公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收益约为人民币5490万元，较2023年同期的约人民币8460万元减少35.1%[5] - 公司2024年上半年亏损约为人民币1480万元，较2023年同期的约人民币890万元增加[5] - 公司2024年上半年每股亏损为人民币0.0041元，较2023年同期的人民币0.0027元增加[5] - 公司总收益从2023年上半年约8460万元降至2024年上半年约5490万元[8] - 销售成本从2023年上半年约7380万元减少34.1%至2024年上半年约4860万元[10][11] - 毛利率从2023年的12.8%降至2024年的11.4%[12][13] - 其他开支从2023年上半年约129万元变为2024年上半年约805万元其他收入，主要因汇兑收益[14][15] - 销售及分销开支从2023年上半年约620万元减少39.8%至2024年上半年约370万元[16] - 一般及行政开支从2023年上半年约1270万元增加32.4%至2024年上半年约1680万元[16] - 公司拥有人应占亏损从2023年上半年约890万元增至2024年上半年约1480万元[16] - 截至2024年6月30日，集团银行及现金结余约为人民币1350万元，2023年12月31日约为人民币1740万元[17] - 集团借款减至约人民币1.966亿元，2023年12月31日为人民币2.004亿元，主要因期内偿还银行借款约人民币380万元[19][21] - 截至2024年6月30日，集团流动资产为人民币9296.1万元，流动负债为人民币4.28158亿元，流动负债净额为人民币3.35197亿元；2023年12月31日，流动资产为人民币1.00153亿元，流动负债为人民币4.39941亿元，流动负债净额为人民币3.39788亿元[22] - 截至2024年6月30日，集团流动比率为21.7%，2023年12月31日为22.8%，流动比率下降主要因贸易及其他应收款项减少与集团期内收益减少一致[22][26] - 2024年上半年公司营运亏损为6,175千元人民币，2023年同期为1,573千元人民币；除税前亏损为16,314千元人民币，2023年同期为9,067千元人民币[59] - 2024年上半年公司期内亏损为16,318千元人民币，2023年同期为9,250千元人民币；期内全面亏损总额为19,688千元人民币，2023年同期为9,250千元人民币[59] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损为14,803千元人民币，2023年同期为8,868千元人民币；应占期内全面亏损总额为17,280千元人民币，2023年同期为8,868千元人民币[60] - 2024年上半年每股基本亏损和摊薄亏损均为0.0041元人民币，2023年同期均为0.0027元人民币[60] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为204,211千元人民币，2023年12月31日为210,266千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为92,961千元人民币，2023年12月31日为100,153千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为428,158千元人民币，2023年12月31日为439,941千元人民币；流动负债净额为335,197千元人民币，2023年12月31日为339,788千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，非流动负债为16,448千元，负债净额为(147,434)千元，公司拥有人应占权益为(157,753)千元，非控股权益为10,319千元，亏损总额为(147,434)千元[62] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为(13,249)千元，投资活动所用现金净额为(1,805)千元，融资活动所用现金净额为(14,566)千元，现金及现金等价物减少净额为(488)千元，期末现金及现金等价物为13,519千元[64] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为30,468千元，投资活动所用现金净额为(2,823)千元，融资活动所用现金净额为(5,370)千元，现金及现金等价物增加净额为22,275千元，期末现金及现金等价物为23,573千元[64] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为54,872千元，除税前亏损为16,314千元[77] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元，除税前亏损为9,067千元[78] - 截至2024年6月30日，公司分部资产为265,858千元，未分配资产为31,314千元，资产总额为297,172千元；分部负债为258,906千元，未分配负债为185,700千元，负债总额为444,606千元[77] - 截至2023年6月30日，公司分部资产为307,717千元，未分配资产为40,887千元，资产总额为348,604千元；分部负债为354,559千元，未分配负债为248,536千元，负债总额为603,095千元[78] - 2024年公司来自中国、香港及其他地区的收益分别为45,359千元、12,857千元、656千元；2023年分别为84,075千元、0千元、535千元[79] - 2024年上半年公司收益为54872千元，2023年同期为84610千元[93] - 2024年上半年银行借款利息开支为10139千元，2023年同期为7494千元[95] - 2024年上半年所得税开支约为人民币4,000元，2023年为人民币183,000元[96][97] - 2024年上半年存货成本为人民币32,486千元，2023年为人民币37,241千元[97] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为人民币14,803千元，2023年为人民币8,868千元[98] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币0.0041元，2023年为人民币0.0027元[99] - 2024年6月30日使用权资产账面价值约为人民币2650万元，2023年12月31日为人民币2670万元[106][108] - 2024年6月30日存货总额为人民币49,961千元，2023年12月31日为人民币46,598千元[107] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为人民币13,429千元，2023年12月31日为人民币18,458千元[112] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总额为人民币229,175千元，2023年12月31日为人民币236,833千元[115] - 截至2024年6月30日，流动有抵押银行借款为143,849千元，无抵押银行借款为52,709千元；2023年12月31日，流动有抵押银行借款为147,662千元，无抵押银行借款为52,709千元[118] - 截至2024年6月30日，约1.62864亿元银行借款逾期，与2023年12月31日金额相同[119] - 截至2024年6月30日，约1.29626亿元银行借款由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，与2023年12月31日金额相同[119] - 截至2024年6月30日止六个月银行借款实际年利率及违约金年利率介乎3.07%至8.00%及5.00%至11.99%；2023年12月31日分别为5.00%至8.00%及5.00%至11.99%[119] - 2024年法定股本方面，1月1日及6月30日股份数目均为10,000,000千股，金额均为1,000,000千港元；2023年对应数据相同[121] - 2024年1月1日已发行及缴足普通股股份数目为3,601,767千股，金额为360,177千港元；2023年分别为90,332千股和9,033千港元[121] - 2024年根据一般授权发行新股份200,000千股，金额为20,000千港元[121] - 2023年根据特别授权发行计划股份3,262,741千股，金额为326,274千港元[121] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股股份数目为3,801,767千股，金额为380,177千港元，相当于人民币336,995千元；2023年分别为3,353,073千股、335,307千港元和295,296千元[121] 行业规模企业财务数据关键指标变化 - 2024年前六个月，纺织业规模企业收益总额约为人民币11300亿元，同比增加约4.5%[5] - 2024年前六个月，纺织业规模企业净利润约为人民币323亿元，同比增加约19.3%[5] - 2024年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业收益约为人民币5682亿元，同比增加约1.0%[5] - 2024年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业净利润约为人民币241亿元，同比下降约1.8%[5] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年上半年面料产品无收益，2023年同期面料产品收益约为人民币1310万元[6] - 公司2023年上半年面料产品销售数量约为251万米[6] - 公司2024年上半年鞋服销售收入约为人民币2510万元，较2023年同期的约人民币6310万元减少[6] - 鞋履及服装销售收益从2023年上半年约6310万元降至2024年上半年约2510万元[8] - 弹性织带产品收益从2023年同期约840万元增至2024年约1240万元[7][8] - 数字营销服务业务2024年上半年收益约1740万元[7][8] 公司股权配售相关情况 - 2024年6月5日，配售完成，配售代理按每股0.100港元的价格成功配售2亿股配售股份，所得款项净额约1950万港元用作集团一般营运资金[17][18][20] - 配售股份占紧接配售前公司已发行股本约5.55%，占紧随配售完成后经发行认购股份扩大的公司已发行股本约5.26%[18][20] - 截至2024年6月30日，配售所得款项净额最多约1590万港元用作集团一般营运资金，其中约1440万港元结算贸易及其他应付款项、约80万港元用作员工成本、约70万港元用作法律及专业费用[18][20] - 2024年5月20日公司订立配售协议，6月5日完成配售，成功配售2亿股配售股份[122] 公司收购相关情况 - 2023年4月28日，公司收购了Leader Elastic Limited已发行股本的80.95%[81] - Leader Elastic拥有珠海森度科技控股有限公司约84.14%的已发行股本[81] - 2023年4月28日公司收购利达弹性织物有限公司80.95%的已发行股本[83] - 利达弹性织物拥有珠海泓利科技股份有限公司约84.14%全部已发行股本[83] - 利达弹性织物集团收购日可识别资产及负债公平值中，资产总计115356千元，负债总计70448千元，可识别资产净值总额44908千元[84] - 收购转拨之购买代价为18546千元，议价购买之收益为7767千元[85] - 收购附属公司所得现金净额为15689千元，已付现金为18546千元，收购现金流量净额为 - 2857千元[86] - 收购日期应付最终控股公司款项约为35318000元，利达弹性织物结欠股东款项约34201000元转让给公司，剩余约1117000元重新分类为应付非控股股东款项[87][88] - 非控股权益约为18595000元，按非控股股东应占利达弹性织物集团可识别资产及负债公平值比例计算[89][90] - 收购目标集团80.95%股权总代价为21000000港元，按2023年4月28日汇率换算约为18546000元人民币[91][92] 公司运营及管理相关情况 - 集团经营中收到供应商、客户和贷款人有关货物质量和债务偿还的索赔，董事认为集团有正当抗辩理由，这些索赔不会对集团产生重大不利影响，未作相关拨备[29] - 2024年6月30日公司无收购或出售附属公司等具体计划[30] - 董事会目前无重大投资或资本资产未来计划[30] - 2024年6月30日集团员工共162名，2023年12月31日为190名[30] - 2024年上半年董事会决议不宣派股息，2023年同期也无[31][33] - 2024年上半年公司及附属公司未购买、出售或赎回上市证券[32][33] - 2024年8月29日，公司间接持股68.11%的珠海森度科技拟申请从股转系统摘牌，待9月13日股东大会批准[4

配售及资金使用 - 第三次配售完成，配售50,810,000股，每股0.950港元，净收益约48.0百万港元用于集团一般营运资金[3][6][7] - 截至2023年12月31日，第三次配售资金使用情况：34.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，6.0百万港元用于成立苏州新子公司，0.6百万港元用于员工成本，2.0百万港元用于法律及专业费用，5.1百万港元用于其他一般营运资金[8][9] - 第二次配售完成，配售64,230,000股，每股0.950港元，净收益约60.6百万港元用于集团一般营运资金[23][27] - 截至2023年12月31日，第二次配售资金使用情况：41.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，15.3百万港元用于偿还银行借款及利息，1.7百万港元用于员工成本，2.3百万港元用于法律及专业费用[28] - 公司于2023年9月27日与中天证券有限公司签订配售协议，计划以每股0.950港元的价格配售最多100,000,000股股份[30][34] - 2023年10月20日，公司成功配售50,810,000股股份，配售价格为每股0.950港元[32] - 第二次配售所得款项净额约60.6百万港元，全部用于集团一般营运资金，其中41.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，15.3百万港元用于偿还银行借款及利息开支[33] - 公司首次配售所得款项净额6490万港元已全部用于集团一般营运资金[102] - 第一次配售于2023年7月3日完成，成功配售133,690,000股配售股份，每股价格为0.490港元[119] - 公司于2023年8月7日与中天证券签订配售协议，计划以每股0.950港元的价格配售最多100,000,000股配售股份[122] - 公司已完成发行计划股份及三次新股配售[167] 财务状况及流动性 - 公司流动比率从2022年的4.5%提升至2023年的22.8%，速动比率从3.7%提升至12.2%[12] - 公司2023年流动负债净额为339,788千元人民币，较2022年的1,226,749千元人民币大幅减少[12] - 公司2023年流动资产为100,153千元人民币，较2022年的58,006千元人民币有所增加[12] - 公司2023年抵押资产净账面价值约为165.4百万元人民币，用于担保银行融资[15] - 公司董事评估了集团的流动性、表现及可用融资来源，以考虑集团的持续经营能力[20][21] - 公司2023年流动借款从2022年12月31日的约9.55亿人民币减少至2023年12月31日的约2.004亿人民币[133] - 公司非流动借款从2022年12月31日的约1.211亿人民币减少至2023年12月31日的零[133] - 截至2023年12月31日，公司有抵押银行借款约1.477亿人民币，无抵押银行借款约5270万人民币[133] - 公司逾期银行借款总额为1.629亿人民币，其中英飞凌、丰太湖北和宏太湖北分别逾期4570万、1.071亿和1000万人民币[133][136] - 公司正在考虑通过集资活动或出售物业、厂房及设备的方式偿还逾期银行借款[134] - 公司正在与相关银行协商延长逾期银行借款的还款期限，并考虑在2024年第二或第三季度通过筹资活动或出售资产来偿还逾期借款[163] - 截至2023年12月31日，公司逾期银行借款及应付罚息的具体金额未在报告中披露，但公司表示将继续分期偿还逾期借款[164][165] - 公司尚未与任何潜在投资者就新股发行达成具有法律约束力的协议，且未与债权银行签署延长现有借款的协议[156] - 公司预计通过筹资活动或出售资产产生的资金将用于清偿即期和逾期银行借款，并计划在2024年完成相关行动[147][163] - 公司计划通过进一步融资活动或出售部分固定资产以解决当前及逾期银行借款[173] - 公司预计在2024年12月31日的合并财务报表审计中移除审计保留意见[173] 业务发展及收入 - 公司2023年总收入从2022年的约9050万元人民币增长至约1.403亿元人民币，增长率为55.0%[61] - 鞋履、服装及其他销售在2023年贡献了8362万元人民币，占总收入的59.6%，较2022年的6684.9万元人民币增长25.1%[67] - 面料销售在2023年贡献了1360万元人民币，占总收入的9.7%，较2022年的2369.5万元人民币下降42.6%[67] - 弹性织带销售在2023年贡献了3176.2万元人民币，占总收入的22.6%，2022年无此业务[67] - 数字营销服务在2023年下半年启动，贡献了1131.4万元人民币，占总收入的8.1%[67] - 公司2023年销售成本从2022年的约8310万元人民币增长至约1.255亿元人民币，增长率为50.9%[68] - 鞋履、服装及其他销售的销售成本在2023年为7267.8万元人民币，占总销售成本的57.9%，较2022年的5981.2万元人民币增长21.5%[70] - 面料销售的销售成本在2023年为1331.5万元人民币，占总销售成本的10.6%，较2022年的2333.6万元人民币下降42.9%[70] - 弹性织带销售的销售成本在2023年为2896.7万元人民币，占总销售成本的23.1%，2022年无此业务[70] - 数字营销服务的销售成本在2023年为1052.6万元人民币，占总销售成本的8.4%，2022年无此业务[70] - 公司2023年收入为人民币1.403亿元，同比增长54.9%[78] - 2023年毛利率为10.6%，较2022年的8.2%有所提升[78] - 鞋履、服装及其他销售贡献收入为人民币8360万元，同比增长25.1%[78] - 面料销售贡献收入为人民币1360万元，同比下降42.6%[78] - 弹性织带销售贡献收入为人民币3180万元[78] - 数字营销服务业务贡献收入为人民币1130万元[78] - 公司通过收购新子公司并启动数字营销服务业务，预计2024年将进一步增加收入来源[80] - 管理层将继续通过并购发掘商机，增强公司实力[82] - 公司2023年收入从2022年的9050万元人民币增长至1.403亿元人民币[87] - 公司2023年面料销售量为261万米，较2022年的456万米减少[87] - 公司2023年服装产品本地销售平均每客户销售额从2022年的20万元人民币增长至100万元人民币[87][90] - 公司2023年数字营销服务业务贡献收入1130万元人民币[94] - 公司2023年毛利率从2022年的8.2%提升至10.6%[97] - 公司2023年服装产品本地销售毛利率为13.1%，高于2022年的10.5%[97] - 公司2023年弹性织带产品贡献收入3180万元人民币[94] - 公司2023年毛利为人民币14.8百万元，毛利率为10.6%，较2022年的7.4百万元和8.2%有所增长[115] - 2023年服装产品毛利率为13.1%，较2022年的10.5%有所提升[116] - 公司2023年鞋履、服装及其他销售毛利率为13.1%，较2022年的10.5%有所提升[116] - 公司2023年数字营销服务毛利率为7.0%，为新增业务[116] - 公司2023年弹性织带毛利率为8.8%，为新增业务[116] - 公司2023年面料毛利率为2.1%，较2022年的1.5%有所提升[116] - 公司新开发的数字营销服务业务在2023年贡献了约1130万人民币的收入，分部利润约80万人民币[144] - 公司正在与多家潜在业务合作伙伴进行初步谈判，涉及环保和服装业务等领域[144] 亏损及负债 - 2023年公司拥有人应占亏损为人民币8.114亿元，同比增长477.5%，主要由于终止确认金融负债亏损7.562亿元[78] - 公司2023年亏损同比增加477.5%至8.114亿元人民币[87] - 公司2023年每股亏损从2022年的2.16元人民币减少至0.24元人民币[87] - 终止确认金融负债产生的亏损为858.1百万港元（相当于人民币756.2百万元），主要由于2023年1月4日以每股0.317港元发行3,262,705,241股股份所致[117] - 公司通过发行3,262,705,241股计划股份，以每股0.317港元的价格清偿了约10.343亿港元的债务[119] - 公司通过发行3,262,705,241股计划股份，以每股0.317港元的价格清偿了约10.343亿港元（约9.115亿人民币）的债务[133] - 英飞凌的流动负债净额约为人民币160.5百万元，负债净额约为人民币126.4百万元[166][168] - 自收购以来，利达弹性集团为公司贡献收入约人民币43,076,000元，并带来亏损约人民币10,516,000元[170] 融资及债务管理 - 公司正在与债权银行磋商，以续期或延期现有到期借款[107] - 公司正在寻求新的融资来源，包括与金融机构的谈判和潜在投资者的新股发行[109] - 公司审核委员会认同董事的行动计划，并认为该计划有助于缓解流动性压力并剔除审计保留意见[111] - 公司计划在2024年第二季度或第三季度通过一般授权和/或特别授权配售新股份以寻求融资[167] - 公司完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的股权，收购代价为21,000,000港元（约人民币18,546,000元）[167] 公司治理及董事会 - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，致力于高水平的企业管治[176] - 公司代理主席李萬元先生负责组织董事会事务、确保其效率及制定议程，但不参与集团的日常事务[186][188] - 公司董事刘俊廷先生于2023年8月2日获调任为执行董事并获委任为行政总裁[184] - 公司董事林禹熙女士、刘俊廷先生和黎刚先生将于2024年5月24日的股东周年大会上轮值告退并愿意膺选连任[187] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则就其独立性而呈交的年度书面确认[184] - 公司董事会成员之间并无财务、业务、家族或其他重大/相关关系[184] - 公司董事会在整个年度内遵守企业管治守则载列之适用守则条文，除守则条文第C.1.8条外[198] - 公司董事确认已遵守标准守则所载规定准则，可能取得内幕消息的雇员亦须遵守其条款不逊于标准守则的指引[199] 其他财务信息 - 其他收入增加31.8%，从2022年的人民币2.1百万元增至2023年的人民币2.8百万元，主要由于定期存款利息收入和顾问费收入增加[117] - 汇兑收益净额约为人民币9.1百万元，受2023年人民币兑港元升值影响[117] - 销售及分销开支增加82.5%，从2022年的人民币5.9百万元增至2023年的人民币10.8百万元，主要由于员工成本、差旅及酬酢开支增加[117] - 一般及行政开支增加27.3%，从2022年的人民币32.0百万元增至2023年的人民币40.8百万元，主要由于弹性织带业务研发增加和法律及专业费用增加[118] - 融资成本减少61.0%，从2022年的人民币52.6百万元降至2023年的人民币20.5百万元，主要由于2023年未产生债券利息[118] - 2023年经营活动所用现金净额为人民币120.3百万元，较2022年的人民币12.5百万元大幅增加[118] - 2023年融资活动产生的现金净额约为人民币140.0百万元，主要由于年内完成三次新股配售[118]

公司财务状况 - 公司2023年总收入增至约人民币140.3百万元，较2022年增长约55.8%[1] - 公司毛利约人民币14.8百万元，较2022年增长约100%[2] - 公司确认终止金融负债损失约人民币756.2百万元，2022年无此损失[3] - 公司本公司股东应占全面亏损总额由2022年的140.5百万元增至2023年的812.8百万元[4] - 公司截至2023年12月31日止年度录得经营现金流出净额约120.3百万元[12] - 公司截至2023年12月31日，银行及现金结余总额约17.4百万元[12] 公司资产负债情况 - 公司非流动资产总额为210,266千元，较2022年增加了25,114千元[9] - 公司流动资产总额为100,153千元，较去年增加了42,147千元[9] - 公司流动负债净额为339,788千元，较去年减少了886,961千元[9] - 公司持有的银行借款为200,371千元，较去年减少了754,659千元[9] 公司业务情况 - 公司有四个可呈报分部，包括鞋履、服装及其他销售、面料销售、弹性织带销售和提供数字营销服务[18] - 公司完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的股权，利达弹性织物主要业务为销售用于文胸及内衣的弹性织带[18] - 分部业绩数据显示，来自外部客户的可呈报收益为140,296千元，其中鞋履、服装及其他销售为13,600千元，面料销售为83,620千元，弹性织带销售为31,762千元，数字营销服务为11,314千元[20] 公司市场情况 - 公司2023年来自外部客户的可呈报收益为90,544人民币千元，其中鞋履、服装部分为23,695人民币千元，数字营销部分为66,849人民币千元[21] - 公司2023年中国市场为主要来源地，收益达到138,050人民币千元，占总收益的超过90%[22] 公司融资情况 - 公司2023年融资成本为20,526千元，其中包括银行借款利息支出20,300千元，债券利息支出为0，租赁负债利息支出为226千元[25] - 公司将与金融机构就重组借款或获得新融资方案进行磋商，以改善现金流状况[13]

公司财务表现 - 2023年上半年，公司收入较去年同期增长178.0%，达到约人民币84.6百万元[5] - 公司净利润由2022年上半年的约人民币50.3百万元降至2023年上半年的约人民币8.9百万元[7] - 公司收入由2022年上半年的约人民币30.4百万元增长至2023年上半年的约人民币84.6百万元[10] - 2023年上半年，纺织业规模企业收入同比下降4.9%，净利润同比下降23.8%[8] - 面料产品收入为2023年上半年约人民币13.1百万元，销量约为2.51百万米[11] - 鞋履和服装销售收入由2022年上半年的约人民币17.4百万元增长至2023年上半年的约人民币63.1百万元[12] - 2023年上半年，鞋履及服装产品收入占总收入的74.5%[14] - 2023年上半年，弹性织带产品收入约为840万人民币[13] - 2023年上半年，销售及分销成本增加了701.6%[18] - 2023年上半年，一般及行政开支减少了14.2%[19] - 2023年上半年，融资成本减少至约750万人民币[20] - 2023年上半年，本公司擁有人應佔虧損减少至约890万人民币[22] - 2023年上半年，弹性织带产品毛利率为21.5%[16] - 2023年上半年，鞋履及服装产品销售成本占总销售成本的73.5%[15] - 2023年上半年，经营活动产生的现金净额为30,468千元，较去年同期的-3,560千元有显著增长[76] - 公司的毛利为10,813千元，较去年同期增长了367.6%[71] - 2023年上半年，公司的净流动负债为454,316千元，较去年同期减少了772.4%[73] 公司资产及负债情况 - 截至2023年6月30日，公司银行及现金余额约为2360万人民币[23] - 截至2023年6月30日，公司借款减至约2.445亿人民币[24] - 2023年6月30日，公司的流动比率为22.7%，较2022年底的4.5%有显著提升[25] - 公司主要经营在中国内地，大部分收入和支出以人民币计价和结算，外汇风险有限[26] - 2023年6月30日，集团的土地使用权和建筑、机器设备被抵押以获得营运资金[28] - 公司目前没有任何关于收购或出售子公司、联营公司或合资企业的具体计划[31] - 公司管理层积极探索通过收购香港和中国公司从事不同业务的机会，以分散亏损业务的交易风险并提升公司的财务状况和现金流[37] - 公司已向香港高等法院提出申请，寻求法院就计划的若干行政事宜作出指示[46] - 公司已成功进行第一次和第二次根据一般授权进行的新股份配售，募集资金分别约为64.3百万港元和60.4百万港元，用作集团的一般营运资金[46][48] - 截至二零二三年六月三十日和本中期报告日期，公司的董事和首席执行官在公司、其任何集团成员公司或其任何相联法团的股份、相关股份及债权证中概无持有任何权益或淡仓[50] - 二零二三年六月三十日止期间，公司未发生任何关联方交易或关联交易[52] - 公司已按照上市规则要求，维持至少25%的发行股本的充足公众持股量[53] - 截至二零二三年六月三十日，公司董事及其关联人未参与与公司业务竞争或可能竞争的业务[54] - 公司一直致力于保持高水平的企业治理，并在二零二三年六月三十日止六个月内遵守了企业治理守则[55] - 公司认为目前不需要为董事可能面临的法律诉讼进行保险投保安排[56] - 公司将不时审查和加强其企业治理常规以确保符合企业治理守则的要求[57] - 公司已採納上市規則附錄十所載的標準守則，董事已确认遵守了相关的标准[58] - 審核委員會负责审阅和监督本集团的财务申报程序和监察风险管理及内部监控系统[60] - 薪酬委員會主要负责制定本集团有关全体董事及高级管理层薪酬的政策及架构[63] - 提名委員會主要负责审阅董事会架构、规模及成员组成，物色合适成为董事会成员的人士[65] 公司股本及股东情况 - 2023年6月30日，公司股本为每股面值0.10港元的普通股10,000,000股，总值1,000,000港元[117] - 2023年6月30日，公司已发行并全额支付的普通股为每股面值0.10港元的3,353,073股，总值335,307港元，相当于人民币295,296千元[117] - 2022年3月8日，公司进行了股份合并，每10股面值0.01港元的普通股合并为1股面值0.10港元的普通股[118] - 2022年4月13日，公司与独立认购人签订认购协议，发行10,455,107股认购股份，每股认购价为0.245港元，于2022年5月11日完成认购[119] - 2023年1月4日，公司向计划债权人发行3,262,705,241股计划股份，每股发行价为0.317港元，总值约1,034.3百万港元[

业务发展 - 公司于2023年下半年开展新线上媒体广告业务，以增加收入来源[1] - 公司管理层积极探索收购香港及中国公司，涉足不同业务，分散亏损业务交易风险并提升财务状况及现金流[80][81] 人员与权益情况 - 截至2023年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[5] - 截至2023年6月30日及中期报告日期，董事不知悉主要股东有需披露的权益或淡仓[5] - 2023年4月，R&H Services Limited的Edward Alexander Niles Whittaker离职，由Francine Michelle Mason接替[10] - 中期报告日期，共同及个别临时清盘人为信永中和咨询专项服务有限公司的邓忠华及简立祈以及R&H Services Limited的Francine Michelle Mason[10] 股份配售与交易 - 2023年1月4日，3262705241股计划股份按每股0.317港元配发给计划债权人，清偿约1034.3百万港元认可索偿，股份可场外交易但未纳入中央结算系统[10] - 2023年6月8日公司与配售代理订立协议，拟配售最多2亿股，7月3日完成，成功配售1.3369亿股，每股0.490港元，所得款项净额约6430万港元用作营运资金[12] - 2023年8月7日公司与配售代理订立协议，拟配售最多1亿股，8月30日完成，成功配售6423万股，每股0.950港元，所得款项净额约6040万港元用作营运资金[12] - 截至报告日期，公司已按上市规则规定维持充足公眾持股量，已发行股本至少25%由公眾持有[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] 法律与管治 - 公司采用上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认遵守相关标准[8] - 公司向香港高等法院申请就计划行政事宜获指示，聆讯于2023年8月30日进行，延至2024年1月25日[10] - 截至2023年6月30日，无关联方交易及关连交易[5] - 截至2023年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务构成竞争的业务或有利益冲突[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定的守则条文，惟第A.1.8条除外[16] - 公司认为目前无需为董事法律行动投保，会监察状况变动并采取必要行动[16] - 审核委员会已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[91] 行业与公司业绩 - 2023年前六个月，纺织业规模企业收益总额约10711亿元，同比降4.9%，净利润约262亿元，同比降23.8%[28][30] - 2023年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业收益约5617亿元，同比降8.1%，净利润约245亿元，同比降3.1%[28][30] - 公司收益从2022年上半年约3040万元增至2023年上半年约8460万元，增幅178.0%[29][32][38][42] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减至2023年上半年约890万元，每股亏损从0.9105元降至0.0027元[27][29] - 鞋履及服装销售收益从2022年上半年约1740万元增至2023年上半年约6310万元[34] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年上半年持平，销售量约251万米（2022年：256万米）[41] - 2023年4月28日完成收购后，弹性织带产品期内收益约840万元[43] - 2023年上半年鞋履及服装、面料、弹性织带收益占比分别为74.5%、15.5%、10.0%，2022年上半年鞋履及服装、面料占比分别为57.0%、43.0%[44] - 公司毛利率从2022年6月30日止年度的7.6%增至2023年6月30日止年度的12.8%[45] - 其他费用从2022年上半年约134万元略降至2023年上半年约129万元[46] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约2360万元，2022年12月31日约为130万元[48] - 2023年上半年鞋服销售收入约6310万元，2022年同期约为1740万元[49] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年同期持平；销量约251万米，2022年为256万米[50] - 公司销售成本从2022年上半年约2810万元增加162.5%至2023年上半年约7380万元[52] - 2023年上半年毛利约1081.3万元，毛利率12.8%；2022年同期毛利约231.5万元，毛利率7.6%[57] - 销售及分销开支从2022年上半年约80万元增加701.6%至2023年上半年约620万元[59] - 一般及行政开支从2022年上半年约1470万元减少14.2%至2023年上半年约1270万元[59] - 融资成本从2022年上半年约3510万元减少至2023年上半年约750万元[59] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减少至2023年上半年约890万元[59] - 公司借款减至约2.445亿元，2022年12月31日为10.761亿元[67] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，公司未收购任何物业、厂房及设备[70] - 截至2023年6月30日，公司员工总数为321名，2022年12月31日为167名[72][79] - 董事会决议截至2023年6月30日止六个月不宣派任何股息，2022年同期亦无[73] - 其他开支由截至2022年6月30日止六个月约人民币134万元小幅减少至2023年同期约129万元，因本期确认租金收入减少[77] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约为人民币2360万元，2022年12月31日约为130万元[78] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为30,468千元，而2022年同期为 -3,560千元[97] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 -2,823千元，2022年同期为2千元[97] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 -5,370千元，2022年同期为2,015千元[97] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为22,275千元，2022年同期为 -1,543千元[97] - 2023年上半年收益为84,610千元，销售成本为73,797千元，毛利为10,813千元；2022年同期收益为30,433千元，销售成本为28,118千元，毛利为2,315千元[104] - 2023年上半年营运亏损为1,573千元，2022年同期为14,571千元[104] - 2023年上半年除税前亏损为9,067千元，2022年同期为49,658千元[104] - 2023年上半年期内亏损及全面收益总额为9,250千元，2022年同期为50,279千元[104] - 截至2023年6月30日止六个月，公司可识别资产净值总额为44,908千元人民币[121] - 2023年上半年公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元人民币，2022年同期为30,433千元人民币[130] - 2023年上半年银行借款利息开支为7,494千元人民币，2022年同期为7,960千元人民币[145] - 截至2023年6月30日止六个月，面料销售13,139千元，鞋履及服装销售63,053千元，弹性织带销售8,418千元，总计84,610千元；2022年同期分别为13,074千元、17,359千元、0千元，总计30,433千元[149] - 2023年上半年存货成本37,241千元，物业、厂房及设备折旧7,643千元，使用权资产折旧203千元，员工成本（薪金及工资）4,391千元，员工成本（退休计划供款）104千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备180千元；2022年同期分别为22,116千元、10,271千元、203千元、2,607千元、15千元、200千元[151] - 2023年上半年每股基本亏损0.0027元，2022年同期为0.9105元[153] - 2023年上半年所得税开支约为人民币0.2百万元，2022年同期为人民币0.6百万元[156][157] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损8,868千元，2022年同期为50,279千元[158] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为214,572千元，较2022年12月31日的185,152千元有所增加[94] - 截至2023年6月30日，流动资产中存货为60,654千元、贸易及其他应收款项为49,805千元、银行及现金结余为23,573千元，与2022年12月31日相比有变化[94] - 公司收购目标集团80.95%股权的总代价为2100万港元（约18,546,000元人民币）[138] - 收购日期应付最终控股公司款项约为35,318,000元人民币[140] - 利达弹性织物结欠股东款项约34,201,000元人民币已转让给公司[140] - 贷款转让后剩下结余约1,117,000元重新分类为应付非控股股东款项[140] - 非控股权益约为18,595,000元人民币[134] - 公司超过90%的非流动资产位于中国[130] - 截至2023年6月30日，公司存货中原材料7,718千元，在制品379千元，制成品52,557千元，总计60,654千元；2022年12月31日分别为2,797千元、896千元、6,716千元，总计10,419千元[171] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项27,237千元，减拨备1,186千元后为26,051千元；预付款项97,302千元，减拨备84,855千元后为12,447千元；其他应收款项11,263千元，减拨备1,307千元后为9,956千元；按金1,351千元，总计49,805千元；2022年12月31日分别为16,380千元、491千元、15,889千元、97,723千元、84,855千元、12,868千元、7,766千元、1,307千元、6,459千元、11,083千元、46,299千元[180] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项6个月内为23,967千元，6个月以上但少于12个月为2,084千元，总计26,051千元；2022年12月31日分别为15,548千元、341千元、15,889千元[182] - 截至2023年6月30日，公司使用权资产账面价值约为人民币24.3百万元，2022年12月31日为人民币16.2百万元，已抵押作为若干银行借款的抵押品[162][178] - 截至2023年6月30日贸易应付款项为95,616千元，较2022年12月31日的91,468千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付薪酬为30,324千元，较2022年12月31日的25,792千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付利息为108,762千元，较2022年12月31日的101,883千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用为91,933千元，较2022年12月31日的74,080千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日已发行及缴足股份数目为3,353,073千股，金额为335,307千港元，相当于人民币295,296千元；2022年对应股份数目为62,731千股，金额为6,273千港元，相当于人民币5,323千元[187] - 2023年1月4日，按每股0.317港元的发行价向计划债权人配发及发行合共3,262,705,241股计划股份，以偿付计划债权人的所有受理申索总额约1,034.3百万港元[189] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，集团并无资本承担[189] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，并无与关联方进行交易[189] - 截至2023年6月30日流动有抵押银行借款为171,757千元，较2022年12月31日的110,265千元有所增加[193] - 截至2023年6月30日无抵押债券流动部分为0千元，非流动部分为0千元；2022年12月31日流动部分为792,056千元，非流动部分为121,093

公司持续经营能力 - 公司核數師对公司截至二零二二年十二月三十一日止年度綜合財務報表出具了不发表意见的审计保留意见[2] - 核數師认为公司的持续经营基准存在重大不明朗性，可能对公司的持续经营能力产生重大疑问[3] - 公司管理层和董事相信，在成功实施并持续执行行动计划的情况下，公司将有足够的现金资源来满足未来12个月内到期的运营资金和其他融资需求[5] - 公司的综合财务报表按照持续经营基准编制，但其有效性取决于持续行动计划的结果[6] - 核数师对公司的持续经营基准有重大不明朗性的综合财务报表不发表意见[8] - 審核委員会已严格审阅审计保留意见和董事的立场，认同董事对审计保留意见和公司持续经营能力的见解[9] - 審核委員会认为董事应继续致力于实施行动计划，以减轻公司的流动资金压力并剔除审计保留意见[10] - 審核保留意見可能影响本公司未来的持续经营[25] 资金压力缓解措施 - 公司董事已评估公司的流动资金、表现和可动用融资来源，采取措施缓解流动资金压力并改善现金流状况[4] - 公司已实施行动计划，根据相关决议和法院批准，计划已生效，部分股份已发行并配发给计划債權人[12] - 公司正与当地債權銀行磋商延长即期銀行借款的还款期限[16] - 公司考虑通过集资活动清偿逾期银行借款[16] - 豐太湖北正视继续分期偿还逾期银行借款[18] - 公司将持续寻求其他融资渠道，包括配售新股份[21] - 公司正考虑集资活动以产生现金流，有望剔除審核保留意见[28] 业务发展与合作 - 公司正与潜在业务合作伙伴初步谈判，以发展新业务[24] 现金流预测与融资需求 - 公司正与債權銀行订立的现有借款延期协议和与潜在投资者进行的集资活动正式签署的协议[7] - 公司正考虑未来现金流预测以评估持续经营能力[27]

财务表现 - 2022年公司毛利约为人民币740万元，毛利率为8.2%，相比2021年的360万元和2.3%的毛利率有显著提升[3][4] - 2022年鞋履及服装销售的利润率增至约10.5%，主要由于公司开始在中国本地销售服装产品[3][4] - 2022年总销售成本为83,148千元，相比2021年的151,914千元有所下降[3] - 公司2022年录得亏损约人民币1.398亿元，截至2022年12月31日，公司净流动负债和资本不足分别为约人民币12.267亿元和11.753亿元[55] - 公司2022年银行借款约人民币1.629亿元需在未来12个月内续期或全额偿还，其中约人民币1.029亿元已逾期[55] - 公司2022年录得净经营现金流出，截至2022年12月31日，银行及现金余额仅为人民币129.8万元[55] - 截至2022年12月31日，公司销售成本从2021年的约人民币151.9百万元减少45.3%至约人民币83.1百万元[81] - 截至2022年12月31日，公司产生亏损约人民币139,836,000元，流动负债净额及资本亏绌分别约为人民币1,226,749,000元及人民币1,175,335,000元[86] - 截至2022年12月31日，公司有约人民币162,974,000元的银行借款需重续或偿还，其中约人民币102,974,000元已逾期[86] - 截至2022年12月31日，公司银行及现金结余总额维持在人民币1,298,000元的低位[86] - 公司2022年经营活动产生的净现金流出为1250万元人民币，相比2021年的30万元人民币大幅增加[156] - 公司2022年融资活动产生的净现金流入为1220万元人民币，相比2021年的净现金流出100万元人民币有所改善[156] - 公司2022年按产品分类的毛利率为：鞋履、服装及其他销售毛利率10.5%，面料销售毛利率1.5%，总毛利率8.2%[174] - 公司2022年其他收入减少46.3%至210万元人民币，主要由于2021年确认的物业、厂房及设备减值亏损拨回290万元人民币的影响[175][178] - 公司2022年汇兑亏损净额约5820万元人民币，主要由于人民币兑港元贬值影响以港元计值的债券本金及利息约9.132亿元人民币[176][179] - 公司2022年租金收入从2021年的80万元人民币增加至150万元人民币[175][178] - 公司2022年融资成本减少23.0%，从人民币68.3百万元降至人民币52.6百万元，主要由于债权人计划生效后债券应计利息减少[195] - 公司2022年所得税开支约为人民币0.7百万元，主要用于过往年度香港利得税拨备不足[196] - 公司2022年经营活动所用现金净额为人民币12.5百万元，2021年为人民币0.3百万元[196] - 公司2022年融资活动产生的现金净额约为人民币12.2百万元，2021年融资活动所用现金净额约为人民币1.0百万元[196] - 公司2022年未派发股息，与2021年相同[184] - 公司2022年未进行任何慈善捐款及其他捐献，与2021年相同[184] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[186] 成本与开支 - 鞋履、服装及其他销售的成本为59,812千元，占总销售成本的71.9%，面料成本为23,336千元，占总销售成本的28.1%[3] - 销售及分销开支从2021年的约人民币300万元增加95.9%至2022年的约人民币590万元，主要由于增聘销售人员导致员工成本增加[47][52] - 一般及行政开支从2021年的约人民币3170万元增加0.9%至2022年的约人民币3200万元，主要由于员工成本增加（2022年：人民币1070万元；2021年：人民币490万元）[48] - 一般及行政開支由2021年的約人民幣31.7百萬元增加0.9%至2022年的約人民幣32.0百萬元，主要由於員工成本增加及法律及專業費用上升[152] - 財務成本由2021年的約人民幣68.3百萬元減少23.0%至2022年的約人民幣52.6百萬元，主要由於債權人計劃生效後債券利息的應計減少[154] - 2022年確認的所得稅費用約為人民幣0.7百萬元，主要代表前幾年香港利得稅的不足撥備[155] 董事会与公司治理 - 公司董事会成员中有1名具备海外工作经验，2名具备会计或其他专业资格[22] - 审核委员会在2022年及2023年第一季度审查了集团的管理账目及2022年中期财务报表[32][33] - 监管合规委员会确保集团业务运营符合相关法律法规，并向董事会直接报告[34][35] - 提名委员会定期审查董事会的结构、规模和组成，并根据公司战略和业务需求提出修订建议[20][21] - 公司董事会负责维持充足的内部监控系统，以保障股东投资和公司资产，并每年审查其有效性[97][99] - 公司执行董事林禹熙女士自2020年10月15日起任职，拥有丰富的企业管理和战略规划经验[109] - 公司独立非执行董事周润璋先生自2019年8月13日起任职，拥有丰富的会计、企业财务和合规经验[110] - 公司代理主席兼执行董事李万元先生自2021年10月22日起任职，拥有丰富的机电设备销售和维修经验[111] - 公司独立非执行董事林宇刚先生拥有丰富的银行金融和国际贸易经验[114][116] - 公司2022年执行董事李万元先生和林禹熙女士的月薪分别为港币30,000元和港币20,000元[192] 融资与资本运作 - 公司计划通过从金融机构获得新融资、与违约借款的贷款人磋商、发行新股从潜在投资者获得外部资金等方式来维持持续经营[60] - 公司2022年首次股份认购共发行10,455,107股，每股价格为0.24港元，募集资金净额约为242万港元，用于债务重组成本和集团一般营运资金[128][129] - 公司2022年1月13日宣布股份合并，每10股合并为1股，合并后每股面值为0.1港元，并于2022年3月8日生效[126] - 公司计划与金融机构协商重组现有借款或新融资方案[87] - 公司计划通过发行新股从潜在投资者获得外部资金来源[87] - 公司董事已采取成本控制措施以收紧营运成本，并实施多项策略以增加收入[87] - 公司董事认为，考虑上述计划及措施，公司将有足够营运资金在未来12个月内履行财务责任[87] - 公司将继续说服违约借款的贷款人不要采取行动要求立即偿还本金及利息[87] - 公司于2023年1月4日完成计划股份发行后，结欠计划债权人的认可索偿将获清偿并悉数解除[87] - 公司2022年首次股份认购完成，共配发和发行10,455,107股认购股份，认购价为每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于集团重组成本及一般营运资金[166][169] - 公司2022年完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[158][162] 业务与市场 - 公司主要业务包括鞋类、服装及其他产品的销售，以及在中国大陆的纺织品设计和制造[120][121] - 公司收益主要来自中国大陆和韩国两个地区[125] - 公司2022年生产用电单位耗用量及开支比去年有所节约，具体数字未提及[184] 审计与合规 - 公司正在寻找内部控制顾问以审查内部控制制度，并对发现的缺陷进行补救[70] - 公司2022年支付给审计师的年度审计服务费用约为人民币84.2万元，其他服务费用约为人民币47.2万元[71] - 公司2022年度审计服务费用为人民币842,000元，其他服务费用为人民币472,000元[101] - 公司2022年未发现任何因持有公司证券而提供的税务减免或豁免[184]

公司财务业绩 - 2022年公司收益约9050万元，较2021年的1.555亿元减少约41.8%[8][14] - 2022年公司产品毛利率约8.2%，上一年度约为2.3%[8][14] - 2022年公司拥有人应占亏损约1.405亿元，较2021年的约1.005亿元增加约39.8%[8][14] - 2022年鞋履、服装及其他销售贡献收益约6680万元，2021年为1.256亿元[8][14] - 2022年面料销售贡献收益约2370万元，2021年为2990万元[8][14] - 公司2022年收益较去年减少41.8%至人民币9050万元，公司拥有人应占亏损较去年增加39.8%至约人民币1.405亿元[22][26] - 公司总营收从2021年约人民币1.555亿元降至2022年约人民币9050万元[31] - 2022年面料产品销售额从约人民币2990万元降至约人民币2370万元，降幅约20.7%[34] - 2022年公司鞋服出口销售额从约人民币1.256亿元降至约人民币6680万元，降幅约46.8%，本地服装销售贡献约人民币3540万元营收[35] - 公司鞋履和服装出口销量从2021年约1.256亿人民币降至2022年约6680万人民币，下降约46.8%[51] - 2022年本地服装销售贡献收益约3540万人民币[51] - 公司总收益从2021年约1.555亿人民币减至2022年约9050万人民币[65] - 面料客户数量从2021年60个减至2022年52个，平均售价从2021年每米约5.4元降至2022年每米5.2元，减少约3.7%，销售额从2021年约2990万人民币降至2022年约2370万人民币，减少约20.7%[65] - 2022年销售成本从2021年约1.519亿人民币减少45.3%至约8310万人民币[53][67] - 2022年毛利约740万人民币，毛利率约8.2%，2021年毛利约360万人民币，毛利率约2.3%[53] - 鞋履、服装及其他销售2022年收益6684.9万人民币，占总收益73.8%，2021年为1.25645亿人民币，占80.8%；面料2022年收益2369.5万人民币，占26.2%，2021年为2989.6万人民币，占19.2%[66] - 鞋履、服装及其他销售2022年销售成本5981.2万人民币，占总销售成本71.9%，2021年为1.22924亿人民币，占80.9%；面料2022年销售成本2333.6万人民币，占28.1%，2021年为2899万人民币，占19.1%[68] - 鞋履、服装及其他销售2022年毛利703.7万人民币，毛利率10.5%，2021年为272.1万人民币，毛利率2.2%；面料2022年毛利35.9万人民币，毛利率1.5%，2021年为90.6万人民币，毛利率3.0%[70] - 2022年经营活动所用现金净额为1250万元，2021年为30万元；2022年融资活动产生的现金净额约为1220万元，2021年融资活动所用现金净额约为100万元[78][81] - 2022年毛利约为740万元（毛利率约8.2%），2021年约为360万元（毛利率约2.3%），主要因开始在本地销售服装产品[91] - 其他收入从2021年约400万元减少46.3%至2022年约210万元[94][98] - 2022年汇兑亏损净额约5820万元，2021年汇兑收益净额约1710万元[95][98] - 销售及分销开支从2021年约300万元增加95.9%至2022年约590万元[96][98] - 一般及行政开支从2021年约3170万元增加0.9%至2022年约3200万元[97][99] - 融资成本从2021年约6830万元减少23.0%至2022年约5260万元[100][105] - 2022年确认所得税费用约70万元，主要为过往香港利得税拨备不足[101] - 截至2022年12月31日，集团流动资产58,006千元，流动负债1,284,755千元，流动负债净额(1,226,749)千元，流动比率4.5%，速动比率3.7%；2021年对应数据分别为21,503千元、1,093,130千元、(1,071,627)千元、2.0%、1.8%[156] - 本年度确认所得税开支约70万元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[134] - 2022年全年不派發股息[194] - 2022年公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司股份行为[194] 行业情况 - 2022年中国纺织品、服装和服装配饰出口额达3233亿美元，较上年略增约2.6%，大型纺织企业经营收益约7800亿美元，较2021年增长0.9%[23][27] 公司业务发展 - 2022年下半年公司在福建石狮成立附属公司制造及销售服装产品[6][9] - 2023年公司考虑促进中国服装产品本地销售以提高利润率[6][9] - 预计2023年底偿还债券负债及利息后集团财务状况将改善[12][13] - 因亚洲国家销售需求减少，公司鞋履和服装销量自2021年下降，2022年下半年在福建石狮成立新附属公司向中国客户销售服装[25][28] - 2022年服装产品本地销售和出口销售利润率分别约为11.3%和9.7%[25][28] - 预计收购可扩大公司文胸及内衣用弹性织带业务，加强集团产品、收入来源和现金流状况[131] - 公司拟以2100万港元现金收购目标公司约80.95%已发行股本，预计拓展弹性织带业务，增强产品、收入及现金流状况[162][164] - 2021年按1224万港元代价收购目标公司51%已发行股本的先前协议，因条件未达成于2022年6月30日停止及终止[161] - 收购事项最后截止日期为2023年4月14日，或公司和卖方书面协定的其他日期[189][191] - 公司将召开股东特别大会，供股东考虑并酌情通过普通决议案批准收购协议及相关交易[189][191] 公司股份交易 - 2023年1月已完成向计划债权人发行计划股份[12][13] - 公司完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[82][104] - 2022年1月13日公司宣布股份合并，3月8日生效，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.1港元的合并股份[111][137] - 2022年4月13日公司进行首次股份认购，发行10,455,107股，每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于债务重组成本及一般营运资金[112][138][141] - 2022年7月5日公司进行第二次股份认购，发行12,546,128股，每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于债务重组成本及一般营运资金[114][143] - 2022年7月27日第二次股份认购完成，认购股份占认购前已发行股本约20.00%，占认购后已发行股本约16.67%[115] - 2022年11月23日公司签订配售协议，11月24日修订配售价格为每股0.52港元，12月15日配售完成，发行15,055,354股[119][120] - 截至2022年12月31日，2022年配售已使用所得款项净额约700万港元，未使用所得款项净额60万港元将用于一般营运资金[124][127] - 2022年第二次股份认购于7月27日完成，配发12,546,128股，认购价每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于重组成本及营运资金，认购股份占认购前股本约20.00%，占认购后扩大股本约16.67%[145] - 2022年配售于12月15日完成，配售15,055,354股，配售价每股0.52港元，所得款项净额约760万港元用于重组成本及营运资金，配售股份占配售前股本约20.00%，占配售完成后扩大股本约16.67%[151] - 2023年1月4日完成根据特别授权发行计划股份，共3262705241股，发行价每股0.317港元，以清偿计划债权人认可索偿约103430万港元[194] - 完成后公司结欠计划债权人的所有认可索偿将全部解除及免除[194] - 完成前其他股东股份数为90332124股，占比100%；完成后计划债权人股份数为3262705241股，占比97.31%，其他股东股份数为90332124股，占比2.69%[196] 公司抵押与负债 - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值约1.474亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备以获取银行融资（2021年12月31日约1.607亿元）[128] - 截至2022年12月31日，集团使用权资产、建筑物、机器及设备等账面价值约1.474亿元用于抵押获取银行信贷；2021年约为1.607亿元[155] - 除合并财务报表附注32披露外，截至2022年12月31日，集团无重大或然负债[161] - 公司及集团2022年12月31日的借款详情载于合并财务报表附注24[185] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，集团员工总数为167人（2021年12月31日为83人），全年员工总成本约1070万元（2021年约490万元）[132] - 本年度公司为福建服装新生产线增聘员工，提供有竞争力酬金计划，重视员工培训发展及团队建设[166] - 截至2022年12月31日，集团员工共167名，2021年为83名；2022年总员工成本约1070万元，2021年约为490万元[165] - 年内为福建服装新生产线招聘更多员工，集团提供有竞争力薪酬方案[193] 公司治理 - 审核委员会每年至少会面两次，2022年至年报日期举行了三次会议[57] - 董事会由两位执行董事及三位独立非执行董事组成，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[174][181] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则作为自身企业管治守则[170] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事及雇员证券交易守则，期间未发现雇员违规情况[175][173] - 公司目前没有首席执行官，集团日常运营职责由执行董事承担[184] - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身守则[197] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，全年除守则条文A.1.8外均符合企业管治守则规定[198] - 公司将不时审查和加强企业管治措施以符合企业管治守则要求[199] - 公司采纳上市规则附录10所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则为董事和可能拥有公司内幕消息的员工的证券交易守则[200] - 所有董事确认在期间内遵守了标准守则和证券交易守则[200] 外汇风险 - 2022年因人民币兑港元贬值，以港元计值债券产生汇兑亏损净额约5820万元[8][14] - 集团主要在中国大陆运营，大部分收支以人民币结算，外汇风险有限，主要外汇风险来自香港的美元交易及港元债券[160] - 集团主要在内地运营，大部分收益及开支以人民币计值结算，外币汇兑风险有限[187]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年收益约为人民币3040万元，较2021年上半年的约人民币1.457亿元减少79.1%[9][11][13] - 公司2022年上半年亏损约为人民币5030万元，较2021年上半年的约人民币4030万元有所增加[10][11] - 公司2022年上半年每股亏损为人民币0.91元，较2021年上半年的人民币1.03元有所减少[10][11] - 2022年上半年公司总收益30,433千元，2021年同期为145,650千元[16] - 公司销售成本从2021年上半年约13870万元降至2022年上半年约2810万元，降幅79.7%[16][17] - 公司毛利率从2021年的4.8%增至2022年的7.6%，面料产品平均单价从2021年约6.2元/米升至2022年约6.3元/米[22][24] - 其他收入从2021年上半年约600万元变为2022年上半年约 - 130万元，主要因人民币兑港元贬值，汇兑收益约580万元变为汇兑亏损约150万元[23][25] - 销售及分销开支从2021年上半年约100万元降至2022年上半年约80万元，降幅25.9%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费下降[27][28] - 一般及行政开支从2021年上半年约1500万元降至2022年上半年约1480万元，降幅1.4%，因贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少约20万元[29] - 融资成本从2021年上半年约3720万元降至2022年上半年约3510万元，因借款平均结余及利息开支减少[29] - 公司拥有人应占亏损从2021年上半年约4010万元增至2022年上半年约5030万元[29] - 截至2022年6月30日，公司银行及现金结余约70万元，2021年12月31日约220万元[31][35] - 公司借款增至约102550万元，2021年12月31日为97090万元，主要因债券利息增加及偿还部分银行借款[32] - 集团借款增至约人民币1025.5百万元，2021年12月31日为人民币970.9百万元[36] - 2022年上半年公司收益为30,433千元人民币，2021年同期为145,650千元人民币[92] - 2022年上半年公司毛利为2,315千元人民币，2021年同期为6,959千元人民币[92] - 2022年上半年公司运营亏损为14,571千元人民币，2021年同期为3,025千元人民币[92] - 2022年上半年公司除税前亏损为49,658千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币[92] - 2022年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面收益总额为50,279千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币（经重列）[92] - 2022年上半年公司基本每股亏损为0.91元人民币，2021年同期为1.03元人民币[92] - 2022年6月30日公司非流动资产为195,739千元人民币，2021年12月31日为206,213千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动资产为26,567千元人民币，2021年12月31日为21,503千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债为1,128,309千元人民币，2021年12月31日为1,093,130千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债净额为1,101,742千元人民币，2021年12月31日为1,071,621千元人民币[94] - 2022年6月30日非流动负债借款为177,240千元，2021年12月31日为169,452千元[96] - 2022年6月30日负债净额为(1,096,023)千元，2021年12月31日为(1,047,797)千元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，期内全面收益总额分别为5,499千 元和2,053千元，累计亏损分别为(40,260)千元和(50,279)千元[98] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为(3,560)千元，2021年为1,082千元[100] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为2千元，2021年为(415)千元[100] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为2,015千元，2021年为(3,211)千元[100] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为(1,543)千元，2021年为(2,544)千元[100] - 2022年6月30日期初现金及现金等价物为2,235千元，期末为692千元；2021年年初为3,571千元，期末为1,027千元[100] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为30,433千元，2021年同期为145,650千元[114][116] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除税前亏损为49,658千元，2021年同期为40,260千元[114][116] - 截至2022年6月30日，公司资产总额为222,306千元，负债总额为1,318,329千元；2021年6月30日，资产总额为269,001千元，负债总额为1,263,049千元[114][116] - 2022年上半年融资成本为35,087千元，2021年同期为37,235千元[114][116][125] - 2022年上半年公司确认所得税费用约600千元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[126] - 2022年来自中国、韩国、日本的收益分别为13,074千元、15,356千元、2,003千元；2021年分别为15,850千元、119,434千元、1,788千元[119] - 2022年上半年存货成本为22,116千元，2021年为138,117千元；物业、厂房及设备折旧2022年为10,271千元，2021年为10,785千元[130] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为50,279千元，2021年为40,260千元；已发行普通股加权平均数2022年为55,221千股，2021年为38,950千股；每股基本亏损2022年为0.91元，2021年为1.03元[133] - 2022年6月30日贸易应收款项为3,417千元，2021年12月31日为2,186千元；采购原材料预付款项2022年为97,175千元，2021年为95,493千元；其他应收款项2022年为43,291千元，2021年为38,975千元[137] - 贸易应收款项6个月内2022年为1,777千元，2021年为1,343千元；6个月以上但少于12个月2022年为914千元，2021年为362千元；12个月以上2022年为379千元，2021年为334千元[140] - 2022年6月30日贸易应付款项为78,865千元，2021年12月31日为82,672千元；合约负债2022年为10,891千元，2021年为10,913千元；购买物业、厂房及设备应付款项均为35,608千元[142] - 2022年6月30日应付薪酬为19,788千元，2021年12月31日为23,943千元；应付利息2022年为95,121千元，2021年为86,429千元；其他应付款项及应计费用2022年为38,881千元，2021年为51,794千元[142] - 截至2022年6月30日，3个月内到期金额为7.8万人民币，较2021年12月31日的47.8万人民币减少[147] - 截至2022年6月30日，3个月以上但少于12个月到期金额为7万人民币，12个月以上到期金额为7871.7万人民币；2021年12月31日对应金额分别为59万人民币和8160.4万人民币[147] - 截至2022年6月30日，流动有抵押银行借款为1.10311亿人民币，无抵押银行借款为5296.8万人民币，无抵押债券为6.84938亿人民币；2021年12月31日对应金额分别为1.10344亿人民币、5296.8万人民币和6.3818亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，非流动无抵押债券为1.7724亿人民币，2021年12月31日为1.69452亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，公司约6327.9万人民币银行借款逾期，2021年12月31日为6331.2万人民币[149] - 截至2022年6月30日，公司银行借款约1.10311亿人民币由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，2021年12月31日为1.10344亿人民币[149] - 截至2022年6月30日止六个月银行借款实际年利率介乎5.64%至11.99%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，公司发行无抵押债券本金总额约6.65259亿人民币，2021年12月31日为6.36411亿人民币；债券年利率介乎1.5%至40%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，法定股本股份数目为1000万股，金额为100万港元；已发行及缴足股份数目为6273.1万股，金额为627.3万港元，相当于人民币532.3万；2021年对应股份数目分别为1亿股和4.35629亿股，金额分别为100万港元和435.6万港元，相当于人民币370.7万[151] 各条业务线数据关键指标变化 - 面料产品2022年上半年收益为人民币1310万元，较2021年上半年的约人民币1590万元减少，销量减至约256万米（2021年：270万米）[13] - 鞋履及服装销售2022年上半年收益约为人民币1740万元，较2021年上半年的约人民币1.298亿元减少[13] - 2022年上半年面料销售收益为13,074千元，鞋履及服装销售收益为17,359千元；2021年上半年面料销售收益为15,850千元，鞋履及服装销售收益为129,800千元[114][116][122] 公司资产抵押情况 - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，集团未收购任何物业、厂房及设备[38][41] - 2022年及2021年6月30日，集团若干土地使用权及楼宇、机器及设备已抵押以获取银行融资[39][42] - 截至2022年6月30日，集团账面价值约为人民币16.4百万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[135] 公司未来计划相关 - 截至2022年6月30日，公司无收购或出售附属公司、联营公司或合营企业的具体计划[45][47] - 董事会目前无重大投资或资本资产的未来计划[46][48] - 集团管理层积极探索收购香港及中国公司涉足不同业务的机会[52][56] - 计划获香港法院批准，待满足先决条件后生效[58] - 计划生效需满足四个先决条件，截至中期报告日期，条件1和3已满足，条件2中计划已获香港法院批准[60][61] - 计划须获人数超50%且索偿价值不少于75%的计划债权人批准等先决条件方可生效，截至中期报告日期，条件1及3已达成，条件2已获香港法院批准[62] 公司股份发行情况 - 2022年7月5日公司与认购人订立协议，同意发行12,546,128股认购股份，每股0.375港元，7月27日完成认购，所得款项净额约459万港元[65][66] 公司权益及交易情况 - 截至2022年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[68] - 截至2022年6月30日及中期报告日期，董事不知悉非公司董事或高管人士有需披露的股份权益或淡仓，或持有5%或以上已发行股本权益[68] - 截至2022年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[68] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[70][75] - 截至2022年6月30日，无公司董事或其联系人从事竞争业务或有利益冲突[71][76] - 截至2022年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[72][77] - 公司认为无需为董事法律行动投保，会监控情况并采取必要行动[73][78] - 公司采用上市规则附录10的标准守则，董事确认在回顾期内遵守相关规定[80] 公司股息及证券交易情况 - 截至2022年6月30日止六个月，董事会

债券与借款情况 - 公司发行多批港元计值债券，本金总额约6.36411亿元，年利率1.5% - 40%，2022年1月 - 2029年12月偿还[9] - 有抵押和无抵押银行借款分别约1.103亿元和5300万元，即期银行借款约1亿元，逾期银行借款约6330万元[11] - 公司正与银行磋商将2022年1月和4月到期的1000万元和9000万元即期银行借款还款期限延至2023年1月和4月[11] - 截至2021年12月31日，英飞凌结欠本金45,729千元，丰太湖北结欠本金17,534千元，罚息6,236千元，总计69,499千元[12] - 自2022年1月1日至公告日期，丰太湖北已偿还逾期银行借款约300千元，并将视流动资金继续分期偿还[12] - 截至2021年12月31日，英飞凌流动负债净额约为162.4百万元，负债净额约为110.4百万元，无足够资金偿还逾期借款[14] 债务重组 - 批准债务重组计划的决议案于2022年6月8日计划会议上获通过，批准聆讯会定于6月28日上午10时[9] 审核保留意见相关 - 未能全面实施行动以剔除2021年审核保留意见，因疫情及检疫要求致进展延迟[8] - 董事会预计行动计可实施以回应审核保留意见[8] - 审核委员会认同董事对审核保留意见及集团持续经营能力的见解[6] - 若公司2022年度实行计划、与债权人达成还款计划并圆满完成持续经营评估，预期可剔除审核保留意见[22] 持续经营相关 - 董事认为基于行动计划，集团有充足现金满足未来12个月营运及融资需求[5] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于行动计划结果[5] - 行动计划包括实施债务重组、与银行磋商续期或延期借款、产生经营现金流及获取额外融资[5] - 若集团未能实施计划和措施，可能无法持续经营，需对资产和负债进行调整[19] 集资情况 - 过去十二个月，公司分别于2021年和2022年配股集资约780万港元和242万港元，后者未动用所得款项约133万港元[15] 收购事项 - 公司拟收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，扩大产品和收入来源，提升现金流[16][18] - 收购协议最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日，公司正磋商进一步延后[16][18]