融资安排 - 深圳邦凯新能源股份有限公司与中国银行深圳光明支行签订总额人民币6.25亿元的固定资产借款合同 包括2.05亿元和4.2亿元两笔 [1] - 借款期限为108个月 资金将用于深圳市光明区邦凯科技园项目建设 [1] - 公司提供连带责任担保 覆盖深圳邦凯在信贷合同项下的本金 利息及其他相关费用 [1] 项目规划 - 邦凯科技园总占地面积114,502平方米 规划总建筑面积约547,850平方米 [2] - 项目被列入深圳市重大工业项目名录 规划为集科技研发厂房 总部基地 商务办公 智慧公寓 休闲商业为一体的产城综合体 [2] - 项目分三期建设 已建成第一及第二期 房产证面积约187,199平方米 [2] 建设进展 - 第三期计划建设面积约360,651平方米 预计最早于2026年底投入使用 [2] - 第三期如悉数出租后 将使集团经营现金流产生重大增长 [2] 合作背景 - 中国银行与公司重大股东马江浩及管理层于2025年3月在香港总部举行会议 双方就邦凯科技园发展前景达成一致意见 [1] - 银行认可公司管理层经营业绩及邦凯科技园发展潜力 [1]

收入和利润（同比环比） - 公司2024年收入为11.429亿港元，较2023年的7.403亿港元增长54.4%[26][44] - 公司2024年毛利润为3.628亿港元，毛利率为32%，较2023年的1.386亿港元和19%的毛利率显著提升[26][28] - 公司2024年归属于母公司所有者的亏损为2.272亿港元，而2023年为盈利1.025亿港元[26] - 公司2024年经营亏损率为28%，而2023年经营利润率为16%[28] - 收入增长54.4%至11.429亿港元（2023年：7.403亿港元）[165] - 毛利率提升至31.7%（2023年：18.7%），毛利增长161.8%至3.628亿港元[170] - 公司持有人应占亏损2.272亿港元（2023年：盈利1.025亿港元）[183] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年EBITDA为负3.133亿港元，较2023年正1.554亿港元大幅恶化[26] - 行政费用减少11.0%至2.177亿港元[174] - 净财务成本增加至5970万港元（2023年：3110万港元）[175] 自动化业务表现 - 自动化业务收入为5.088亿港元，同比增长17.8%，占集团总收益44.5%[67] - 自动化业务经营溢利为4240万港元，同比增长236.8%[67] - 2023年自动化业务收入为4.318亿港元，占集团总收益58.3%[67] - 2023年自动化业务经营溢利为1260万港元[67] - 自动化业务收入增长17.8%至5.088亿港元，占总收入比例降至44.5%（2023年：58.3%）[167] - 公司自动化业务海外销售收入占比超过20%[52][54] - 自动化业务将开发半导体设备及其他自动化设备新产品以提升收入[149] - 公司采取跟随客户出海策略，配合客户海外市场布局[149] 物业投资及发展业务表现 - 物业投资及发展业务收入为5.461亿港元，占集团总收益47.8%[72] - 物业投资及发展业务经营亏损为4.256亿港元，同比扩大70.6%[73] - 物业存货减值损失达1.513亿港元[73] - 投资物业公平值损失达2.807亿港元[73] - 2023年物业投资及发展业务收入为3.547亿港元，占集团总收益47.9%[72] - 2023年物业投资及发展业务经营亏损为2.495亿港元[73] - 物业投资及发展业务收益546.1百万港元，占总收益47.8%，同比增长53.9%[75] - 物业投资及发展业务经营亏损425.6百万港元，同比扩大70.6%[75] - 确认物业存货撇销约151.3百万港元[75] - 投资物业公平值亏损约280.7百万港元[75] - 物业投资及开发业务收入增长54.0%至5.461亿港元，占比47.8%（2023年：47.9%）[167] - 公司2024年亏损主要由于投资物业公平值亏损2.807亿港元及物业存货撇减1.513亿港元[45] 金融服务业务表现 - 金融服务业务收入为5410万港元，同比增长41.6%，占集团总收入的4.7%[90][93] - 金融服务业务经营利润为2730万港元，而2023年为经营亏损7050万港元[90][93] - 贷款组合的整体加权平均贷款价值比为96.6%，2023年为68.0%[104] - 资产管理业务管理资产总额约为1.92亿港元[101][105] - 资产管理业务允许管理基金将不超过10%的管理资产投资于虚拟资产[101][105] - 贷款组合整体加权平均贷款价值比率从2023年的68.0%上升至2024年的96.6%[106] - 股份按揭贷款占应收贷款总额比例从2023年的64.1%下降至2024年的0%[112][114] - 物业按揭贷款占应收贷款总额比例从2023年的32.6%下降至2024年的0%[115][121] - 活跃账户数量从2023年的7个减少至2024年的2个[117][121] - 五大客户贡献收入占比为100.0%（2023年：99.8%）[118][121] - 单一最大客户收入占比为52.7%（2023年：79.1%）[118][121] - 最大客户应收贷款余额占比为76.7%（2023年：50.8%）[118][122] - 五大客户应收贷款余额占比为100.0%（2023年：45.6%）[118][122] - 股份按揭贷款利率区间维持在8.0%-18.0%[112][114] - 物业按揭贷款利率区间维持在6.0%-9.5%[115][121] - 公司确认截至2024年12月31日应收贷款及垫款减值亏损拨备约为6.989亿港元[128][130] - 金融服务分部累计减值亏损约为1.9106亿港元（2023年：2.00985亿港元）[131] - 未分配业务单位累计减值亏损约为5.07923亿港元（2023年：5.20627亿港元）[131] - 2024年度减值亏损收回2260万港元（2023年：计提减值亏损3.51386亿港元）[130][135] - 其他应收贷款减值亏损收回1940万港元（2023年：计提减值亏损3.349亿港元）[135] - 估值师采用100%违约概率及超过90%违约亏损率的关键假设[133] - 减值主因是中国经济下行导致债务人现金流问题及房地产行业危机[133][138] - 公司针对中国地产项目未收回逾期贷款确认减值，涉及2023及2024年度[143] 证券投资业务表现 - 证券投资业务2024年度实现收益约3390万港元（2023年：亏损约8440万港元）[140] - 该业务分部2024年度经营亏损约2220万港元（2023年：亏损约8610万港元）[140] - 证券投资业务在2024年度产生收益约33.9百万港元，而2023年为亏损约84.4百万港元[144] - 证券投资分部在2024年度经营亏损约22.2百万港元，较2023年度的86.1百万港元亏损有所收窄[144] 各地区及市场表现 - 全球智能手机出货量达到12.4亿部，同比增长6.4%[49][51] - 全国房地产开发投资同比下降10.6%[56][59] - 新开工建设面积同比减少23%[56][59] - 300城住宅用地成交规模同比下降超30%[56][59] - 2024年第四季度一线城市房地产销售同比增长40%[57][59] - 二线城市房地产销售同比增长14%[57][59] - 中国GDP增长约5%，工业增加值达40.5万亿元[50] - 香港2024年预计GDP同比增长2.5%[50] - 恒生指数2024年全年涨幅近18%[50] - 香港股市因高利率、地缘政治紧张及经济放缓导致交易量下降[92][94] - 香港证监会已向虚拟资产交易平台发放总计10个加密货币运营牌照[98][100] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过科技投资和产品多样化提升客户交易体验及服务范围[96][99] - 公司专注于高净值客户和机构客户，提供个性化解决方案和咨询服务[96][99] - 公司计划拓展新兴市场和跨境合作以扩大业务版图[96][99] - 公司计划在2025年实现香港投资物业出租率达到100%的目标[156] - 资产管理团队将聚焦大中华地区投资机会，依托香港国际金融中心优势[158] 公司基本信息和业务构成 - 公司于2010年12月15日在香港联交所主板上市，股份代号为01282.HK[6] - 公司主要业务包括自动化设备分销、物业投资及发展、金融服务和证券投资[6] - 公司是中国自动化设备分销领域的领导者之一，致力于抓住“中国制造2025”和5G市场发展机遇[7] - 物业投资及发展分部在香港和中国多个主要城市拥有项目，包括商业综合体、高档住宅、酒店、商务公寓及办公楼[8] - 公司持有在香港和中国提供金融服务的牌照，包括证券及期货交易、资产管理和放债业务[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111[19] - 公司香港总部及主要营业地点位于湾仔港湾道26号华润大厦23楼2308室[21] - 公司核数师为Moore CPA Limited（大华马施云会计师事务所有限公司）[19] - 公司主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、创兴银行及大华银行[19] - 公司每手买卖单位为8,000股股份[23] - 金融服务分部2024年收入占比47.8%，物业投资及发展分部占比47.5%，自动化及其他分部占比4.7%[33] 资产和负债状况 - 公司总资产从2023年的116.431亿港元下降至2024年的99.298亿港元[28] - 公司净资产从2023年的70.993亿港元下降至2024年的55.903亿港元[28] - 公司流动比率为1.2，较2023年的1.6有所下降[28] - 总负债减少4.5%至43.395亿港元（2023年：45.439亿港元）[164] - 现金及等价物增至7.777亿港元（2023年：5.623亿港元）[184] - 流动比率降至1.2（2023年：1.6），营运资金降至8.745亿港元（2023年：19.857亿港元）[184] 具体项目及投资 - 深圳邦凯科技园项目总建筑面积547,850平方米，可出租面积187,379平方米[76][74] - 深圳邦凯科技园2024年出租率维持在90%[78][80] - 汕头项目总土地面积约167,000平方米，总建筑面积约951,000平方米[85] - 公司持有汕头泰盛股权比例增至93.33%[85] - 赣州项目通过拍卖方式处置酒店资产，世纪城写字楼完成整售[83][88] - 2024年举办16场产业服务活动和5场社区活动[78][80] - 公司持有联营企业云南国际控股集团有限公司32%股权[141] - 公司持有云能国际控股集团有限公司32%的股权，该公司主要从事洁净能源、健康及投资管理等业务[145] - 园区三期总建筑面积约为340,000平方米，包含公寓、产研用房及商业单元[151] - 园区三期第一部分建筑面积约160,000平方米，预计2026年完成建设[151] - 截至2024年12月31日，公司已签约但未拨备的资本承诺中，联营公司投资为2.152亿港元，投资物业及物业开发支出为33.894亿港元[189] - 2023年资本承诺包括联营公司投资2.152亿港元、投资物业及物业开发支出35.851亿港元，以及汕头泰盛股权第二期收购款12.55亿港元[189] 人力资源与运营 - 公司2024年全职员工数量为270人，较2023年的406人减少33.5%[197] - 公司业务活动主要在中国内地进行，劳动成本和制造费用主要以人民币结算[191] - 公司未签订任何外汇远期合约来对冲人民币汇率波动风险[191] - 公司运营和资本支出主要依靠内部资源（运营现金流和股东权益）及银行融资[192] - 公司考虑通过债务融资、配售新股或发行公司债券等方式为业务扩张筹集资金[196] - 公司于2019年7月与宝新开发有限公司签订认购协议，以每股0.25港元的价格发行40亿股新股[199] - 公司采用于2020年6月2日通过的股份期权计划向合资格员工授予期权[198] - 公司收款和付款主要使用港元、人民币和美元[190]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为11.42968亿港元，较2023年的7.40268亿港元增长54.4%[4] - 2024年毛利为3.62838亿港元，较2023年的1.3858亿港元增长161.8%[4] - 2024年经营业务亏损3.17914亿港元，而2023年溢利1.1763亿港元[4] - 2024年年内亏损3.1959亿港元，而2023年溢利5528.1万港元[4] - 2024年全面开支总额为4.55595亿港元，较2023年的1.64913亿港元增长176.3%[5] - 2024年每股亏损8.48港仙，而2023年每股盈利4.74港仙[5] - 2024年资产总值为99.29785亿港元，较2023年的116.43133亿港元下降14.7%[6] - 2024年负债总额为43.39496亿港元，较2023年的45.43881亿港元下降4.5%[7] - 2024年资产净值为55.90289亿港元，较2023年的70.99252亿港元下降21.3%[7] - 2024年本公司拥有人应占权益为50.93639亿港元，较2023年的50.77627亿港元增长0.3%[7] - 2024年总收益为1142968千港元，2023年为740268千港元，同比增长54.4%[27][28][29] - 2024年除所得税前亏损389890千港元，2023年除所得税前溢利68097千港元[27][28] - 2024年每股基本亏损0.085港元，2023年每股基本盈利0.047港元[34] - 2024年12月31日集团负债总额减少4.5%至约4339.5百万港元，资产负债率增至28.8%[90] - 截至2024年12月31日止年度集团收益增加约54.4%至约1142.9百万港元[91] - 年内毛利增加约161.8%至约362.8百万港元，毛利率增至31.7%[92] - 年内其他收益净额约28.8百万港元，2023年为其他亏损净额约7.4百万港元[93] - 其他收入减少约69.7%至约4.6百万港元[94] - 分销成本增加约116.5%至约43.6百万港元，占总收益的3.8%[95] - 行政费用减少约11.0%至约217.7百万港元[96] - 本年度财务成本净额约59.7百万港元，较2023年增加[97] - 截至2024年12月31日止年度集团录得所得税抵免约70.3百万港元，公司拥有人应占亏损约227.2百万港元[98][99] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物约为77770万港元，2023年约为56230万港元；流动资产净值所反映的营运资金约87450万港元，2023年约为19.857亿港元；流动比率约1.2，2023年约为1.6；资产负债比率是28.8%，2023年为24.3%[100] - 2024年12月31日，集团借贷包括企业债券约2.9亿港元、银行贷款约1.959亿港元及其他贷款约11.24亿港元，2023年分别约为3.13亿港元、4.228亿港元及9.876亿港元[100] - 2024年12月31日，集团已订约但未提供的资本承担约2.152亿港元及33.894亿港元，分别为与联营公司的投资及与投资物业及物业发展开支有关，2023年分别约为2.152亿港元、35.851亿港元及12.55亿港元[101] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024年销售商品收益479580千港元，2023年为413499千港元，同比增长16%[29] - 2024年销售物业收益377890千港元，2023年为196149千港元，同比增长92.7%[29] - 2024年证券投资收益21508千港元，2023年亏损99035千港元[29] - 2024年其他收益净额28783千港元，2023年亏损7391千港元[30] - 2024年核数服务酬金3073千港元，2023年为3328千港元[31] - 2024年财务成本净额为亏损59741千港元，2023年为亏损31061千港元[31] - 2024年所得税抵免70300千港元，2023年所得税开支12816千港元[32] - 指定为按公平值计入其他全面收益表的权益投资，2024年为23,312千港元，2023年为38,076千港元[36] - 贷款及垫款2024年为768,050千港元，2023年为802,190千港元；应收孖展贷款2024年为78,234千港元，2023年为51,761千港元；减值拨备2024年为698,983千港元，2023年为721,612千港元[39] - 应收贸易账款2024年为282,795千港元，2023年为93,591千港元；减值拨备2024年为14,635千港元，2023年为13,159千港元[41] - 按公平值计入损益表的金融资产，2024年为198,353千港元，2023年为141,807千港元[42] - 应付贸易账款2024年为1,053,031千港元，2023年为1,076,783千港元；应付票据2024年为13,399千港元，2023年为42,846千港元[43] - 截至2024年12月31日止年度，自动化分部收益约508.8百万港元，较上一年度增长17.8%，占集团总收益约44.5%[53] - 截至2024年12月31日止年度，自动化分部经营溢利增长236.8%至约42.4百万港元[53] - 2024年物业投资及发展分部收益约54610万港元（2023年约35470万港元），占集团总收益约47.8%（2023年约47.9%），产生经营亏损约42560万港元（2023年约24950万港元）[56] - 2024年金融服务分部收益约5410万港元（2023年约3820万港元），按年增加约41.6%，占集团总收益约4.7%（2023年5.2%），经营溢利约2730万港元（2023年经营亏损约7050万港元）[62] - 2024年宝新信贷贷款组合整体加权平均贷款价值比率为96.6%，2023年为68.0%[68] - 2024年末应收股份按揭贷款总额占宝新信贷全部应收贷款总额约零，2023年为64.1%[70] - 2024年末应收物业按揭贷款总额占宝新信贷全部应收贷款总额约零，2023年为32.6%[71] - 2024年末宝新信贷拥有2个活跃账户，2023年为7个[71] - 2024年五大客户占宝新信贷总收入约100.0%，2023年为99.8%[71] - 2024年单一最大客户占宝新信贷总收入约52.7%，2023年为79.1%[71] - 2024年末最大及五大客户分别占应收贷款结余总额的76.7%及100.0%，2023年为50.8%及45.6%[72] - 2024年12月31日，集团就应收贷款及垫款确认减值亏损约6.99亿港元[77] - 2023年1月1日减值亏损为6.29343亿港元，2023年减值拨备3.51386亿港元，收购附属公司产生金融资产减值亏损收回2.59117亿港元，2023年12月31日及2024年1月1日减值亏损为7.21612亿港元，2024年减值亏损收回2262.9万港元[78] - 2024年12月31日，金融服务分部应收贷款及垫款累计减值亏损约1.9106亿港元（2023年约2.00985亿港元），未分配业务单位应收贷款及垫款累计减值亏损约5.07923亿港元（2023年约5.20627亿港元）[78] - 截至2024年12月31日止年度，确认减值亏损收回约2260万港元（2023年减值亏损3.514亿港元），其中1940万港元（2023年3.349亿港元）与其他应收贷款减值有关[80] - 截至2024年12月31日止年度，证券投资业务产生收益约3390万港元（2023年亏损约8440万港元）[82] - 截至2024年12月31日止年度，证券投资分部经营亏损约2220万港元（2023年约8610万港元）[82] 业务线基本信息 - 公司可报告分部包括自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资分部[25] - 自动化分部指香港及中国的自动化生产设备贸易业务[25] - 金融服务分部指香港证券及期货条例下受规管业务活动[25] - 物业投资及发展分部指香港及中国的物业投资、发展等活动[25] 业务线运营相关 - 自动化分部客户信贷期2024年介乎30日至180日（2023年：30日至60日），部分贸易客户为6至12个月（2023年：6至12个月）[41] - 2024年3月15日公司以现金代价人民币5,000,000元（约5,516,000港元）出售深圳市邦凱商置有限公司100%股权[44] - 出售深圳市邦凱商置有限公司已出售资产净值为5,451千港元，出售收益为476千港元，出售产生的现金流入净额为5,502千港元[45] - 贷款及垫款按5%至18%（2023年：5%至18%）的固定年利率计息[39] - 应收孖展贷款按5.6%至18%（2023年：5.6%至18%）的固定年利率计息[39] - 深圳邦凯科技园区占地面积114502平方米，总建筑面积547850平方米，2024年出租率维持在90% [57][58] - 2024年园区与光明区多单位联合完成16场产业服务活动、5场社群类活动 [58] - 集团持有汕头市泰盛93.33%股权，汕头时代湾项目总土地面积约16.7万平方米，总建筑面积约95.1万平方米 [61] - 佳力科技代理的Fuji SMT贴片机销售增长为中国最高 [54] - 佳力科技独立研发的GT LINK MES系统被越来越多客户采用 [54] - 集团在赣州的世纪城和太古城项目住宅、公寓已售罄，写字楼、酒店已满租，商场自营商 [59] - 2024年集团加强赣州物业盘活，年底不动产物业库存仅环球汇及欢乐汇商场及地下车位 [60] - 集团于2024年完成收购汕头市泰盛42.33%额外股权 [61] - 大西洋资产管理公司管理资产总值约为1.92亿港元，可将不多于10%的管理资产投资于虚拟资产[66] - 股份按揭贷款利率介乎8.0%至18.0%，2023年相同[70] - 物业按揭贷款利率介乎6.0%至9.5%，2023年相同[71] - 物业按揭贷款和股份按揭贷款申请审批考虑抵押品质素、贷款价值比率、贷款金额、期限和客户净值等因素[76] 行业环境相关 - 2024年全球智能手机出货量达12.4亿部，同比增长6.4%[47] - 2024年佳力科技海外销售收入占公司全年营收比例超20%[48] - 2024年全国房地产开发投资同比下降10.6%，新建建筑面积同比减少23%，施工面积下降12.7%，竣工面积跌幅达27.7%，300城住宅用地成交规模同比降幅超30%[49] - 2024年第四季度，内地一线城市房地产销售同比增加40%，二线城市增加14%[49] 财务准则相关 - 本年度强制生效多项经修订香港财务报告准则，除特定修订外对集团财务表现及状况无重大影响[13] - 集团采用2020年和2022年修订本后，截至2023年1月1日及2024年1月1日负债分类不变，对财务状况或表现无影响[17] - 香港会计师公会已颁布多项截至2024年12月31日止年度未生效且未提早采纳的准则修订[18] - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[19] - 香港财务报告准则第9号及7号（修订本）等多项准则修订于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[19] - 香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，集团正评估其影响[20] 资金用途相关 - 2019年宝新发展股份认购所得款项净额约为9.994亿港元，用于提供经纪服务及企业融资1.3亿港元、投资5710万港元、企业融资分部2670万港元、资产管理业务拓展1.8亿港元、借贷业务拓展2.5亿港元、一般营运资金3.556亿港元[106][107] - 2023年中浩发展股份认购所得款项净额约为2.247亿港元，约9

新股认购及款项使用情况 - 宝新发展2019年12月认购40亿股新股，所得款项净额9.994亿港元，其中5560万港元未动用，预计2024年12月31日前用于偿还到期债务[2] - 中浩发展2023年7月认购8亿股新股，所得款项净额约2.247亿港元，约90%用于偿还到期债务，余额用作一般营运资金，1.34亿港元及860万港元分别划拨偿还债务和用作营运资金未动用，预计2024年12月31日前动用[3] 应收贷款及垫款减值亏损情况 - 2023年12月31日，集团就应收贷款及垫款确认减值亏损约7.21612亿港元[3] - 2022年1月1日减值亏损为3.75743亿港元，2022年减值拨备2.92567亿港元、撇销3896.7万港元，2022年12月31日及2023年1月1日为6.29343亿港元，2023年减值拨备3.51386亿港元，收购附属公司产生金融资产减值亏损收回2.59117亿港元，2023年12月31日为7.21612亿港元[4] - 2023年12月31日，金融服务分部应收贷款及垫款累计减值亏损约2.00985亿港元，未分配业务单位约5.20627亿港元[4] - 2023年确认减值亏损约3.514亿港元（2022年：2.926亿港元），其中约3.349亿港元（2022年：2.173亿港元）与其他应收贷款减值有关[6] 预期信贷亏损评估情况 - 估值师采用100%违约概率和超90%违约亏损率评估预期信贷亏损，集团管理层认为可收回性偏低[5] 贷款减值因素情况 - 导致贷款减值因素包括借款人延迟还款、公司采取法律行动、抵押品价值下降、对地产行业信心降低[6] 其他应收贷款减值增加原因 - 其他应收贷款减值增加主要因2022年借贷给中国地产开发项目公司且已违约[6] 集团投资策略情况 - 集团可能因项目价值和潜力在未来重新考虑相关投资策略[6]

公司概况 - 本集團是中國自動化設備分銷的其中一個領頭人[4] - 本集團主要從事自動化、物業投資及發展、金融服務及證券投資[4] - 本集團與其中國主要業務合作夥伴維持著緊密的關係和合作[4] - 本公司於二零一零年十二月十五日在香港聯合交易所有限公司主板上市[4] 業務發展 - 本集團致力抓緊在「中國製造2025」下的智能製造轉型所帶來的機遇以及5G市場發展的機遇[4] - 本集團將繼續在大灣區探求優質物業項目，以增加其土地儲備作未來發展之用[5] - 本集團將迎難而上，尋找本地及海外合作夥伴，以促進本集團的業務發展[6] - 本集團秉承「持續發展，回饋社會」的理念，致力提供全方位的優質產品和服務[6] 財務表現 - 收益為379.4百萬港元，同比增長13.7%[21] - 毛利為122.8百萬港元，同比增長134.1%[21] - EBITDA為-141.6百萬港元，EBIT為-151.6百萬港元[21] - 本公司擁有人應佔虧損為79.8百萬港元，每股虧損為2.98港仙[22] - 資產總值為11,292.8百萬港元，現金及現金等價物為608.2百萬港元[21] 分部表現 - 自動化分部收益2.28亿港元，業績1,683万港元[39] - 金融服務分部收益2,483万港元，業績1,915万港元[39] - 物業投資及發展分部收益1.24亿港元，業績-5,450万港元[39] - 證券投資分部收益205万港元，業績-297万港元[39] 重大事項 - 第二階段收購汕頭市泰盛科技有限公司將由49%縮減至42.33%[1] - 第二階段收購代價將由人民幣11.2945億元下調至約人民幣9.7569億元[2] - 公司擬將收購的應收債務約人民幣7,834.6萬元用於抵銷第二階段泰盛收購事項應付的部分代價[3] 風險因素 - 本集團的物業投資及發展業務受市況波動、經濟表現及政府政策限制[192] - 本集團的自動化業務不可避免地受到新冠疫情的影響[192] - 本集團的證券投資業務對市場情況及本集團持有的證券價格波動頗為敏感[192] - 本集團面臨各種金融風險，包括市場、流動性和信用風險[192] 資金運用 - 寶新發展股份認購的所得款項淨額約為999.4百萬港元，已悉數用於擴展證券經紀及孖展融資、投資、企業融資、資產管理、借貸業務及一般營運資金[194,195] - 中浩發展股份認購的所得款項淨額約為224.7百萬港元，其中約90%將用於償還到期債務，餘款將用作本集團一般營運資金[197,198]

财务表现 - 公司截至2024年6月30日的六个月期间收益为379,435千港元，毛利为122,814千港元[1] - 公司截至2024年6月30日的六个月期间期内亏损为143,219千港元，去年同期溢利为627,684千港元[2] - 公司截至2024年6月30日的六个月期间每股基本亏损为2.98港仙，去年同期每股盈利为37.22港仙[3] - 公司截至2024年6月30日止六个月的总收益为384,414千港元，较2023年同期的338,373千港元增长13.6%[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月的除所得稅前虧損为162,657千港元，而2023年同期为溢利651,561千港元[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月的未分配的其他虧損淨額为60,107千港元，未分配的其他收入为75千港元，未分配的行政費用为9,216千港元，未分配的財務成本淨額为28,427千港元[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月的分佔聯營公司業績为(31,347)千港元，金融資產及合約資產的未分配減值虧損撥備淨額为(68,995)千港元[11] - 财务收入从20,405千港元增加到53,946千港元，增长164.4%[1] - 财务成本从51,359千港元增加到65,047千港元，增长26.7%[1] - 每股基本亏损为79,768千港元，而去年同期盈利为648,690千港元[19] - 已发行普通股的加权平均数从1,742,707千股增加到2,680,000千股，增长53.8%[19] - 按公平值计入其他全面收益的金融资产从38,076千港元减少到34,021千港元，减少10.7%[21] - 贷款及垫款从802,190千港元减少到764,977千港元，减少4.6%[23] - 应收孖展贷款从51,761千港元增加到60,038千港元，增长16%[23] - 应收贸易账款从93,591千港元增加到308,039千港元，增长228.6%[26] - 截至2024年6月30日，应付贸易账款为1,036,043千港元，应付票据为25,201千港元[29] - 毛利增加133.9%至12280万港元，毛利率从15.7%上升至32.4%[56] - 其他亏损净额为6010万港元，去年同期其他收益净额为270万港元[57] - 分销成本减少27.0%至890万港元，占收益的2.3%[59] - 行政费用减少14.6%至7250万港元[60] - 财务成本净额为1110万港元，去年同期为3100万港元[61] - 所得税抵免约为19.4百万港元，相比去年同期所得税开支23.9百万港元有所减少[62] - 公司录得亏损约79.8百万港元，去年同期溢利为648.7百万港元[63] - 现金及现金等价物增加至约608.2百万港元，流动资产净额增加至约2,131.4百万港元，流动比率提升至1.7[64] - 借贷总额减少，包括企业债券约290百万港元、银行贷款约452.3百万港元及其他贷款约795.4百万港元[65] - 资产抵押包括物业、厂房及设备约118.4百万港元，投资物业约2,120.7百万港元，已抵押银行存款约237.8百万港元[66] - 资本及其他承担减少，涉及联营公司投资、投资物业及物物业发展支出，以及汕头市泰盛股权的第二阶段收购款项[67] 资产与负债 - 公司截至2024年6月30日的非流动资产总额为6,050,960千港元，流动资产总额为5,241,812千港元[4] - 公司截至2024年6月30日的流动负债总额为3,110,444千港元，流动资产净额为2,131,368千港元[5] 业务分部收益 - 自動化分部收益为229,568千港元，金融服務分部收益为26,351千港元，物業投資及發展分部收益为126,444千港元，證券投資分部收益为2,051千港元[11] - 公司主要产品或服务线的收益中，商品销售收益为218,445千港元，物業銷售收益为43,464千港元，安裝及維護收入为3,072千港元，佣金及經紀收入为2,803千港元，管理費及績效費收入为1,493千港元[13] - 公司截至2024年6月30日止六个月的證券投資收益为17,215千港元，利息收入为5,663千港元，租金收入为83,921千港元[13] - 自動化分部收益增加至228.4百万港元，佔總收益的60.2%[32] - 物業投資及發展分部收益減少至124.1百万港元，佔總收益的32.7%[34] - 截至2024年6月30日止六个月，金融服务业净收益约为24.8百万港元，占集团总收益的约6.5%[38] - 证券投资业务收益为210万港元，去年同期亏损5640万港元[46] - 金融服务业收益为2480万港元，去年同期为3060万港元，下降19.0%[55] - 物业投资及发展业务收益为12410万港元，去年同期为14670万港元，下降15.4%[55] - 自动化业务收益为22840万港元，去年同期为21300万港元，增长7.2%[55] 业务分部经营情况 - 自動化分部經營溢利增加24.4%至16.8百万港元[32] - 物業投資及發展分部經營虧損減少至54.5百万港元[34] 业务分部客户与市场 - 佳力科技的客戶主要為通訊、電腦、汽車電子等知名製造企業[32] - 佳力科技代理的品牌在中國銷量領先[32] - 佳力科技計劃於越南及印尼等東南亞國家設立服務網路[33] - 邦凱科技園出租率達93.96%，位於深圳光明區域產業園區的頂尖水準[35] - 邦凱科技園三期預計最早將於2025年投入使用[35] 物业投资与发展 - 公司在江西省赣州市持有超过100,000平方米的酒店、写字楼、集中商业项目等商业物业[36] - 赣州两个酒店通过公开拍卖实现成交，写字楼以整体打包销售的方式实现交易[36] - 赣州项目在当前房地产市场低迷的情况下，有效降低了集团负债，为主业发展储备现金[36] - 汕头项目租赁情况稳定，出租率达到70%以上，但物业销售较为惨淡[37] 金融服务业 - 证券经纪业务收益较去年同期下跌，主要受投资市场不确定性影响[39] - 资产管理业务在管资产总额约为105百万港元[40] - 放贷业务整体加权平均贷款价值比率为65.4%[41] - 宝新信贷主要提供股份按揭贷款及物业按揭贷款，股份按揭贷款利率介乎13.2%至18.0%，物業按揭貸款利率介乎8.00%至8.00%[43] - 宝新信贷严格遵守相关法例及规例，包括放债人条例及打擊洗錢條例[42] 投资与合作 - 公司持有云能国际控股集团32%的股权，参与“一带一路”战略建设[47] 税务情况 - 香港利得税从12,495千港元减少到149千港元，减少98.8%[17] - 中国企业所得税从10,481千港元减少到2,275千港元，减少78.3%[17] 成本与费用 - 公司截至2024年6月30日止六个月的無形資產攤銷为24千港元，確認為開支的存貨及物業存貨成本为232,466千港元，物業、廠房及設備折舊为9,965千港元，董事及主要行政人員之酬金为2,060千港元，僱員福利開支为34,693千港元[15] - 公司截至2024年6月30日止六个月的外匯收益淨額为(4,453)千港元，短期租賃費用为2,621千港元，金融資產的減值虧損（撥回）╱撥備淨額为68,995千港元[15] 收益确认 - 公司截至2024年6月30日止六个月的收益確認時間中，於某一時間點確認的收益为268,071千港元，隨時間轉移確認的收益为4,565千港元[14] 风险管理 - 公司面临行业风险，包括金融服务业需遵守多项监管规定，物业投资及发展业务受市况波动和政府政策限制，自动化业务受新冠疫情影响[77] - 证券投资业务对市场情况及证券价格波动敏感，市场衰退可能影响证券投资市值[78] - 公司面临财务风险，包括市场、流动性和信用风险，货币环境和利率周期可能对财务状况和经营业绩产生重大影响[79] - 公司面临人力及自留风险，人力资源竞争可能导致无法吸引和留住关键人才[80] - 公司面临业务风险，未能正确解读市场趋势及调整策略可能对业务、财务状况、经营业绩及前景造成重大不利影响[81] 融资与资本 - 2019年7月股份认购所得款项净额约999.4百万港元，用于提供经纪服务及企业融资、资产管理业务拓展、借貸业务拓展和一般营运资金[82] - 2023年4月股份认购所得款项净额约224.7百万港元，其中约90%用于偿还到期债务，余款用作一般营运资金[84] 股息与证券 - 董事会不建议就本期派付中期股息（2023年中期股息：零港元）[85] - 公司及其附属公司本期无购买、赎回或出售任何上市证券[86] 公司治理 - 公司主席兼首席执行官由黄万胜先生担任，与企业管治守则有所偏差，但公司认为此架构有利于业务前景[88] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事进行证券交易的行為守則[89] - 审核委员会由一名非执行董事及两名独立非执行董事组成，负责检讨及监督公司的财务申报事宜、风险管理与内部监控程序[90] - 中期业绩公告将刊登于联交所网站及公司网站，中期报告将寄发予股东并在上述网站刊载[91] - 董事会包括两位执行董事、一位非执行董事及三位独立非执行董事[93] 员工与薪酬 - 员工人数减少至306名全职员工，薪酬根据责任、才干、技能、经验及表现以及市场薪酬水平确定[71] 收购与投资 - 第二阶段收购汕头市泰盛科技有限公司股权由49%缩减至42.33%，代价由人民币1,129.45百万元下调至人民币975.69百万元[73] - 收购应收债务总额约人民币78.346百万元，用于抵销第二阶段泰盛收购事项的部分代价[74] 货币风险管理 - 货币风险管理方面，公司主要以港元、人民币及美元进行收款和付款，并密切监控人民币汇率波动[68]

公司基本信息 - 公司于2009年成立，2010年12月15日在港交所主板上市，股份代号01282.HK[5] - 公司主要从事自动化、物业投资及发展、金融服务及证券投资业务[5] - 公司股份每手买卖单位为8,000股[23] - 公司网址为http://www.hk1282.com[23] - 集团2009年成立，2010年12月在港交所主板上市，主要从事自动化、物业投资及发展、金融服务和证券投资业务[64] 公司管理层变动 - 姚建辉于2023年4月20日辞任主席兼首席执行官，同日黄万胜获委任[14] - 黄炜于2023年7月31日辞任执行董事[14] - 王振邦、李国安于2023年7月31日辞任独立非执行董事[14] - 张娟于2023年8月1日获委任独立非执行董事[14] - 陈文伟于2023年11月1日获委任独立非执行董事[14] - 何力钧于2023年7月31日辞任公司秘书，8月18日阮杰伟获委任[18] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益约7.403亿港元，较上一年度的约8.114亿港元减少约8.8%，主要因自动化业务交易量下降[26][47] - 2023年公司毛利为1.386亿港元，2022年为1.822亿港元[26] - 2023年公司EBITDA为1.554亿港元，2022年为 - 5.031亿港元[26] - 2023年公司EBIT为0.992亿港元，2022年为 - 5.495亿港元[26] - 2023年公司经营溢利为1.176亿港元，2022年为 - 4.4亿港元[26] - 2023年公司拥有人应占溢利为1.025亿港元，2022年为 - 5.515亿港元[26] - 截至2023年12月31日，公司资产总值为116.431亿港元，2022年为79.405亿港元[29] - 截至2023年12月31日，公司资产净值为70.993亿港元，2022年为51.114亿港元[29] - 2023年公司毛利率为19%，2022年为22%[29] - 2023年公司净利润率为7%，2022年为 - 66%[29] - 集团2023年收益约7.403亿港元，较上一财年约8.114亿港元减少约8.8%[49] - 公司2023年溢利约5530万港元，2022年年度亏损约5.374亿港元[49] - 2023年业务合并产生的议价购买确认收益约5.505亿港元，2022年无此项收益[49] - 2023年收购附属公司产生的金融资产减值亏损收回约2.591亿港元，2022年无此项收回[49] - 截至2023年12月31日止年度，集团收益减少约8.8%至约740.3百万港元[165][166] - 2023年毛利约1.386亿港元，较2022年减少约23.9%，毛利率降至18.7%[170] - 2023年其他亏损净额约740万港元，2022年其他收益净额约5380万港元[171] - 2023年其他收入约1520万港元，较2022年减少约71.2%[172] - 2023年行政费用约2.446亿港元，较2022年减少约25.3%[174] - 2023年财务成本净额约3110万港元，2022年财务收入净额约4150万港元[175] - 2023年所得税开支约1280万港元，较2022年减少[183] - 2023年公司拥有人应占溢利约1.025亿港元，2022年亏损约5.515亿港元[184] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物约5.623亿港元，营运资金约19.857亿港元，流动比率约1.6，资产负债比率24.3%[185] - 截至2023年12月31日，集团负债总额增加60.6%至约4,543.9百万港元，资产负债率降至24.3%[164][165] 政策环境 - 2023年地方政策松绑，273省市622次政策松绑，限制性行政措施几乎都已退出[57][59] - 2023年国务院推进城中村改造，主要面向22个城区人口超500万的超大特大城市[58][59] 自动化业务线数据关键指标变化 - 2023年自动化分部收益约4.318亿港元，较2022年的约5.746亿港元减少24.9%，占集团总收益约58.3%（2022年约70.8%）[68][71] - 2023年自动化分部经营溢利约1260万港元，较2022年的约2570万港元减少51.0% [68][71] - 2023年自动化业务收益4.318亿港元，占比58.3%，较2022年下降24.9%[167] 自动化业务相关优势及发展 - 佳力科技是中国市场SMT生产设备及半导体封装检测设备的三大供应商之一 [69][71] - 佳力科技代理的ITW MPM印刷机、Koh Young检测设备、Fuji贴片机为同类品牌中国销量第一 [70][72] - 2023年底佳力科技成立MES执行部门，研发出GT LINK MES系统 [76][78] - 自动化业务为中国智能手机、物联网等行业提供设备和服务，相关设备应用处于上升阶段[145] 物业投资及发展业务线数据关键指标变化 - 2023年物业投资及发展分部收益约3.547亿港元，较2022年的约2.593亿港元增加，占集团总收益约47.9%（2022年约31.9%）[80] - 2023年物业投资及发展分部经营亏损约2.495亿港元，2022年约8240万港元 [81] - 2023年物业投资及发展分部经营亏损增加主要因确认约1.7亿港元存货物业减值 [81] - 2023年物业投资及发展分部收益约3.547亿港元，2022年约2.593亿港元，占集团总收益约47.9%，2022年约31.9%[83] - 2023年物业投资及发展分部经营亏损约2.495亿港元，2022年约8240万港元，2023年确认撇减库存物业约1.7亿港元[83] - 2023年物业投资及发展业务收益3.547亿港元，占比47.9%，较2022年增长36.8%[167] 物业投资及发展项目情况 - 深圳邦凯科技产业园项目占地114,502平方米，总建筑面积547,850平方米 [82] - 深圳邦凯科技产业园项目一、二期共7栋楼已完成，产权面积187,199平方米，可租面积187,379平方米 [82] - 深圳邦凯科技园区占地面积114,502平方米，总建筑面积547,850平方米，已建成一、二期共7栋，房产证面积187,199平方米，可出租面积187,379平方米[84] - 截至2023年12月31日，深圳邦凯科技园项目出租率为94.92%，入驻客户1000余家，其中公寓约900户、企业客户100余户[87][90] - 公司在赣州的两个大型综合性地产项目世纪城和太古城，住宅、公寓已售罄，写字楼、车位在售，酒店、写字楼出租，商场由赣州公司自营[93][98] - 2023年赣州世纪城出租主要客户群体业态为酒店、房地产、金融、百货及电商行业，赣州太古城经营主要业态为商业、酒店[94][98] - 2023年3月赣州团队确定两个商业项目经营方向，重啟招商及推广，环球汇及欢乐汇引进多个知名品牌入驻[94][98] - 2023年3月集团完成收购汕头泰盛科技有限公司51%股权，该公司开发汕头时代湾项目，总土地面积约16.7万平方米，总建筑面积约95.1万平方米[95] - 2023年汕头泰盛团队聚焦项目南区现有写字楼销售，拓展潜在客户群体，制定针对性销售政策[96] - 汕头泰盛团队根据市场和客户情况调整租赁政策，主动寻求政府协助招商，开展分段营销活动[97] - 2023年3月公司完成收购汕头市泰盛科技有限公司51%股权，汕头时代湾项目总土地面积约16.7万平方米，总建筑面积约95.1万平方米[99] 金融服务业务线数据关键指标变化 - 2023年金融服务分部收益约3820万港元，较2022年的约4750万港元按年减少约19.6%，占集团总收益约5.2%（2022年：5.9%），经营亏损约7050万港元（2022年：约1.184亿港元）[104][109] - 2023年香港恒指从19781点跌至17047点，跌幅13.8%，证券经纪业务收益较去年同期下跌[106][110] - 截至报告日期，大西洋资产管理有限公司资产管理规模约为1.65亿港元[107][111] - 2023年5月出售经营财富管理业务的附属公司后，集团不再提供财富管理服务[112][118] - 2023年12月31日，宝新信贷贷款组合的整体加权平均贷款价值比率为68.0%（2022年：95.4%）[114][119] - 2023年12月31日，宝新信贷股份按揭贷款应收总额约占全部贷款应收总额的64.1%（2022年：15.4%）[124] - 宝新信贷股份按揭贷款利率为8.0% - 18.0%（2022年：8.0% - 18.0%）[124] - 截至2023年12月31日，应收物业按揭贷款总额占公司全部应收贷款总额约32.6%（2022年：5.3%），利率介于6.0%至9.5%（2022年：9.5%至9.5%），超34.0%抵押品为住宅物业[125][128] - 截至2023年12月31日，应收股份按揭贷款总额占公司全部应收贷款总额约64.1%（2022年：15.4%），利率介于8.0%至18.0%（2022年：8.0%至18.0%）[128] - 截至2023年12月31日，公司有7个（2022年：6个）活跃账户，其中个人客户3名（2022年：1名），公司客户4名（2022年：5名）；股份按揭贷款客户3名（2022年：2名），物业按揭贷款客户3名（2022年：1名）[126][129] - 本年度，五大客户（按利息收入）占集团总收入约99.8%（2022年：97.8%），单一最大客户占总收入约79.1%（2022年：85.5%）[127][129] - 截至2023年12月31日，最大及五大客户（按应收贷款结余）分别占应收贷款结余总额的50.8%（2022年：77.3%）及95.6%（2022年：99.8%）[130][133] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，证券投资业务产生亏损约8440万港元（2022年：约7000万港元），该分部经营亏损约8610万港元（2022年：约7120万港元）[137][141] 证券投资业务持股情况 - 截至2023年12月31日及2022年12月31日，公司持有云南国际控股集团有限公司32%股权[138][142] 公司未来展望及发展策略 - 展望2024年，公司产业发展重心将由量变转为质变，积极推进各业务板块发展[139][143] - 2024年邦凯科技产业园将抓招商及回款，提升物业整体出租率及应收回款率，加快三期项目建设[148][150] - 2024年赣州项目将调整写字楼和车位销售政策，打造环球汇古树广场特色，引进大型儿童游乐及餐饮企业[153][156] - 2024年汕头项目围绕销售和保交楼目标，多渠道拓展南区新增销售，招商团队拓宽客户管道[154][156] - 2024年公司证券经纪团队把握金融市场机遇，优化客户交易体验，审慎开展融资服务[155][157] - 2024年公司资产管理团队秉持科学理性投资方法，进行大类资产再平衡，聚焦大中华地区投资机会[159][161] - 公司将丰富产品组合，开发新产品，获取供应商代理授权，以全球化思维开展业务[146][149] - 公司将发挥核心优势，结合市场需求和技术趋势，从分销型企业向科技制造企业转型[147][149] - 2024年集团将把握发展机遇，为股东创造更大回报[160][161] 公司资本承担情况 - 截至2023年12月31日，公司资本承担分别为2.152亿港元、35.851亿港元和12.55亿港元，涉及联营公司投资、投资物业及物业发展开支等[192] - 2023年12月31日，集团已订约但未拨备的资本承担约为2.152亿港元、35.851亿港元及12.55亿港元，分别与联营公司投资、投资物业及物业发展开支、汕头泰盛股权第二阶段收购款项有关[196] - 2022年，集团已订约但未拨备的资本承担约为2.152亿港元及4.241亿港元，分别与联营公司投资、投资物业及物业发展开支有关[196] 公司资金结算及融资情况 - 集团收款和付款主要以港元、人民币及美元列值[197] - 集团自动化及物业投资及发展分部业务活动主要在中国内地进行，大部分劳工成本及制造费用以人民币结算[197] -

整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为740,268千港元，2022年为811,389千港元，同比下降8.76%[4] - 2023年毛利为138,580千港元，2022年为182,175千港元，同比下降23.92%[4] - 2023年来自经营业务的溢利为117,630千港元，2022年亏损440,018千港元[4] - 2023年年内溢利为55,281千港元，2022年亏损537,352千港元[5] - 2023年每股盈利4.74港仙，2022年每股亏损35.14港仙[5] - 2023年资产总值为11,643,133千港元，2022年为7,940,515千港元，同比增长46.63%[6] - 2023年负债总额为4,543,881千港元，2022年为2,829,091千港元，同比增长60.62%[7] - 2023年资产净值为7,099,252千港元，2022年为5,111,424千港元，同比增长38.89%[7] - 2023年本公司拥有人应占权益为5,077,627千港元，2022年为4,804,882千港元，同比增长5.67%[7] - 2023年非控股权益为2,021,625千港元，2022年为306,542千港元，同比增长560.79%[7] - 2023年来自外部客户的收益总计740,268千港元[24] - 2022年来自外部客户的收益总计811,389千港元[26] - 2023年总收益为740,268千港元，2022年为811,389千港元，同比下降8.76%[28] - 2023年证券投资亏损99,035千港元，2022年为190,892千港元，亏损幅度收窄48.02%[28] - 2023年其他（亏损）/收益净额为 - 7,391千港元，2022年为53,799千港元[30] - 2023年年内溢利为102,497千港元，2022年亏损551,522千港元[41] - 2023年财务成本净额为 - 31,061千港元，2022年为41,548千港元[34] - 2023年所得税开支为12,816千港元，2022年为29,392千港元，同比下降56.40%[36] - 2023年用于计算每股基本盈利/亏损的已发行普通股加权平均数为2,160,411千股，2022年为1,569,376千股[41] - 2023年按公平值计入其他全面收益表的金融资产为38,076千港元，2022年为122,578千港元，同比下降68.94%[43] - 2023年贷款及垫款为802,190千港元，2022年为2,469,388千港元，同比下降67.51%[46] - 2023年应收孖展贷款为51,761千港元，2022年为88,978千港元，同比下降41.83%[46] - 2023年12月31日应收孖展贷款未贴现市值约为4.90118亿港元，2022年为2.8447亿港元[47] - 2023年贷款及垫款及应收孖展贷款总计8.53951亿港元，2022年为25.58366亿港元[48] - 2023年贷款及垫款及应收孖展贷款减值拨备为7.21612亿港元，2022年为6.29343亿港元[48] - 2023年应收贸易账款净额为8.0432亿港元，2022年为15.4221亿港元[50] - 2023年按公平值计入损益表的金融资产为1.41807亿港元，2022年为1.47735亿港元[51] - 2023年应付贸易账款及应付票据总计11.19629亿港元，2022年为5.1064亿港元[52] - 2023年度公司收益减少约8.8%至约740.3百万港元，自动化和物业投资及发展为主要收益来源[115] - 2023年公司毛利减少约23.9%至约138.6百万港元，毛利率降至18.7%[116] - 2023年其他亏损净额约7.4百万港元，2022年其他收益净额约53.8百万港元[117] - 2023年其他收入减少约71.2%至约15.2百万港元[119] - 2023年分销成本减少约2.9%至约20.1百万港元，占总收益2.7%[120] - 2023年行政费用减少约25.3%至约244.6百万港元[121] - 2023年财务成本净额约3110万港元，2022年财务收入净额约4150万港元，2022年按摊销成本计量的金融资产利息收入减少约1.122亿港元[122] - 2023年所得税开支约1280万港元，2022年约2940万港元，主要因本年度应税溢利减少[123] - 2023年公司拥有人应占溢利约1.025亿港元，2022年亏损约5.515亿港元[124] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约5.623亿港元，2022年约4.863亿港元；流动资产净值反映的营运资金约19.857亿港元，2022年约10.511亿港元；流动比率约1.6，2022年约1.4；资产负债率24.3%，2022年为27.6%[126] - 2023年12月31日，集团借贷包括企业债券约3.13亿港元、信托收据贷款约0港元、银行贷款约4.228亿港元、其他贷款约9.876亿港元，2022年分别约为3.41亿港元、880万港元、9.662亿港元、9250万港元[126] - 2023年12月31日，集团已订约但未拨备的资本承担分别约为2.152亿港元、35.851亿港元、1.1295亿港元，2022年分别约为2.152亿港元、4241万港元[128] - 2023年12月31日，集团全职雇员406名，2022年为292名[133] 会计准则影响 - 本年度生效多项新订及经修订香港财务报告准则，除特定情况外对集团财务表现及状况无重大影响[14][15] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则修订本，公司董事认为采纳不大可能对综合财务报表产生重大影响，部分生效时间为2024年1月1日、2025年1月1日[17][18] 各业务线收益及业绩数据关键指标变化 - 2023年自动化分部收益440,433千港元，金融服务分部收益40,526千港元，物业投资及发展分部收益360,068千港元，证券投资分部收益 -84,445千港元，总计756,582千港元[24] - 2023年自动化分部业绩12,598千港元，金融服务分部业绩 -70,531千港元，物业投资及发展分部业绩 -249,479千港元，证券投资分部业绩 -86,120千港元，总计 -393,532千港元[24] - 2023年除所得税前溢利68,097千港元[24] - 2022年自动化分部收益574,660千港元，金融服务分部收益49,650千港元，物业投资及发展分部收益261,162千港元，证券投资分部收益 -70,033千港元，总计815,439千港元[26] - 2022年自动化分部业绩25,655千港元，金融服务分部业绩 -118,439千港元，物业投资及发展分部业绩 -82,400千港元，证券投资分部业绩 -71,192千港元，总计 -246,376千港元[26] - 2022年除所得税前亏损507,960千港元[26] - 2023年自动化分部收益约431.8百万港元，较上一年度减少24.9%，占集团总收益约58.3%，经营溢利减少51.0%至约12.6百万港元[71] - 2023年物业投资及发展分部收益约3.547亿港元，占集团总收益约47.9%，2022年收益约2.593亿港元，占比约31.9%[76] - 2023年物业投资及发展分部经营亏损约2.495亿港元，2022年经营亏损约8240万港元，2023年确认撇减库存物业约1.7亿港元[76] - 2023年金融服務分部收益約3820萬港元，較2022年的約4750萬港元按年減少約19.6%，相當於集團總收益約5.2%（2022年：5.9%），經營虧損約7050萬港元（2022年：約1.184億港元）[85] - 2023年12月31日，證券投資業務產生虧損約8440萬港元（2022年：約7000萬港元），該分部的經營虧損約為8610萬港元（2022年：約7120萬港元）[102] - 2023年自动化分部收益431.8百万港元，占总收益58.3%，较2022年下降24.9%[115] - 2023年物业投资及发展分部收益354.7百万港元，占总收益47.9%，较2022年增长36.8%[115] 收购事项 - 2023年3月22日完成收购汕头市泰盛科技有限公司51%股权，第一阶段代价为11.7555亿元人民币[54][55] - 第二阶段收购汕头市泰盛49%股权，代价为11.2945亿元人民币，完成时间延长至2024年6月30日[55][56] - 汕头市泰盛拥有应收宝新置地集团未偿还结余4.15亿元人民币，有抵押给厦门国际信托有限公司的3.6亿元人民币贷款将于2026年10月19日到期[55] - 收购附属公司已收购可识别资产总值为5583575千港元，负债总额为1871136千港元，净值为3712439千港元，集团应占1893344千港元，总代价为1342829千港元，议价购买收益为550515千港元[58] - 2023年12月31日应收宝新置地集团款项415000000元人民币计入其他应收款项[59] 市场环境 - 2023年全球经济复苏缓慢，香港楼市重返2018年水平，股市曾重返1997年水平，港股持续下挫[63] - 2023年消费电子市场疲弱，全球智能手机出货量下跌，自第三季度开始扭转低迷状态，预计未来电子制造设备需求持续增长[64] - 2023年中国房地产市场底部调整，中央政策前稳后松，地方政策622次松绑，首提“三大工程”[66] - 2023年资产管理行业在全球金融业显著成长，香港政府采取措施推动行业增长[67] - 2023年香港恒指從19781點跌至17047點，跌幅13.8%，證券經紀業務收益較去年同期下跌[87] 业务项目情况 - 佳力科技是中国市场主要的SMT生产设备及半导体封装检测设备的三大供应商之一[71] - 深圳邦凯科技园项目占地面积114,502平方米，总建筑面积547,850平方米，已建成一、二期共7栋，房产证面积187,199平方米，可出租面积187,379平方米[77] - 截至2023年12月31日，深圳邦凯科技园项目出租率为94.92%，入住客户1000余家，含公寓约900户、企业客户100余户等[78] - 公司于2023年3月完成收购汕头市泰盛科技有限公司51%股权，该公司开发的汕头时代湾项目总土地面积约16.7万平方米，总建筑面积约95.1万平方米[83] - 佳力科技2023年底成立MES执行部门，研发出GT LINK MES系统[74] - 佳力科技代理的ITW MPM印刷机、Koh Young检测设备、Fuji贴片机均为同类品牌中国销量第一[73] - 赣州世纪城和太古城住宅、公寓物业已售罄，2023年两项目商场引入多个知名品牌，业绩良好[81] - 2023年邦凯科技园受地产行业、经济形势等影响面临挑战，采取灵活租赁政策等应对措施[80] - 2023年汕头时代湾项目聚焦南区写字楼现楼销售去化，调整招商政策促进租赁成交[83] 信贷业务情况 - 2023年12月31日，寶新信貸貸款組合的整體加權平均貸款價值比率為68.0%（2022年：95.4%）[92] - 2023年12月31日，應收股份按揭貸款總額佔寶新信貸全部應收貸款總額約64.1%（2022年：15.4%），利率介乎8.0%至18.0%（2022年：8.0%至18.0%）[94] - 2023年12月31日，應收物業按揭貸款總額佔寶新信貸全部應收貸款總額約32.6%（2022年：5.3%），利率介乎6.0%至9.5%（2022年：9.5%至9.5%）[96] - 2023年12月31日，寶新信貸有7個活躍賬戶（2022年：6個），其中

年内亏损情况 - 2022年年内亏损537,352千港元，2021年为68,762千港元[5][24] - 2022年公司拥有人应占亏损为551,522千港元，2021年为188,957千港元[36] 其他全面亏损及全面亏损总额情况 - 2022年其他全面亏损540,213千港元，2021年为收益190,724千港元[7][26] - 2022年全面亏损总额1,077,565千港元，2021年为收益121,962千港元[7][26] 本公司拥有人及非控股权益应占全面收益情况 - 2022年本公司拥有人应占全面亏损1,090,016千港元，2021年为132,784千港元[8][27] - 2022年非控股权益应占全面收益12,451千港元，2021年为254,746千港元[8][27] 每股亏损情况 - 2022年来自持续经营及终止经营业务的每股基本及摊薄亏损为35.14港仙，2021年为12.04港仙[10][29] 普通股加权平均数情况 - 2022年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为1,569,376千股，2021年经调整后相同[12][14] - 2022年和2021年用于计算每股基本亏损的已发行普通股加权平均数（不包括库存股份）均为1,569,376千股[34] 资产总值及净值情况 - 2022年资产总值7,940.5百万港元，2021年为9,884.2百万港元[16] - 2022年资产净值5,111.4百万港元，2021年为6,334.0百万港元[16] 毛利率情况 - 2022年毛利率为22%，2021年为23%[17] 法定股份数目及股本情况 - 2022年初法定股份数目为500,000,000千股，股本为50,000,000千港元；年末法定股份数目为25,000,000千股，股本为50,000,000千港元[40][41] - 2021年初和年末法定股份数目均为500,000,000千股，股本均为50,000,000千港元[40][41] 已发行及缴足股份数目及股本情况 - 2022年初已发行及缴足股份数目为31,387,512千股，股本为3,138,751千港元；年末已发行及缴足股份数目为1,569,376千股，股本为3,138,751千港元[42] - 2021年初和年末已发行及缴足股份数目均为31,387,512千股，股本均为3,138,751千港元[42] 股本重组情况 - 2022年11月24日公司通过特别决议案批准股本重组，11月28日生效，每二十股每股面值0.1港元的现有股份合并为一股每股面值2.0港元的合并股份[43]

公司概况 - 公司2009年成立，2010年12月15日在港交所主板上市，股份代号01282.HK[4] - 公司主要从事自动化、物业投资及发展、金融服务及证券投资业务[4] - 公司是中国自动化设备分销的领先企业，与国内主要业务伙伴保持紧密合作[5] - 公司物业投资及发展分部近年快速扩张，在香港及中国经营多个物业项目[6] - 公司持有在香港及中国提供综合性金融服务的牌照，是香港财富管理及财务规划领域值得信赖的合作伙伴[9] - 公司主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、创兴银行、大华银行[21] - 公司名称自2023年7月11日起由「宝新金融集团有限公司」更改为「中泽丰国际有限公司」[48][50] - 公司可报告分部包括自动化、金融服务、物业投资及发展、证券投资[63] 管理层变动 - 2023年4月20日，姚建辉辞任主席兼CEO，黄万胜获委任[15] - 2023年7月31日，黄炜、王振邦、李国安教授辞任相关职务[15][17] - 2023年8月1日，张娟获委任独立非执行董事及审核委员会主席[15][17] - 2023年8月18日，阮杰伟获委任公司秘书[20] 财务报表编制 - 截至2023年6月30日止六个月的中期简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则适用披露条文编制[53][56] - 集团已采纳2023年1月1日开始会计年度生效且与业务有关的新订及经修订香港财务报告准则，对中期简明综合财务报表无重大影响[54][57] - 集团尚未应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，已开始评估影响但未确定是否有重大影响[55][57] - 编制中期简明综合财务报表时管理层需作重大判断、估计和假设，与2022年全年合并财务报表相同[59] 整体财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内全面收益为4.11761亿港元，2022年同期为亏损7.11591亿港元[33] - 2023年上半年基本及摊薄每股盈利为37.22港仙，2022年同期为亏损14.88港仙[33] - 截至2023年6月30日，非流动资产为62.60374亿港元，较2022年12月31日的43.18298亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，流动资产为52.84832亿港元，较2022年12月31日的36.22217亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，资产总值为115.45206亿港元，较2022年12月31日的79.40515亿港元有所增加[36] - 截至2023年6月30日，流动负债为36.76131亿港元，较2022年12月31日的25.71152亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，流动净资产为16.08701亿港元，较2022年12月31日的10.51065亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，非流动负债为5.30975亿港元，较2022年12月31日的2.57939亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，负债总额为42.07106亿港元，较2022年12月31日的28.29091亿港元有所增加[37] - 截至2023年6月30日，资产净值为73.381亿港元，较2022年12月31日的51.11424亿港元有所增加[37] - 2022年1月1日公司权益总计6334049千港元，2022年6月30日降至5589526千港元，期内亏损258191千港元，全面开支总额744523千港元[39] - 2023年1月1日公司权益总计5111424千港元，2023年6月30日增至7338100千港元，期内溢利627684千港元，全面收益总额298736千港元[41] - 2023年上半年指定为按公平值计入其他全面收益的权益工具公平值净变动为 - 56351千港元[41] - 2023年上半年应占联营公司的其他全面开支为 - 5457千港元[41] - 2023年上半年货币换算差额为 - 267140千港元[41] - 2023年股本重组后股本削减3123057千港元[41] - 2023年配售新股所得为105612千港元[41] - 2023年收购一间附属公司使权益增加1822328千港元[41] - 2023年上半年营运活动所得现金净额为194,748千港元，2022年为382,911千港元[44] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为116,265千港元，2022年为104,604千港元[44] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为340千港元，2022年所用现金净额为402,150千港元[46] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为78,823千港元，2022年减少净额为123,843千港元[46] - 2023年上半年期初现金及现金等价物为486,342千港元，期末为536,064千港元；2022年期初为730,076千港元，期末为538,234千港元[46] - 2023年上半年总收益为3.38373亿港元，较2022年上半年的4.00816亿港元下降15.58%[66][69] - 2023年上半年来自外部客户的总收益为3.33918亿港元，较2022年上半年的4.0049亿港元下降16.62%[66][69] - 2023年上半年除所得税前溢利为6.51561亿港元，2022年上半年为除所得税前亏损3.16783亿港元[66][69] - 2023年6月30日资产总值为11.545206亿港元[72] - 2023年6月30日负债总额为4.207106亿港元[72] - 2023年上半年公司来自与客户合约收益为293215千港元，低于2022年的389569千港元[79] - 2023年上半年证券投资亏损72429千港元，小于2022年的108029千港元[79] - 2023年上半年其他收益净额为2745千港元，高于2022年的345千港元[85] - 2023年上半年其他收入为3084千港元，低于2022年的19201千港元[85] - 2023年上半年无形资产摊销为24千港元，远低于2022年的3137千港元[88] - 2023年上半年金融资产的减值亏损（拨回）/拨备净额为 - 252213千港元，而2022年为73908千港元[88] - 2023年上半年财务成本净额为 - 30954千港元，2022年为45914千港元[91] - 2023年上半年银行存款利息收入为2355千港元，低于2022年的36182千港元[91] - 截至2022年6月30日止六个月，基金借款加权平均资本化率为每年5.61%[91] - 基金借款加权平均资本化率为每年5.61%[92] - 2023年上半年所得税开支为2387.7万港元，2022年同期为 - 5859.2万港元[95] - 计算每股基本盈利/（亏损）的2023年上半年已发行普通股加权平均数为17.42707亿股，2022年同期为15.69376亿股[107] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为6.4869亿港元，2022年同期亏损2.33598亿港元[107] 各业务分部财务表现 - 自动化分部2023年上半年收益为2.13045亿港元，较2022年上半年的2.60709亿港元下降18.28%[66][69] - 金融服务分部2023年上半年收益为3224.5万港元，2022年上半年为亏损1212.1万港元[66][69] - 物业投资及发展分部2023年上半年收益为1.49473亿港元，较2022年上半年的1.47949亿港元增长1.03%[66][69] - 证券投资分部2023年上半年收益为亏损5639万港元，2022年上半年为收益427.9万港元[66][69] 资产情况 - 2023年上半年物业、厂房及设备开支约82万港元，2022年同期为2413.2万港元[110][114] - 2023年上半年出售账面价值约36.5万港元的物业、厂房及设备，2022年同期为18.1万港元[111][114] - 截至2023年6月30日，账面价值约1.47135亿港元的物业、厂房及设备已被质押，2022年12月31日为2.16529亿港元[112][114] - 2023年上半年投资物业开支约891.1万港元，2022年同期为1.43459亿港元[116] - 2023年上半年投资物业公允价值亏损约120.5万港元，2022年同期为2.90079亿港元[117] - 截至2023年6月30日，账面价值1.850428亿港元的投资物业已被质押，2022年12月31日为1.749311亿港元[118] - 截至2023年6月30日，账面价值约7.62326亿港元的投资物业被质押，为借予关联方的计息借贷提供银行借贷担保（2022年12月31日：零港元）[119][122] - 2023年上半年，集团未就无形资产产生开支（2022年同期：零港元），出售账面净值为零的无形资产获现金约100万港元[120][123] - 2023年上半年，集团投资物业开支约891.1万港元（2022年同期：1.43459亿港元），收购账面净值约20.78434亿港元的投资物业，录得公平值亏损约120.5万港元（2022年同期：2.90079亿港元）[121] - 截至2023年6月30日，指定为按公平值计入其他全面收益的权益投资共7740.6万港元（2022年12月31日：1.22578亿港元）[126] - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，无发展中物业及持作出售已完工物业作抵押[128][130] - 截至2023年6月30日，贷款及垫款约9.04115亿港元（2022年12月31日：7.83466亿港元），应收孖展贷款6684.6万港元（2022年12月31日：8897.8万港元），减值拨备后净额为5.9383亿港元（2022年12月31日：1.929023亿港元）[133] - 截至2023年6月30日，应收孖展贷款由客户抵押证券担保，未贴现市值为5.9444亿港元（2022年12月31日：2.8447亿港元）[135][136] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款1.25586亿港元（2022年12月31日：1.57358亿港元），减值拨备后净额为1.22432亿港元（2022年12月31日：1.54221亿港元）[138] - 自动化产品客户信贷期一般为30 - 60日，部分为12 - 18个月；物业投资及发展客户余额于开票时或2日内到期，与2022年一致[138][139] - 贷款及垫款账面价值按年利率5% - 18%计息，与2022年一致[136] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款总额为125,586千港元，较2022年12月31日的157,358千港元有所下降[143] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项总额为912,360千港元，较2022年12月31日的90,448千港元大幅增加[145] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为66,977千港元，较2022年12月31日的147,735千港元减少[149] 负债情况 - 截至2023年6月30日，应付贸易账款及应付票据总额为1,032,608千港元，较2022年12月31日的510,640千港元增加[151] - 自动化产品供应商应付贸易账款平均信贷期为30 - 60日，证券经纪服务为交易日后1 - 2日，物业投资及发展为7 - 30日，与2022年12月31日情况一致[154][155] - 截至2023年6月30日，应计费用及其他应付款项总额为597,058千港元，较2022年12月31日的487,449千港元增加[158] - 截至2023年6月30日借贷总额为13.1097亿港元，2022年12月31日为13.83664亿港元[161] - 截至2023年6