公司财务状况 - 公司2023年总收入增至约人民币140.3百万元，较2022年增长约55.8%[1] - 公司毛利约人民币14.8百万元，较2022年增长约100%[2] - 公司确认终止金融负债损失约人民币756.2百万元，2022年无此损失[3] - 公司本公司股东应占全面亏损总额由2022年的140.5百万元增至2023年的812.8百万元[4] - 公司截至2023年12月31日止年度录得经营现金流出净额约120.3百万元[12] - 公司截至2023年12月31日，银行及现金结余总额约17.4百万元[12] 公司资产负债情况 - 公司非流动资产总额为210,266千元，较2022年增加了25,114千元[9] - 公司流动资产总额为100,153千元，较去年增加了42,147千元[9] - 公司流动负债净额为339,788千元，较去年减少了886,961千元[9] - 公司持有的银行借款为200,371千元，较去年减少了754,659千元[9] 公司业务情况 - 公司有四个可呈报分部，包括鞋履、服装及其他销售、面料销售、弹性织带销售和提供数字营销服务[18] - 公司完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的股权，利达弹性织物主要业务为销售用于文胸及内衣的弹性织带[18] - 分部业绩数据显示，来自外部客户的可呈报收益为140,296千元，其中鞋履、服装及其他销售为13,600千元，面料销售为83,620千元，弹性织带销售为31,762千元，数字营销服务为11,314千元[20] 公司市场情况 - 公司2023年来自外部客户的可呈报收益为90,544人民币千元，其中鞋履、服装部分为23,695人民币千元，数字营销部分为66,849人民币千元[21] - 公司2023年中国市场为主要来源地，收益达到138,050人民币千元，占总收益的超过90%[22] 公司融资情况 - 公司2023年融资成本为20,526千元，其中包括银行借款利息支出20,300千元，债券利息支出为0，租赁负债利息支出为226千元[25] - 公司将与金融机构就重组借款或获得新融资方案进行磋商，以改善现金流状况[13]

公司财务表现 - 2023年上半年，公司收入较去年同期增长178.0%，达到约人民币84.6百万元[5] - 公司净利润由2022年上半年的约人民币50.3百万元降至2023年上半年的约人民币8.9百万元[7] - 公司收入由2022年上半年的约人民币30.4百万元增长至2023年上半年的约人民币84.6百万元[10] - 2023年上半年，纺织业规模企业收入同比下降4.9%，净利润同比下降23.8%[8] - 面料产品收入为2023年上半年约人民币13.1百万元，销量约为2.51百万米[11] - 鞋履和服装销售收入由2022年上半年的约人民币17.4百万元增长至2023年上半年的约人民币63.1百万元[12] - 2023年上半年，鞋履及服装产品收入占总收入的74.5%[14] - 2023年上半年，弹性织带产品收入约为840万人民币[13] - 2023年上半年，销售及分销成本增加了701.6%[18] - 2023年上半年，一般及行政开支减少了14.2%[19] - 2023年上半年，融资成本减少至约750万人民币[20] - 2023年上半年，本公司擁有人應佔虧損减少至约890万人民币[22] - 2023年上半年，弹性织带产品毛利率为21.5%[16] - 2023年上半年，鞋履及服装产品销售成本占总销售成本的73.5%[15] - 2023年上半年，经营活动产生的现金净额为30,468千元，较去年同期的-3,560千元有显著增长[76] - 公司的毛利为10,813千元，较去年同期增长了367.6%[71] - 2023年上半年，公司的净流动负债为454,316千元，较去年同期减少了772.4%[73] 公司资产及负债情况 - 截至2023年6月30日，公司银行及现金余额约为2360万人民币[23] - 截至2023年6月30日，公司借款减至约2.445亿人民币[24] - 2023年6月30日，公司的流动比率为22.7%，较2022年底的4.5%有显著提升[25] - 公司主要经营在中国内地，大部分收入和支出以人民币计价和结算，外汇风险有限[26] - 2023年6月30日，集团的土地使用权和建筑、机器设备被抵押以获得营运资金[28] - 公司目前没有任何关于收购或出售子公司、联营公司或合资企业的具体计划[31] - 公司管理层积极探索通过收购香港和中国公司从事不同业务的机会，以分散亏损业务的交易风险并提升公司的财务状况和现金流[37] - 公司已向香港高等法院提出申请，寻求法院就计划的若干行政事宜作出指示[46] - 公司已成功进行第一次和第二次根据一般授权进行的新股份配售，募集资金分别约为64.3百万港元和60.4百万港元，用作集团的一般营运资金[46][48] - 截至二零二三年六月三十日和本中期报告日期，公司的董事和首席执行官在公司、其任何集团成员公司或其任何相联法团的股份、相关股份及债权证中概无持有任何权益或淡仓[50] - 二零二三年六月三十日止期间，公司未发生任何关联方交易或关联交易[52] - 公司已按照上市规则要求，维持至少25%的发行股本的充足公众持股量[53] - 截至二零二三年六月三十日，公司董事及其关联人未参与与公司业务竞争或可能竞争的业务[54] - 公司一直致力于保持高水平的企业治理，并在二零二三年六月三十日止六个月内遵守了企业治理守则[55] - 公司认为目前不需要为董事可能面临的法律诉讼进行保险投保安排[56] - 公司将不时审查和加强其企业治理常规以确保符合企业治理守则的要求[57] - 公司已採納上市規則附錄十所載的標準守則，董事已确认遵守了相关的标准[58] - 審核委員會负责审阅和监督本集团的财务申报程序和监察风险管理及内部监控系统[60] - 薪酬委員會主要负责制定本集团有关全体董事及高级管理层薪酬的政策及架构[63] - 提名委員會主要负责审阅董事会架构、规模及成员组成，物色合适成为董事会成员的人士[65] 公司股本及股东情况 - 2023年6月30日，公司股本为每股面值0.10港元的普通股10,000,000股，总值1,000,000港元[117] - 2023年6月30日，公司已发行并全额支付的普通股为每股面值0.10港元的3,353,073股，总值335,307港元，相当于人民币295,296千元[117] - 2022年3月8日，公司进行了股份合并，每10股面值0.01港元的普通股合并为1股面值0.10港元的普通股[118] - 2022年4月13日，公司与独立认购人签订认购协议，发行10,455,107股认购股份，每股认购价为0.245港元，于2022年5月11日完成认购[119] - 2023年1月4日，公司向计划债权人发行3,262,705,241股计划股份，每股发行价为0.317港元，总值约1,034.3百万港元[

业务发展 - 公司于2023年下半年开展新线上媒体广告业务，以增加收入来源[1] - 公司管理层积极探索收购香港及中国公司，涉足不同业务，分散亏损业务交易风险并提升财务状况及现金流[80][81] 人员与权益情况 - 截至2023年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[5] - 截至2023年6月30日及中期报告日期，董事不知悉主要股东有需披露的权益或淡仓[5] - 2023年4月，R&H Services Limited的Edward Alexander Niles Whittaker离职，由Francine Michelle Mason接替[10] - 中期报告日期，共同及个别临时清盘人为信永中和咨询专项服务有限公司的邓忠华及简立祈以及R&H Services Limited的Francine Michelle Mason[10] 股份配售与交易 - 2023年1月4日，3262705241股计划股份按每股0.317港元配发给计划债权人，清偿约1034.3百万港元认可索偿，股份可场外交易但未纳入中央结算系统[10] - 2023年6月8日公司与配售代理订立协议，拟配售最多2亿股，7月3日完成，成功配售1.3369亿股，每股0.490港元，所得款项净额约6430万港元用作营运资金[12] - 2023年8月7日公司与配售代理订立协议，拟配售最多1亿股，8月30日完成，成功配售6423万股，每股0.950港元，所得款项净额约6040万港元用作营运资金[12] - 截至报告日期，公司已按上市规则规定维持充足公眾持股量，已发行股本至少25%由公眾持有[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] 法律与管治 - 公司采用上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认遵守相关标准[8] - 公司向香港高等法院申请就计划行政事宜获指示，聆讯于2023年8月30日进行，延至2024年1月25日[10] - 截至2023年6月30日，无关联方交易及关连交易[5] - 截至2023年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务构成竞争的业务或有利益冲突[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定的守则条文，惟第A.1.8条除外[16] - 公司认为目前无需为董事法律行动投保，会监察状况变动并采取必要行动[16] - 审核委员会已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[91] 行业与公司业绩 - 2023年前六个月，纺织业规模企业收益总额约10711亿元，同比降4.9%，净利润约262亿元，同比降23.8%[28][30] - 2023年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业收益约5617亿元，同比降8.1%，净利润约245亿元，同比降3.1%[28][30] - 公司收益从2022年上半年约3040万元增至2023年上半年约8460万元，增幅178.0%[29][32][38][42] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减至2023年上半年约890万元，每股亏损从0.9105元降至0.0027元[27][29] - 鞋履及服装销售收益从2022年上半年约1740万元增至2023年上半年约6310万元[34] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年上半年持平，销售量约251万米（2022年：256万米）[41] - 2023年4月28日完成收购后，弹性织带产品期内收益约840万元[43] - 2023年上半年鞋履及服装、面料、弹性织带收益占比分别为74.5%、15.5%、10.0%，2022年上半年鞋履及服装、面料占比分别为57.0%、43.0%[44] - 公司毛利率从2022年6月30日止年度的7.6%增至2023年6月30日止年度的12.8%[45] - 其他费用从2022年上半年约134万元略降至2023年上半年约129万元[46] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约2360万元，2022年12月31日约为130万元[48] - 2023年上半年鞋服销售收入约6310万元，2022年同期约为1740万元[49] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年同期持平；销量约251万米，2022年为256万米[50] - 公司销售成本从2022年上半年约2810万元增加162.5%至2023年上半年约7380万元[52] - 2023年上半年毛利约1081.3万元，毛利率12.8%；2022年同期毛利约231.5万元，毛利率7.6%[57] - 销售及分销开支从2022年上半年约80万元增加701.6%至2023年上半年约620万元[59] - 一般及行政开支从2022年上半年约1470万元减少14.2%至2023年上半年约1270万元[59] - 融资成本从2022年上半年约3510万元减少至2023年上半年约750万元[59] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减少至2023年上半年约890万元[59] - 公司借款减至约2.445亿元，2022年12月31日为10.761亿元[67] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，公司未收购任何物业、厂房及设备[70] - 截至2023年6月30日，公司员工总数为321名，2022年12月31日为167名[72][79] - 董事会决议截至2023年6月30日止六个月不宣派任何股息，2022年同期亦无[73] - 其他开支由截至2022年6月30日止六个月约人民币134万元小幅减少至2023年同期约129万元，因本期确认租金收入减少[77] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约为人民币2360万元，2022年12月31日约为130万元[78] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为30,468千元，而2022年同期为 -3,560千元[97] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 -2,823千元，2022年同期为2千元[97] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 -5,370千元，2022年同期为2,015千元[97] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为22,275千元，2022年同期为 -1,543千元[97] - 2023年上半年收益为84,610千元，销售成本为73,797千元，毛利为10,813千元；2022年同期收益为30,433千元，销售成本为28,118千元，毛利为2,315千元[104] - 2023年上半年营运亏损为1,573千元，2022年同期为14,571千元[104] - 2023年上半年除税前亏损为9,067千元，2022年同期为49,658千元[104] - 2023年上半年期内亏损及全面收益总额为9,250千元，2022年同期为50,279千元[104] - 截至2023年6月30日止六个月，公司可识别资产净值总额为44,908千元人民币[121] - 2023年上半年公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元人民币，2022年同期为30,433千元人民币[130] - 2023年上半年银行借款利息开支为7,494千元人民币，2022年同期为7,960千元人民币[145] - 截至2023年6月30日止六个月，面料销售13,139千元，鞋履及服装销售63,053千元，弹性织带销售8,418千元，总计84,610千元；2022年同期分别为13,074千元、17,359千元、0千元，总计30,433千元[149] - 2023年上半年存货成本37,241千元，物业、厂房及设备折旧7,643千元，使用权资产折旧203千元，员工成本（薪金及工资）4,391千元，员工成本（退休计划供款）104千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备180千元；2022年同期分别为22,116千元、10,271千元、203千元、2,607千元、15千元、200千元[151] - 2023年上半年每股基本亏损0.0027元，2022年同期为0.9105元[153] - 2023年上半年所得税开支约为人民币0.2百万元，2022年同期为人民币0.6百万元[156][157] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损8,868千元，2022年同期为50,279千元[158] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为214,572千元，较2022年12月31日的185,152千元有所增加[94] - 截至2023年6月30日，流动资产中存货为60,654千元、贸易及其他应收款项为49,805千元、银行及现金结余为23,573千元，与2022年12月31日相比有变化[94] - 公司收购目标集团80.95%股权的总代价为2100万港元（约18,546,000元人民币）[138] - 收购日期应付最终控股公司款项约为35,318,000元人民币[140] - 利达弹性织物结欠股东款项约34,201,000元人民币已转让给公司[140] - 贷款转让后剩下结余约1,117,000元重新分类为应付非控股股东款项[140] - 非控股权益约为18,595,000元人民币[134] - 公司超过90%的非流动资产位于中国[130] - 截至2023年6月30日，公司存货中原材料7,718千元，在制品379千元，制成品52,557千元，总计60,654千元；2022年12月31日分别为2,797千元、896千元、6,716千元，总计10,419千元[171] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项27,237千元，减拨备1,186千元后为26,051千元；预付款项97,302千元，减拨备84,855千元后为12,447千元；其他应收款项11,263千元，减拨备1,307千元后为9,956千元；按金1,351千元，总计49,805千元；2022年12月31日分别为16,380千元、491千元、15,889千元、97,723千元、84,855千元、12,868千元、7,766千元、1,307千元、6,459千元、11,083千元、46,299千元[180] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项6个月内为23,967千元，6个月以上但少于12个月为2,084千元，总计26,051千元；2022年12月31日分别为15,548千元、341千元、15,889千元[182] - 截至2023年6月30日，公司使用权资产账面价值约为人民币24.3百万元，2022年12月31日为人民币16.2百万元，已抵押作为若干银行借款的抵押品[162][178] - 截至2023年6月30日贸易应付款项为95,616千元，较2022年12月31日的91,468千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付薪酬为30,324千元，较2022年12月31日的25,792千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付利息为108,762千元，较2022年12月31日的101,883千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用为91,933千元，较2022年12月31日的74,080千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日已发行及缴足股份数目为3,353,073千股，金额为335,307千港元，相当于人民币295,296千元；2022年对应股份数目为62,731千股，金额为6,273千港元，相当于人民币5,323千元[187] - 2023年1月4日，按每股0.317港元的发行价向计划债权人配发及发行合共3,262,705,241股计划股份，以偿付计划债权人的所有受理申索总额约1,034.3百万港元[189] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，集团并无资本承担[189] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，并无与关联方进行交易[189] - 截至2023年6月30日流动有抵押银行借款为171,757千元，较2022年12月31日的110,265千元有所增加[193] - 截至2023年6月30日无抵押债券流动部分为0千元，非流动部分为0千元；2022年12月31日流动部分为792,056千元，非流动部分为121,093

公司持续经营能力 - 公司核數師对公司截至二零二二年十二月三十一日止年度綜合財務報表出具了不发表意见的审计保留意见[2] - 核數師认为公司的持续经营基准存在重大不明朗性，可能对公司的持续经营能力产生重大疑问[3] - 公司管理层和董事相信，在成功实施并持续执行行动计划的情况下，公司将有足够的现金资源来满足未来12个月内到期的运营资金和其他融资需求[5] - 公司的综合财务报表按照持续经营基准编制，但其有效性取决于持续行动计划的结果[6] - 核数师对公司的持续经营基准有重大不明朗性的综合财务报表不发表意见[8] - 審核委員会已严格审阅审计保留意见和董事的立场，认同董事对审计保留意见和公司持续经营能力的见解[9] - 審核委員会认为董事应继续致力于实施行动计划，以减轻公司的流动资金压力并剔除审计保留意见[10] - 審核保留意見可能影响本公司未来的持续经营[25] 资金压力缓解措施 - 公司董事已评估公司的流动资金、表现和可动用融资来源，采取措施缓解流动资金压力并改善现金流状况[4] - 公司已实施行动计划，根据相关决议和法院批准，计划已生效，部分股份已发行并配发给计划債權人[12] - 公司正与当地債權銀行磋商延长即期銀行借款的还款期限[16] - 公司考虑通过集资活动清偿逾期银行借款[16] - 豐太湖北正视继续分期偿还逾期银行借款[18] - 公司将持续寻求其他融资渠道，包括配售新股份[21] - 公司正考虑集资活动以产生现金流，有望剔除審核保留意见[28] 业务发展与合作 - 公司正与潜在业务合作伙伴初步谈判，以发展新业务[24] 现金流预测与融资需求 - 公司正与債權銀行订立的现有借款延期协议和与潜在投资者进行的集资活动正式签署的协议[7] - 公司正考虑未来现金流预测以评估持续经营能力[27]

财务表现 - 2022年公司毛利约为人民币740万元，毛利率为8.2%，相比2021年的360万元和2.3%的毛利率有显著提升[3][4] - 2022年鞋履及服装销售的利润率增至约10.5%，主要由于公司开始在中国本地销售服装产品[3][4] - 2022年总销售成本为83,148千元，相比2021年的151,914千元有所下降[3] - 公司2022年录得亏损约人民币1.398亿元，截至2022年12月31日，公司净流动负债和资本不足分别为约人民币12.267亿元和11.753亿元[55] - 公司2022年银行借款约人民币1.629亿元需在未来12个月内续期或全额偿还，其中约人民币1.029亿元已逾期[55] - 公司2022年录得净经营现金流出，截至2022年12月31日，银行及现金余额仅为人民币129.8万元[55] - 截至2022年12月31日，公司销售成本从2021年的约人民币151.9百万元减少45.3%至约人民币83.1百万元[81] - 截至2022年12月31日，公司产生亏损约人民币139,836,000元，流动负债净额及资本亏绌分别约为人民币1,226,749,000元及人民币1,175,335,000元[86] - 截至2022年12月31日，公司有约人民币162,974,000元的银行借款需重续或偿还，其中约人民币102,974,000元已逾期[86] - 截至2022年12月31日，公司银行及现金结余总额维持在人民币1,298,000元的低位[86] - 公司2022年经营活动产生的净现金流出为1250万元人民币，相比2021年的30万元人民币大幅增加[156] - 公司2022年融资活动产生的净现金流入为1220万元人民币，相比2021年的净现金流出100万元人民币有所改善[156] - 公司2022年按产品分类的毛利率为：鞋履、服装及其他销售毛利率10.5%，面料销售毛利率1.5%，总毛利率8.2%[174] - 公司2022年其他收入减少46.3%至210万元人民币，主要由于2021年确认的物业、厂房及设备减值亏损拨回290万元人民币的影响[175][178] - 公司2022年汇兑亏损净额约5820万元人民币，主要由于人民币兑港元贬值影响以港元计值的债券本金及利息约9.132亿元人民币[176][179] - 公司2022年租金收入从2021年的80万元人民币增加至150万元人民币[175][178] - 公司2022年融资成本减少23.0%，从人民币68.3百万元降至人民币52.6百万元，主要由于债权人计划生效后债券应计利息减少[195] - 公司2022年所得税开支约为人民币0.7百万元，主要用于过往年度香港利得税拨备不足[196] - 公司2022年经营活动所用现金净额为人民币12.5百万元，2021年为人民币0.3百万元[196] - 公司2022年融资活动产生的现金净额约为人民币12.2百万元，2021年融资活动所用现金净额约为人民币1.0百万元[196] - 公司2022年未派发股息，与2021年相同[184] - 公司2022年未进行任何慈善捐款及其他捐献，与2021年相同[184] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[186] 成本与开支 - 鞋履、服装及其他销售的成本为59,812千元，占总销售成本的71.9%，面料成本为23,336千元，占总销售成本的28.1%[3] - 销售及分销开支从2021年的约人民币300万元增加95.9%至2022年的约人民币590万元，主要由于增聘销售人员导致员工成本增加[47][52] - 一般及行政开支从2021年的约人民币3170万元增加0.9%至2022年的约人民币3200万元，主要由于员工成本增加（2022年：人民币1070万元；2021年：人民币490万元）[48] - 一般及行政開支由2021年的約人民幣31.7百萬元增加0.9%至2022年的約人民幣32.0百萬元，主要由於員工成本增加及法律及專業費用上升[152] - 財務成本由2021年的約人民幣68.3百萬元減少23.0%至2022年的約人民幣52.6百萬元，主要由於債權人計劃生效後債券利息的應計減少[154] - 2022年確認的所得稅費用約為人民幣0.7百萬元，主要代表前幾年香港利得稅的不足撥備[155] 董事会与公司治理 - 公司董事会成员中有1名具备海外工作经验，2名具备会计或其他专业资格[22] - 审核委员会在2022年及2023年第一季度审查了集团的管理账目及2022年中期财务报表[32][33] - 监管合规委员会确保集团业务运营符合相关法律法规，并向董事会直接报告[34][35] - 提名委员会定期审查董事会的结构、规模和组成，并根据公司战略和业务需求提出修订建议[20][21] - 公司董事会负责维持充足的内部监控系统，以保障股东投资和公司资产，并每年审查其有效性[97][99] - 公司执行董事林禹熙女士自2020年10月15日起任职，拥有丰富的企业管理和战略规划经验[109] - 公司独立非执行董事周润璋先生自2019年8月13日起任职，拥有丰富的会计、企业财务和合规经验[110] - 公司代理主席兼执行董事李万元先生自2021年10月22日起任职，拥有丰富的机电设备销售和维修经验[111] - 公司独立非执行董事林宇刚先生拥有丰富的银行金融和国际贸易经验[114][116] - 公司2022年执行董事李万元先生和林禹熙女士的月薪分别为港币30,000元和港币20,000元[192] 融资与资本运作 - 公司计划通过从金融机构获得新融资、与违约借款的贷款人磋商、发行新股从潜在投资者获得外部资金等方式来维持持续经营[60] - 公司2022年首次股份认购共发行10,455,107股，每股价格为0.24港元，募集资金净额约为242万港元，用于债务重组成本和集团一般营运资金[128][129] - 公司2022年1月13日宣布股份合并，每10股合并为1股，合并后每股面值为0.1港元，并于2022年3月8日生效[126] - 公司计划与金融机构协商重组现有借款或新融资方案[87] - 公司计划通过发行新股从潜在投资者获得外部资金来源[87] - 公司董事已采取成本控制措施以收紧营运成本，并实施多项策略以增加收入[87] - 公司董事认为，考虑上述计划及措施，公司将有足够营运资金在未来12个月内履行财务责任[87] - 公司将继续说服违约借款的贷款人不要采取行动要求立即偿还本金及利息[87] - 公司于2023年1月4日完成计划股份发行后，结欠计划债权人的认可索偿将获清偿并悉数解除[87] - 公司2022年首次股份认购完成，共配发和发行10,455,107股认购股份，认购价为每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于集团重组成本及一般营运资金[166][169] - 公司2022年完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[158][162] 业务与市场 - 公司主要业务包括鞋类、服装及其他产品的销售，以及在中国大陆的纺织品设计和制造[120][121] - 公司收益主要来自中国大陆和韩国两个地区[125] - 公司2022年生产用电单位耗用量及开支比去年有所节约，具体数字未提及[184] 审计与合规 - 公司正在寻找内部控制顾问以审查内部控制制度，并对发现的缺陷进行补救[70] - 公司2022年支付给审计师的年度审计服务费用约为人民币84.2万元，其他服务费用约为人民币47.2万元[71] - 公司2022年度审计服务费用为人民币842,000元，其他服务费用为人民币472,000元[101] - 公司2022年未发现任何因持有公司证券而提供的税务减免或豁免[184]

公司财务业绩 - 2022年公司收益约9050万元，较2021年的1.555亿元减少约41.8%[8][14] - 2022年公司产品毛利率约8.2%，上一年度约为2.3%[8][14] - 2022年公司拥有人应占亏损约1.405亿元，较2021年的约1.005亿元增加约39.8%[8][14] - 2022年鞋履、服装及其他销售贡献收益约6680万元，2021年为1.256亿元[8][14] - 2022年面料销售贡献收益约2370万元，2021年为2990万元[8][14] - 公司2022年收益较去年减少41.8%至人民币9050万元，公司拥有人应占亏损较去年增加39.8%至约人民币1.405亿元[22][26] - 公司总营收从2021年约人民币1.555亿元降至2022年约人民币9050万元[31] - 2022年面料产品销售额从约人民币2990万元降至约人民币2370万元，降幅约20.7%[34] - 2022年公司鞋服出口销售额从约人民币1.256亿元降至约人民币6680万元，降幅约46.8%，本地服装销售贡献约人民币3540万元营收[35] - 公司鞋履和服装出口销量从2021年约1.256亿人民币降至2022年约6680万人民币，下降约46.8%[51] - 2022年本地服装销售贡献收益约3540万人民币[51] - 公司总收益从2021年约1.555亿人民币减至2022年约9050万人民币[65] - 面料客户数量从2021年60个减至2022年52个，平均售价从2021年每米约5.4元降至2022年每米5.2元，减少约3.7%，销售额从2021年约2990万人民币降至2022年约2370万人民币，减少约20.7%[65] - 2022年销售成本从2021年约1.519亿人民币减少45.3%至约8310万人民币[53][67] - 2022年毛利约740万人民币，毛利率约8.2%，2021年毛利约360万人民币，毛利率约2.3%[53] - 鞋履、服装及其他销售2022年收益6684.9万人民币，占总收益73.8%，2021年为1.25645亿人民币，占80.8%；面料2022年收益2369.5万人民币，占26.2%，2021年为2989.6万人民币，占19.2%[66] - 鞋履、服装及其他销售2022年销售成本5981.2万人民币，占总销售成本71.9%，2021年为1.22924亿人民币，占80.9%；面料2022年销售成本2333.6万人民币，占28.1%，2021年为2899万人民币，占19.1%[68] - 鞋履、服装及其他销售2022年毛利703.7万人民币，毛利率10.5%，2021年为272.1万人民币，毛利率2.2%；面料2022年毛利35.9万人民币，毛利率1.5%，2021年为90.6万人民币，毛利率3.0%[70] - 2022年经营活动所用现金净额为1250万元，2021年为30万元；2022年融资活动产生的现金净额约为1220万元，2021年融资活动所用现金净额约为100万元[78][81] - 2022年毛利约为740万元（毛利率约8.2%），2021年约为360万元（毛利率约2.3%），主要因开始在本地销售服装产品[91] - 其他收入从2021年约400万元减少46.3%至2022年约210万元[94][98] - 2022年汇兑亏损净额约5820万元，2021年汇兑收益净额约1710万元[95][98] - 销售及分销开支从2021年约300万元增加95.9%至2022年约590万元[96][98] - 一般及行政开支从2021年约3170万元增加0.9%至2022年约3200万元[97][99] - 融资成本从2021年约6830万元减少23.0%至2022年约5260万元[100][105] - 2022年确认所得税费用约70万元，主要为过往香港利得税拨备不足[101] - 截至2022年12月31日，集团流动资产58,006千元，流动负债1,284,755千元，流动负债净额(1,226,749)千元，流动比率4.5%，速动比率3.7%；2021年对应数据分别为21,503千元、1,093,130千元、(1,071,627)千元、2.0%、1.8%[156] - 本年度确认所得税开支约70万元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[134] - 2022年全年不派發股息[194] - 2022年公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司股份行为[194] 行业情况 - 2022年中国纺织品、服装和服装配饰出口额达3233亿美元，较上年略增约2.6%，大型纺织企业经营收益约7800亿美元，较2021年增长0.9%[23][27] 公司业务发展 - 2022年下半年公司在福建石狮成立附属公司制造及销售服装产品[6][9] - 2023年公司考虑促进中国服装产品本地销售以提高利润率[6][9] - 预计2023年底偿还债券负债及利息后集团财务状况将改善[12][13] - 因亚洲国家销售需求减少，公司鞋履和服装销量自2021年下降，2022年下半年在福建石狮成立新附属公司向中国客户销售服装[25][28] - 2022年服装产品本地销售和出口销售利润率分别约为11.3%和9.7%[25][28] - 预计收购可扩大公司文胸及内衣用弹性织带业务，加强集团产品、收入来源和现金流状况[131] - 公司拟以2100万港元现金收购目标公司约80.95%已发行股本，预计拓展弹性织带业务，增强产品、收入及现金流状况[162][164] - 2021年按1224万港元代价收购目标公司51%已发行股本的先前协议，因条件未达成于2022年6月30日停止及终止[161] - 收购事项最后截止日期为2023年4月14日，或公司和卖方书面协定的其他日期[189][191] - 公司将召开股东特别大会，供股东考虑并酌情通过普通决议案批准收购协议及相关交易[189][191] 公司股份交易 - 2023年1月已完成向计划债权人发行计划股份[12][13] - 公司完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[82][104] - 2022年1月13日公司宣布股份合并，3月8日生效，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.1港元的合并股份[111][137] - 2022年4月13日公司进行首次股份认购，发行10,455,107股，每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于债务重组成本及一般营运资金[112][138][141] - 2022年7月5日公司进行第二次股份认购，发行12,546,128股，每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于债务重组成本及一般营运资金[114][143] - 2022年7月27日第二次股份认购完成，认购股份占认购前已发行股本约20.00%，占认购后已发行股本约16.67%[115] - 2022年11月23日公司签订配售协议，11月24日修订配售价格为每股0.52港元，12月15日配售完成，发行15,055,354股[119][120] - 截至2022年12月31日，2022年配售已使用所得款项净额约700万港元，未使用所得款项净额60万港元将用于一般营运资金[124][127] - 2022年第二次股份认购于7月27日完成，配发12,546,128股，认购价每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于重组成本及营运资金，认购股份占认购前股本约20.00%，占认购后扩大股本约16.67%[145] - 2022年配售于12月15日完成，配售15,055,354股，配售价每股0.52港元，所得款项净额约760万港元用于重组成本及营运资金，配售股份占配售前股本约20.00%，占配售完成后扩大股本约16.67%[151] - 2023年1月4日完成根据特别授权发行计划股份，共3262705241股，发行价每股0.317港元，以清偿计划债权人认可索偿约103430万港元[194] - 完成后公司结欠计划债权人的所有认可索偿将全部解除及免除[194] - 完成前其他股东股份数为90332124股，占比100%；完成后计划债权人股份数为3262705241股，占比97.31%，其他股东股份数为90332124股，占比2.69%[196] 公司抵押与负债 - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值约1.474亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备以获取银行融资（2021年12月31日约1.607亿元）[128] - 截至2022年12月31日，集团使用权资产、建筑物、机器及设备等账面价值约1.474亿元用于抵押获取银行信贷；2021年约为1.607亿元[155] - 除合并财务报表附注32披露外，截至2022年12月31日，集团无重大或然负债[161] - 公司及集团2022年12月31日的借款详情载于合并财务报表附注24[185] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，集团员工总数为167人（2021年12月31日为83人），全年员工总成本约1070万元（2021年约490万元）[132] - 本年度公司为福建服装新生产线增聘员工，提供有竞争力酬金计划，重视员工培训发展及团队建设[166] - 截至2022年12月31日，集团员工共167名，2021年为83名；2022年总员工成本约1070万元，2021年约为490万元[165] - 年内为福建服装新生产线招聘更多员工，集团提供有竞争力薪酬方案[193] 公司治理 - 审核委员会每年至少会面两次，2022年至年报日期举行了三次会议[57] - 董事会由两位执行董事及三位独立非执行董事组成，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[174][181] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则作为自身企业管治守则[170] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事及雇员证券交易守则，期间未发现雇员违规情况[175][173] - 公司目前没有首席执行官，集团日常运营职责由执行董事承担[184] - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身守则[197] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，全年除守则条文A.1.8外均符合企业管治守则规定[198] - 公司将不时审查和加强企业管治措施以符合企业管治守则要求[199] - 公司采纳上市规则附录10所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则为董事和可能拥有公司内幕消息的员工的证券交易守则[200] - 所有董事确认在期间内遵守了标准守则和证券交易守则[200] 外汇风险 - 2022年因人民币兑港元贬值，以港元计值债券产生汇兑亏损净额约5820万元[8][14] - 集团主要在中国大陆运营，大部分收支以人民币结算，外汇风险有限，主要外汇风险来自香港的美元交易及港元债券[160] - 集团主要在内地运营，大部分收益及开支以人民币计值结算，外币汇兑风险有限[187]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年收益约为人民币3040万元，较2021年上半年的约人民币1.457亿元减少79.1%[9][11][13] - 公司2022年上半年亏损约为人民币5030万元，较2021年上半年的约人民币4030万元有所增加[10][11] - 公司2022年上半年每股亏损为人民币0.91元，较2021年上半年的人民币1.03元有所减少[10][11] - 2022年上半年公司总收益30,433千元，2021年同期为145,650千元[16] - 公司销售成本从2021年上半年约13870万元降至2022年上半年约2810万元，降幅79.7%[16][17] - 公司毛利率从2021年的4.8%增至2022年的7.6%，面料产品平均单价从2021年约6.2元/米升至2022年约6.3元/米[22][24] - 其他收入从2021年上半年约600万元变为2022年上半年约 - 130万元，主要因人民币兑港元贬值，汇兑收益约580万元变为汇兑亏损约150万元[23][25] - 销售及分销开支从2021年上半年约100万元降至2022年上半年约80万元，降幅25.9%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费下降[27][28] - 一般及行政开支从2021年上半年约1500万元降至2022年上半年约1480万元，降幅1.4%，因贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少约20万元[29] - 融资成本从2021年上半年约3720万元降至2022年上半年约3510万元，因借款平均结余及利息开支减少[29] - 公司拥有人应占亏损从2021年上半年约4010万元增至2022年上半年约5030万元[29] - 截至2022年6月30日，公司银行及现金结余约70万元，2021年12月31日约220万元[31][35] - 公司借款增至约102550万元，2021年12月31日为97090万元，主要因债券利息增加及偿还部分银行借款[32] - 集团借款增至约人民币1025.5百万元，2021年12月31日为人民币970.9百万元[36] - 2022年上半年公司收益为30,433千元人民币，2021年同期为145,650千元人民币[92] - 2022年上半年公司毛利为2,315千元人民币，2021年同期为6,959千元人民币[92] - 2022年上半年公司运营亏损为14,571千元人民币，2021年同期为3,025千元人民币[92] - 2022年上半年公司除税前亏损为49,658千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币[92] - 2022年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面收益总额为50,279千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币（经重列）[92] - 2022年上半年公司基本每股亏损为0.91元人民币，2021年同期为1.03元人民币[92] - 2022年6月30日公司非流动资产为195,739千元人民币，2021年12月31日为206,213千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动资产为26,567千元人民币，2021年12月31日为21,503千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债为1,128,309千元人民币，2021年12月31日为1,093,130千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债净额为1,101,742千元人民币，2021年12月31日为1,071,621千元人民币[94] - 2022年6月30日非流动负债借款为177,240千元，2021年12月31日为169,452千元[96] - 2022年6月30日负债净额为(1,096,023)千元，2021年12月31日为(1,047,797)千元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，期内全面收益总额分别为5,499千 元和2,053千元，累计亏损分别为(40,260)千元和(50,279)千元[98] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为(3,560)千元，2021年为1,082千元[100] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为2千元，2021年为(415)千元[100] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为2,015千元，2021年为(3,211)千元[100] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为(1,543)千元，2021年为(2,544)千元[100] - 2022年6月30日期初现金及现金等价物为2,235千元，期末为692千元；2021年年初为3,571千元，期末为1,027千元[100] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为30,433千元，2021年同期为145,650千元[114][116] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除税前亏损为49,658千元，2021年同期为40,260千元[114][116] - 截至2022年6月30日，公司资产总额为222,306千元，负债总额为1,318,329千元；2021年6月30日，资产总额为269,001千元，负债总额为1,263,049千元[114][116] - 2022年上半年融资成本为35,087千元，2021年同期为37,235千元[114][116][125] - 2022年上半年公司确认所得税费用约600千元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[126] - 2022年来自中国、韩国、日本的收益分别为13,074千元、15,356千元、2,003千元；2021年分别为15,850千元、119,434千元、1,788千元[119] - 2022年上半年存货成本为22,116千元，2021年为138,117千元；物业、厂房及设备折旧2022年为10,271千元，2021年为10,785千元[130] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为50,279千元，2021年为40,260千元；已发行普通股加权平均数2022年为55,221千股，2021年为38,950千股；每股基本亏损2022年为0.91元，2021年为1.03元[133] - 2022年6月30日贸易应收款项为3,417千元，2021年12月31日为2,186千元；采购原材料预付款项2022年为97,175千元，2021年为95,493千元；其他应收款项2022年为43,291千元，2021年为38,975千元[137] - 贸易应收款项6个月内2022年为1,777千元，2021年为1,343千元；6个月以上但少于12个月2022年为914千元，2021年为362千元；12个月以上2022年为379千元，2021年为334千元[140] - 2022年6月30日贸易应付款项为78,865千元，2021年12月31日为82,672千元；合约负债2022年为10,891千元，2021年为10,913千元；购买物业、厂房及设备应付款项均为35,608千元[142] - 2022年6月30日应付薪酬为19,788千元，2021年12月31日为23,943千元；应付利息2022年为95,121千元，2021年为86,429千元；其他应付款项及应计费用2022年为38,881千元，2021年为51,794千元[142] - 截至2022年6月30日，3个月内到期金额为7.8万人民币，较2021年12月31日的47.8万人民币减少[147] - 截至2022年6月30日，3个月以上但少于12个月到期金额为7万人民币，12个月以上到期金额为7871.7万人民币；2021年12月31日对应金额分别为59万人民币和8160.4万人民币[147] - 截至2022年6月30日，流动有抵押银行借款为1.10311亿人民币，无抵押银行借款为5296.8万人民币，无抵押债券为6.84938亿人民币；2021年12月31日对应金额分别为1.10344亿人民币、5296.8万人民币和6.3818亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，非流动无抵押债券为1.7724亿人民币，2021年12月31日为1.69452亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，公司约6327.9万人民币银行借款逾期，2021年12月31日为6331.2万人民币[149] - 截至2022年6月30日，公司银行借款约1.10311亿人民币由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，2021年12月31日为1.10344亿人民币[149] - 截至2022年6月30日止六个月银行借款实际年利率介乎5.64%至11.99%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，公司发行无抵押债券本金总额约6.65259亿人民币，2021年12月31日为6.36411亿人民币；债券年利率介乎1.5%至40%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，法定股本股份数目为1000万股，金额为100万港元；已发行及缴足股份数目为6273.1万股，金额为627.3万港元，相当于人民币532.3万；2021年对应股份数目分别为1亿股和4.35629亿股，金额分别为100万港元和435.6万港元，相当于人民币370.7万[151] 各条业务线数据关键指标变化 - 面料产品2022年上半年收益为人民币1310万元，较2021年上半年的约人民币1590万元减少，销量减至约256万米（2021年：270万米）[13] - 鞋履及服装销售2022年上半年收益约为人民币1740万元，较2021年上半年的约人民币1.298亿元减少[13] - 2022年上半年面料销售收益为13,074千元，鞋履及服装销售收益为17,359千元；2021年上半年面料销售收益为15,850千元，鞋履及服装销售收益为129,800千元[114][116][122] 公司资产抵押情况 - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，集团未收购任何物业、厂房及设备[38][41] - 2022年及2021年6月30日，集团若干土地使用权及楼宇、机器及设备已抵押以获取银行融资[39][42] - 截至2022年6月30日，集团账面价值约为人民币16.4百万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[135] 公司未来计划相关 - 截至2022年6月30日，公司无收购或出售附属公司、联营公司或合营企业的具体计划[45][47] - 董事会目前无重大投资或资本资产的未来计划[46][48] - 集团管理层积极探索收购香港及中国公司涉足不同业务的机会[52][56] - 计划获香港法院批准，待满足先决条件后生效[58] - 计划生效需满足四个先决条件，截至中期报告日期，条件1和3已满足，条件2中计划已获香港法院批准[60][61] - 计划须获人数超50%且索偿价值不少于75%的计划债权人批准等先决条件方可生效，截至中期报告日期，条件1及3已达成，条件2已获香港法院批准[62] 公司股份发行情况 - 2022年7月5日公司与认购人订立协议，同意发行12,546,128股认购股份，每股0.375港元，7月27日完成认购，所得款项净额约459万港元[65][66] 公司权益及交易情况 - 截至2022年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[68] - 截至2022年6月30日及中期报告日期，董事不知悉非公司董事或高管人士有需披露的股份权益或淡仓，或持有5%或以上已发行股本权益[68] - 截至2022年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[68] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[70][75] - 截至2022年6月30日，无公司董事或其联系人从事竞争业务或有利益冲突[71][76] - 截至2022年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[72][77] - 公司认为无需为董事法律行动投保，会监控情况并采取必要行动[73][78] - 公司采用上市规则附录10的标准守则，董事确认在回顾期内遵守相关规定[80] 公司股息及证券交易情况 - 截至2022年6月30日止六个月，董事会

债券与借款情况 - 公司发行多批港元计值债券，本金总额约6.36411亿元，年利率1.5% - 40%，2022年1月 - 2029年12月偿还[9] - 有抵押和无抵押银行借款分别约1.103亿元和5300万元，即期银行借款约1亿元，逾期银行借款约6330万元[11] - 公司正与银行磋商将2022年1月和4月到期的1000万元和9000万元即期银行借款还款期限延至2023年1月和4月[11] - 截至2021年12月31日，英飞凌结欠本金45,729千元，丰太湖北结欠本金17,534千元，罚息6,236千元，总计69,499千元[12] - 自2022年1月1日至公告日期，丰太湖北已偿还逾期银行借款约300千元，并将视流动资金继续分期偿还[12] - 截至2021年12月31日，英飞凌流动负债净额约为162.4百万元，负债净额约为110.4百万元，无足够资金偿还逾期借款[14] 债务重组 - 批准债务重组计划的决议案于2022年6月8日计划会议上获通过，批准聆讯会定于6月28日上午10时[9] 审核保留意见相关 - 未能全面实施行动以剔除2021年审核保留意见，因疫情及检疫要求致进展延迟[8] - 董事会预计行动计可实施以回应审核保留意见[8] - 审核委员会认同董事对审核保留意见及集团持续经营能力的见解[6] - 若公司2022年度实行计划、与债权人达成还款计划并圆满完成持续经营评估，预期可剔除审核保留意见[22] 持续经营相关 - 董事认为基于行动计划，集团有充足现金满足未来12个月营运及融资需求[5] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于行动计划结果[5] - 行动计划包括实施债务重组、与银行磋商续期或延期借款、产生经营现金流及获取额外融资[5] - 若集团未能实施计划和措施，可能无法持续经营，需对资产和负债进行调整[19] 集资情况 - 过去十二个月，公司分别于2021年和2022年配股集资约780万港元和242万港元，后者未动用所得款项约133万港元[15] 收购事项 - 公司拟收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，扩大产品和收入来源，提升现金流[16][18] - 收购协议最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日，公司正磋商进一步延后[16][18]

财务业绩 - 2021年公司录得收益约1.555亿元，较2020年的2.067亿元减少约24.7%[6][9] - 2021年公司产品毛利率约2.3%，上一年度为毛损率约6.0%[6][9] - 2021年公司拥有人应占亏损约1.005亿元，较2020年的2.19亿元减少约54.1%[6][9] - 2021年鞋履、服装及其他销售贡献收益约1.256亿元，2020年为1.914亿元[6][9] - 2021年面料销售贡献收益约2990万元，2020年为1520万元[6][9] - 公司2021年总收益为1.555亿人民币，较2020年减少24.7%[20][23][30] - 公司2021年拥有人应占亏损为1.005亿人民币，较2020年减少54.1%[20][23] - 2021年面料业务客户数量从16个增加到60个，产品平均售价从每米1.8元增至5.4元，增幅约200%，销售额从1520万元增至2990万元，增幅约96.4%[22][25][30] - 2021年鞋履及服装销售额从1.914亿人民币降至1.256亿人民币，降幅约34.4%[30] - 2021年海外客户数量从193个增加到198个，但平均销售量减少致整体销售额下降[28][29][30] - 2021年每股基本及摊薄亏损从7.59元降至2.24元[20][23] - 2021年销售成本从2.19亿人民币降至1.519亿人民币，减少30.6%[34] - 2021年鞋履、服装及其他销售占总收益80.8%，面料占19.2%；2020年分别为92.6%和7.4%[33] - 面料平均成本从2020年每米约3.9元增至2021年每米约5.3元[22][25] - 2021年鞋履、服装及其他销售成本为122,924千元，占比80.9%；面料成本为28,990千元，占比19.1%；总成本为151,914千元[36] - 2021年公司毛利约为360万元，毛利率约为2.3%；2020年毛损约为1230万元，毛损率约为6.0%[39][40] - 面料产品平均售价从2020年的每米约1.8元增至2021年的每米5.4元，增幅约200%；平均成本从2020年的每米约3.9元增至2021年的每米约5.3元[39][40] - 2021年其他收入约为2110万元，较2020年的约4080万元减少48.4%[44] - 2021年销售及分销开支约为300万元，较2020年的约740万元减少58.9%[44] - 2021年一般及行政开支约为3380万元，较2020年的约1.013亿元减少66.6%[44] - 2021年融资成本约为6830万元，较2020年的约1.27亿元减少46.2%[44] - 2021年经营活动所用现金净额为30万元，2020年为1580万元；2021年融资活动所用现金净额约为100万元，2020年约为4770万元[47][51] - 截至2021年12月31日，流动资产为21,503千元，流动负债为1,093,130千元，流动负债净额为(1,071,627)千元[50] - 截至2021年12月31日，流动比率为2.0%，速动比率为1.8%；2020年流动比率为5.4%，速动比率为5.1%[50] - 2021年12月31日，集团账面价值总额约1.607亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备已抵押，2020年12月31日约为1.763亿元[57] - 截至2021年12月31日止年度，公司集团产生亏损约人民币1.00528亿元[183] - 截至2021年12月31日，公司集团有流动负债净额及负债净额分别约人民币10.71627亿元及人民币10.47797亿元[183] - 截至2021年12月31日，公司集团约人民币1.63312亿元的银行借款及约人民币6.3818亿元的债券须重续或于未来十二个月内悉数偿付[183] 业务发展与市场情况 - 公司认为2021年面料业务从疫情不利影响中稍见复苏，服装出口取决于亚洲当地消费市场复苏程度[7][10] - 韩国作为公司最大海外市场之一，2021年GDP增长约4%[7][10] - 公司于2021年7月26日与卖方订立协议，收购目标公司51.0%股权，预计拓展业务并增强集团产品、收入来源及现金流状况[60][61] - 因达成收购条件需额外时间，2021年12月31日公司与卖方订立补充协议，将最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日[62][65] 债务重组 - 债务重组进展受香港第五波疫情影响，申请聆讯日期重列至2022年4月20日，批准聆讯日期重列至2022年6月28日[13][14] 资金使用 - 截至报告日期，全部所得款项净额已用作一般营运资金及拟定债务重组费用[64][67] 员工情况 - 2021年12月31日，集团员工共83名，2020年12月31日为55名[69][70] 股息与股份交易 - 董事会决定不建议就2021年度派发现金股息，2021年全年无股息分配[71] - 公司或其附属公司2021年度无购买、销售或赎回公司股份行为[71] 后续事项 - 除合并财务报表附注36披露外，报告期结束后无重大影响集团事项发生[71] 企业管治守则 - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身企业管治守则[74][80] - 董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成，除守则条文A.1.8外，全年遵守企业管治守则适用条文[75][81] - 公司认为无需为董事法律诉讼安排保险，将监控情况并按需行动，董事会认为董事涉诉风险较低[76][81] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事及雇员证券交易行为守则，全体董事确认遵守[78][83] - 公司不知悉雇员在期间有违反证券交易守则的行为[79][84] 董事会架构与职责 - 董事会负责领导及监控公司，已向执行董事及高级管理层转授日常管理运营权力及责任[86][88] - 董事会目前由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[90] - 公司接获各独立非执行董事就独立性呈交的年度书面确认，认为所有独立非执行董事属独立人士[95][97] - 截至年报日期，代理主席李万元领导董事会制定集团策略、达成目标，不参与日常事务[100][102] - 公司目前无行政总裁，行政总裁日常运作职责由执行董事履行，执行董事就集团财务及经营表现向董事会负责[101][103] - 2022年6月29日股东周年大会上，李万元、周润璋、刘俊廷将轮值告退并愿膺选连任[104] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，新填补临时空缺董事任职至首次股东大会，新增董事任职至下届股东周年大会，二者均合资格重选[107][111] - 预计董事会每年至少举行两次会议，2021年及至年报日期共举行11次董事会会议[110][113][115] - 2021年各董事董事会会议及股东大会出席率：李万元2/11、0/1、0/1；林国钦10/11、1/1、1/1；林禹熙11/11、1/1、1/1；林宇刚11/11、1/1、1/1；周润璋11/11、1/1、1/1；刘俊廷11/11、1/1、1/1[116] - 公司须遵守企业管治守则，常规董事会会议前至少14日通知董事，其他会议发合理通知[116][119] - 董事会文件及资料须在会议前至少3日发给董事，必要时董事会及董事可单独联系高级管理层[117][119] - 细则规定董事在审批自身或联系人有重大权益交易会议上须放弃投票并不计入法定人数[118][120] - 董事会保留对公司所有重大事项的决定权，包括政策、策略、预算等[186][191] - 公司日常管理、行政及营运转授予执行董事及高级管理人员，重大交易需董事会批准[188][191] - 董事会负责维持充足的内部控制系统，集团已发展相关系统但存在不足需补救[195][200] 委员会设置与运作 - 2014年3月27日公司设立提名、薪酬、审计委员会，2月26日设立监管合规委员会[123] - 提名委员会由刘俊廷、林宇刚、周润璋三名独立非执行董事组成，刘俊廷任主席[124] - 提名委员会主要职责包括审查董事会结构组成、制定提名任命程序、推荐董事任命及继任计划、评估独立非执行董事独立性[125] - 公司于2014年3月27日成立提名、薪酬及审核委员会，2月26日成立监管合规委员会[127] - 提名委员会包括三名独立非执行董事，刘俊廷先生为主席[128] - 公司董事提名政策确保董事会成员具备所需技能、经验及多元观点[129] - 甄选董事候选人需就多事项作独立判断、发挥领导作用等[131][133] - 委任独立非执行董事需评估其独立性及专业资格[132][134] - 委任新董事时，提名委员会等依标准评估候选人资格[137] - 若有多个合意候选人，提名委员会等依公司需要排列优先次序[137] - 提名委员会就委任合适人选担任董事向董事会提推荐意见[137] - 提名委员会等评估股东提名的董事候选人并提推荐意见[137] - 提名委员会等检讨退任董事贡献、表现，确定是否符合标准并提重选推荐意见[138] - 董事会于2014年3月27日采纳董事会成员多元化政策，目标已达成，5名董事会成员中有1名具海外工作经验，2名有会计或其他专业资格[144][145] - 提名委员会每年至少开会一次，年内及年报日期前举行两次会议，刘俊廷、林宇刚、周润璋出席率均为2/2[146][148] - 提名委员会采用书面提名程序，根据准则物色并推荐董事候选人[150] - 新董事获委任后将获入职资料文件，高级管理层按需提供集团业务详细信息[151] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋、刘俊廷三名独立非执行董事组成，林宇刚任主席[152] - 薪酬委员会主要职能是建议及审批董事和高级管理人员薪酬政策等，确保无董事参与自身薪酬制定[153] - 薪酬委员会每年至少开会一次，年内及年报日期前举行两次会议，林宇刚、周润璋、刘俊廷出席率均为2/2[158][159] - 应付董事薪酬按薪酬委员会建议获批准后，依各自合约条款厘定[159][160] - 需按企业管治守则条文披露高级管理层2021年度薪酬[161] - 零至100万港元范围人数为1人[162] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，周润璋为主席[163][164] - 审核委员会每年至少开会两次，2021年至年报日期举行两次会议，成员出席率均为100%[167][168][169] - 2021年及2022年第一季度审核委员会完成多项审核工作，包括2021年年终审核范围和费用等[172][175] - 公司于2021年委聘内部监控顾问，相关委任获联交所批准，并提交相关报告[173][175] - 基于跟进报告，公司已遵守2021年2月17日上市委员会指示[174][176] - 董事会和审核委员会在外聘核数师相关事宜上无意见分歧[174][177] - 监管合规委员会由两名成员组成，李万元于2021年10月22日任主席[179][181] - 监管合规委员会主要职责是确保集团业务合规，直接向董事会报告[180][181] - 监管合规委员会每年至少开会一次，2021年举行一次会议[181][182] 审计相关 - 2021年公司外聘核数师McMillan Woods (Hong Kong) CPA Limited的年度审计服务酬金约为人民币78.8万元[197] - 审核委员会负责审查和监督独立核数师的独立性、客观性和审计过程有效性[198] 公司秘书 - 公司秘书为谢国兴先生，是集团全职员工[199] 财务报表责任 - 董事确认编制公司2021年度财务报表的责任，董事会负责相关报告评估[189][192]

整体财务表现 - 公司2021年上半年收益约1.457亿元，较2020年同期的约1.875亿元减少22.3%[15][17][20][24] - 公司2021年上半年亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少[16][17] - 公司2021年上半年每股亏损0.10元，较2020年同期的0.31元减少[16][17] - 2021年上半年公司总收益1.4565亿元，较2020年同期的1.87494亿元下降，鞋履及服装、面料收益占比分别为89.1%、10.9% [26] - 2021年上半年销售成本约1.387亿元，较2020年同期的约1.849亿元下降25.0% [27][28] - 2021年上半年毛利率为4.8%，较2020年同期的1.4%增加，主要因面料产品平均单位售价从2020年的每米约2.4元增至2021年的约6.2元 [33][35] - 2021年上半年其他收入约600万元，而2020年同期为其他开支约1040万元，主要因人民币兑港元升值使汇兑由亏损约1130万元变为收益约580万元 [34][35] - 2021年上半年销售及分销开支约100万元，较2020年同期的约260万元减少60.2%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费用降低 [37][38] - 2021年上半年一般及行政开支约1500万元，较2020年同期的约2800万元减少46.6%，因税务机关徵费及贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少 [39] - 2021年上半年融资成本约3720万元，较2020年同期的约3590万元增加，因银行借款处罚利息开支应计费用增加 [39] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少 [39] - 2021年上半年，公司未经审核的收益为145,650千元人民币，2020年同期为187,494千元人民币[109] - 2021年上半年毛利为6,959千元人民币，2020年同期为2,586千元人民币[109] - 2021年上半年营运亏损为3,025千元人民币，2020年同期为38,459千元人民币[109] - 2021年上半年除税前亏损为40,260千元人民币，2020年同期为74,355千元人民币[109] - 2021年上半年基本及摊薄每股亏损均为0.10元人民币，2020年同期均为0.31元人民币[109] - 2021年上半年公司总收益为14.565亿元，2020年同期为18.7494亿元[136][138] - 2021年上半年融资成本为3.7235亿元，2020年同期为3.5896亿元[141] - 2021年上半年公司无应课税溢利，无需计提所得税开支，2020年同期也无[142] - 2021年上半年公司亏损4.026亿元，2020年同期亏损7.4355亿元[147] - 2021年上半年每股基本亏损为0.1元，2020年同期为0.31元[147] 各业务板块收益情况 - 面料产品收益从2020年上半年约1140万元增至2021年上半年1590万元，平均售价增至每米约6.2元，销量减至约270万米[21][24] - 鞋履及服装销售收益从2020年上半年约1.761亿元减至2021年上半年约1.298亿元[22][24] - 2021年上半年公司未从生产口罩产生收益，2020年上半年口罩销售收益约30万元[22][24] - 2021年上半年面料销售收益为1.585亿元，鞋履及服装销售收益为12.98亿元；2020年同期分别为1.1358亿元和17.6136亿元[138] 资产与负债情况 - 截至2021年6月30日，公司银行及现金结余约100万元，较2020年12月31日的约360万元减少 [41][44] - 截至2021年6月30日，公司借款约9.716亿元，较2020年12月31日的9.509亿元增加，主要是债券利息增加及偿还部分银行借款的净影响 [42] - 集团借款增至约人民币97160万元，2020年12月31日为人民币95090万元[45] - 2021年6月30日，集团流动资产为人民币53243千元，流动负债为人民币1084324千元，流动负债净额为人民币-1031081千元，流动比率为4.9%；2020年12月31日，流动资产为人民币53509千元，流动负债为人民币983267千元，流动负债净额为人民币-929758千元，流动比率为5.4%[47] - 截至2021年6月30日，非流动资产中物业、厂房及设备为198,929千元，使用权资产为16,829千元，较2020年12月31日有所减少[111] - 截至2021年6月30日，流动资产为53,243千元，较2020年12月31日的53,509千元略有减少[111] - 截至2021年6月30日，流动负债为1,084,324千元，较2020年12月31日的983,267千元有所增加[111] - 截至2021年6月30日，非流动负债为178,725千元，较2020年12月31日的256,275千元减少[113] - 截至2021年6月30日，负债净额为994,048千元，较2020年12月31日的959,287千元增加[113] - 截至2021年6月30日，资产总额为2.69001亿元，负债总额为12.63049亿元[131] - 截至2021年6月30日，公司账面价值约1680万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[149] - 公司超90%的非流动资产（不包括使用权资产及联营公司投资）位于中国[136][137] - 截至2021年6月30日贸易及其他应收款项总额为51,056千元，2020年12月31日为46,339千元[151] - 截至2021年6月30日贸易及其他应付款项总额为278,464千元，2020年12月31日为275,524千元[156] - 截至2021年6月30日借款总额为971,644千元，2020年12月31日为950,920千元[159] - 截至2021年6月30日约68,063,000元银行借款逾期，2020年12月31日为69,223,000元[161] - 截至2021年6月30日有抵押银行借款为111,128,000元，2020年12月31日为142,727,000元[161] - 截至2021年6月30日银行借款实际年利率介于5.64%至11.99%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日公司发行无抵押债券本金总额约887,590,000元，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券年利率介于1.5%至40%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券须于2021年7月至2028年4月偿还，2020年12月31日为2021年1月至2028年4月[161] - 贸易应收款项中，2021年6月30日6个月内为11,216千元，2020年12月31日为4,465千元[154] 现金流量情况 - 2021年上半年，经营活动所得现金净额为1,082千元，2020年同期为 - 23,814千元[117] - 2021年上半年，投资活动所用现金净额为415千元，2020年同期所得现金净额为68,865千元[117] - 2021年上半年，融资活动所用现金净额为3,211千元，2020年同期为 - 41,037千元[117] - 2021年上半年，现金及现金等价物减少净额为2,544千元，2020年同期增加净额为4,014千元[117] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物期末余额为1,027千元，较期初的3,571千元减少[117] 业务拓展与收购 - 公司于2021年7月26日与卖方订立协议，收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，增强集团产品、收入及现金流状况[54][55] - 集团管理层积极通过收购拓展业务，预计重大收购与现有业务产生协同效应，增强集团未来产品、收入及现金流状况[66] - 公司管理层积极探索机会，通过收购香港及中国公司涉足不同业务，预计重大收购将拓展弹性织带制造和销售业务，与现有业务产生协同效益[70] 债务重组 - 2021年第一季度，公司管理层就债务重组方案与债权人协商，决定向香港高等法院申请方案[67] - 2021年第一季度，公司管理层与债权人磋商债务重组计划，并决定向香港高等法院提出申请[71] 股份发行与交易 - 2021年7月16日，公司与认购人订立认购协议，发行87,125,893股认购股份，每股0.091港元，所得款项净额约780万港元用作营运资金及债务重组费用[79] - 2021年上半年，公司及其附属公司未买卖或赎回公司任何上市证券[65] - 2021年3月29日公司与五名独立认购人订立认购协议，4月26日完成发行72,604,167股认购股份，认购价为每股0.096港元[165] - 2019年12月24日公司与配售代理订立配售协议，2020年2月4日完成配售37,200,000股配售股份，每股0.086港元，所得款项净额约3.09百万港元[165] - 2020年4月29日公司按合资格股东每持有两股股份可获发一股供股股份的基准，以每股0.139港元配发及发行79,321,083股新股，所得款项总额约11百万港元，开支约856,000港元[165] - 2021年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为435,629千股，金额为4,356千港元，相当于人民币3,707千元[163] - 2020年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为302,521千股，金额为3,025千港元，相当于人民币2,568千元[163] 股息分配 - 董事会决定不宣派2021年上半年股息，2020年同期亦无股息[64] - 截至2021年6月30日止六个月，董事会不宣派任何股息[68] - 2021年上半年公司未派付或宣派股息，2020年同期也无[147] 公司基本信息 - 公司于2013年4月29日在开曼群岛注册成立，2019年5月24日在百慕达存续，2014年4月25日在港交所主板上市[119] - 公司是投资控股公司，集团主要在中国从事鞋履及服装销售以及面料设计、制造及销售[119] - 截至2021年6月30日止六个月的简明合并财务报表以人民币呈列，未经审核，于2021年8月31日授权刊发[119] 公司治理与合规 - 截至2021年6月30日，董事不知悉非公司董事或最高行政人员的人士拥有须披露的股份权益或淡仓，或直接或间接持有公司5%以上已发行股本权益[81][85] - 截至2021年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[82][86] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[83][87] - 截至2021年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务竞争的业务或存在利益冲突[84][88] - 截至2021年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[90][94] - 公司采用上市规则附录10所载的交易守则作为董事买卖公司证券的行为守则，报告期内董事均遵守规定[93] - 审核委员会由周润璋、林宇刚和刘俊廷三名独立非执行董事组成，周润璋为主席[98][101] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋和刘俊廷三名独立非执行董事组成，林宇刚为主席[99][102] - 提名委员会由刘俊廷、林宇刚和周润璋三名独立非执行董事组成，刘俊廷为主席[100][103] - 监管合规委员会由林国钦和谢国兴两名成员组成，林国钦为主席[105][106] - 公司认为目前无需为董事可能面临的法律行动作投保安排，会监控状况变动并采取必要行动[95] 会计政策与报表编制 - 编制中期简明合并财务报表采用的会计政策与2020年年度合并财务报表一致，惟采用2021年1月1日生效的新准则除外[123] - 多项修订及诠释于2021年首次应用，但对集团中期简明合并财务报表无影响[123] - 中期简明合并财务报表根据国际会计准则第34号及港交所证券上市规则的适用披露规定编制[124][126]