,000港元增长23.1%[22] - 公司2023年应收利息为22,903,000港元，较2022年的21,776,000港元增长5.2%[28] - 公司年度放债业务利息收入增加4.9%至161,000,000港元，主要由于按揭贷款业务利息收入增长[41] - 公司年度其他收入为3,300,000港元，主要来自投资物业租金收入2,300,000港元和政府补助1,000,000港元[43] - 公司年度重估投资物业亏损8,100,000港元，主要由于香港物业市场调整[44] - 公司年度应收贷款减值拨备及撇销净额为5,800,000港元，较上年减少10.8%[45] - 公司年度行政开支增加7.7%至57,200,000港元，主要由于员工人数增加及薪资调整[47] - 公司年度净息差增加至15.4%，主要由于无抵押私人贷款产品组合的贡献[49] - 公司年度溢利及全面收入总额减少16.6%至58,900,000港元，剔除投资物业公平值调整后增加8.8%[50] - 公司2023年净息差比率为15.4%，较2022年的14.9%有所提升[54] - 公司2023年股本回报率为7.5%，较2022年的9.6%有所下降[54] - 公司2023年利息覆盖率为4.9倍，较2022年的4.5倍有所提升[54] 资产负债情况 - 公司2023年应收贷款总额为872,271千港元，同比下降5.6%[2] - 公司2023年现金及现金等价物为29,875千港元，同比增长20.1%[2] - 公司2023年流动负债总额为337,008千港元，同比下降22.7%[3] - 公司2023年资产总额为1,126,206千港元，同比下降4.3%[3] - 公司2023年权益总额为784,715千港元，同比增长6.5%[3] - 2023年公司分部资产总计1,126,206千港元，同比下降4.3%，其中物业按揭贷款分部资产为515,370千港元[14] - 2023年公司分部负债总计341,491千港元，同比下降22.5%，其中物业按揭贷款分部负债为270,539千港元[14] - 公司2023年应收贷款总额为899,266,000港元，较2022年的952,406,000港元下降5.6%[22] - 公司2023年应收私人贷款总额为199,627,000港元，较2022年的186,332,000港元增长7.1%[23] - 公司2023年银行及其他借款总额为230,102,000港元，较2022年的293,790,000港元下降21.7%[31] - 公司2023年银行贷款及透支的加权平均实际年利率为5.0%，较2022年的4.5%上升0.5个百分点[31] - 公司2023年未使用银行融资为238,540,000港元，较2022年的192,647,000港元增长23.8%[33] - 公司2023年应付同系附属公司款项的加权平均实际年利率为6.6%，较2022年的5.8%上升0.8个百分点[37] - 公司2023年现金及现金等价物为29,900,000港元，较上年增加20.1%[52] - 公司2023年流动比率为1.78，较2022年的1.56有所提升[54] - 公司2023年负债比率为0.38，较2022年的0.55有所下降[54] - 公司2023年资产抵押总额为409,300,000港元，较2022年无抵押有所增加[64] 业务表现 - 按揭贷款业务占公司年度收益的67.2%，利息收入增加5.9%至108,200,000港元[39] - 私人贷款业务占公司年度收益的32.8%，利息收入增加2.7%至52,700,000港元[39] - 公司2023年五大客户占总收益约10.8%，较2022年的7.6%有所提升[61] - 公司预计香港经济复苏将推动房地产贷款产品需求[68] 股东与股息 - 公司计划派发2023年末期股息每股1.3港仙，总计5,395,000港元[21] - 公司建议派发截至2023年3月31日止年度的末期股息每股1.3港仙[77] - 股东周年大会将于2023年9月5日举行[76] - 股份过户登记将于2023年8月31日至9月5日暂停，以确定股东出席股东周年大会并投票的资格[78] - 股份过户登记将于2023年9月12日至9月14日暂停，以确定股东享有建议末期股息的资格[78] - 2023年年报将于适当时候寄发给股东并登载于公司网站[79] 员工与成本 - 公司2023年员工总数为47名，较2022年的43名有所增加[62] - 公司2023年员工成本总额为28,700,000港元，较2022年的25,300,000港元有所增加[62] 其他收入与支出 - 2023年公司其他收入为3,277千港元，同比增长135.1%，主要由于政府补助增加至979千港元[16] - 2023年公司应收贷款减值拨回/拨备总额为5,058千港元，其中第3阶段拨备为7,306千港元[16]

财务报告与审阅 - 公司2022年中期财务信息已根据香港会计准则第34号“中期财务报告”进行审阅，未发现重大不符事项[10][12] - 公司中期财务信息包括截至2022年9月30日的中期简明综合财务状况表、中期简明综合全面收入表、中期简明综合权益变动表和中期简明综合现金流量表[7] - 公司董事会对中期财务信息的准备和列报负责，确保符合香港会计准则第34号的要求[7] - 公司中期财务信息审阅范围包括向负责财务和会计事务的人员进行查询，并应用分析性和其他审阅程序[9][11] - 公司中期财务信息审阅由罗兵咸永道会计师事务所执行，审阅结论仅向董事会报告[7][13] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未审计中期财务资料及报告[192] - 公司独立核数师已根据香港会计师公会准则审阅本期间未审计中期业绩[192] 财务表现 - 公司2022年9月30日止六个月的收益为76,772千港元，较2021年同期的74,902千港元增长2.5%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元下降17.9%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本盈利为6.51港仙，较2021年同期的8.56港仙下降23.9%[14] - 公司2022年9月30日的投资物业价值为107,950千港元，较2022年3月31日的113,330千港元下降4.7%[16] - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物为90,060千港元，较2022年3月31日的24,882千港元增长262%[16] - 公司2022年9月30日的流动负债总额为444,625千港元，较2022年3月31日的436,239千港元增长1.9%[18] - 公司2022年9月30日的总资产为1,207,343千港元，较2022年3月31日的1,177,075千港元增长2.6%[16] - 公司2022年9月30日的权益总额为758,241千港元，较2022年3月31日的736,620千港元增长2.9%[16] - 公司2022年9月30日止六个月的全面收入总额为27,016千港元，较2021年同期的35,515千港元下降23.9%[20] - 公司2022年9月30日的保留盈利为550,406千港元，较2022年3月31日的528,785千港元增长4.1%[20] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量为91,621千港元，较2021年同期的(17,030)千港元显著改善[22] - 公司2022年9月30日止六个月的净现金流入为81,575千港元，而2021年同期为净现金流出27,253千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的现金及现金等价物净增加65,178千港元，而2021年同期为净减少44,664千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期末现金及现金等价物为90,060千港元，较2021年同期的35,359千港元大幅增加[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资业务所用现金净额为2,225千港元，较2021年同期的16,538千港元有所减少[22] - 公司2022年9月30日止六个月的投资业务所用现金净额为14,172千港元，主要用于合营公司投资14,000千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量中，已付利息为10,046千港元，较2021年同期的10,223千港元略有下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，提取银行及其他借款646,821千港元，偿还银行及其他借款626,806千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，赎回债券23,000千港元，而2021年同期无债券赎回[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期初现金及现金等价物为24,882千港元，较2021年同期的80,023千港元有所下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的物业按揭贷款收益为50,376千港元，私人贷款收益为26,396千港元，总收益为76,772千港元[38] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元有所下降[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为6,283千港元，较2021年同期的6,442千港元略有减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部资产总额为1,207,343千港元，较2021年同期的1,177,075千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的其他收入总额为2,098千港元，较2021年同期的302千港元大幅增加[38] - 公司2022年9月30日止六个月的应收贷款减值拨备为3,901千港元，较2021年同期的3,280千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的行政开支为26,274千港元，较2021年同期的22,890千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的折旧开支为1,438千港元，较2021年同期的1,549千港元有所减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的撇销应收贷款为3,432千港元，较2021年同期的693千港元大幅增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部负债总额为449,102千港元，较2021年同期的440,455千港元有所增加[34][36] - 截至2022年9月30日止六個月，應收貸款減值撥備及撇銷淨額為3,901千港元，其中第1階段撥備為495千港元，第2階段撥回59千港元，第3階段撥備為3,465千港元[41] - 截至2022年9月30日止六個月，行政開支總額為26,274千港元，較2021年同期的22,890千港元增長14.8%，主要由於僱員福利開支增加至12,217千港元[46] - 截至2022年9月30日止六個月，融資成本總額為10,135千港元，較2021年同期的10,837千港元下降6.5%，主要由於有抵押銀行借款利息減少至5,410千港元[48] - 截至2022年9月30日止六個月，香港利得稅撥備為6,674千港元，較2021年同期的6,473千港元增長3.1%，其中本期間利得稅為6,674千港元，遞延所得稅抵免為391千港元[53] - 截至2022年9月30日止六個月，每股基本盈利為6.51港仙，較2021年同期的8.56港仙下降24.0%，主要由於本公司擁有人應佔溢利減少至27,016千港元[56] - 公司利润及全面收益总额为2700万港元，同比下降23.9%，若排除投资物业重估亏损，则同比增长2.2%[114] - 公司本期间行政开支为26,300,000港元，较2021年增加14.8%，主要由于员工人数增加及薪资调整[115] - 公司本期间融资成本为10,100,000港元，较2021年减少6.5%[116] - 公司本期间拥有人应占溢利及全面收入总额为27,000,000港元，较上一期间减少23.9%，主要由于投资物业公平值亏损5,400,000港元[117] - 公司于2022年9月30日录得流动资产净额247,900,000港元，较2022年3月31日增加1.3%[119] - 公司于2022年9月30日现金及现金等价物为90,100,000港元，较2022年3月31日增加262.2%[119] - 公司本期间未动用银行融资及其他未动用融资分别为197,400,000港元及89,500,000港元[123] - 公司本期间净息差比率为14.3%，较2021年同期下降0.5个百分点[125] - 公司本期间股本回报率为7.1%，较2021年同期下降2.9个百分点[125] - 公司本期间利息覆盖率为4.8倍，较2021年同期增加0.3倍[125] - 公司于2022年9月30日全职员工人数为46人，较2022年3月31日增加7.0%，本期间员工总成本为12,200,000港元，较2021年增加16.2%[133] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] - 公司应收贷款及利息总额为1.898亿港元，较2022年3月31日的无显著增加[135] - 公司员工成本总额为1220万港元，较2021年的1050万港元有所增加[136] 贷款与应收款项 - 截至2022年9月30日，公司应收贷款总额为914,005,000港元，其中物业按揭贷款为714,927,000港元，私人贷款为199,078,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款净额为888,200,000港元，其中流动部分为569,008,000港元，2至5年到期部分为93,922,000港元，5年以上到期部分为225,270,000港元[67] - 截至2022年9月30日，公司应收利息为23,377,000港元，其中14,875,000港元被用作独立第三方借款的抵押[70][71] - 截至2022年9月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总额为2,859,000港元，其中预付款项为590,000港元，按金为222,000港元，其他应收款项为2,047,000港元[74] - 截至2022年9月30日，公司已撇销33,000港元的应收贷款，涉及财务困难、破产或已故客户[65] - 截至2022年9月30日，公司物业按揭贷款中有174,941,000港元被用作独立第三方借款的抵押[67] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款减值拨备总额为25,805,000港元，其中第1阶段拨备为3,362,000港元，第2阶段拨备为1,996,000港元，第3阶段拨备为20,447,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收利息中有15,242,000港元为无抵押[71] - 截至2022年9月30日，公司所有按金及其他应收款项均未逾期亦无减值[76] - 公司银行借款总额为249,909,000港元，其他借款为63,896,000港元，总计313,805,000港元[79] - 银行借款的加权平均实际年利率为4.2%，其他借款的加权平均实际年利率为4.8%[80][81] - 公司未动用的银行融资为197,421,000港元[85] - 公司应收贷款总额为174,941,000港元，应收利息为14,875,000港元[85] - 按揭贷款业务贡献了公司总收益的65.6%，利息收入增加4.3%至5040万港元[101] - 无抵押私人贷款业务利息收入减少0.8%至2640万港元，占总收益的34.4%[101] - 按揭贷款组合总额为7.149亿港元，私人贷款组合总额为1.991亿港元[101] - 应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为390万港元，去年同期为330万港元[108] 投资与物业 - 公司投资物业的账面净值为107,950,000港元，土地及楼宇的账面净值为68,983,000港元[85] - 公司抵押物业的公平值约为197,300,000港元[85] - 公司未来最低租金总额为1,097,000港元（2至5年内）[89] - 公司录得其他收入210万港元，主要为投资物业租金收入130万港元及政府补助70万港元[106] - 投资物业重估亏损540万港元，去年同期为收益380万港元[106] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] 公司治理与股东信息 - 公司董事陈光南和陈光贤分别持有公司72.29%和73.68%的股份[153] - 天晶控股持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光南通过受控法团持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光贤持有公司普通股5,760千股，通过受控法团持有300,000千股，总计305,760千股，占公司已发行股本的73.68%[176] - Head and Shoulders Global Investment Fund SPC持有公司普通股20,772千股，占公司已发行股本的5.01%[177] - 公司宣派2022年中期股息每股1.3港仙，与2021年持平，将于2023年1月17日派付[190] - 公司股东名册将于2023年1月4日至1月6日关闭，期间不办理股份过户[191] - 公司自2013年9月4日起采纳为期10年的购股权计划，截至2022年9月30日无未行使购股权[185] - 公司董事陈小菁自2022年11月1日起获委任为执行董事，Wong Kai Man同日获委任为独立非执行董事[186] - 公司将于2023年1月4日至2023年1月6日暂停办理股份过户登记[194] - 为符合资格享有中期股息，普通股过户文件需在2023年1月3日下午4时前提交[194] - 公司为香港信貸集團有限公司，股份于联交所主板上市[196] - 公司股本中每股面值为0.01港元[200] - 公司于2013年9月4日采纳了购股权计划[199] 市场与业务展望 - 香港物业市场中原城市领先指数从2022年3月的179.36点下跌至11月的164.78点，跌幅达8.1%[103] - 公司预计美联储将在2022年12月加息50至75个基点，这可能进一步打压香港物业市场及贷款产品需求[142] - 公司计划调整产品组合，特别是更集中于授予物业拥有人的私人贷款[148] 关联交易 - 公司支付给同系附属公司天晶实业的利息开支为2,908,000港元[97] - 公司支付给联营公司心怡有限公司的广告及市场开支为1,500,000港元[97] - 公司应付同系附属公司天晶实业的款项为110,500,000港元，实际年利率为5.8%[99]

贷款业务表现 - 按揭贷款业务占公司本年度收益的66.6%，利息收入为1.022亿港元，同比下降6.8%[7] - 无抵押私人贷款业务利息收入为5130万港元，同比增长12.0%，占公司本年度收益的33.4%[7] - 截至2022年3月31日，按揭贷款组合总额为7.661亿港元，私人贷款组合总额为1.863亿港元[7] - 公司放债业务利息收入从去年的155.5百万港元减少1.3%至153.5百万港元，主要由于按揭贷款业务利息收入减少[9] - 按揭贷款业务利息收入从109.7百万港元减少6.8%至102.2百万港元，而私人贷款业务利息收入从45.8百万港元增加12.0%至51.3百万港元[9] - 放债业务净息差维持在14.9%，与去年持平[18] 财务表现与风险 - 公司录得投资物业重估收益9.0百万港元，相比去年亏损1.0百万港元[9] - 应收贷款及利息减值拨备及撇销为6.5百万港元，相比去年拨备拨回2.4百万港元[9] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额减少3.6%至70.6百万港元[19] - 公司2022年3月31日的流动净资产为2.447亿港元，较2021年的2.867亿港元有所下降[23] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为2490万港元，较2021年的8000万港元大幅减少[23] - 公司2022年3月31日的计息银行及其他借款为2.938亿港元，较2021年的1.771亿港元增加[23] - 公司2022年的流动比率为1.56，较2021年的1.72有所下降[28] - 公司2022年的负债比率为0.55，较2021年的0.48有所上升[28] - 公司2022年的净息差比率为14.9%，与2021年持平[28] - 公司2022年的股本回报率为9.6%，较2021年的10.8%有所下降[28] - 公司2022年的利息覆盖率为4.5倍，与2021年持平[28] - 公司五大客户占总收益的7.6%，单一最大客户占总收益的2.2%[36] - 公司全职员工数量从2021年的35名增加到2022年的43名，员工成本总额从2021年的2210万港元增加到2022年的2530万港元[36] - 公司土地及楼宇价值为7000万港元，投资物业价值为1.133亿港元，抵押物业公允价值总额为9450万港元[36] - 公司预计全球经济及香港经济前景将继续疲弱，对按揭贷款及私人贷款产品带来持续挑战[40] - 公司预计第五波疫情、俄乌冲突、美联储利率上升及中美政治紧张将持续影响贷款产品需求和业务运营[40] - 不利的宏观经济状况、俄乌军事冲突、美联储加息及美国通胀率飙升等因素可能对公司业务和财务表现产生重大不利影响[152] - COVID-19在香港的持续传播可能对公司业务和运营构成不利影响，特别是员工隔离可能干扰正常业务运作[152] - 放债行业竞争激烈，可能对公司业务、财务表现及经营业绩构成重大不利影响[152] - 香港经济、政治、商业环境及物业市场变动可能对公司业务、财务状况及经营业绩构成重大不利影响[152] - 按揭物业价值或剩余价值下跌将导致贷款安全保证额减少，增加收回贷款全额的风险[152] 企业管治与董事会 - 公司已采纳并遵守截至2022年3月31日止年度的企业管治守则条文[47] - 董事会定期检讨公司企业管治政策，确保遵守守则条文[47] - 公司文化强调合法、道德和负责任的价值观，并通过董事会领导推广[47] - 公司已制定举报政策和管理办法，确保员工可以安全举报不当行为[52] - 公司定期检讨举报机制和相关政策，确保其有效性[53] - 公司已采取反贪污及贿赂政策，并定期进行风险评估[60][61] - 董事会授权管理层执行业务策略，并制定清晰的书面指引[63] - 公司已接获独立非执行董事的独立性确认函，确保其独立判断[64] - 公司董事会目前由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，涵盖会计、商业、营销、金融、投资及法律专业[68] - 董事会主席为陈光贤先生，行政总裁为谢培道先生，两者职责由不同人士承担[70] - 公司已遵守上市规则，董事会设有至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，其中至少一名具备适当专业资格或财务专长[73] - 独立非执行董事已书面确认其独立性，董事会认为其无任何可能影响独立判断的业务或其他关系[73] - 董事会主要职责包括制定公司价值观与标准、策略方针、监督年度及中期业绩、评估及管理集团风险等[73][75] - 董事会负责监督公司政策及常规是否遵守法律及监管规定，并制定、检讨及监督适用于公司雇员及董事的行为守则及合规手册[75] - 公司董事会每年至少举行四次常规会议，所有董事均出席[77][78] - 公司董事会主席陈光贤先生与执行董事陈光南先生为兄弟关系，均为公司主要股东[82] - 公司执行董事的服务合约为三年，可自动续约，独立非执行董事的任期为两年，可书面延长[84] - 公司董事会成员在2022年3月31日止年度内参与了持续专业发展，包括外部研讨会和阅读材料[89][90] - 公司董事会已成立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，以监督集团事务的相关方面[94] - 公司审计委员会负责推荐外聘审计师的任命、续聘及罢免，并批准其薪酬和聘用条款[94] - 公司董事会成员在回顾年度内确认遵守了证券交易行为准则[91] - 公司董事会文件在会议前至少三天传阅给董事，以便其了解会议议题[80] - 公司董事可随时获取集团所有信息，并可寻求独立专业意见，费用由公司承担[81] - 公司董事会主席陈光贤先生与行政总裁谢培道先生之间无任何家族、财务或业务关系[82] - 公司审计委员会在截至2022年3月31日的年度内举行了两次会议，所有成员均出席了会议[106] - 公司支付给外部审计师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为80万港元，非审计服务费用为25万港元，总计105万港元[109] - 审计委员会审查了公司中期报告、年度报告和业绩公告，并审查了关联交易和须披露交易[107] - 审计委员会审查了公司风险管理及内部监控系统的有效性，并审查了独立内部监控顾问亚太合规顾问及内控服务有限公司的工作[107] - 审计委员会审查了公司财务申报、会计及财务政策及常规[108] - 审计委员会建议董事会续聘公司独立外部审计师[108] - 审计委员会审查了公司年度综合财务报表的会计原则及常规，并建议董事会通过[109] - 审计委员会认为非审计服务对审计师的独立性没有不利影响[109] - 审计委员会成员陈兆荣先生拥有上市规则规定的会计或相关财务管理专长的适当专业资格及经验[105] - 薪酬委员会在2022年3月31日止年度内举行了两次会议，所有成员均出席了这两次会议[117][119] - 薪酬委员会负责评估执行董事及高级管理人员的表现，并检讨其薪酬组合及花红[113][114] - 提名委员会在2022年3月31日止年度内举行了一次会议，主要评估独立非执行董事的独立性并检讨董事会的结构、人数及组成[130][131] - 提名委员会由大多数独立非执行董事组成，并由董事会主席担任主席[127] - 薪酬委员会成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事，其中独立非执行董事朱逸鹏先生担任主席[117][119] - 提名委员会负责定期检讨公司的提名政策及董事会成员多元化政策，确保其有效性[125][126] - 薪酬委员会确保任何董事或其联系人不参与决定其自身薪酬[111] - 提名委员会在2022年3月31日止年度内检讨了董事的角色及查明是否存在利益冲突[130][131] - 提名委员会在2022年3月31日止年度举行了一次会议，全体成员均出席[132][133] - 提名委员会在物色董事候选人时，考虑候选人的道德、诚信、教育背景、行业经验及时间投入意愿[136] - 提名委员会对潜在候选人进行适当查询并安排面谈，最终向董事会推荐候选人[136] - 公司采纳了“董事会成员多元化政策”，提名委员会每年检视董事会结构、人数及成员多元化[138][142] - 公司定期检视董事会成员多元化政策的实施进展及有效性[139][140] - 公司财务业绩根据上市规则第13.49(1)及13.49(6)条规定的时限及时公布[141] - 董事会确认其有责任按持续经营基准编制集团财务报表，真实反映财务状况[141] - 公司通过一系列访谈识别并评估了财务、合规、战略及运营四大类风险[149] - 2022年度未发现重大财务风险及合规风险[150] - 公司识别并评估了财务、合规、策略及运营四类风险，并设有风险记录以追踪所有已识别风险[151] - 公司未发现财务风险及合规风险类别的重大风险[151] - 董事会每年进行ESG风险检讨，确保资源、员工资历及经验、培训计划及预算充足[152] - 公司委聘亚太进行风险管理及内部监控制度的评估，并采纳了亚太建议的改善措施[154][155] - 公司目前未设立内部审计职能，但董事会每年至少检讨一次是否需要设立该职能[157] - 公司制定了股东通讯政策，确保股东及其他持份者能够公平、及时地获取公司信息，包括财务表现、战略目标、重大发展等[162] - 公司网站提供主要业务活动、产品、企业管治发展及企业社会责任等信息，并作为披露公司最新资料及公司通讯的渠道[167][171] - 公司鼓励股东出席股东大会，以便了解集团业务并向董事及高级管理层提出关注[168][171] - 公司已检讨股东通讯政策的实施及有效性，并讨论可能的修订，以确保股东及投资者能公平及时地查阅集团资料[169][171] - 股东持有不少于公司已缴股本十分之一的有表决权股份时，可要求召开股东特别大会[173] - 股东特别大会将在收到请求后两个月内召开，且根据提案性质，通知期不少于21天或14天[173][185] - 股东可向公司股份过户登记处查询持股、股份转让、股息支付等事宜[186][187] - 公司秘书在2022年度接受了不少于15小时的相关专业培训[164] - 公司董事会已检讨内幕消息政策，未发现任何问题[163] - 公司股息政策旨在与股东分享溢利，同时为未来发展保留充足储备，股息可以现金、股份或其他方式分派[193] - 公司溢利分派应考虑每股盈利、投资者回报、财务状况、现金流、业务计划、未来盈利、资金需求及市场情况等因素[193] - 公司专注于物业按揭贷款核心业务，并在2016年扩展无抵押私人贷款产品以多元化放债市场，提高整体息差[195] - 公司致力于以经济、社会及环境可持续的方式运营，平衡各持份者利益，并为社会带来积极影响[195] - 公司已制定并实施多项政策管理及监控与环境、雇佣、运营惯例及社区相关的风险[195] - 公司通过与主要持份者互动，了解风险与机遇，并优先考虑持份者的角色、职责、战略计划及业务倡议[197] - 公司重视从持份者处获取的见解和持续关注，认为这对业务活动至关重要[199] - 公司已识别对业务至关重要的主要持份者，并建立了多种沟通渠道[199] - 公司通过多种平台和方法与持份者进行沟通、倾听和回应[199]

公司基本信息 - 公司为香港信贷集团有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号1273，网址为www.hkfinance.hk[8][9] - 公司为投资控股公司，主要于香港从事提供物业按揭贷款及私人贷款之放债业务[31] - 公司最终控股公司为天晶控股有限公司，在英属处女群岛注册成立[31] - 公司于香港联合交易所有限公司上市[31] 财务审阅情况 - 已审阅截至2021年9月30日的中期财务资料，包括综合财务状况表等[13] - 审阅根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行，范围远小于审计[17] - 未发现集团中期财务资料未在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备的事项[17] 财务数据对比（收入、溢利、盈利等） - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为74,902千港元，2020年同期为77,139千港元[20] - 2021年上半年经营溢利为52,794千港元，2020年同期为54,543千港元；除所得税前溢利为41,957千港元，2020年同期为41,037千港元[20] - 2021年上半年本公司拥有人应占溢利及全面收入总额为35,515千港元，2020年同期为34,164千港元；基本及摊薄每股盈利均为8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[20] - 2021年物业按揭贷款收益为48,295千港元，私人贷款收益为26,607千港元；2020年物业按揭贷款收益为55,550千港元，私人贷款收益为21,589千港元[55][60] - 2021年经营溢利为52,794千港元，除所得税前溢利为41,957千港元，公司拥有人应占期间溢利为35,515千港元[55] - 2020年经营溢利为54,543千港元，除所得税前溢利为41,037千港元，公司拥有人应占期间溢利为34,164千港元[60] - 2021年其他收入及收益总计302千港元，主要包括重估投资物业之公平值收益40千港元等；2020年其他收入及收益总计3,210千港元，包括重估投资物业之公平值亏损3,030千港元等[55][60] - 2021年应收贷款及收回资产减值拨备为3,760千港元；2020年应收贷款及收回资产减值（拨备）／拨回及撇销净额为611千港元[55][60] - 2021年行政开支为22,890千港元；2020年行政开支为22,165千港元[55][60] - 2021年融资成本为10,837千港元；2020年融资成本为13,506千港元[55][60] - 2021年上半年收益及其他收入和收益为3210千港元[104] - 2021年上半年应收贷款及收回资产减值拨备及撇销总额净额为3280千港元[114] - 2021年行政开支总额为22890千港元，2020年为22165千港元[126] - 2021年融资成本总额为10837千港元，2020年为13506千港元[131] - 2021年上半年香港利得税本期为6473千港元，递延所得税抵免31千港元，所得税开支共6442千港元[137] - 2020年上半年香港利得税本期为6616千港元，过往期间超额拨备20千港元，递延所得税开支277千港元，所得税开支共6873千港元[137] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股基本盈利8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[140] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司资产总额为1,129,195千港元，较2021年3月31日的1,101,991千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司负债总额为422,215千港元，较2021年3月31日的425,131千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司流动负债总额为418,513千港元，较2021年3月31日的399,009千港元有所增加[23] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债总额为3,702千港元，较2021年3月31日的26,122千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为706,980千港元，较2021年3月31日的676,860千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司流动净资产为272,368千港元，较2021年3月31日的286,737千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司分部资产为1,129,195千港元，分部负债为422,215千港元[55] - 截至2021年3月31日，公司分部资产为1,101,991千港元，分部负债为425,131千港元[60] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日止六个月，经营业务所用现金为17,030千港元，2020年同期为所得现金159,986千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，已付利息为10,223千港元，2020年同期为12,891千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，投资业务所用现金净额为873千港元，2020年同期为605千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为16,538千港元，2020年同期为147,073千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为446,664千港元，期初为80,023千港元，期末为35,359千港元；2020年同期减少净额为583千港元，期初为15,279千港元，期末为14,696千港元[28] 股息情况 - 2021年上半年股息为5,395千港元[20] - 2021年9月宣派及批准截至2021年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，总额为539.5万港元，截至2021年9月30日未支付[140] - 报告日期，董事会宣派中期股息每股1.3港仙，2020年同期相同，中期股息539.5万港元未确认为截至2021年9月30日止六个月负债[140] 经营分部情况 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部，截至2021年9月30日止六个月，来自外部客户的总收益为74,902千港元，较2020年同期的77,139千港元有所下降[55][59][60] 税务政策及开支 - 符合两级制利得税税率的集团实体，首200万港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税，超200万港元部分按16.5%计提；不符合的按16.5%统一税率计提[135][136] 应收款项情况 - 截至2021年9月30日，应收贷款总额9.10099亿港元，较2021年3月31日的8.38973亿港元有所增加[149] - 截至2021年9月30日，应收贷款扣除拨备后为8.88079亿港元，其中流动部分为6.05076亿港元[149] - 截至2021年9月30日，应收私人贷款为1.94286亿港元，2021年3月31日为1.88535亿港元，此部分为无抵押贷款[152] - 截至2021年9月30日止期间，已注销应收贷款69.3万港元，2021年3月31日为267.1万港元[153] - 截至2021年9月30日，应收利息为1736.5万港元，较2021年3月31日的1698.1万港元有所增加[163] - 截至2021年9月30日，无抵押应收利息为924.5万港元，2021年3月31日为775.5万港元[164] - 各报告期末面对的最大信贷风险为应收款项的账面价值[164] 收回资产情况 - 2021年9月30日收回资产账面值3.2987亿港元，扣除减值拨备后净额3.1亿港元，较3月31日的3.3557亿港元有所下降[168] - 截至2021年9月30日止期间后，公司通过公开拍卖出售相关抵押资产，成功售出代价2800万港元[168] 预付款项等情况 - 2021年9月30日预付款项、按金及其他应收款项账面值2081万港元，较3月31日的1873万港元有所增加[173] 借款情况 - 2021年9月30日银行及其他借款总额1.78839亿港元，流动部分为1.78497亿港元，较3月31日的1.77058亿港元略有增加[177] - 截至2021年9月30日止六个月，银行贷款加权平均实际年利率为5.1%，较3月31日的5.3%有所下降[177] - 2021年9月30日其他借款为1834.9万港元，较3月31日的2500万港元减少，年利率4.0%至28.2% [177] - 2021年9月30日公司已使用银行贷款为1.6049亿港元，较3月31日的1.52058亿港元增加[181] - 2021年9月30日公司未动用银行融资为2.14398亿港元，较3月31日的2.22983亿港元减少[181] - 银行融资抵押物包括账面净值8011万港元投资物业、7092万港元土地及楼宇等[181] - 若干质押物业公平值约为1.587亿港元，较3月31日的2.373亿港元减少[181] - 截至2021年9月30日，债券账面价值为1.01425亿港元，3月31日为1.00811亿港元[184] - 截至2021年9月30日，债券一和债券二总金额分别为8400万港元和1800万港元，票面年息率分别为6.0%和4.5% [184] 租金情况 - 截至2021年9月30日，未来1年内应收最低租金为127万港元，3月31日为26.2万港元[187] - 截至2021年9月30日，未来2 - 5年内应收最低租金为97.2万港元，3月31日为0.1万港元[187] 关联方利息开支及贷款情况 - 2021年截至9月30日止六个月，支付给天昌实业的利息开支为309.3万港元，2020年同期为284.4万港元[191] - 应付天昌实业款项的实际年利率2021年为5.8%，2020年为5.5% [191] - 天昌实业提供的贷款融资限额为2亿港元，截至2021年9月30日公司已动用1.10521亿港元，3月31日为1.2884亿港元[197] - 应付天昌实业款项按实际年利率5.8%计息，须按要求偿还并以港元计值[197] 重大承担情况 - 截至2021年9月30日，公司并无任何重大承担，3月31日无重大承担[188] 投资物业租赁期情况 - 公司投资物业租赁期从1 - 2年，2021年3月31日为1年以内[185] 主要往来机构 - 主要往来银行是星展银行(香港)有限公司和中国银行(香港)有限公司，核数师是罗兵咸永道会计师事务所[9] 会计政策变更 - 多项新订或经修订准则适用于本报告期，集团已变更会计政策，但对中期简明综合财务报表无重大影响[38][40] 风险管理 - 集团面临市场风险、信贷风险和流动资金风险，自年末起风险管理政策无变动[45][48][49]

业务构成与业绩 - 公司主要从事物业按揭贷款和无抵押私人贷款业务，按揭贷款业务是核心业务[15][18] - 按揭贷款业务收入占公司本年度收益约70.0%，利息收入减少4.3%至1.097亿港元，贷款组合总额减至6.53亿港元[16][18] - 无抵押私人贷款业务收入占公司本年度收益约30.0%，利息收入减少6.5%至4580万港元，贷款组合总额增至1.887亿港元[16][18] - 公司放债业务利息收入从去年的1.636亿港元降至今年的1.555亿港元，减少810万港元或5.0%；若剔除已出售业务利息收入，今年利息收入较去年增加7.2%[22] - 按揭贷款业务利息收入从去年的1.146亿港元降至今年的1.097亿港元，减少490万港元或4.3%；私人贷款业务利息收入从去年的3040万港元增至今年的4580万港元，增加1540万港元或50.7%[22] 业务影响因素与措施 - 疫情和政治局势影响全球及本地经济，公司贷款产品需求和贷款组合下跌[17][19] - 公司采取审慎措施支持贷款组合，缔造稳定利息收入[17][19] 财务收支与利润 - 公司成功收回呆账特定拨备570万港元[17][19] - 公司今年录得其他收入390万港元（2020年：70万港元），主要为政府补助180万港元和管理服务费收入170万港元[22] - 公司今年投资物业重估亏损100万港元（2020年：730万港元）[26][31] - 公司今年应收贷款及利息减值拨备拨回及撇销240万港元（2020年：拨备1920万港元）[27][32] - 公司今年行政开支4730万港元（2020年：5060万港元），减少330万港元或6.5%[28][32] - 公司今年财务成本2570万港元（2020年：3510万港元），减少940万港元或26.8%[33] - 公司放债业务净息差从去年的13.8%增至今年的14.9%[34] - 公司今年利润及全面收益总额达7320万港元，较去年的5550万港元增加31.9%[35] - 本年度融资成本2570万港元，较2020年减少940万港元或26.8%[37] - 放债业务净息差从去年的13.8%增至本年度的14.9%[37] - 本年度公司拥有人应占溢利及全面收入总额达7320万港元，较上年度增加31.9%[37] 财务指标与资产状况 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为8000万港元（2020年：1530万港元），流动净资产为2.867亿港元（2020年：3.638亿港元）[36] - 截至2021年3月31日，未动用银行融资及其他未动用融资分别为2.23亿港元及7190万港元[40] - 2021年流动比率为1.72，2020年为1.79；2021年负债比率为0.48，2020年为0.87[45] - 2021年净息差比率为14.9%，2020年为13.8%；2021年股本回报率为10.8%，2020年为9.0%[45] - 2021年利息覆盖率为4.5倍，2020年为3.1倍[45] - 本年度前五大客户约占总收入的9.6%（2020年：12.0%），最大单一客户约占总收入的2.2%（2020年：2.1%）[84] - 截至2021年3月31日，集团有35名全职员工（2020年：33名），本年度员工总成本为2210万港元（2020年：2260万港元）[84] - 截至2021年3月31日，价值7190万港元的土地及楼宇、7640万港元的投资物业和总值约2.373亿港元的抵押物业为集团银行借款作抵押[85] - 2021年五大客户占总收益约9.6%，2020年为12.0%；单一最大客户占总收益约2.2%，2020年为2.1%[86] - 2021年3月31日集团全职雇员35名，2020年为33名；2021年员工成本总额为2210万港元，2020年为2260万港元[86] - 2021年3月31日土地及楼宇价值7190万港元，2020年为7380万港元；投资物业价值7640万港元，2020年为7730万港元；抵押物业公允价值总额约为2.373亿港元，2020年为4.561亿港元[87] - 2021年3月31日集团无重大或然负债，2020年也无[90] - 2021年3月31日集团无资本承担，2020年也无[90] 未来展望与策略 - 未来财政年度充满挑战和不确定性，贷款产品需求和业务运营受疫情和政治因素影响[90] - 集团将收紧信贷政策，增加与高净值客户业务比例，调整产品组合[90] 公司治理与董事会 - 截至2021年3月31日公司已采纳及遵守守则条文，董事会已检讨公司企业管治政策[91] - 董事会目前由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[96] - 董事会主席为陈光贤先生，行政总裁为谢培道先生，二者职责区分[96] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占比至少三分之一[97][103][107] - 董事会主要职责包括监督集团业绩、制定公司价值观与目标、确立战略方向等[103][106][107][108] - 董事会将编制集团年度及中期业绩、发出管理指示等主要企业事宜授予公司管理层处理[114][115][116] - 陈兆荣先生拥有上市规则规定的专业资格、会计或相关财务管理专长[104][107] - 各独立非执行董事已书面确认独立，董事会认为其符合上市规则独立性指引[105][107] - 执行董事陈光南、陈光贤、谢培道出席董事会会议次数均为4/4，出席股东周年大会次数均为1/1[148][150][151][153][154][156] - 独立非执行董事陈兆荣、朱逸鹏出席董事会会议次数均为4/4，出席股东周年大会次数均为1/1[159][161][162][164] - 董事会成员每年至少举行四次常规会议，年内全体董事会成员已举行四次会议并出席公司股东周年大会[171] - 年内举行的董事会常规会议提前安排，至少提前14日通知全体董事，会议文件提前至少3日传阅[175] - 执行董事与公司订立的服务合约初步任期为三年，可自动重续后续三年；独立非执行董事初步任期两年，后续可书面协定延长[178] - 每届股东周年大会三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）轮席告退，每名董事至少每三年退任一次，陈光南和陈光贤将在应届股东周年大会退任并参与重选[179] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事提供培训资料并承担费用以促进其持续专业发展[185] - 该年度全体董事参与持续专业发展，包括参加外部研讨会或阅读相关材料[186] - 董事会采纳标准守则规范董事证券交易行为，经查询董事确认回顾年度内遵守规定[187] 董事会委员会 - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会监督集团事务，并为其提供充足资源履行职责[188] - 公司审核委员会已成立，书面职权范围符合上市规则[190] - 审核委员会成员包括陈兆荣先生、朱逸鹏先生及张国昌先生，均为独立非执行董事，陈兆荣先生具备相关专业资格及经验[195][200] - 审核委员会职责包括就外聘核数师委任等提建议、审核财务报表等[190] - 2021年3月31日止年度，审核委员会按职权范围履行职责[194] - 审核委员会工作包括检讨及监察公司及集团业绩和报表完整性等[196] - 审核委员会考虑续聘公司独立外聘核数师并向董事会提建议[196] - 审核委员会审核公司关联交易及须披露交易[196] - 审核委员会检讨集团风险管理及内部控制制度成效[196] - 审核委员会作为监督公司与外聘核数师关系的关键代表机构[198] - 审核委员会考虑董事会不时定义或分配的其他事项[198]

公司基本信息 - 公司股份代號為1273[7] - 公司于2013年2月6日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，注册办事处位于开曼群岛[36] - 公司为投资控股公司，主要在香港从事提供物业按揭贷款及私人贷款的放债业务，最终控股公司为天晶控股有限公司[36] - 公司以香港联合交易所有限公司为第一上市地[36] 财务资料相关信息 - 中期財務資料包括截至2020年9月30日的中期簡明綜合財務狀況表等[11] - 審閱依據香港審閱準則第2410號進行[15] - 審閱未發現集團中期財務資料未按香港會計準則第34號編製的事項[15] - 報告日期為2020年11月26日[17] - 本中期简明综合财务资料以千港元呈列，于2020年11月26日获公司董事会批准刊发，未经审核但已审阅[36] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月收益为77,139千港元，2019年同期为82,591千港元[18] - 2020年上半年经营溢利为54,543千港元，2019年同期为55,624千港元[18] - 2020年除所得税前溢利为41,037千港元，2019年为38,355千港元[18] - 2020年本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为34,164千港元，2019年为31,954千港元[18] - 2020年基本每股盈利为8.23港仙，2019年为7.70港仙[18] - 截至2020年9月30日资产总额为1,073,232千港元，2020年3月31日为1,178,320千港元[22] - 2020年9月30日负债总额为430,031千港元，2020年3月31日为563,888千港元[23] - 2020年9月30日本公司拥有人应占权益总额为643,201千港元，2020年3月31日为614,432千港元[22] - 2020年股息为5,395千港元[19] - 2020年9月30日流动净资产为388,004千港元，2020年3月31日为363,833千港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，经营业务所得现金为159,986千港元，2019年同期为 - 1,311千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，投资业务所用现金净额为605千港元，2019年同期为161千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为147,073千港元，2019年同期所得现金净额为2,779千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为583千港元，期初为15,279千港元，期末为14,696千港元；2019年同期减少净额为15,286千港元，期初为37,294千港元，期末为22,008千港元[33] - 截至2020年9月30日止期间，来自外部客户的收益为77,139千港元，2019年同期为82,591千港元[65][69][74] - 截至2020年9月30日止期间，其他收入及收益为3,210千港元，2019年同期为360千港元[65][69][74] - 截至2020年9月30日止期间，经营溢利为54,543千港元，2019年同期为55,624千港元[65][69] - 截至2020年9月30日止期间，除所得税前溢利为41,037千港元，2019年同期为38,355千港元[65][69] - 截至2020年9月30日止期间，公司拥有人应占溢利及全面收入总额为34,164千港元，2019年同期为31,954千港元[65][69] - 2020年拨回先前于3月31日计提之拨备3,766,000港元[66] - 截至2020年和2019年9月30日止六个月，公司所有收益及资产均产生自及位于香港境内[60] - 截至2020年9月30日止六个月，应收贷款减值拨备及转回净额为-1397千港元，收回资产减值拨备为2008千港元[80] - 2020年行政开支总额为22165千港元，2019年为23644千港元[91] - 2020年融资成本总额为13506千港元，2019年为17269千港元[93] - 截至2020年9月30日止六个月，所得税开支为6873千港元，2019年为6401千港元[98] - 2020年公司拥有人应占溢利为34164000港元，2019年为31954000港元[106][107][109] - 截至2020年9月30日止六个月，计算每股基本盈利的已发行普通股加权平均数为415000000股，2019年相同[106][107][109] - 2020年每股基本盈利为8.23港仙，2019年为7.70港仙[109] - 截至2020年9月30日止六个月，每股摊薄盈利为7.70港仙，因无潜在摊薄普通股，与每股基本盈利相同[120] - 董事会已宣派2020年中期股息每股1.3港仙，金额为539.5万港元，未确认为截至2020年9月30日止六个月负债，将在2021年3月31日止年度股东权益中确认；2020年9月宣派及批准2020年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，金额为539.5万港元[122] 各业务线资产负债数据 - 截至2020年9月30日，物业按揭贷款分部资产为802,931千港元，私人贷款分部资产为194,735千港元[65] - 截至2020年9月30日，物业按揭贷款分部负债为307,264千港元，私人贷款分部负债为6,432千港元[65] 应收贷款相关数据变化 - 截至2020年9月30日，应收贷款总额为8.79936亿港元，较2020年3月31日的9.6227亿港元有所下降；扣除拨备后为8.54848亿港元，流动部分为6.47456亿港元[129] - 截至2020年9月30日，应收私人贷款为1.62351亿港元，较2020年3月31日的1.39525亿港元增加；除此外应收贷款有抵押[135] - 截至2020年9月30日，已撤销应收贷款9.6万港元，2020年3月31日无[136] - 按到期日及扣除拨备后，截至2020年9月30日，即期应收贷款为6.47456亿港元，2 - 5年为5396.8万港元，5年以上为1.53424亿港元[138] - 截至2020年9月30日，应收利息为1485.7万港元，较2020年3月31日的1984万港元减少[144] - 截至2020年9月30日，无抵押应收利息为524.4万港元，较2020年3月31日的370.1万港元增加；其余应收利息有抵押[145] - 应收利息中无抵押部分为524.4万港元，2020年3月31日为370.1万港元[146] 收回资产相关数据变化 - 2020年9月30日收回资产账面值3.4008亿港元，减值拨备200.8万港元，扣除拨备后为3.2亿港元；2020年3月31日账面值3.4511亿港元[151] - 2020年9月30日收回资产估计强制销售价值为3200万港元，2020年3月31日为3640万港元[152] 借款相关数据变化 - 2020年9月30日银行贷款1.85131亿港元、其他借款4000万港元、银行透支2234.1万港元，借款总额2.47472亿港元；2020年3月31日银行贷款2.83203亿港元、其他借款4000万港元，借款总额3.23203亿港元[156] - 截至2020年9月30日止六个月，银行贷款及银行透支加权平均实际年利率为4.5%，2020年3月31日为5.4%[156] - 其他借款4000万港元，2020年3月31日也为4000万港元，无抵押，年利率4% - 5.25%，2020年3月31日年利率为5.25%，须一年内偿还[156] - 2020年9月30日已使用银行贷款及透支1.85131亿港元，2020年3月31日为2.83203亿港元；未动用银行融资1.83385亿港元，2020年3月31日为8531.3万港元[163] 债券相关数据 - 2020年9月30日债券一和债券二扣除配售佣金前金额分别为8400万港元和1800万港元，2020年3月31日相同，票面年息率分别为6%和4.5%，2020年3月31日相同，7年内偿还[163] - 2020年9月30日债券账面价值合共为1.00128亿港元，2020年3月31日为9951.3万港元[164] 租金相关数据变化 - 2020年9月30日1年内应收最低租金为313千港元，2020年3月31日为279千港元；2020年9月30日2至5年内应收最低租金为124千港元，2020年3月31日为256千港元[172] 关联方贷款相关数据变化 - 截至2020年9月30日止六个月，付予天晶实业的利息开支为2,844千港元，2019年同期为3,152千港元，利率均为5.5%[175] - 天晶实业向公司提供贷款融资限额为2亿港元，2020年9月30日公司动用54,904,000港元，2020年3月31日动用126,246,000港元，利率为5.5%[184] 业务经营情况 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部[57][58] - 公司主要从事物业按揭贷款放债业务，也向业主提供无抵押私人贷款产品[187] - 受疫情、中美贸易战及政治紧张影响，贷款产品需求下降，公司采取审慎措施维持贷款组合和稳定利息收入[188] - 公司香港放債業務利息收入從上期8260萬港元降至本期7710萬港元，減少550萬港元，降幅6.7%；若剔除已出售業務利息收入，本期利息收入較上期增加8.1%[193] - 按揭貸款業務利息收入從上期5850萬港元降至本期5550萬港元，減少300萬港元，降幅5.1%[193] - 私人業務利息收入從上期1280萬港元（不包括已出售業務利息收入）增至本期2160萬港元，增加880萬港元，增幅68.7%[193] - 本期其他收入210萬港元，包括政府補助180萬港元和管理費收入130萬港元[196] - 本期投資物業重估虧損300萬港元，2019年無此虧損[196] - 本期應收貸款及收回資產減值撥備及撇銷淨額60萬港元，2019年為370萬港元[196] - 2020年截至9月30日止六個月，物業按揭貸款應收貸款減值撥備176.8萬港元，2019年為137.9萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，物業按揭貸款應收貸款減值撥回308.7萬港元，2019年為43.1萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，私人貸款應收貸款撇銷9.6萬港元，2019年為328.6萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，收回資產減值撥備200.8萬港元[198] 会计政策相关 - 多项新订或经修订准则适用于本报告期，集团已变更会计政策，但对中期简明综合财务资料无重大影响[39][42] 风险提示与财务资料阅读说明 - 集团业务面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，中期简明综合财务资料应与2020年3月31日的年度财务报表一并阅读[49] 所得税政策 - 合资格集团实体之首2000000港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税拨备，2000000港元以上按16.5%计提；未符合资格实体按16.5%统一税率计提[96][99]

按揭贷款业务 - 按揭贷款业务占公司年度收益的70.0%，利息收入为1.146亿港元[17] - 按揭贷款组合总额维持在8.227亿港元[17] - 公司来自香港物业按揭贷款及私人贷款的利息收入从1.61亿港元增加260万港元或1.6%至1.636亿港元[20] - 按揭贷款利息收入从上年的1.145亿港元略增10万港元或0.1%至1.146亿港元[20] - 公司采取收紧信贷政策和严格控制按揭成数等审慎措施以维持贷款组合稳健[17] 无抵押个人贷款业务 - 无抵押个人贷款业务利息收入增长5.4%至4900万港元，占公司年度收益的30.0%[17] - 个人贷款组合总额达到1.395亿港元[17] - 公司完成出售从事无抵押个人贷款业务的子公司，产生收益1420万港元[17] - 私人贷款利息收入从上年的4650万港元增加250万港元或5.4%至4900万港元[20] - 公司录得其他收益1420万港元，主要来自出售从事无抵押私人贷款产品的附属公司[20] 财务表现 - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额从上年的4220万港元增加31.5%至5550万港元[27] - 公司截至2020年3月31日的流动资产净额为3.638亿港元，现金及现金等价物为1530万港元[36] - 公司未动用的银行融资和其他未动用融资分别为8530万港元和7380万港元[37] - 2020年流动比率为1.79，较2019年的1.77有所提升[41] - 2020年负债比率为0.87，较2019年的0.93有所下降[41] - 2020年净息差比率为13.8%，较2019年的14.2%有所下降[41] - 2020年股本回报率为9.0%，较2019年的7.4%有所提升[41] - 2020年利息覆盖率为3.1倍，较2019年的2.4倍有所提升[41] 风险与挑战 - 中美贸易紧张局势和香港社会动荡对放债业务带来挑战[17] - COVID-19疫情对全球经济、业务投资及消费者需求带来重大影响[17] - 公司预计COVID-19疫情可能对应收贷款减值拨备产生不利影响[50] - 公司预计2020年下半年全球经济及香港经济前景将继续疲弱，对按揭贷款及无抵押私人贷款产品构成挑战[63] - 放债行业的激烈竞争可能对公司的业务、财务表现和运营结果产生重大不利影响[192] - 香港经济、政治、商业环境及房地产市场的变化可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[193] - 按揭物业价值或剩余价值下跌将导致贷款安全保证额减少，增加收回贷款全额的风险[194][196] - 不利的宏观经济状况可能影响公司资金成本、收益、财务表现及业务前景[195] - COVID-19在香港持续传播可能对公司业务及运营构成不利影响[195] - 放债行业竞争激烈可能对公司业务、财务表现及经营业绩构成重大不利影响[195] - 香港经济、政府、商业环境及物业市场变动可能对公司业务、财务状况及经营业绩构成重大不利影响[195] 公司治理与董事会 - 公司董事会目前由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[70] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事，涵盖会计、商业、营销、金融、投资及法律专业[72] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)及(2)条以及第3.10A条，确保董事会设有至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[77] - 陈兆荣先生（独立非执行董事兼审核委员会主席）具备适当专业资格、会计或相关财务管理专长[78] - 董事会的主要职责包括监督公司年度及中期业绩、制定公司战略方向、设定管理层的绩效目标[80][82] - 董事会确保建立审慎及有效的内部监控框架，以评估和管理集团的风险[83] - 董事会负责监督公司与股东、客户、社区、政府机构及其他利益相关者的关系[86] - 董事会负责制定和审查公司的企业管治政策及常规，并推荐任何修订或更新[92] - 董事会成员每年至少召开四次会议，所有董事均出席了公司年度股东大会[112] - 董事会每年至少举行四次常规会议，全体董事会成员已举行四次会议并出席股东周年大会[119] - 董事会文件在会议日期前至少3天向董事传阅，以便董事了解会议讨论事项[122] - 董事会主席陈光贤先生为公司执行董事兼主要股东，与陈光南先生为兄弟关系[123] - 执行董事与公司签订的服务合约为期三年，可自动续约三年[124] - 独立非执行董事的任期为两年，可书面协议延长[124] - 董事会已成立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，监督集团事务[132] - 截至2020年3月31日，公司为董事提供培训和阅读材料，以提升其知识和技能[129] - 所有董事确认在回顾年度内遵守了证券交易标准守则[131] 审计委员会 - 公司审计委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了两次会议，所有成员均出席[147] - 公司支付给外部审计师普华永道的审计服务费用为80万港元，非审计服务费用为25万港元，总计105万港元[149] - 审计委员会认为非审计服务对审计师的独立性没有不利影响[149] - 审计委员会审查了公司2020年年度报告的内容，并与管理层和外部审计师讨论了内部控制和风险管理事宜[148] - 审计委员会成员包括陈兆荣先生（主席）、朱逸鹏先生和张国昌先生，均为独立非执行董事[139] - 公司审计委员会负责审查和监控外部审计师的独立性和客观性，以及审计过程的有效性[137] - 审计委员会审查了公司的财务控制和风险管理体系，并确保管理层履行了建立有效制度的职责[137] - 公司审计委员会审查了外部审计师的管理建议信函，并确保董事会及时回应其中提出的问题[137] - 审计委员会审查了公司的财务和会计政策及常规，并向董事会报告相关事宜[137] - 公司审计委员会负责考虑外部审计师的任命和续聘，并审查其提供的非审计服务[149] 薪酬与提名委员会 - 薪酬委员会在截至2020年3月31日止年度内举行了两次会议，全体成员均出席了会议[160] - 提名委员会在截至2020年3月31日止年度内举行了一次会议，全体成员均出席了会议[171] - 薪酬委员会负责确定公司执行董事和高级管理层的薪酬组合[159] - 提名委员会负责评估独立非执行董事的独立性，并审查董事会的结构、规模和组成[167] - 薪酬委员会在2020年度审查了执行董事和高级管理层的薪酬组合和奖金[153] - 提名委员会在2020年度审查了公司提名政策和董事会成员多元化政策的有效性[169] - 薪酬委员会确保任何董事或其联系人不参与决定其自身薪酬[153] - 提名委员会在2020年度审查了董事的角色并查明是否存在利益冲突[170] - 薪酬委员会在2020年度评估了执行董事和高级管理层的表现[153] - 提名委员会在2020年度审查了董事会的结构、人数、成员多元化和组成并制定了政策[169] - 公司董事会已采纳“提名政策”，确保董事会具备均衡技能与经验，并保持上市规则规定的最少独立非执行董事数量[173] - 提名委员会在推荐董事候选人时，将考虑候选人的道德、诚信、教育背景、专业经验及行业知识[173] - 公司董事会已采纳“董事会成员多元化政策”，要求提名委员会每年审查董事会的结构、规模、多样性及组成[179] 财务报告与风险管理 - 公司财务业绩根据上市规则第13.49(1)及13.49(6)条规定的时间框架及时公布[185] - 公司董事会确认其有责任按持续经营基准编制财务报告，真实反映截至2020年3月31日的财务状况[186] - 公司通过一系列访谈识别并评估了财务、合规、战略及运营四类风险，并维护风险记录以追踪已识别风险[188] - 公司未在财务风险和合规风险类别中识别出重大风险，但战略风险和运营风险包括宏观经济不利因素及COVID-19的影响[191] - COVID-19的持续传播可能对公司业务和运营产生不利影响，特别是员工隔离可能导致业务中断[192] - 公司未发现财务风险及合规风险类别的重大风险[195] 资产与投资 - 公司录得投资物业重估亏损730万港元，主要由于香港物业市场调整[20] - 公司截至2020年3月31日，土地及建筑物价值为7380万港元，较2019年的7580万港元下降2.6%[60] - 公司截至2020年3月31日，投资物业价值为7730万港元，较2019年的8470万港元下降8.7%[60] - 公司截至2020年3月31日，抵押予旗下附属公司的物业公平值总额约为4.561亿港元，较2019年的4.792亿港元下降4.8%[60] 客户与员工 - 公司前五大客户占总收入的比例为12.0%，较2019年的12.3%有所下降[58] - 公司最大单一客户占总收入的比例为2.1%，较2019年的3.4%有所下降[58] - 公司2020年五大客户占总收益约12.0%，较2019年的12.3%略有下降[61] - 公司2020年单一最大客户占总收益约2.1%，较2019年的3.4%显著下降[61] - 公司截至2020年3月31日，全职员工人数为33名，较2019年的40名减少17.5%[60] - 公司2020年员工成本总额为2260万港元，较2019年的2370万港元下降4.6%[60] 未来计划与战略 - 公司计划增加与高净值客户交易的比例，并调整产品组合，特别是更集中于物业拥有人的私人贷款[64]