财务报告与审阅 - 公司2022年中期财务信息已根据香港会计准则第34号“中期财务报告”进行审阅，未发现重大不符事项[10][12] - 公司中期财务信息包括截至2022年9月30日的中期简明综合财务状况表、中期简明综合全面收入表、中期简明综合权益变动表和中期简明综合现金流量表[7] - 公司董事会对中期财务信息的准备和列报负责，确保符合香港会计准则第34号的要求[7] - 公司中期财务信息审阅范围包括向负责财务和会计事务的人员进行查询，并应用分析性和其他审阅程序[9][11] - 公司中期财务信息审阅由罗兵咸永道会计师事务所执行，审阅结论仅向董事会报告[7][13] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未审计中期财务资料及报告[192] - 公司独立核数师已根据香港会计师公会准则审阅本期间未审计中期业绩[192] 财务表现 - 公司2022年9月30日止六个月的收益为76,772千港元，较2021年同期的74,902千港元增长2.5%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元下降17.9%[14] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本盈利为6.51港仙，较2021年同期的8.56港仙下降23.9%[14] - 公司2022年9月30日的投资物业价值为107,950千港元，较2022年3月31日的113,330千港元下降4.7%[16] - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物为90,060千港元，较2022年3月31日的24,882千港元增长262%[16] - 公司2022年9月30日的流动负债总额为444,625千港元，较2022年3月31日的436,239千港元增长1.9%[18] - 公司2022年9月30日的总资产为1,207,343千港元，较2022年3月31日的1,177,075千港元增长2.6%[16] - 公司2022年9月30日的权益总额为758,241千港元，较2022年3月31日的736,620千港元增长2.9%[16] - 公司2022年9月30日止六个月的全面收入总额为27,016千港元，较2021年同期的35,515千港元下降23.9%[20] - 公司2022年9月30日的保留盈利为550,406千港元，较2022年3月31日的528,785千港元增长4.1%[20] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量为91,621千港元，较2021年同期的(17,030)千港元显著改善[22] - 公司2022年9月30日止六个月的净现金流入为81,575千港元，而2021年同期为净现金流出27,253千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的现金及现金等价物净增加65,178千港元，而2021年同期为净减少44,664千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期末现金及现金等价物为90,060千港元，较2021年同期的35,359千港元大幅增加[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资业务所用现金净额为2,225千港元，较2021年同期的16,538千港元有所减少[22] - 公司2022年9月30日止六个月的投资业务所用现金净额为14,172千港元，主要用于合营公司投资14,000千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的经营业务所得现金流量中，已付利息为10,046千港元，较2021年同期的10,223千港元略有下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，提取银行及其他借款646,821千港元，偿还银行及其他借款626,806千港元[22] - 公司2022年9月30日止六个月的融资活动中，赎回债券23,000千港元，而2021年同期无债券赎回[22] - 公司2022年9月30日止六个月的期初现金及现金等价物为24,882千港元，较2021年同期的80,023千港元有所下降[22] - 公司2022年9月30日止六个月的物业按揭贷款收益为50,376千港元，私人贷款收益为26,396千港元，总收益为76,772千港元[38] - 公司2022年9月30日止六个月的经营溢利为43,315千港元，较2021年同期的52,794千港元有所下降[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的所得税开支为6,283千港元，较2021年同期的6,442千港元略有减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部资产总额为1,207,343千港元，较2021年同期的1,177,075千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的其他收入总额为2,098千港元，较2021年同期的302千港元大幅增加[38] - 公司2022年9月30日止六个月的应收贷款减值拨备为3,901千港元，较2021年同期的3,280千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的行政开支为26,274千港元，较2021年同期的22,890千港元有所增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的折旧开支为1,438千港元，较2021年同期的1,549千港元有所减少[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的撇销应收贷款为3,432千港元，较2021年同期的693千港元大幅增加[34][36] - 公司2022年9月30日止六个月的分部负债总额为449,102千港元，较2021年同期的440,455千港元有所增加[34][36] - 截至2022年9月30日止六個月，應收貸款減值撥備及撇銷淨額為3,901千港元，其中第1階段撥備為495千港元，第2階段撥回59千港元，第3階段撥備為3,465千港元[41] - 截至2022年9月30日止六個月，行政開支總額為26,274千港元，較2021年同期的22,890千港元增長14.8%，主要由於僱員福利開支增加至12,217千港元[46] - 截至2022年9月30日止六個月，融資成本總額為10,135千港元，較2021年同期的10,837千港元下降6.5%，主要由於有抵押銀行借款利息減少至5,410千港元[48] - 截至2022年9月30日止六個月，香港利得稅撥備為6,674千港元，較2021年同期的6,473千港元增長3.1%，其中本期間利得稅為6,674千港元，遞延所得稅抵免為391千港元[53] - 截至2022年9月30日止六個月，每股基本盈利為6.51港仙，較2021年同期的8.56港仙下降24.0%，主要由於本公司擁有人應佔溢利減少至27,016千港元[56] - 公司利润及全面收益总额为2700万港元，同比下降23.9%，若排除投资物业重估亏损，则同比增长2.2%[114] - 公司本期间行政开支为26,300,000港元，较2021年增加14.8%，主要由于员工人数增加及薪资调整[115] - 公司本期间融资成本为10,100,000港元，较2021年减少6.5%[116] - 公司本期间拥有人应占溢利及全面收入总额为27,000,000港元，较上一期间减少23.9%，主要由于投资物业公平值亏损5,400,000港元[117] - 公司于2022年9月30日录得流动资产净额247,900,000港元，较2022年3月31日增加1.3%[119] - 公司于2022年9月30日现金及现金等价物为90,100,000港元，较2022年3月31日增加262.2%[119] - 公司本期间未动用银行融资及其他未动用融资分别为197,400,000港元及89,500,000港元[123] - 公司本期间净息差比率为14.3%，较2021年同期下降0.5个百分点[125] - 公司本期间股本回报率为7.1%，较2021年同期下降2.9个百分点[125] - 公司本期间利息覆盖率为4.8倍，较2021年同期增加0.3倍[125] - 公司于2022年9月30日全职员工人数为46人，较2022年3月31日增加7.0%，本期间员工总成本为12,200,000港元，较2021年增加16.2%[133] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] - 公司应收贷款及利息总额为1.898亿港元，较2022年3月31日的无显著增加[135] - 公司员工成本总额为1220万港元，较2021年的1050万港元有所增加[136] 贷款与应收款项 - 截至2022年9月30日，公司应收贷款总额为914,005,000港元，其中物业按揭贷款为714,927,000港元，私人贷款为199,078,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款净额为888,200,000港元，其中流动部分为569,008,000港元，2至5年到期部分为93,922,000港元，5年以上到期部分为225,270,000港元[67] - 截至2022年9月30日，公司应收利息为23,377,000港元，其中14,875,000港元被用作独立第三方借款的抵押[70][71] - 截至2022年9月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总额为2,859,000港元，其中预付款项为590,000港元，按金为222,000港元，其他应收款项为2,047,000港元[74] - 截至2022年9月30日，公司已撇销33,000港元的应收贷款，涉及财务困难、破产或已故客户[65] - 截至2022年9月30日，公司物业按揭贷款中有174,941,000港元被用作独立第三方借款的抵押[67] - 截至2022年9月30日，公司应收贷款减值拨备总额为25,805,000港元，其中第1阶段拨备为3,362,000港元，第2阶段拨备为1,996,000港元，第3阶段拨备为20,447,000港元[61] - 截至2022年9月30日，公司应收利息中有15,242,000港元为无抵押[71] - 截至2022年9月30日，公司所有按金及其他应收款项均未逾期亦无减值[76] - 公司银行借款总额为249,909,000港元，其他借款为63,896,000港元，总计313,805,000港元[79] - 银行借款的加权平均实际年利率为4.2%，其他借款的加权平均实际年利率为4.8%[80][81] - 公司未动用的银行融资为197,421,000港元[85] - 公司应收贷款总额为174,941,000港元，应收利息为14,875,000港元[85] - 按揭贷款业务贡献了公司总收益的65.6%，利息收入增加4.3%至5040万港元[101] - 无抵押私人贷款业务利息收入减少0.8%至2640万港元，占总收益的34.4%[101] - 按揭贷款组合总额为7.149亿港元，私人贷款组合总额为1.991亿港元[101] - 应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为390万港元，去年同期为330万港元[108] 投资与物业 - 公司投资物业的账面净值为107,950,000港元，土地及楼宇的账面净值为68,983,000港元[85] - 公司抵押物业的公平值约为197,300,000港元[85] - 公司未来最低租金总额为1,097,000港元（2至5年内）[89] - 公司录得其他收入210万港元，主要为投资物业租金收入130万港元及政府补助70万港元[106] - 投资物业重估亏损540万港元，去年同期为收益380万港元[106] - 公司土地及建筑物价值为6900万港元，较2022年3月31日的7000万港元略有下降[135] - 公司投资物业价值为1.08亿港元，较2022年3月31日的1.133亿港元有所减少[135] - 公司抵押物业的公平价值总额为1.973亿港元，较2022年3月31日的9450万港元大幅增加[135] 公司治理与股东信息 - 公司董事陈光南和陈光贤分别持有公司72.29%和73.68%的股份[153] - 天晶控股持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光南通过受控法团持有公司普通股300,000千股，占公司已发行股本的72.29%[161] - 陈光贤持有公司普通股5,760千股，通过受控法团持有300,000千股，总计305,760千股，占公司已发行股本的73.68%[176] - Head and Shoulders Global Investment Fund SPC持有公司普通股20,772千股，占公司已发行股本的5.01%[177] - 公司宣派2022年中期股息每股1.3港仙，与2021年持平，将于2023年1月17日派付[190] - 公司股东名册将于2023年1月4日至1月6日关闭，期间不办理股份过户[191] - 公司自2013年9月4日起采纳为期10年的购股权计划，截至2022年9月30日无未行使购股权[185] - 公司董事陈小菁自2022年11月1日起获委任为执行董事，Wong Kai Man同日获委任为独立非执行董事[186] - 公司将于2023年1月4日至2023年1月6日暂停办理股份过户登记[194] - 为符合资格享有中期股息，普通股过户文件需在2023年1月3日下午4时前提交[194] - 公司为香港信貸集團有限公司，股份于联交所主板上市[196] - 公司股本中每股面值为0.01港元[200] - 公司于2013年9月4日采纳了购股权计划[199] 市场与业务展望 - 香港物业市场中原城市领先指数从2022年3月的179.36点下跌至11月的164.78点，跌幅达8.1%[103] - 公司预计美联储将在2022年12月加息50至75个基点，这可能进一步打压香港物业市场及贷款产品需求[142] - 公司计划调整产品组合，特别是更集中于授予物业拥有人的私人贷款[148] 关联交易 - 公司支付给同系附属公司天晶实业的利息开支为2,908,000港元[97] - 公司支付给联营公司心怡有限公司的广告及市场开支为1,500,000港元[97] - 公司应付同系附属公司天晶实业的款项为110,500,000港元，实际年利率为5.8%[99]

贷款业务表现 - 按揭贷款业务占公司本年度收益的66.6%，利息收入为1.022亿港元，同比下降6.8%[7] - 无抵押私人贷款业务利息收入为5130万港元，同比增长12.0%，占公司本年度收益的33.4%[7] - 截至2022年3月31日，按揭贷款组合总额为7.661亿港元，私人贷款组合总额为1.863亿港元[7] - 公司放债业务利息收入从去年的155.5百万港元减少1.3%至153.5百万港元，主要由于按揭贷款业务利息收入减少[9] - 按揭贷款业务利息收入从109.7百万港元减少6.8%至102.2百万港元，而私人贷款业务利息收入从45.8百万港元增加12.0%至51.3百万港元[9] - 放债业务净息差维持在14.9%，与去年持平[18] 财务表现与风险 - 公司录得投资物业重估收益9.0百万港元，相比去年亏损1.0百万港元[9] - 应收贷款及利息减值拨备及撇销为6.5百万港元，相比去年拨备拨回2.4百万港元[9] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额减少3.6%至70.6百万港元[19] - 公司2022年3月31日的流动净资产为2.447亿港元，较2021年的2.867亿港元有所下降[23] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为2490万港元，较2021年的8000万港元大幅减少[23] - 公司2022年3月31日的计息银行及其他借款为2.938亿港元，较2021年的1.771亿港元增加[23] - 公司2022年的流动比率为1.56，较2021年的1.72有所下降[28] - 公司2022年的负债比率为0.55，较2021年的0.48有所上升[28] - 公司2022年的净息差比率为14.9%，与2021年持平[28] - 公司2022年的股本回报率为9.6%，较2021年的10.8%有所下降[28] - 公司2022年的利息覆盖率为4.5倍，与2021年持平[28] - 公司五大客户占总收益的7.6%，单一最大客户占总收益的2.2%[36] - 公司全职员工数量从2021年的35名增加到2022年的43名，员工成本总额从2021年的2210万港元增加到2022年的2530万港元[36] - 公司土地及楼宇价值为7000万港元，投资物业价值为1.133亿港元，抵押物业公允价值总额为9450万港元[36] - 公司预计全球经济及香港经济前景将继续疲弱，对按揭贷款及私人贷款产品带来持续挑战[40] - 公司预计第五波疫情、俄乌冲突、美联储利率上升及中美政治紧张将持续影响贷款产品需求和业务运营[40] - 不利的宏观经济状况、俄乌军事冲突、美联储加息及美国通胀率飙升等因素可能对公司业务和财务表现产生重大不利影响[152] - COVID-19在香港的持续传播可能对公司业务和运营构成不利影响，特别是员工隔离可能干扰正常业务运作[152] - 放债行业竞争激烈，可能对公司业务、财务表现及经营业绩构成重大不利影响[152] - 香港经济、政治、商业环境及物业市场变动可能对公司业务、财务状况及经营业绩构成重大不利影响[152] - 按揭物业价值或剩余价值下跌将导致贷款安全保证额减少，增加收回贷款全额的风险[152] 企业管治与董事会 - 公司已采纳并遵守截至2022年3月31日止年度的企业管治守则条文[47] - 董事会定期检讨公司企业管治政策，确保遵守守则条文[47] - 公司文化强调合法、道德和负责任的价值观，并通过董事会领导推广[47] - 公司已制定举报政策和管理办法，确保员工可以安全举报不当行为[52] - 公司定期检讨举报机制和相关政策，确保其有效性[53] - 公司已采取反贪污及贿赂政策，并定期进行风险评估[60][61] - 董事会授权管理层执行业务策略，并制定清晰的书面指引[63] - 公司已接获独立非执行董事的独立性确认函，确保其独立判断[64] - 公司董事会目前由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，涵盖会计、商业、营销、金融、投资及法律专业[68] - 董事会主席为陈光贤先生，行政总裁为谢培道先生，两者职责由不同人士承担[70] - 公司已遵守上市规则，董事会设有至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，其中至少一名具备适当专业资格或财务专长[73] - 独立非执行董事已书面确认其独立性，董事会认为其无任何可能影响独立判断的业务或其他关系[73] - 董事会主要职责包括制定公司价值观与标准、策略方针、监督年度及中期业绩、评估及管理集团风险等[73][75] - 董事会负责监督公司政策及常规是否遵守法律及监管规定，并制定、检讨及监督适用于公司雇员及董事的行为守则及合规手册[75] - 公司董事会每年至少举行四次常规会议，所有董事均出席[77][78] - 公司董事会主席陈光贤先生与执行董事陈光南先生为兄弟关系，均为公司主要股东[82] - 公司执行董事的服务合约为三年，可自动续约，独立非执行董事的任期为两年，可书面延长[84] - 公司董事会成员在2022年3月31日止年度内参与了持续专业发展，包括外部研讨会和阅读材料[89][90] - 公司董事会已成立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，以监督集团事务的相关方面[94] - 公司审计委员会负责推荐外聘审计师的任命、续聘及罢免，并批准其薪酬和聘用条款[94] - 公司董事会成员在回顾年度内确认遵守了证券交易行为准则[91] - 公司董事会文件在会议前至少三天传阅给董事，以便其了解会议议题[80] - 公司董事可随时获取集团所有信息，并可寻求独立专业意见，费用由公司承担[81] - 公司董事会主席陈光贤先生与行政总裁谢培道先生之间无任何家族、财务或业务关系[82] - 公司审计委员会在截至2022年3月31日的年度内举行了两次会议，所有成员均出席了会议[106] - 公司支付给外部审计师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为80万港元，非审计服务费用为25万港元，总计105万港元[109] - 审计委员会审查了公司中期报告、年度报告和业绩公告，并审查了关联交易和须披露交易[107] - 审计委员会审查了公司风险管理及内部监控系统的有效性，并审查了独立内部监控顾问亚太合规顾问及内控服务有限公司的工作[107] - 审计委员会审查了公司财务申报、会计及财务政策及常规[108] - 审计委员会建议董事会续聘公司独立外部审计师[108] - 审计委员会审查了公司年度综合财务报表的会计原则及常规，并建议董事会通过[109] - 审计委员会认为非审计服务对审计师的独立性没有不利影响[109] - 审计委员会成员陈兆荣先生拥有上市规则规定的会计或相关财务管理专长的适当专业资格及经验[105] - 薪酬委员会在2022年3月31日止年度内举行了两次会议，所有成员均出席了这两次会议[117][119] - 薪酬委员会负责评估执行董事及高级管理人员的表现，并检讨其薪酬组合及花红[113][114] - 提名委员会在2022年3月31日止年度内举行了一次会议，主要评估独立非执行董事的独立性并检讨董事会的结构、人数及组成[130][131] - 提名委员会由大多数独立非执行董事组成，并由董事会主席担任主席[127] - 薪酬委员会成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事，其中独立非执行董事朱逸鹏先生担任主席[117][119] - 提名委员会负责定期检讨公司的提名政策及董事会成员多元化政策，确保其有效性[125][126] - 薪酬委员会确保任何董事或其联系人不参与决定其自身薪酬[111] - 提名委员会在2022年3月31日止年度内检讨了董事的角色及查明是否存在利益冲突[130][131] - 提名委员会在2022年3月31日止年度举行了一次会议，全体成员均出席[132][133] - 提名委员会在物色董事候选人时，考虑候选人的道德、诚信、教育背景、行业经验及时间投入意愿[136] - 提名委员会对潜在候选人进行适当查询并安排面谈，最终向董事会推荐候选人[136] - 公司采纳了“董事会成员多元化政策”，提名委员会每年检视董事会结构、人数及成员多元化[138][142] - 公司定期检视董事会成员多元化政策的实施进展及有效性[139][140] - 公司财务业绩根据上市规则第13.49(1)及13.49(6)条规定的时限及时公布[141] - 董事会确认其有责任按持续经营基准编制集团财务报表，真实反映财务状况[141] - 公司通过一系列访谈识别并评估了财务、合规、战略及运营四大类风险[149] - 2022年度未发现重大财务风险及合规风险[150] - 公司识别并评估了财务、合规、策略及运营四类风险，并设有风险记录以追踪所有已识别风险[151] - 公司未发现财务风险及合规风险类别的重大风险[151] - 董事会每年进行ESG风险检讨，确保资源、员工资历及经验、培训计划及预算充足[152] - 公司委聘亚太进行风险管理及内部监控制度的评估，并采纳了亚太建议的改善措施[154][155] - 公司目前未设立内部审计职能，但董事会每年至少检讨一次是否需要设立该职能[157] - 公司制定了股东通讯政策，确保股东及其他持份者能够公平、及时地获取公司信息，包括财务表现、战略目标、重大发展等[162] - 公司网站提供主要业务活动、产品、企业管治发展及企业社会责任等信息，并作为披露公司最新资料及公司通讯的渠道[167][171] - 公司鼓励股东出席股东大会，以便了解集团业务并向董事及高级管理层提出关注[168][171] - 公司已检讨股东通讯政策的实施及有效性，并讨论可能的修订，以确保股东及投资者能公平及时地查阅集团资料[169][171] - 股东持有不少于公司已缴股本十分之一的有表决权股份时，可要求召开股东特别大会[173] - 股东特别大会将在收到请求后两个月内召开，且根据提案性质，通知期不少于21天或14天[173][185] - 股东可向公司股份过户登记处查询持股、股份转让、股息支付等事宜[186][187] - 公司秘书在2022年度接受了不少于15小时的相关专业培训[164] - 公司董事会已检讨内幕消息政策，未发现任何问题[163] - 公司股息政策旨在与股东分享溢利，同时为未来发展保留充足储备，股息可以现金、股份或其他方式分派[193] - 公司溢利分派应考虑每股盈利、投资者回报、财务状况、现金流、业务计划、未来盈利、资金需求及市场情况等因素[193] - 公司专注于物业按揭贷款核心业务，并在2016年扩展无抵押私人贷款产品以多元化放债市场，提高整体息差[195] - 公司致力于以经济、社会及环境可持续的方式运营，平衡各持份者利益，并为社会带来积极影响[195] - 公司已制定并实施多项政策管理及监控与环境、雇佣、运营惯例及社区相关的风险[195] - 公司通过与主要持份者互动，了解风险与机遇，并优先考虑持份者的角色、职责、战略计划及业务倡议[197] - 公司重视从持份者处获取的见解和持续关注，认为这对业务活动至关重要[199] - 公司已识别对业务至关重要的主要持份者，并建立了多种沟通渠道[199] - 公司通过多种平台和方法与持份者进行沟通、倾听和回应[199]

公司基本信息 - 公司为香港信贷集团有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号1273，网址为www.hkfinance.hk[8][9] - 公司为投资控股公司，主要于香港从事提供物业按揭贷款及私人贷款之放债业务[31] - 公司最终控股公司为天晶控股有限公司，在英属处女群岛注册成立[31] - 公司于香港联合交易所有限公司上市[31] 财务审阅情况 - 已审阅截至2021年9月30日的中期财务资料，包括综合财务状况表等[13] - 审阅根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行，范围远小于审计[17] - 未发现集团中期财务资料未在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备的事项[17] 财务数据对比（收入、溢利、盈利等） - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为74,902千港元，2020年同期为77,139千港元[20] - 2021年上半年经营溢利为52,794千港元，2020年同期为54,543千港元；除所得税前溢利为41,957千港元，2020年同期为41,037千港元[20] - 2021年上半年本公司拥有人应占溢利及全面收入总额为35,515千港元，2020年同期为34,164千港元；基本及摊薄每股盈利均为8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[20] - 2021年物业按揭贷款收益为48,295千港元，私人贷款收益为26,607千港元；2020年物业按揭贷款收益为55,550千港元，私人贷款收益为21,589千港元[55][60] - 2021年经营溢利为52,794千港元，除所得税前溢利为41,957千港元，公司拥有人应占期间溢利为35,515千港元[55] - 2020年经营溢利为54,543千港元，除所得税前溢利为41,037千港元，公司拥有人应占期间溢利为34,164千港元[60] - 2021年其他收入及收益总计302千港元，主要包括重估投资物业之公平值收益40千港元等；2020年其他收入及收益总计3,210千港元，包括重估投资物业之公平值亏损3,030千港元等[55][60] - 2021年应收贷款及收回资产减值拨备为3,760千港元；2020年应收贷款及收回资产减值（拨备）／拨回及撇销净额为611千港元[55][60] - 2021年行政开支为22,890千港元；2020年行政开支为22,165千港元[55][60] - 2021年融资成本为10,837千港元；2020年融资成本为13,506千港元[55][60] - 2021年上半年收益及其他收入和收益为3210千港元[104] - 2021年上半年应收贷款及收回资产减值拨备及撇销总额净额为3280千港元[114] - 2021年行政开支总额为22890千港元，2020年为22165千港元[126] - 2021年融资成本总额为10837千港元，2020年为13506千港元[131] - 2021年上半年香港利得税本期为6473千港元，递延所得税抵免31千港元，所得税开支共6442千港元[137] - 2020年上半年香港利得税本期为6616千港元，过往期间超额拨备20千港元，递延所得税开支277千港元，所得税开支共6873千港元[137] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股基本盈利8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[140] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司资产总额为1,129,195千港元，较2021年3月31日的1,101,991千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司负债总额为422,215千港元，较2021年3月31日的425,131千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司流动负债总额为418,513千港元，较2021年3月31日的399,009千港元有所增加[23] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债总额为3,702千港元，较2021年3月31日的26,122千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为706,980千港元，较2021年3月31日的676,860千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司流动净资产为272,368千港元，较2021年3月31日的286,737千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司分部资产为1,129,195千港元，分部负债为422,215千港元[55] - 截至2021年3月31日，公司分部资产为1,101,991千港元，分部负债为425,131千港元[60] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日止六个月，经营业务所用现金为17,030千港元，2020年同期为所得现金159,986千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，已付利息为10,223千港元，2020年同期为12,891千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，投资业务所用现金净额为873千港元，2020年同期为605千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为16,538千港元，2020年同期为147,073千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为446,664千港元，期初为80,023千港元，期末为35,359千港元；2020年同期减少净额为583千港元，期初为15,279千港元，期末为14,696千港元[28] 股息情况 - 2021年上半年股息为5,395千港元[20] - 2021年9月宣派及批准截至2021年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，总额为539.5万港元，截至2021年9月30日未支付[140] - 报告日期，董事会宣派中期股息每股1.3港仙，2020年同期相同，中期股息539.5万港元未确认为截至2021年9月30日止六个月负债[140] 经营分部情况 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部，截至2021年9月30日止六个月，来自外部客户的总收益为74,902千港元，较2020年同期的77,139千港元有所下降[55][59][60] 税务政策及开支 - 符合两级制利得税税率的集团实体，首200万港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税，超200万港元部分按16.5%计提；不符合的按16.5%统一税率计提[135][136] 应收款项情况 - 截至2021年9月30日，应收贷款总额9.10099亿港元，较2021年3月31日的8.38973亿港元有所增加[149] - 截至2021年9月30日，应收贷款扣除拨备后为8.88079亿港元，其中流动部分为6.05076亿港元[149] - 截至2021年9月30日，应收私人贷款为1.94286亿港元，2021年3月31日为1.88535亿港元，此部分为无抵押贷款[152] - 截至2021年9月30日止期间，已注销应收贷款69.3万港元，2021年3月31日为267.1万港元[153] - 截至2021年9月30日，应收利息为1736.5万港元，较2021年3月31日的1698.1万港元有所增加[163] - 截至2021年9月30日，无抵押应收利息为924.5万港元，2021年3月31日为775.5万港元[164] - 各报告期末面对的最大信贷风险为应收款项的账面价值[164] 收回资产情况 - 2021年9月30日收回资产账面值3.2987亿港元，扣除减值拨备后净额3.1亿港元，较3月31日的3.3557亿港元有所下降[168] - 截至2021年9月30日止期间后，公司通过公开拍卖出售相关抵押资产，成功售出代价2800万港元[168] 预付款项等情况 - 2021年9月30日预付款项、按金及其他应收款项账面值2081万港元，较3月31日的1873万港元有所增加[173] 借款情况 - 2021年9月30日银行及其他借款总额1.78839亿港元，流动部分为1.78497亿港元，较3月31日的1.77058亿港元略有增加[177] - 截至2021年9月30日止六个月，银行贷款加权平均实际年利率为5.1%，较3月31日的5.3%有所下降[177] - 2021年9月30日其他借款为1834.9万港元，较3月31日的2500万港元减少，年利率4.0%至28.2% [177] - 2021年9月30日公司已使用银行贷款为1.6049亿港元，较3月31日的1.52058亿港元增加[181] - 2021年9月30日公司未动用银行融资为2.14398亿港元，较3月31日的2.22983亿港元减少[181] - 银行融资抵押物包括账面净值8011万港元投资物业、7092万港元土地及楼宇等[181] - 若干质押物业公平值约为1.587亿港元，较3月31日的2.373亿港元减少[181] - 截至2021年9月30日，债券账面价值为1.01425亿港元，3月31日为1.00811亿港元[184] - 截至2021年9月30日，债券一和债券二总金额分别为8400万港元和1800万港元，票面年息率分别为6.0%和4.5% [184] 租金情况 - 截至2021年9月30日，未来1年内应收最低租金为127万港元，3月31日为26.2万港元[187] - 截至2021年9月30日，未来2 - 5年内应收最低租金为97.2万港元，3月31日为0.1万港元[187] 关联方利息开支及贷款情况 - 2021年截至9月30日止六个月，支付给天昌实业的利息开支为309.3万港元，2020年同期为284.4万港元[191] - 应付天昌实业款项的实际年利率2021年为5.8%，2020年为5.5% [191] - 天昌实业提供的贷款融资限额为2亿港元，截至2021年9月30日公司已动用1.10521亿港元，3月31日为1.2884亿港元[197] - 应付天昌实业款项按实际年利率5.8%计息，须按要求偿还并以港元计值[197] 重大承担情况 - 截至2021年9月30日，公司并无任何重大承担，3月31日无重大承担[188] 投资物业租赁期情况 - 公司投资物业租赁期从1 - 2年，2021年3月31日为1年以内[185] 主要往来机构 - 主要往来银行是星展银行(香港)有限公司和中国银行(香港)有限公司，核数师是罗兵咸永道会计师事务所[9] 会计政策变更 - 多项新订或经修订准则适用于本报告期，集团已变更会计政策，但对中期简明综合财务报表无重大影响[38][40] 风险管理 - 集团面临市场风险、信贷风险和流动资金风险，自年末起风险管理政策无变动[45][48][49]

业务构成与业绩 - 公司主要从事物业按揭贷款和无抵押私人贷款业务，按揭贷款业务是核心业务[15][18] - 按揭贷款业务收入占公司本年度收益约70.0%，利息收入减少4.3%至1.097亿港元，贷款组合总额减至6.53亿港元[16][18] - 无抵押私人贷款业务收入占公司本年度收益约30.0%，利息收入减少6.5%至4580万港元，贷款组合总额增至1.887亿港元[16][18] - 公司放债业务利息收入从去年的1.636亿港元降至今年的1.555亿港元，减少810万港元或5.0%；若剔除已出售业务利息收入，今年利息收入较去年增加7.2%[22] - 按揭贷款业务利息收入从去年的1.146亿港元降至今年的1.097亿港元，减少490万港元或4.3%；私人贷款业务利息收入从去年的3040万港元增至今年的4580万港元，增加1540万港元或50.7%[22] 业务影响因素与措施 - 疫情和政治局势影响全球及本地经济，公司贷款产品需求和贷款组合下跌[17][19] - 公司采取审慎措施支持贷款组合，缔造稳定利息收入[17][19] 财务收支与利润 - 公司成功收回呆账特定拨备570万港元[17][19] - 公司今年录得其他收入390万港元（2020年：70万港元），主要为政府补助180万港元和管理服务费收入170万港元[22] - 公司今年投资物业重估亏损100万港元（2020年：730万港元）[26][31] - 公司今年应收贷款及利息减值拨备拨回及撇销240万港元（2020年：拨备1920万港元）[27][32] - 公司今年行政开支4730万港元（2020年：5060万港元），减少330万港元或6.5%[28][32] - 公司今年财务成本2570万港元（2020年：3510万港元），减少940万港元或26.8%[33] - 公司放债业务净息差从去年的13.8%增至今年的14.9%[34] - 公司今年利润及全面收益总额达7320万港元，较去年的5550万港元增加31.9%[35] - 本年度融资成本2570万港元，较2020年减少940万港元或26.8%[37] - 放债业务净息差从去年的13.8%增至本年度的14.9%[37] - 本年度公司拥有人应占溢利及全面收入总额达7320万港元，较上年度增加31.9%[37] 财务指标与资产状况 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为8000万港元（2020年：1530万港元），流动净资产为2.867亿港元（2020年：3.638亿港元）[36] - 截至2021年3月31日，未动用银行融资及其他未动用融资分别为2.23亿港元及7190万港元[40] - 2021年流动比率为1.72，2020年为1.79；2021年负债比率为0.48，2020年为0.87[45] - 2021年净息差比率为14.9%，2020年为13.8%；2021年股本回报率为10.8%，2020年为9.0%[45] - 2021年利息覆盖率为4.5倍，2020年为3.1倍[45] - 本年度前五大客户约占总收入的9.6%（2020年：12.0%），最大单一客户约占总收入的2.2%（2020年：2.1%）[84] - 截至2021年3月31日，集团有35名全职员工（2020年：33名），本年度员工总成本为2210万港元（2020年：2260万港元）[84] - 截至2021年3月31日，价值7190万港元的土地及楼宇、7640万港元的投资物业和总值约2.373亿港元的抵押物业为集团银行借款作抵押[85] - 2021年五大客户占总收益约9.6%，2020年为12.0%；单一最大客户占总收益约2.2%，2020年为2.1%[86] - 2021年3月31日集团全职雇员35名，2020年为33名；2021年员工成本总额为2210万港元，2020年为2260万港元[86] - 2021年3月31日土地及楼宇价值7190万港元，2020年为7380万港元；投资物业价值7640万港元，2020年为7730万港元；抵押物业公允价值总额约为2.373亿港元，2020年为4.561亿港元[87] - 2021年3月31日集团无重大或然负债，2020年也无[90] - 2021年3月31日集团无资本承担，2020年也无[90] 未来展望与策略 - 未来财政年度充满挑战和不确定性，贷款产品需求和业务运营受疫情和政治因素影响[90] - 集团将收紧信贷政策，增加与高净值客户业务比例，调整产品组合[90] 公司治理与董事会 - 截至2021年3月31日公司已采纳及遵守守则条文，董事会已检讨公司企业管治政策[91] - 董事会目前由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[96] - 董事会主席为陈光贤先生，行政总裁为谢培道先生，二者职责区分[96] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占比至少三分之一[97][103][107] - 董事会主要职责包括监督集团业绩、制定公司价值观与目标、确立战略方向等[103][106][107][108] - 董事会将编制集团年度及中期业绩、发出管理指示等主要企业事宜授予公司管理层处理[114][115][116] - 陈兆荣先生拥有上市规则规定的专业资格、会计或相关财务管理专长[104][107] - 各独立非执行董事已书面确认独立，董事会认为其符合上市规则独立性指引[105][107] - 执行董事陈光南、陈光贤、谢培道出席董事会会议次数均为4/4，出席股东周年大会次数均为1/1[148][150][151][153][154][156] - 独立非执行董事陈兆荣、朱逸鹏出席董事会会议次数均为4/4，出席股东周年大会次数均为1/1[159][161][162][164] - 董事会成员每年至少举行四次常规会议，年内全体董事会成员已举行四次会议并出席公司股东周年大会[171] - 年内举行的董事会常规会议提前安排，至少提前14日通知全体董事，会议文件提前至少3日传阅[175] - 执行董事与公司订立的服务合约初步任期为三年，可自动重续后续三年；独立非执行董事初步任期两年，后续可书面协定延长[178] - 每届股东周年大会三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）轮席告退，每名董事至少每三年退任一次，陈光南和陈光贤将在应届股东周年大会退任并参与重选[179] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事提供培训资料并承担费用以促进其持续专业发展[185] - 该年度全体董事参与持续专业发展，包括参加外部研讨会或阅读相关材料[186] - 董事会采纳标准守则规范董事证券交易行为，经查询董事确认回顾年度内遵守规定[187] 董事会委员会 - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会监督集团事务，并为其提供充足资源履行职责[188] - 公司审核委员会已成立，书面职权范围符合上市规则[190] - 审核委员会成员包括陈兆荣先生、朱逸鹏先生及张国昌先生，均为独立非执行董事，陈兆荣先生具备相关专业资格及经验[195][200] - 审核委员会职责包括就外聘核数师委任等提建议、审核财务报表等[190] - 2021年3月31日止年度，审核委员会按职权范围履行职责[194] - 审核委员会工作包括检讨及监察公司及集团业绩和报表完整性等[196] - 审核委员会考虑续聘公司独立外聘核数师并向董事会提建议[196] - 审核委员会审核公司关联交易及须披露交易[196] - 审核委员会检讨集团风险管理及内部控制制度成效[196] - 审核委员会作为监督公司与外聘核数师关系的关键代表机构[198] - 审核委员会考虑董事会不时定义或分配的其他事项[198]

公司基本信息 - 公司股份代號為1273[7] - 公司于2013年2月6日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，注册办事处位于开曼群岛[36] - 公司为投资控股公司，主要在香港从事提供物业按揭贷款及私人贷款的放债业务，最终控股公司为天晶控股有限公司[36] - 公司以香港联合交易所有限公司为第一上市地[36] 财务资料相关信息 - 中期財務資料包括截至2020年9月30日的中期簡明綜合財務狀況表等[11] - 審閱依據香港審閱準則第2410號進行[15] - 審閱未發現集團中期財務資料未按香港會計準則第34號編製的事項[15] - 報告日期為2020年11月26日[17] - 本中期简明综合财务资料以千港元呈列，于2020年11月26日获公司董事会批准刊发，未经审核但已审阅[36] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月收益为77,139千港元，2019年同期为82,591千港元[18] - 2020年上半年经营溢利为54,543千港元，2019年同期为55,624千港元[18] - 2020年除所得税前溢利为41,037千港元，2019年为38,355千港元[18] - 2020年本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为34,164千港元，2019年为31,954千港元[18] - 2020年基本每股盈利为8.23港仙，2019年为7.70港仙[18] - 截至2020年9月30日资产总额为1,073,232千港元，2020年3月31日为1,178,320千港元[22] - 2020年9月30日负债总额为430,031千港元，2020年3月31日为563,888千港元[23] - 2020年9月30日本公司拥有人应占权益总额为643,201千港元，2020年3月31日为614,432千港元[22] - 2020年股息为5,395千港元[19] - 2020年9月30日流动净资产为388,004千港元，2020年3月31日为363,833千港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，经营业务所得现金为159,986千港元，2019年同期为 - 1,311千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，投资业务所用现金净额为605千港元，2019年同期为161千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为147,073千港元，2019年同期所得现金净额为2,779千港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为583千港元，期初为15,279千港元，期末为14,696千港元；2019年同期减少净额为15,286千港元，期初为37,294千港元，期末为22,008千港元[33] - 截至2020年9月30日止期间，来自外部客户的收益为77,139千港元，2019年同期为82,591千港元[65][69][74] - 截至2020年9月30日止期间，其他收入及收益为3,210千港元，2019年同期为360千港元[65][69][74] - 截至2020年9月30日止期间，经营溢利为54,543千港元，2019年同期为55,624千港元[65][69] - 截至2020年9月30日止期间，除所得税前溢利为41,037千港元，2019年同期为38,355千港元[65][69] - 截至2020年9月30日止期间，公司拥有人应占溢利及全面收入总额为34,164千港元，2019年同期为31,954千港元[65][69] - 2020年拨回先前于3月31日计提之拨备3,766,000港元[66] - 截至2020年和2019年9月30日止六个月，公司所有收益及资产均产生自及位于香港境内[60] - 截至2020年9月30日止六个月，应收贷款减值拨备及转回净额为-1397千港元，收回资产减值拨备为2008千港元[80] - 2020年行政开支总额为22165千港元，2019年为23644千港元[91] - 2020年融资成本总额为13506千港元，2019年为17269千港元[93] - 截至2020年9月30日止六个月，所得税开支为6873千港元，2019年为6401千港元[98] - 2020年公司拥有人应占溢利为34164000港元，2019年为31954000港元[106][107][109] - 截至2020年9月30日止六个月，计算每股基本盈利的已发行普通股加权平均数为415000000股，2019年相同[106][107][109] - 2020年每股基本盈利为8.23港仙，2019年为7.70港仙[109] - 截至2020年9月30日止六个月，每股摊薄盈利为7.70港仙，因无潜在摊薄普通股，与每股基本盈利相同[120] - 董事会已宣派2020年中期股息每股1.3港仙，金额为539.5万港元，未确认为截至2020年9月30日止六个月负债，将在2021年3月31日止年度股东权益中确认；2020年9月宣派及批准2020年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，金额为539.5万港元[122] 各业务线资产负债数据 - 截至2020年9月30日，物业按揭贷款分部资产为802,931千港元，私人贷款分部资产为194,735千港元[65] - 截至2020年9月30日，物业按揭贷款分部负债为307,264千港元，私人贷款分部负债为6,432千港元[65] 应收贷款相关数据变化 - 截至2020年9月30日，应收贷款总额为8.79936亿港元，较2020年3月31日的9.6227亿港元有所下降；扣除拨备后为8.54848亿港元，流动部分为6.47456亿港元[129] - 截至2020年9月30日，应收私人贷款为1.62351亿港元，较2020年3月31日的1.39525亿港元增加；除此外应收贷款有抵押[135] - 截至2020年9月30日，已撤销应收贷款9.6万港元，2020年3月31日无[136] - 按到期日及扣除拨备后，截至2020年9月30日，即期应收贷款为6.47456亿港元，2 - 5年为5396.8万港元，5年以上为1.53424亿港元[138] - 截至2020年9月30日，应收利息为1485.7万港元，较2020年3月31日的1984万港元减少[144] - 截至2020年9月30日，无抵押应收利息为524.4万港元，较2020年3月31日的370.1万港元增加；其余应收利息有抵押[145] - 应收利息中无抵押部分为524.4万港元，2020年3月31日为370.1万港元[146] 收回资产相关数据变化 - 2020年9月30日收回资产账面值3.4008亿港元，减值拨备200.8万港元，扣除拨备后为3.2亿港元；2020年3月31日账面值3.4511亿港元[151] - 2020年9月30日收回资产估计强制销售价值为3200万港元，2020年3月31日为3640万港元[152] 借款相关数据变化 - 2020年9月30日银行贷款1.85131亿港元、其他借款4000万港元、银行透支2234.1万港元，借款总额2.47472亿港元；2020年3月31日银行贷款2.83203亿港元、其他借款4000万港元，借款总额3.23203亿港元[156] - 截至2020年9月30日止六个月，银行贷款及银行透支加权平均实际年利率为4.5%，2020年3月31日为5.4%[156] - 其他借款4000万港元，2020年3月31日也为4000万港元，无抵押，年利率4% - 5.25%，2020年3月31日年利率为5.25%，须一年内偿还[156] - 2020年9月30日已使用银行贷款及透支1.85131亿港元，2020年3月31日为2.83203亿港元；未动用银行融资1.83385亿港元，2020年3月31日为8531.3万港元[163] 债券相关数据 - 2020年9月30日债券一和债券二扣除配售佣金前金额分别为8400万港元和1800万港元，2020年3月31日相同，票面年息率分别为6%和4.5%，2020年3月31日相同，7年内偿还[163] - 2020年9月30日债券账面价值合共为1.00128亿港元，2020年3月31日为9951.3万港元[164] 租金相关数据变化 - 2020年9月30日1年内应收最低租金为313千港元，2020年3月31日为279千港元；2020年9月30日2至5年内应收最低租金为124千港元，2020年3月31日为256千港元[172] 关联方贷款相关数据变化 - 截至2020年9月30日止六个月，付予天晶实业的利息开支为2,844千港元，2019年同期为3,152千港元，利率均为5.5%[175] - 天晶实业向公司提供贷款融资限额为2亿港元，2020年9月30日公司动用54,904,000港元，2020年3月31日动用126,246,000港元，利率为5.5%[184] 业务经营情况 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部[57][58] - 公司主要从事物业按揭贷款放债业务，也向业主提供无抵押私人贷款产品[187] - 受疫情、中美贸易战及政治紧张影响，贷款产品需求下降，公司采取审慎措施维持贷款组合和稳定利息收入[188] - 公司香港放債業務利息收入從上期8260萬港元降至本期7710萬港元，減少550萬港元，降幅6.7%；若剔除已出售業務利息收入，本期利息收入較上期增加8.1%[193] - 按揭貸款業務利息收入從上期5850萬港元降至本期5550萬港元，減少300萬港元，降幅5.1%[193] - 私人業務利息收入從上期1280萬港元（不包括已出售業務利息收入）增至本期2160萬港元，增加880萬港元，增幅68.7%[193] - 本期其他收入210萬港元，包括政府補助180萬港元和管理費收入130萬港元[196] - 本期投資物業重估虧損300萬港元，2019年無此虧損[196] - 本期應收貸款及收回資產減值撥備及撇銷淨額60萬港元，2019年為370萬港元[196] - 2020年截至9月30日止六個月，物業按揭貸款應收貸款減值撥備176.8萬港元，2019年為137.9萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，物業按揭貸款應收貸款減值撥回308.7萬港元，2019年為43.1萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，私人貸款應收貸款撇銷9.6萬港元，2019年為328.6萬港元[198] - 2020年截至9月30日止六個月，收回資產減值撥備200.8萬港元[198] 会计政策相关 - 多项新订或经修订准则适用于本报告期，集团已变更会计政策，但对中期简明综合财务资料无重大影响[39][42] 风险提示与财务资料阅读说明 - 集团业务面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，中期简明综合财务资料应与2020年3月31日的年度财务报表一并阅读[49] 所得税政策 - 合资格集团实体之首2000000港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税拨备，2000000港元以上按16.5%计提；未符合资格实体按16.5%统一税率计提[96][99]

按揭贷款业务 - 按揭贷款业务占公司年度收益的70.0%，利息收入为1.146亿港元[17] - 按揭贷款组合总额维持在8.227亿港元[17] - 公司来自香港物业按揭贷款及私人贷款的利息收入从1.61亿港元增加260万港元或1.6%至1.636亿港元[20] - 按揭贷款利息收入从上年的1.145亿港元略增10万港元或0.1%至1.146亿港元[20] - 公司采取收紧信贷政策和严格控制按揭成数等审慎措施以维持贷款组合稳健[17] 无抵押个人贷款业务 - 无抵押个人贷款业务利息收入增长5.4%至4900万港元，占公司年度收益的30.0%[17] - 个人贷款组合总额达到1.395亿港元[17] - 公司完成出售从事无抵押个人贷款业务的子公司，产生收益1420万港元[17] - 私人贷款利息收入从上年的4650万港元增加250万港元或5.4%至4900万港元[20] - 公司录得其他收益1420万港元，主要来自出售从事无抵押私人贷款产品的附属公司[20] 财务表现 - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额从上年的4220万港元增加31.5%至5550万港元[27] - 公司截至2020年3月31日的流动资产净额为3.638亿港元，现金及现金等价物为1530万港元[36] - 公司未动用的银行融资和其他未动用融资分别为8530万港元和7380万港元[37] - 2020年流动比率为1.79，较2019年的1.77有所提升[41] - 2020年负债比率为0.87，较2019年的0.93有所下降[41] - 2020年净息差比率为13.8%，较2019年的14.2%有所下降[41] - 2020年股本回报率为9.0%，较2019年的7.4%有所提升[41] - 2020年利息覆盖率为3.1倍，较2019年的2.4倍有所提升[41] 风险与挑战 - 中美贸易紧张局势和香港社会动荡对放债业务带来挑战[17] - COVID-19疫情对全球经济、业务投资及消费者需求带来重大影响[17] - 公司预计COVID-19疫情可能对应收贷款减值拨备产生不利影响[50] - 公司预计2020年下半年全球经济及香港经济前景将继续疲弱，对按揭贷款及无抵押私人贷款产品构成挑战[63] - 放债行业的激烈竞争可能对公司的业务、财务表现和运营结果产生重大不利影响[192] - 香港经济、政治、商业环境及房地产市场的变化可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[193] - 按揭物业价值或剩余价值下跌将导致贷款安全保证额减少，增加收回贷款全额的风险[194][196] - 不利的宏观经济状况可能影响公司资金成本、收益、财务表现及业务前景[195] - COVID-19在香港持续传播可能对公司业务及运营构成不利影响[195] - 放债行业竞争激烈可能对公司业务、财务表现及经营业绩构成重大不利影响[195] - 香港经济、政府、商业环境及物业市场变动可能对公司业务、财务状况及经营业绩构成重大不利影响[195] 公司治理与董事会 - 公司董事会目前由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[70] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事，涵盖会计、商业、营销、金融、投资及法律专业[72] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)及(2)条以及第3.10A条，确保董事会设有至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[77] - 陈兆荣先生（独立非执行董事兼审核委员会主席）具备适当专业资格、会计或相关财务管理专长[78] - 董事会的主要职责包括监督公司年度及中期业绩、制定公司战略方向、设定管理层的绩效目标[80][82] - 董事会确保建立审慎及有效的内部监控框架，以评估和管理集团的风险[83] - 董事会负责监督公司与股东、客户、社区、政府机构及其他利益相关者的关系[86] - 董事会负责制定和审查公司的企业管治政策及常规，并推荐任何修订或更新[92] - 董事会成员每年至少召开四次会议，所有董事均出席了公司年度股东大会[112] - 董事会每年至少举行四次常规会议，全体董事会成员已举行四次会议并出席股东周年大会[119] - 董事会文件在会议日期前至少3天向董事传阅，以便董事了解会议讨论事项[122] - 董事会主席陈光贤先生为公司执行董事兼主要股东，与陈光南先生为兄弟关系[123] - 执行董事与公司签订的服务合约为期三年，可自动续约三年[124] - 独立非执行董事的任期为两年，可书面协议延长[124] - 董事会已成立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，监督集团事务[132] - 截至2020年3月31日，公司为董事提供培训和阅读材料，以提升其知识和技能[129] - 所有董事确认在回顾年度内遵守了证券交易标准守则[131] 审计委员会 - 公司审计委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了两次会议，所有成员均出席[147] - 公司支付给外部审计师普华永道的审计服务费用为80万港元，非审计服务费用为25万港元，总计105万港元[149] - 审计委员会认为非审计服务对审计师的独立性没有不利影响[149] - 审计委员会审查了公司2020年年度报告的内容，并与管理层和外部审计师讨论了内部控制和风险管理事宜[148] - 审计委员会成员包括陈兆荣先生（主席）、朱逸鹏先生和张国昌先生，均为独立非执行董事[139] - 公司审计委员会负责审查和监控外部审计师的独立性和客观性，以及审计过程的有效性[137] - 审计委员会审查了公司的财务控制和风险管理体系，并确保管理层履行了建立有效制度的职责[137] - 公司审计委员会审查了外部审计师的管理建议信函，并确保董事会及时回应其中提出的问题[137] - 审计委员会审查了公司的财务和会计政策及常规，并向董事会报告相关事宜[137] - 公司审计委员会负责考虑外部审计师的任命和续聘，并审查其提供的非审计服务[149] 薪酬与提名委员会 - 薪酬委员会在截至2020年3月31日止年度内举行了两次会议，全体成员均出席了会议[160] - 提名委员会在截至2020年3月31日止年度内举行了一次会议，全体成员均出席了会议[171] - 薪酬委员会负责确定公司执行董事和高级管理层的薪酬组合[159] - 提名委员会负责评估独立非执行董事的独立性，并审查董事会的结构、规模和组成[167] - 薪酬委员会在2020年度审查了执行董事和高级管理层的薪酬组合和奖金[153] - 提名委员会在2020年度审查了公司提名政策和董事会成员多元化政策的有效性[169] - 薪酬委员会确保任何董事或其联系人不参与决定其自身薪酬[153] - 提名委员会在2020年度审查了董事的角色并查明是否存在利益冲突[170] - 薪酬委员会在2020年度评估了执行董事和高级管理层的表现[153] - 提名委员会在2020年度审查了董事会的结构、人数、成员多元化和组成并制定了政策[169] - 公司董事会已采纳“提名政策”，确保董事会具备均衡技能与经验，并保持上市规则规定的最少独立非执行董事数量[173] - 提名委员会在推荐董事候选人时，将考虑候选人的道德、诚信、教育背景、专业经验及行业知识[173] - 公司董事会已采纳“董事会成员多元化政策”，要求提名委员会每年审查董事会的结构、规模、多样性及组成[179] 财务报告与风险管理 - 公司财务业绩根据上市规则第13.49(1)及13.49(6)条规定的时间框架及时公布[185] - 公司董事会确认其有责任按持续经营基准编制财务报告，真实反映截至2020年3月31日的财务状况[186] - 公司通过一系列访谈识别并评估了财务、合规、战略及运营四类风险，并维护风险记录以追踪已识别风险[188] - 公司未在财务风险和合规风险类别中识别出重大风险，但战略风险和运营风险包括宏观经济不利因素及COVID-19的影响[191] - COVID-19的持续传播可能对公司业务和运营产生不利影响，特别是员工隔离可能导致业务中断[192] - 公司未发现财务风险及合规风险类别的重大风险[195] 资产与投资 - 公司录得投资物业重估亏损730万港元，主要由于香港物业市场调整[20] - 公司截至2020年3月31日，土地及建筑物价值为7380万港元，较2019年的7580万港元下降2.6%[60] - 公司截至2020年3月31日，投资物业价值为7730万港元，较2019年的8470万港元下降8.7%[60] - 公司截至2020年3月31日，抵押予旗下附属公司的物业公平值总额约为4.561亿港元，较2019年的4.792亿港元下降4.8%[60] 客户与员工 - 公司前五大客户占总收入的比例为12.0%，较2019年的12.3%有所下降[58] - 公司最大单一客户占总收入的比例为2.1%，较2019年的3.4%有所下降[58] - 公司2020年五大客户占总收益约12.0%，较2019年的12.3%略有下降[61] - 公司2020年单一最大客户占总收益约2.1%，较2019年的3.4%显著下降[61] - 公司截至2020年3月31日，全职员工人数为33名，较2019年的40名减少17.5%[60] - 公司2020年员工成本总额为2260万港元，较2019年的2370万港元下降4.6%[60] 未来计划与战略 - 公司计划增加与高净值客户交易的比例，并调整产品组合，特别是更集中于物业拥有人的私人贷款[64]

公司基本信息 - 公司为香港信贷集团有限公司，股份代号1273，于开曼群岛注册成立[1][9] - 执行董事为陈光南、陈光贤（主席）、谢培道（行政总裁）[7] - 独立非执行董事为陈兆荣、朱逸鹏、蛋圆层[7] - 主要往来银行为星展银行（香港）有限公司、中国银行（香港）有限公司[9] - 核数师为罗兵咸永道会计师事务所[9] 报告期间信息 - 报告为2019年中期报告，涵盖截至2019年9月30日止六个月的财务信息[4][8][11][14] 财务资料审阅情况 - 已根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行中期财务资料审阅[19] - 审阅范围包括向负责财务和会计事务人员查询及应用分析性和其他审阅程序[19] - 审阅范围远小于审计，不会发表审核意见[19] - 经审阅，集团中期财务资料在各重大方面已根据香港会计准则第34号编制[19] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为82,591千港元，较2018年的79,896千港元增长3.37%[22] - 2019年上半年经营溢利为55,624千港元，2018年同期为46,247千港元，同比增长20.27%[22] - 2019年除所得税前溢利为38,355千港元，2018年为29,274千港元，同比增长31.02%[22] - 2019年公司拥有人应占期间溢利及全面收入总额为31,954千港元，2018年为24,388千港元，同比增长30.99%[22] - 2019年基本及摊薄每股盈利均为7.70港仙，2018年为5.88港仙，同比增长30.95%[22] - 2019年股息为5,395千港元，2018年为4,980千港元，同比增长8.33%[22] - 截至2019年9月30日，非流动资产总额为351,736千港元，较3月31日的302,885千港元增长16.13%[27] - 截至2019年9月30日，流动资产总额为832,421千港元，较3月31日的841,911千港元下降1.13%[27] - 截至2019年9月30日，负债总额为587,871千港元，较3月31日的575,069千港元增长2.22%[28] - 截至2019年9月30日，权益总额为596,286千港元，较3月31日的569,727千港元增长4.66%[27] - 2019年截至9月30日止六个月经营业务所用现金净额为17,904千港元，2018年同期为21,084千港元[34] - 2019年截至9月30日止六个月投资业务所用现金净额为161千港元，2018年同期为132千港元[34] - 2019年截至9月30日止六个月偿还银行及其他借款为638,853千港元，2018年同期为322,444千港元[34] - 2019年截至9月30日止六个月新增银行及其他借款所得款项为624,150千港元，2018年同期为375,076千港元[34] - 2019年截至9月30日止六个月应付关联公司贷款所得款项为17,482千港元，2018年同期偿还应付关联公司货款为26,694千港元[34] - 2018年赎回债券为9,000千港元，2019年无赎回债券[34] - 2019年截至9月30日止六个月融资业务所得现金净额为2,779千港元，2018年同期为16,938千港元[34] - 2019年截至9月30日止六个月现金及现金等价物减少额为15,286千港元，2018年同期为4,278千港元[34] - 2019年期初现金及现金等价物为37,294千港元，2018年为33,710千港元[34] - 2019年期末现金及现金等价物为22,008千港元，2018年为29,432千港元[34] - 截至2019年9月30日止六个月，其他收入及收益总额为360千港元，2018年同期为1269千港元[155][156] - 截至2019年9月30日止六个月，应收贷款减值拨备及核销总计3683千港元，2018年同期为8115千港元[159][160] - 2019年9月30日止六个月行政开支总额为23644千港元，2018年同期为25693千港元[163] - 截至2019年9月30日止六个月融资成本总额为17,269千港元，2018年同期为16,973千港元[165] - 截至2019年9月30日止六个月香港利得税当期为5,876千港元，前期调整82千港元，递延所得税443千港元，总计6,401千港元；2018年分别为4,583千港元、 - 773千港元、1,076千港元，总计4,886千港元[168] - 截至2019年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利为31,954,000港元，2018年同期为24,388,000港元[173][175][176][182] - 截至2019年9月30日止六个月计算每股基本盈利的已发行普通股加权平均数为415,000,000股，2018年同期相同；每股基本盈利2019年为7.70港仙，2018年为5.88港仙[173][175][176] - 截至2019年9月30日止六个月计算每股摊薄盈利的已发行普通股加权平均数为415,000,000股，2018年同期相同；每股摊薄盈利2019年为7.70港仙[182] - 截至2019年9月30日止六个月计算每股摊薄盈利时未假设公司购股权获行使，因未行使购股权行使价高于股份平均市价[183] - 报告日期，董事会宣派中期股息每股1.3港仙，2018年为1.2港仙；中期股息5,395,000港元未确认为截至2019年9月30日止六个月负债，将在2020年3月31日止年度股东权益中确认[184][185] - 截至2019年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，总额5,395,000港元，于2019年9月宣派及批准[184][185] 业务线划分信息 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部[47] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止期间，物业按揭贷款分部收益总额为58,525千港元，私人贷款为24,310千港元，总计82,835千港元[53] - 截至2019年9月30日止期间，来自外部客户之收益物业按揭贷款为58,525千港元，私人贷款为24,066千港元，总计82,591千港元[53] - 截至2019年9月30日止期间，经营溢利物业按揭贷款为44,359千港元，私人贷款为12,789千港元，总计55,624千港元[53] - 截至2019年9月30日止期间，除所得税前溢利物业按揭贷款为27,096千港元，私人贷款为12,783千港元，总计38,355千港元[53] - 截至2019年9月30日止期间，本公司拥有人应占期间溢利及全面收入总额物业按揭贷款为23,014千港元，私人贷款为10,849千港元，总计31,954千港元[53] - 截至2019年9月30日，物业按揭贷款分部资产为843,965千港元，私人贷款为164,525千港元，总计1,184,157千港元[76][77][79] - 截至2019年9月30日，物业按揭贷款分部负债为(469,266)千港元，私人贷款为(3,446)千港元，总计(587,871)千港元[81][82][84] - 截至2018年9月30日，物业按揭贷款外部客户收益为56238千港元，私人贷款为23658千港元，总计79896千港元[86] - 截至2019年3月31日，物业按揭贷款分部资产为850682千港元，私人贷款为137275千港元，未分配为156839千港元，总计1144796千港元[107][108][109][110] - 截至2019年3月31日，物业按揭贷款分部负债为463339千港元，私人贷款为2031千港元，未分配为109699千港元，总计575069千港元[112][113][114][115] - 截至2019年9月30日止六个月，物业按揭贷款利息收入为58525千港元，私人贷款为24066千港元，总收益为82591千港元[136][140][143] - 截至2018年9月30日止六个月，物业按揭贷款利息收入为56238千港元，私人贷款为23658千港元，总收益为79896千港元[137][141][144] - 截至2018年9月30日，经营溢利物业按揭贷款为42292千港元，私人贷款为5151千港元，未分配为 - 1196千港元，总计46247千港元[86] - 截至2018年9月30日，公司拥有人应占期间溢利物业按揭贷款为21318千港元，私人贷款为4320千港元，未分配为 - 1250千港元，总计24388千港元[86] - 2019年9月30日应收贷款总额为973,861千港元，3月31日为914,165千港元，增长约6.53%[188] - 2019年9月30日私人贷款应收总额为151,216千港元，3月31日为134,323千港元，增长约12.69%[188] - 2019年9月30日应收贷款扣除拨备后净额为945,143千港元，3月31日为881,299千港元，增长约7.24%[188] - 2019年9月30日应收贷款即期部分为756,396千港元，3月31日为743,146千港元，增长约1.78%[194] - 2019年9月30日应收贷款2 - 5年部分为44,046千港元，3月31日为52,484千港元，减少约16.08%[194] - 2019年9月30日应收贷款5年以上部分为144,701千港元，3月31日为85,669千港元，增长约68.91%[194] - 2019年9月30日应收利息为17,104千港元，3月31日为22,075千港元，减少约22.52%[196] - 2019年9月30日无抵押应收利息为3,345,000港元，3月31日为2,944,000港元，增长约13.62%[200] - 2019年9月30日收回资产账面价值为35,859千港元，与3月31日持平[200] - 2019年9月30日收回资产估计市值为43,600,000港元，3月31日为44,400,000港元，减少约1.80%[200] 业务地区及销售情况 - 2019年及2018年截至9月30日止六个月，公司所有收益均产生自及位于香港境内[48] - 截至2019年9月30日止期间，经营分部之间并无销售[48] 利得税税率信息 - 符合两级制利得税税率的集团实体，首2,000,000港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税，超过部分按16.5%计提；不符合的按16.5%统一税率计提；2018年按16.5%税率计提[168]

公司基本信息 - 公司为香港信贷集团有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号为1273[1][12][14][15] - 报告为公司2019年年报[9][13][16][19] - 执行董事包括陈光南、陈光贤（主席）、谢培道（行政总裁）[11] - 独立非执行董事包括陈兆荣、朱逸鹏、张国昌[11] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及主要营业地点在香港金钟道89号力宝中心二座34楼3410室[11] - 主要往来银行有星展银行（香港）有限公司、中国银行（香港）有限公司[14] - 法律顾问在香港法律方面为张世文蔡敏律师事务所，开曼群岛法律方面为Conyers Dill & Pearman (Cayman) Limited[14] - 核数师为罗兵咸永道会计师事务所[14] - 开曼群岛股份登记及过户总处为Conyers Trust Company (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处为联合证券登记有限公司[14] - 公司网址为www.hkfinance.hk[14] 业务经营情况 - 贷款组合由上年度的8.435亿港元略增4.5%至本财年的8.813亿港元[20] - 个人贷款业务为集团带来4650万港元利息收入，使整体利息收入从1.321亿港元增至1.61亿港元，增幅21.9%[20] - 净息差由上年度的13.2%持续改善至14.2%[20] - 本财年无抵押私人贷款业务达收支平衡，开始产生经营溢利和现金流[24] - 公司本年度放債業務利息收入從去年1.321億港元增至1.61億港元，增長2890萬港元，增幅21.9%[29] - 按揭貸款業務是主要收益來源，佔本年度公司收益逾70%，利息收入增長7.7%至1.145億港元，按揭貸款組合總額增長7.9%至7.798億港元[27] - 私人貸款業務利息收入增長80.2%至4650萬港元，佔公司收益約30%，是本年度收益主要增長動力[27] - 截至2019年3月31日，私人貸款組合總額為1.343億港元，結餘較2018年3月31日減少[27] - 本年度应收贷款及利息减值拨备及撇销为2470万港元，2018年为1500万港元[39] - 本年度行政开支为5390万港元，较2018年减少500万港元或8.5%[42] - 本年度融资成本为3460万港元，较2018年增加710万港元或25.8%[42] - 放债业务净息差由上年度的13.2%增至本年度的14.2%[42] - 本年度公司拥有人应占溢利及全面收入总额为4220万港元，较上年度减少15.8%[42] - 剔除重估投资物业项目后，本年度公司拥有人应占溢利及全面收入总额为4370万港元，较上年度增加53.3%[42] - 2019年3月31日，集团流动净资产为3.673亿港元，2018年为2.841亿港元[44][48] - 2019年3月31日，现金及现金等价物为3730万港元，2018年为3370万港元[45][48] - 2019年3月31日，未动用银行融资及其他未动用融资分别为1.332亿港元及9350万港元[47][49] - 本年度所有计息银行借款加权平均实际年利率为5.0%，应付同系附属公司款项及其他借款年利率为4.5% - 24.0%，债券年利率为4.5% - 6.0%[46][49] - 2019年净息差比率为14.2%，高于2018年的13.2%；股本回报率为7.4%，低于2018年的9.3%；利息覆盖率为2.4倍，高于2018年的2.2倍[54] - 2019年流动比率为1.77，高于2018年的1.59；负债比率为0.93，低于2018年的0.97[55] - 2019年五大客户占总收益约12.3%，高于2018年的10.5%；单一最大客户占总收益约3.4%，高于2018年的2.3%[67][68] - 2019年3月31日公司聘有40名全职雇员，少于2018年的47名；员工成本总额为2370万港元，高于2018年的2200万港元[74] - 2019年3月31日，1880万份购股权仍未行使，相当于公司已发行普通股约4.5%[74] - 2019年3月31日，价值7580万港元的土地及楼宇、8470万港元的投资物业以及公平值总额4.792亿港元的若干抵押物业用作银行借款抵押，较2018年有所减少[74] - 2019年公司业务活动以港元计值，无重大外汇风险，未使用衍生金融工具对冲[74] - 2019年3月31日，公司无重大或然负债，与2018年相同[74] 业务风险与展望 - 中美贸易紧张和英国脱欧使放债业务面临风险和不确定性，香港股市和楼市波动[24] - 下财年放债业务将更谨慎保守，收紧信贷政策和按揭成数[24] - 未来数年贷款组合有望温和增长，放债业务将更稳健发展[24] - 香港放債市場競爭激烈，截至2019年3月31日持牌放債人超過2000名[30] - 2018年10月香港公司註冊處實施新增發牌條件，公司此前已制定相關指引和政策應對反洗錢和反恐融資[30] - 公司自2016年底起多元化推出私人貸款產品，擴展放債市場地位[27] - 因中美貿易緊張和英國脫歐，公司按揭貸款業務面臨挑戰，仍採取審慎措施[27] - 本年度按揭贷款业务利息收入及贷款组合稳定增长，下财年市场不稳定，业务将更谨慎保守[76][77] - 已减少高风险客户贷款组合，未来按揭贷款组合有望温和增长，业务更稳健[76][77] - 私人贷款业务已达收支平衡，开始带来经营溢利和现金流，将成收益及溢利动力[78][80] - 市场不确定使私人贷款组合扩张更保守，未来有望增加集团利息收入、息差和盈利能力[78][80] - 集团业务面临市场、信贷、流动性等财务风险，风险管理计划聚焦金融市场不可预测性[82][86] - 执行董事负责制定整体营运风险控制框架，高级管理层监督日常运营，已制定信贷监控政策[83][86] - 执行董事负责制定市场风险控制框架，高级管理层确保政策实施，业务受香港经济等因素影响[84][87] - 抵押品价值波动影响按揭贷款额、回收风险、利息收入和减值评估拨备，将密切监控[85][87] 股息分配 - 董事会建议派付末期股息每股1.3港仙，全年派付及应付股息共每股2.5港仙[20] 董事会相关 - 董事会目前由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[94] - 董事会主席为陈光贤先生，行政总裁为谢培道先生，职责区分由不同人士承担[96] - 公司已遵守上市规则，董事会有至少3名独立非执行董事，占成员人数至少三分之一[109] - 陈兆荣先生符合上市规则规定的专业资格或财务管理专长[110] - 各独立非执行董事已书面确认独立，董事会认为其无影响独立判断的关系[111] - 董事会主要任务是监督指导公司管理，为股东争取最大价值并平衡利益[112] - 董事会举行会议监察公司表现、讨论决定重大事宜及评估投资机会[112] - 董事会职责包括制定公司价值观、目标、策略方针等[113] - 董事会监督集团年度及中期业绩[113] - 董事会负责制定和检讨公司企业管治政策及常规等多项企业管治职责[116] - 董事会将编制集团年度及中期业绩等主要企业事宜授予公司管理层处理[120] - 董事会成员每年至少举行四次常规会议，年内全体成员已举行四次会议并出席股东大会[120] - 年内董事会常规会议提前安排，至少提前14日通知董事，文件提前3日传阅[125] - 董事可随时获取集团所有资讯，履行职能时可申请独立专业意见，费用由公司承担[125] - 董事会主席陈光贤与陈光南为胞弟，均为执行董事兼主要股东[126] - 执行董事服务合同初始期限三年，可自动续约；独立非执行董事初始期限两年，可书面延长[127] - 公司章程规定每年股东大会三分之一董事轮值退任，每三年至少退任一次，退任董事可获重选[128] - 谢培道和陈兆荣将在即将召开的股东大会退任并参与重选[128] - 董事名单、角色和职能按上市规则在公司和联交所网站公布[126] - 执行董事初步任期三年，可自动重续后续任期三年；独立非执行董事初步任期两年，后续可书面协定延长任期[130] - 每届股东大会三分之一董事轮席告退，每名董事至少每三年退任一次，谢培道和陈兆荣将在应届股东大会退任并可重选[130] - 截至2019年3月31日止年度，公司为董事提供专业发展资料，全体董事参与持续专业发展[133] - 董事会采纳标准守则规范董事证券交易行为，董事确认遵守规定准则[133] 委员会相关 - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会监督集团事务，获充裕资源履行职责[133] - 审核委员会书面职权范围符合上市规则，年内有多项角色及职能[134] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会成员举行两次会议，外聘核数师出席，各成员出席率均为100%[146][147] - 审核委员会负责检讨公司及集团业绩和财务报表完整性、申报及会计政策等多项职责[140] - 集团就审核服务向外聘核数师已付或应付款项，2019年为140万港元，2018年为130万港元[148][150] - 2019年审核年度综合财务报表费用为115万港元，2018年为105万港元[148][150] - 2018年9月30日止六个月审阅中期简明综合财务报表非审核服务费用为25万港元，与2017年同期相同[148][150] - 审核委员会认为非审核服务对核数师独立性无不利影响，董事会与审核委员会在外聘核数师相关事宜上无意见分歧[148][150] - 审核委员会已审阅年报内容，并与管理层及外聘核数师讨论相关事宜后建议董事会批准[147][149] - 审核委员会职权范围可在公司及联交所网站查阅[150] - 公司薪酬委员会已成立，职权范围符合上市规则，2019年3月31日止年度检讨执行董及高管薪酬组合、表现和集团薪酬政策[153] - 薪酬委员会成员包括朱逸鹏、张国昌和陈光南，2019年3月31日止年度全体成员开会2次，出席率均为100%[158] - 公司提名委员会已成立，职权范围符合上市规则，2019年3月31日止年度举行1次会议[169][171] - 提名委员会成员包括陈光贤、朱逸鹏和张国昌，会议评估独立董事独立性等多项事宜[170][172] - 薪酬委员会职责包括向董事会提薪酬政策建议、审批管理层薪酬等[153] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选等[166][167] - 截至2019年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，全体成员均出席[173] - 董事会采纳「提名政策」，规管提名董事的准则、程序及流程[173] - 提名委员会物色董事人选时会考虑候选人道德、背景、经验等多方面因素[173] - 对于首轮考虑符合标准的潜在候选人，提名委员会会查询并安排面谈，再视结果向董事会建议[179] - 董事会采纳「董事会成员多元化政策」，提名委员会须每年检讨董事会架构等并提出建议[179] - 提名委员会考虑实行多元化政策的可计量目标，作为董事候选人遴选准则[179] - 公司拟建立及平衡董事会成员多元化观点，并定期检讨进展[179] - 提名委员会已检讨并将继续检讨「董事会成员多元化政策」，并向董事会提出修订建议[179] - 提名委员会职权范围可在公司及联交所网站查阅[173] - 提名政策确保董事会具备均衡技能与经验，保持最少独立非执行董事数目及独立性[173] 公司管理与制度 - 公司财务业绩按规定在适当时间公布，董事负责按持续经营基准编制财务报表[182] - 公司维持风险管理及内部控制制度，保障股东投资和公司资产，制度每年至少检讨一次[182] - 年内公司在罗申美的协助下识别及评估相关风险，并分类记录[182] - 董事会委聘罗申美评估风险管理及内部控制制度成效，报告涵盖所有重大监控方面[184][187] - 董事会采纳罗申美建议的内部控制制度改善措施，认为制度有效且充分[184][187] - 公司目前无内部审计职能，董事会认为委聘外部独立专业人士更具成本效益，且每年检讨是否设立[185][187] - 董事会实施内幕消息处理及发布程序和内部控制，公司采纳内幕消息政策[186][188] - 截至2019年3月31日止年度，董事会已检讨公司内幕消息政策[191] - 截至2019年3月31日止年度，公司秘书接受不少于15个小时的相关专业培训[191] - 董事会制定股东通讯政策以与股东及其他持份者持续对话并鼓励积极沟通[191] - 公司网站为股东及其他持份者提供公司主要业务活动及产品等信息[194] - 公司奉行积极政策，利用网站向股东等披露信息促进投资者关系及沟通[195] 股东相关 - 持有公司缴入股本（附带股东大会表决权）不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[196] - 股东特别大会须在呈请递交后两个月内举行[196] - 若呈请适当，将按规定通知股东召开股东特别大会；若无效，相关股东将获告知结果且不召开[196]