公司持续经营能力 - 公司核數師对公司截至二零二二年十二月三十一日止年度綜合財務報表出具了不发表意见的审计保留意见[2] - 核數師认为公司的持续经营基准存在重大不明朗性，可能对公司的持续经营能力产生重大疑问[3] - 公司管理层和董事相信，在成功实施并持续执行行动计划的情况下，公司将有足够的现金资源来满足未来12个月内到期的运营资金和其他融资需求[5] - 公司的综合财务报表按照持续经营基准编制，但其有效性取决于持续行动计划的结果[6] - 核数师对公司的持续经营基准有重大不明朗性的综合财务报表不发表意见[8] - 審核委員会已严格审阅审计保留意见和董事的立场，认同董事对审计保留意见和公司持续经营能力的见解[9] - 審核委員会认为董事应继续致力于实施行动计划，以减轻公司的流动资金压力并剔除审计保留意见[10] - 審核保留意見可能影响本公司未来的持续经营[25] 资金压力缓解措施 - 公司董事已评估公司的流动资金、表现和可动用融资来源，采取措施缓解流动资金压力并改善现金流状况[4] - 公司已实施行动计划，根据相关决议和法院批准，计划已生效，部分股份已发行并配发给计划債權人[12] - 公司正与当地債權銀行磋商延长即期銀行借款的还款期限[16] - 公司考虑通过集资活动清偿逾期银行借款[16] - 豐太湖北正视继续分期偿还逾期银行借款[18] - 公司将持续寻求其他融资渠道，包括配售新股份[21] - 公司正考虑集资活动以产生现金流，有望剔除審核保留意见[28] 业务发展与合作 - 公司正与潜在业务合作伙伴初步谈判，以发展新业务[24] 现金流预测与融资需求 - 公司正与債權銀行订立的现有借款延期协议和与潜在投资者进行的集资活动正式签署的协议[7] - 公司正考虑未来现金流预测以评估持续经营能力[27]

财务表现 - 2022年公司毛利约为人民币740万元，毛利率为8.2%，相比2021年的360万元和2.3%的毛利率有显著提升[3][4] - 2022年鞋履及服装销售的利润率增至约10.5%，主要由于公司开始在中国本地销售服装产品[3][4] - 2022年总销售成本为83,148千元，相比2021年的151,914千元有所下降[3] - 公司2022年录得亏损约人民币1.398亿元，截至2022年12月31日，公司净流动负债和资本不足分别为约人民币12.267亿元和11.753亿元[55] - 公司2022年银行借款约人民币1.629亿元需在未来12个月内续期或全额偿还，其中约人民币1.029亿元已逾期[55] - 公司2022年录得净经营现金流出，截至2022年12月31日，银行及现金余额仅为人民币129.8万元[55] - 截至2022年12月31日，公司销售成本从2021年的约人民币151.9百万元减少45.3%至约人民币83.1百万元[81] - 截至2022年12月31日，公司产生亏损约人民币139,836,000元，流动负债净额及资本亏绌分别约为人民币1,226,749,000元及人民币1,175,335,000元[86] - 截至2022年12月31日，公司有约人民币162,974,000元的银行借款需重续或偿还，其中约人民币102,974,000元已逾期[86] - 截至2022年12月31日，公司银行及现金结余总额维持在人民币1,298,000元的低位[86] - 公司2022年经营活动产生的净现金流出为1250万元人民币，相比2021年的30万元人民币大幅增加[156] - 公司2022年融资活动产生的净现金流入为1220万元人民币，相比2021年的净现金流出100万元人民币有所改善[156] - 公司2022年按产品分类的毛利率为：鞋履、服装及其他销售毛利率10.5%，面料销售毛利率1.5%，总毛利率8.2%[174] - 公司2022年其他收入减少46.3%至210万元人民币，主要由于2021年确认的物业、厂房及设备减值亏损拨回290万元人民币的影响[175][178] - 公司2022年汇兑亏损净额约5820万元人民币，主要由于人民币兑港元贬值影响以港元计值的债券本金及利息约9.132亿元人民币[176][179] - 公司2022年租金收入从2021年的80万元人民币增加至150万元人民币[175][178] - 公司2022年融资成本减少23.0%，从人民币68.3百万元降至人民币52.6百万元，主要由于债权人计划生效后债券应计利息减少[195] - 公司2022年所得税开支约为人民币0.7百万元，主要用于过往年度香港利得税拨备不足[196] - 公司2022年经营活动所用现金净额为人民币12.5百万元，2021年为人民币0.3百万元[196] - 公司2022年融资活动产生的现金净额约为人民币12.2百万元，2021年融资活动所用现金净额约为人民币1.0百万元[196] - 公司2022年未派发股息，与2021年相同[184] - 公司2022年未进行任何慈善捐款及其他捐献，与2021年相同[184] - 公司2022年未购买、出售或赎回任何上市证券[186] 成本与开支 - 鞋履、服装及其他销售的成本为59,812千元，占总销售成本的71.9%，面料成本为23,336千元，占总销售成本的28.1%[3] - 销售及分销开支从2021年的约人民币300万元增加95.9%至2022年的约人民币590万元，主要由于增聘销售人员导致员工成本增加[47][52] - 一般及行政开支从2021年的约人民币3170万元增加0.9%至2022年的约人民币3200万元，主要由于员工成本增加（2022年：人民币1070万元；2021年：人民币490万元）[48] - 一般及行政開支由2021年的約人民幣31.7百萬元增加0.9%至2022年的約人民幣32.0百萬元，主要由於員工成本增加及法律及專業費用上升[152] - 財務成本由2021年的約人民幣68.3百萬元減少23.0%至2022年的約人民幣52.6百萬元，主要由於債權人計劃生效後債券利息的應計減少[154] - 2022年確認的所得稅費用約為人民幣0.7百萬元，主要代表前幾年香港利得稅的不足撥備[155] 董事会与公司治理 - 公司董事会成员中有1名具备海外工作经验，2名具备会计或其他专业资格[22] - 审核委员会在2022年及2023年第一季度审查了集团的管理账目及2022年中期财务报表[32][33] - 监管合规委员会确保集团业务运营符合相关法律法规，并向董事会直接报告[34][35] - 提名委员会定期审查董事会的结构、规模和组成，并根据公司战略和业务需求提出修订建议[20][21] - 公司董事会负责维持充足的内部监控系统，以保障股东投资和公司资产，并每年审查其有效性[97][99] - 公司执行董事林禹熙女士自2020年10月15日起任职，拥有丰富的企业管理和战略规划经验[109] - 公司独立非执行董事周润璋先生自2019年8月13日起任职，拥有丰富的会计、企业财务和合规经验[110] - 公司代理主席兼执行董事李万元先生自2021年10月22日起任职，拥有丰富的机电设备销售和维修经验[111] - 公司独立非执行董事林宇刚先生拥有丰富的银行金融和国际贸易经验[114][116] - 公司2022年执行董事李万元先生和林禹熙女士的月薪分别为港币30,000元和港币20,000元[192] 融资与资本运作 - 公司计划通过从金融机构获得新融资、与违约借款的贷款人磋商、发行新股从潜在投资者获得外部资金等方式来维持持续经营[60] - 公司2022年首次股份认购共发行10,455,107股，每股价格为0.24港元，募集资金净额约为242万港元，用于债务重组成本和集团一般营运资金[128][129] - 公司2022年1月13日宣布股份合并，每10股合并为1股，合并后每股面值为0.1港元，并于2022年3月8日生效[126] - 公司计划与金融机构协商重组现有借款或新融资方案[87] - 公司计划通过发行新股从潜在投资者获得外部资金来源[87] - 公司董事已采取成本控制措施以收紧营运成本，并实施多项策略以增加收入[87] - 公司董事认为，考虑上述计划及措施，公司将有足够营运资金在未来12个月内履行财务责任[87] - 公司将继续说服违约借款的贷款人不要采取行动要求立即偿还本金及利息[87] - 公司于2023年1月4日完成计划股份发行后，结欠计划债权人的认可索偿将获清偿并悉数解除[87] - 公司2022年首次股份认购完成，共配发和发行10,455,107股认购股份，认购价为每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于集团重组成本及一般营运资金[166][169] - 公司2022年完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[158][162] 业务与市场 - 公司主要业务包括鞋类、服装及其他产品的销售，以及在中国大陆的纺织品设计和制造[120][121] - 公司收益主要来自中国大陆和韩国两个地区[125] - 公司2022年生产用电单位耗用量及开支比去年有所节约，具体数字未提及[184] 审计与合规 - 公司正在寻找内部控制顾问以审查内部控制制度，并对发现的缺陷进行补救[70] - 公司2022年支付给审计师的年度审计服务费用约为人民币84.2万元，其他服务费用约为人民币47.2万元[71] - 公司2022年度审计服务费用为人民币842,000元，其他服务费用为人民币472,000元[101] - 公司2022年未发现任何因持有公司证券而提供的税务减免或豁免[184]

公司财务业绩 - 2022年公司收益约9050万元，较2021年的1.555亿元减少约41.8%[8][14] - 2022年公司产品毛利率约8.2%，上一年度约为2.3%[8][14] - 2022年公司拥有人应占亏损约1.405亿元，较2021年的约1.005亿元增加约39.8%[8][14] - 2022年鞋履、服装及其他销售贡献收益约6680万元，2021年为1.256亿元[8][14] - 2022年面料销售贡献收益约2370万元，2021年为2990万元[8][14] - 公司2022年收益较去年减少41.8%至人民币9050万元，公司拥有人应占亏损较去年增加39.8%至约人民币1.405亿元[22][26] - 公司总营收从2021年约人民币1.555亿元降至2022年约人民币9050万元[31] - 2022年面料产品销售额从约人民币2990万元降至约人民币2370万元，降幅约20.7%[34] - 2022年公司鞋服出口销售额从约人民币1.256亿元降至约人民币6680万元，降幅约46.8%，本地服装销售贡献约人民币3540万元营收[35] - 公司鞋履和服装出口销量从2021年约1.256亿人民币降至2022年约6680万人民币，下降约46.8%[51] - 2022年本地服装销售贡献收益约3540万人民币[51] - 公司总收益从2021年约1.555亿人民币减至2022年约9050万人民币[65] - 面料客户数量从2021年60个减至2022年52个，平均售价从2021年每米约5.4元降至2022年每米5.2元，减少约3.7%，销售额从2021年约2990万人民币降至2022年约2370万人民币，减少约20.7%[65] - 2022年销售成本从2021年约1.519亿人民币减少45.3%至约8310万人民币[53][67] - 2022年毛利约740万人民币，毛利率约8.2%，2021年毛利约360万人民币，毛利率约2.3%[53] - 鞋履、服装及其他销售2022年收益6684.9万人民币，占总收益73.8%，2021年为1.25645亿人民币，占80.8%；面料2022年收益2369.5万人民币，占26.2%，2021年为2989.6万人民币，占19.2%[66] - 鞋履、服装及其他销售2022年销售成本5981.2万人民币，占总销售成本71.9%，2021年为1.22924亿人民币，占80.9%；面料2022年销售成本2333.6万人民币，占28.1%，2021年为2899万人民币，占19.1%[68] - 鞋履、服装及其他销售2022年毛利703.7万人民币，毛利率10.5%，2021年为272.1万人民币，毛利率2.2%；面料2022年毛利35.9万人民币，毛利率1.5%，2021年为90.6万人民币，毛利率3.0%[70] - 2022年经营活动所用现金净额为1250万元，2021年为30万元；2022年融资活动产生的现金净额约为1220万元，2021年融资活动所用现金净额约为100万元[78][81] - 2022年毛利约为740万元（毛利率约8.2%），2021年约为360万元（毛利率约2.3%），主要因开始在本地销售服装产品[91] - 其他收入从2021年约400万元减少46.3%至2022年约210万元[94][98] - 2022年汇兑亏损净额约5820万元，2021年汇兑收益净额约1710万元[95][98] - 销售及分销开支从2021年约300万元增加95.9%至2022年约590万元[96][98] - 一般及行政开支从2021年约3170万元增加0.9%至2022年约3200万元[97][99] - 融资成本从2021年约6830万元减少23.0%至2022年约5260万元[100][105] - 2022年确认所得税费用约70万元，主要为过往香港利得税拨备不足[101] - 截至2022年12月31日，集团流动资产58,006千元，流动负债1,284,755千元，流动负债净额(1,226,749)千元，流动比率4.5%，速动比率3.7%；2021年对应数据分别为21,503千元、1,093,130千元、(1,071,627)千元、2.0%、1.8%[156] - 本年度确认所得税开支约70万元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[134] - 2022年全年不派發股息[194] - 2022年公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司股份行为[194] 行业情况 - 2022年中国纺织品、服装和服装配饰出口额达3233亿美元，较上年略增约2.6%，大型纺织企业经营收益约7800亿美元，较2021年增长0.9%[23][27] 公司业务发展 - 2022年下半年公司在福建石狮成立附属公司制造及销售服装产品[6][9] - 2023年公司考虑促进中国服装产品本地销售以提高利润率[6][9] - 预计2023年底偿还债券负债及利息后集团财务状况将改善[12][13] - 因亚洲国家销售需求减少，公司鞋履和服装销量自2021年下降，2022年下半年在福建石狮成立新附属公司向中国客户销售服装[25][28] - 2022年服装产品本地销售和出口销售利润率分别约为11.3%和9.7%[25][28] - 预计收购可扩大公司文胸及内衣用弹性织带业务，加强集团产品、收入来源和现金流状况[131] - 公司拟以2100万港元现金收购目标公司约80.95%已发行股本，预计拓展弹性织带业务，增强产品、收入及现金流状况[162][164] - 2021年按1224万港元代价收购目标公司51%已发行股本的先前协议，因条件未达成于2022年6月30日停止及终止[161] - 收购事项最后截止日期为2023年4月14日，或公司和卖方书面协定的其他日期[189][191] - 公司将召开股东特别大会，供股东考虑并酌情通过普通决议案批准收购协议及相关交易[189][191] 公司股份交易 - 2023年1月已完成向计划债权人发行计划股份[12][13] - 公司完成一次股份合并、两次新股认购和一次新股配售[82][104] - 2022年1月13日公司宣布股份合并，3月8日生效，每10股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.1港元的合并股份[111][137] - 2022年4月13日公司进行首次股份认购，发行10,455,107股，每股0.24港元，所得款项净额约242万港元用于债务重组成本及一般营运资金[112][138][141] - 2022年7月5日公司进行第二次股份认购，发行12,546,128股，每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于债务重组成本及一般营运资金[114][143] - 2022年7月27日第二次股份认购完成，认购股份占认购前已发行股本约20.00%，占认购后已发行股本约16.67%[115] - 2022年11月23日公司签订配售协议，11月24日修订配售价格为每股0.52港元，12月15日配售完成，发行15,055,354股[119][120] - 截至2022年12月31日，2022年配售已使用所得款项净额约700万港元，未使用所得款项净额60万港元将用于一般营运资金[124][127] - 2022年第二次股份认购于7月27日完成，配发12,546,128股，认购价每股0.375港元，所得款项净额约459万港元用于重组成本及营运资金，认购股份占认购前股本约20.00%，占认购后扩大股本约16.67%[145] - 2022年配售于12月15日完成，配售15,055,354股，配售价每股0.52港元，所得款项净额约760万港元用于重组成本及营运资金，配售股份占配售前股本约20.00%，占配售完成后扩大股本约16.67%[151] - 2023年1月4日完成根据特别授权发行计划股份，共3262705241股，发行价每股0.317港元，以清偿计划债权人认可索偿约103430万港元[194] - 完成后公司结欠计划债权人的所有认可索偿将全部解除及免除[194] - 完成前其他股东股份数为90332124股，占比100%；完成后计划债权人股份数为3262705241股，占比97.31%，其他股东股份数为90332124股，占比2.69%[196] 公司抵押与负债 - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值约1.474亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备以获取银行融资（2021年12月31日约1.607亿元）[128] - 截至2022年12月31日，集团使用权资产、建筑物、机器及设备等账面价值约1.474亿元用于抵押获取银行信贷；2021年约为1.607亿元[155] - 除合并财务报表附注32披露外，截至2022年12月31日，集团无重大或然负债[161] - 公司及集团2022年12月31日的借款详情载于合并财务报表附注24[185] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，集团员工总数为167人（2021年12月31日为83人），全年员工总成本约1070万元（2021年约490万元）[132] - 本年度公司为福建服装新生产线增聘员工，提供有竞争力酬金计划，重视员工培训发展及团队建设[166] - 截至2022年12月31日，集团员工共167名，2021年为83名；2022年总员工成本约1070万元，2021年约为490万元[165] - 年内为福建服装新生产线招聘更多员工，集团提供有竞争力薪酬方案[193] 公司治理 - 审核委员会每年至少会面两次，2022年至年报日期举行了三次会议[57] - 董事会由两位执行董事及三位独立非执行董事组成，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[174][181] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则作为自身企业管治守则[170] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事及雇员证券交易守则，期间未发现雇员违规情况[175][173] - 公司目前没有首席执行官，集团日常运营职责由执行董事承担[184] - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身守则[197] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，全年除守则条文A.1.8外均符合企业管治守则规定[198] - 公司将不时审查和加强企业管治措施以符合企业管治守则要求[199] - 公司采纳上市规则附录10所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则为董事和可能拥有公司内幕消息的员工的证券交易守则[200] - 所有董事确认在期间内遵守了标准守则和证券交易守则[200] 外汇风险 - 2022年因人民币兑港元贬值，以港元计值债券产生汇兑亏损净额约5820万元[8][14] - 集团主要在中国大陆运营，大部分收支以人民币结算，外汇风险有限，主要外汇风险来自香港的美元交易及港元债券[160] - 集团主要在内地运营，大部分收益及开支以人民币计值结算，外币汇兑风险有限[187]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年收益约为人民币3040万元，较2021年上半年的约人民币1.457亿元减少79.1%[9][11][13] - 公司2022年上半年亏损约为人民币5030万元，较2021年上半年的约人民币4030万元有所增加[10][11] - 公司2022年上半年每股亏损为人民币0.91元，较2021年上半年的人民币1.03元有所减少[10][11] - 2022年上半年公司总收益30,433千元，2021年同期为145,650千元[16] - 公司销售成本从2021年上半年约13870万元降至2022年上半年约2810万元，降幅79.7%[16][17] - 公司毛利率从2021年的4.8%增至2022年的7.6%，面料产品平均单价从2021年约6.2元/米升至2022年约6.3元/米[22][24] - 其他收入从2021年上半年约600万元变为2022年上半年约 - 130万元，主要因人民币兑港元贬值，汇兑收益约580万元变为汇兑亏损约150万元[23][25] - 销售及分销开支从2021年上半年约100万元降至2022年上半年约80万元，降幅25.9%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费下降[27][28] - 一般及行政开支从2021年上半年约1500万元降至2022年上半年约1480万元，降幅1.4%，因贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少约20万元[29] - 融资成本从2021年上半年约3720万元降至2022年上半年约3510万元，因借款平均结余及利息开支减少[29] - 公司拥有人应占亏损从2021年上半年约4010万元增至2022年上半年约5030万元[29] - 截至2022年6月30日，公司银行及现金结余约70万元，2021年12月31日约220万元[31][35] - 公司借款增至约102550万元，2021年12月31日为97090万元，主要因债券利息增加及偿还部分银行借款[32] - 集团借款增至约人民币1025.5百万元，2021年12月31日为人民币970.9百万元[36] - 2022年上半年公司收益为30,433千元人民币，2021年同期为145,650千元人民币[92] - 2022年上半年公司毛利为2,315千元人民币，2021年同期为6,959千元人民币[92] - 2022年上半年公司运营亏损为14,571千元人民币，2021年同期为3,025千元人民币[92] - 2022年上半年公司除税前亏损为49,658千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币[92] - 2022年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面收益总额为50,279千元人民币，2021年同期为40,260千元人民币（经重列）[92] - 2022年上半年公司基本每股亏损为0.91元人民币，2021年同期为1.03元人民币[92] - 2022年6月30日公司非流动资产为195,739千元人民币，2021年12月31日为206,213千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动资产为26,567千元人民币，2021年12月31日为21,503千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债为1,128,309千元人民币，2021年12月31日为1,093,130千元人民币[94] - 2022年6月30日公司流动负债净额为1,101,742千元人民币，2021年12月31日为1,071,621千元人民币[94] - 2022年6月30日非流动负债借款为177,240千元，2021年12月31日为169,452千元[96] - 2022年6月30日负债净额为(1,096,023)千元，2021年12月31日为(1,047,797)千元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，期内全面收益总额分别为5,499千 元和2,053千元，累计亏损分别为(40,260)千元和(50,279)千元[98] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为(3,560)千元，2021年为1,082千元[100] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为2千元，2021年为(415)千元[100] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为2,015千元，2021年为(3,211)千元[100] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为(1,543)千元，2021年为(2,544)千元[100] - 2022年6月30日期初现金及现金等价物为2,235千元，期末为692千元；2021年年初为3,571千元，期末为1,027千元[100] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为30,433千元，2021年同期为145,650千元[114][116] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除税前亏损为49,658千元，2021年同期为40,260千元[114][116] - 截至2022年6月30日，公司资产总额为222,306千元，负债总额为1,318,329千元；2021年6月30日，资产总额为269,001千元，负债总额为1,263,049千元[114][116] - 2022年上半年融资成本为35,087千元，2021年同期为37,235千元[114][116][125] - 2022年上半年公司确认所得税费用约600千元，主要为过往年度香港利得税拨备不足[126] - 2022年来自中国、韩国、日本的收益分别为13,074千元、15,356千元、2,003千元；2021年分别为15,850千元、119,434千元、1,788千元[119] - 2022年上半年存货成本为22,116千元，2021年为138,117千元；物业、厂房及设备折旧2022年为10,271千元，2021年为10,785千元[130] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损为50,279千元，2021年为40,260千元；已发行普通股加权平均数2022年为55,221千股，2021年为38,950千股；每股基本亏损2022年为0.91元，2021年为1.03元[133] - 2022年6月30日贸易应收款项为3,417千元，2021年12月31日为2,186千元；采购原材料预付款项2022年为97,175千元，2021年为95,493千元；其他应收款项2022年为43,291千元，2021年为38,975千元[137] - 贸易应收款项6个月内2022年为1,777千元，2021年为1,343千元；6个月以上但少于12个月2022年为914千元，2021年为362千元；12个月以上2022年为379千元，2021年为334千元[140] - 2022年6月30日贸易应付款项为78,865千元，2021年12月31日为82,672千元；合约负债2022年为10,891千元，2021年为10,913千元；购买物业、厂房及设备应付款项均为35,608千元[142] - 2022年6月30日应付薪酬为19,788千元，2021年12月31日为23,943千元；应付利息2022年为95,121千元，2021年为86,429千元；其他应付款项及应计费用2022年为38,881千元，2021年为51,794千元[142] - 截至2022年6月30日，3个月内到期金额为7.8万人民币，较2021年12月31日的47.8万人民币减少[147] - 截至2022年6月30日，3个月以上但少于12个月到期金额为7万人民币，12个月以上到期金额为7871.7万人民币；2021年12月31日对应金额分别为59万人民币和8160.4万人民币[147] - 截至2022年6月30日，流动有抵押银行借款为1.10311亿人民币，无抵押银行借款为5296.8万人民币，无抵押债券为6.84938亿人民币；2021年12月31日对应金额分别为1.10344亿人民币、5296.8万人民币和6.3818亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，非流动无抵押债券为1.7724亿人民币，2021年12月31日为1.69452亿人民币[147] - 截至2022年6月30日，公司约6327.9万人民币银行借款逾期，2021年12月31日为6331.2万人民币[149] - 截至2022年6月30日，公司银行借款约1.10311亿人民币由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，2021年12月31日为1.10344亿人民币[149] - 截至2022年6月30日止六个月银行借款实际年利率介乎5.64%至11.99%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，公司发行无抵押债券本金总额约6.65259亿人民币，2021年12月31日为6.36411亿人民币；债券年利率介乎1.5%至40%，与2021年12月31日相同[149] - 截至2022年6月30日，法定股本股份数目为1000万股，金额为100万港元；已发行及缴足股份数目为6273.1万股，金额为627.3万港元，相当于人民币532.3万；2021年对应股份数目分别为1亿股和4.35629亿股，金额分别为100万港元和435.6万港元，相当于人民币370.7万[151] 各条业务线数据关键指标变化 - 面料产品2022年上半年收益为人民币1310万元，较2021年上半年的约人民币1590万元减少，销量减至约256万米（2021年：270万米）[13] - 鞋履及服装销售2022年上半年收益约为人民币1740万元，较2021年上半年的约人民币1.298亿元减少[13] - 2022年上半年面料销售收益为13,074千元，鞋履及服装销售收益为17,359千元；2021年上半年面料销售收益为15,850千元，鞋履及服装销售收益为129,800千元[114][116][122] 公司资产抵押情况 - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，集团未收购任何物业、厂房及设备[38][41] - 2022年及2021年6月30日，集团若干土地使用权及楼宇、机器及设备已抵押以获取银行融资[39][42] - 截至2022年6月30日，集团账面价值约为人民币16.4百万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[135] 公司未来计划相关 - 截至2022年6月30日，公司无收购或出售附属公司、联营公司或合营企业的具体计划[45][47] - 董事会目前无重大投资或资本资产的未来计划[46][48] - 集团管理层积极探索收购香港及中国公司涉足不同业务的机会[52][56] - 计划获香港法院批准，待满足先决条件后生效[58] - 计划生效需满足四个先决条件，截至中期报告日期，条件1和3已满足，条件2中计划已获香港法院批准[60][61] - 计划须获人数超50%且索偿价值不少于75%的计划债权人批准等先决条件方可生效，截至中期报告日期，条件1及3已达成，条件2已获香港法院批准[62] 公司股份发行情况 - 2022年7月5日公司与认购人订立协议，同意发行12,546,128股认购股份，每股0.375港元，7月27日完成认购，所得款项净额约459万港元[65][66] 公司权益及交易情况 - 截至2022年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[68] - 截至2022年6月30日及中期报告日期，董事不知悉非公司董事或高管人士有需披露的股份权益或淡仓，或持有5%或以上已发行股本权益[68] - 截至2022年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[68] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[70][75] - 截至2022年6月30日，无公司董事或其联系人从事竞争业务或有利益冲突[71][76] - 截至2022年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[72][77] - 公司认为无需为董事法律行动投保，会监控情况并采取必要行动[73][78] - 公司采用上市规则附录10的标准守则，董事确认在回顾期内遵守相关规定[80] 公司股息及证券交易情况 - 截至2022年6月30日止六个月，董事会

债券与借款情况 - 公司发行多批港元计值债券，本金总额约6.36411亿元，年利率1.5% - 40%，2022年1月 - 2029年12月偿还[9] - 有抵押和无抵押银行借款分别约1.103亿元和5300万元，即期银行借款约1亿元，逾期银行借款约6330万元[11] - 公司正与银行磋商将2022年1月和4月到期的1000万元和9000万元即期银行借款还款期限延至2023年1月和4月[11] - 截至2021年12月31日，英飞凌结欠本金45,729千元，丰太湖北结欠本金17,534千元，罚息6,236千元，总计69,499千元[12] - 自2022年1月1日至公告日期，丰太湖北已偿还逾期银行借款约300千元，并将视流动资金继续分期偿还[12] - 截至2021年12月31日，英飞凌流动负债净额约为162.4百万元，负债净额约为110.4百万元，无足够资金偿还逾期借款[14] 债务重组 - 批准债务重组计划的决议案于2022年6月8日计划会议上获通过，批准聆讯会定于6月28日上午10时[9] 审核保留意见相关 - 未能全面实施行动以剔除2021年审核保留意见，因疫情及检疫要求致进展延迟[8] - 董事会预计行动计可实施以回应审核保留意见[8] - 审核委员会认同董事对审核保留意见及集团持续经营能力的见解[6] - 若公司2022年度实行计划、与债权人达成还款计划并圆满完成持续经营评估，预期可剔除审核保留意见[22] 持续经营相关 - 董事认为基于行动计划，集团有充足现金满足未来12个月营运及融资需求[5] - 综合财务报表按持续经营基准编制，有效性取决于行动计划结果[5] - 行动计划包括实施债务重组、与银行磋商续期或延期借款、产生经营现金流及获取额外融资[5] - 若集团未能实施计划和措施，可能无法持续经营，需对资产和负债进行调整[19] 集资情况 - 过去十二个月，公司分别于2021年和2022年配股集资约780万港元和242万港元，后者未动用所得款项约133万港元[15] 收购事项 - 公司拟收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，扩大产品和收入来源，提升现金流[16][18] - 收购协议最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日，公司正磋商进一步延后[16][18]

财务业绩 - 2021年公司录得收益约1.555亿元，较2020年的2.067亿元减少约24.7%[6][9] - 2021年公司产品毛利率约2.3%，上一年度为毛损率约6.0%[6][9] - 2021年公司拥有人应占亏损约1.005亿元，较2020年的2.19亿元减少约54.1%[6][9] - 2021年鞋履、服装及其他销售贡献收益约1.256亿元，2020年为1.914亿元[6][9] - 2021年面料销售贡献收益约2990万元，2020年为1520万元[6][9] - 公司2021年总收益为1.555亿人民币，较2020年减少24.7%[20][23][30] - 公司2021年拥有人应占亏损为1.005亿人民币，较2020年减少54.1%[20][23] - 2021年面料业务客户数量从16个增加到60个，产品平均售价从每米1.8元增至5.4元，增幅约200%，销售额从1520万元增至2990万元，增幅约96.4%[22][25][30] - 2021年鞋履及服装销售额从1.914亿人民币降至1.256亿人民币，降幅约34.4%[30] - 2021年海外客户数量从193个增加到198个，但平均销售量减少致整体销售额下降[28][29][30] - 2021年每股基本及摊薄亏损从7.59元降至2.24元[20][23] - 2021年销售成本从2.19亿人民币降至1.519亿人民币，减少30.6%[34] - 2021年鞋履、服装及其他销售占总收益80.8%，面料占19.2%；2020年分别为92.6%和7.4%[33] - 面料平均成本从2020年每米约3.9元增至2021年每米约5.3元[22][25] - 2021年鞋履、服装及其他销售成本为122,924千元，占比80.9%；面料成本为28,990千元，占比19.1%；总成本为151,914千元[36] - 2021年公司毛利约为360万元，毛利率约为2.3%；2020年毛损约为1230万元，毛损率约为6.0%[39][40] - 面料产品平均售价从2020年的每米约1.8元增至2021年的每米5.4元，增幅约200%；平均成本从2020年的每米约3.9元增至2021年的每米约5.3元[39][40] - 2021年其他收入约为2110万元，较2020年的约4080万元减少48.4%[44] - 2021年销售及分销开支约为300万元，较2020年的约740万元减少58.9%[44] - 2021年一般及行政开支约为3380万元，较2020年的约1.013亿元减少66.6%[44] - 2021年融资成本约为6830万元，较2020年的约1.27亿元减少46.2%[44] - 2021年经营活动所用现金净额为30万元，2020年为1580万元；2021年融资活动所用现金净额约为100万元，2020年约为4770万元[47][51] - 截至2021年12月31日，流动资产为21,503千元，流动负债为1,093,130千元，流动负债净额为(1,071,627)千元[50] - 截至2021年12月31日，流动比率为2.0%，速动比率为1.8%；2020年流动比率为5.4%，速动比率为5.1%[50] - 2021年12月31日，集团账面价值总额约1.607亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备已抵押，2020年12月31日约为1.763亿元[57] - 截至2021年12月31日止年度，公司集团产生亏损约人民币1.00528亿元[183] - 截至2021年12月31日，公司集团有流动负债净额及负债净额分别约人民币10.71627亿元及人民币10.47797亿元[183] - 截至2021年12月31日，公司集团约人民币1.63312亿元的银行借款及约人民币6.3818亿元的债券须重续或于未来十二个月内悉数偿付[183] 业务发展与市场情况 - 公司认为2021年面料业务从疫情不利影响中稍见复苏，服装出口取决于亚洲当地消费市场复苏程度[7][10] - 韩国作为公司最大海外市场之一，2021年GDP增长约4%[7][10] - 公司于2021年7月26日与卖方订立协议，收购目标公司51.0%股权，预计拓展业务并增强集团产品、收入来源及现金流状况[60][61] - 因达成收购条件需额外时间，2021年12月31日公司与卖方订立补充协议，将最后截止日期从2021年12月31日延至2022年6月30日[62][65] 债务重组 - 债务重组进展受香港第五波疫情影响，申请聆讯日期重列至2022年4月20日，批准聆讯日期重列至2022年6月28日[13][14] 资金使用 - 截至报告日期，全部所得款项净额已用作一般营运资金及拟定债务重组费用[64][67] 员工情况 - 2021年12月31日，集团员工共83名，2020年12月31日为55名[69][70] 股息与股份交易 - 董事会决定不建议就2021年度派发现金股息，2021年全年无股息分配[71] - 公司或其附属公司2021年度无购买、销售或赎回公司股份行为[71] 后续事项 - 除合并财务报表附注36披露外，报告期结束后无重大影响集团事项发生[71] 企业管治守则 - 公司采纳香港联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则为自身企业管治守则[74][80] - 董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成，除守则条文A.1.8外，全年遵守企业管治守则适用条文[75][81] - 公司认为无需为董事法律诉讼安排保险，将监控情况并按需行动，董事会认为董事涉诉风险较低[76][81] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事及雇员证券交易行为守则，全体董事确认遵守[78][83] - 公司不知悉雇员在期间有违反证券交易守则的行为[79][84] 董事会架构与职责 - 董事会负责领导及监控公司，已向执行董事及高级管理层转授日常管理运营权力及责任[86][88] - 董事会目前由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[90] - 公司接获各独立非执行董事就独立性呈交的年度书面确认，认为所有独立非执行董事属独立人士[95][97] - 截至年报日期，代理主席李万元领导董事会制定集团策略、达成目标，不参与日常事务[100][102] - 公司目前无行政总裁，行政总裁日常运作职责由执行董事履行，执行董事就集团财务及经营表现向董事会负责[101][103] - 2022年6月29日股东周年大会上，李万元、周润璋、刘俊廷将轮值告退并愿膺选连任[104] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，新填补临时空缺董事任职至首次股东大会，新增董事任职至下届股东周年大会，二者均合资格重选[107][111] - 预计董事会每年至少举行两次会议，2021年及至年报日期共举行11次董事会会议[110][113][115] - 2021年各董事董事会会议及股东大会出席率：李万元2/11、0/1、0/1；林国钦10/11、1/1、1/1；林禹熙11/11、1/1、1/1；林宇刚11/11、1/1、1/1；周润璋11/11、1/1、1/1；刘俊廷11/11、1/1、1/1[116] - 公司须遵守企业管治守则，常规董事会会议前至少14日通知董事，其他会议发合理通知[116][119] - 董事会文件及资料须在会议前至少3日发给董事，必要时董事会及董事可单独联系高级管理层[117][119] - 细则规定董事在审批自身或联系人有重大权益交易会议上须放弃投票并不计入法定人数[118][120] - 董事会保留对公司所有重大事项的决定权，包括政策、策略、预算等[186][191] - 公司日常管理、行政及营运转授予执行董事及高级管理人员，重大交易需董事会批准[188][191] - 董事会负责维持充足的内部控制系统，集团已发展相关系统但存在不足需补救[195][200] 委员会设置与运作 - 2014年3月27日公司设立提名、薪酬、审计委员会，2月26日设立监管合规委员会[123] - 提名委员会由刘俊廷、林宇刚、周润璋三名独立非执行董事组成，刘俊廷任主席[124] - 提名委员会主要职责包括审查董事会结构组成、制定提名任命程序、推荐董事任命及继任计划、评估独立非执行董事独立性[125] - 公司于2014年3月27日成立提名、薪酬及审核委员会，2月26日成立监管合规委员会[127] - 提名委员会包括三名独立非执行董事，刘俊廷先生为主席[128] - 公司董事提名政策确保董事会成员具备所需技能、经验及多元观点[129] - 甄选董事候选人需就多事项作独立判断、发挥领导作用等[131][133] - 委任独立非执行董事需评估其独立性及专业资格[132][134] - 委任新董事时，提名委员会等依标准评估候选人资格[137] - 若有多个合意候选人，提名委员会等依公司需要排列优先次序[137] - 提名委员会就委任合适人选担任董事向董事会提推荐意见[137] - 提名委员会等评估股东提名的董事候选人并提推荐意见[137] - 提名委员会等检讨退任董事贡献、表现，确定是否符合标准并提重选推荐意见[138] - 董事会于2014年3月27日采纳董事会成员多元化政策，目标已达成，5名董事会成员中有1名具海外工作经验，2名有会计或其他专业资格[144][145] - 提名委员会每年至少开会一次，年内及年报日期前举行两次会议，刘俊廷、林宇刚、周润璋出席率均为2/2[146][148] - 提名委员会采用书面提名程序，根据准则物色并推荐董事候选人[150] - 新董事获委任后将获入职资料文件，高级管理层按需提供集团业务详细信息[151] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋、刘俊廷三名独立非执行董事组成，林宇刚任主席[152] - 薪酬委员会主要职能是建议及审批董事和高级管理人员薪酬政策等，确保无董事参与自身薪酬制定[153] - 薪酬委员会每年至少开会一次，年内及年报日期前举行两次会议，林宇刚、周润璋、刘俊廷出席率均为2/2[158][159] - 应付董事薪酬按薪酬委员会建议获批准后，依各自合约条款厘定[159][160] - 需按企业管治守则条文披露高级管理层2021年度薪酬[161] - 零至100万港元范围人数为1人[162] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，周润璋为主席[163][164] - 审核委员会每年至少开会两次，2021年至年报日期举行两次会议，成员出席率均为100%[167][168][169] - 2021年及2022年第一季度审核委员会完成多项审核工作，包括2021年年终审核范围和费用等[172][175] - 公司于2021年委聘内部监控顾问，相关委任获联交所批准，并提交相关报告[173][175] - 基于跟进报告，公司已遵守2021年2月17日上市委员会指示[174][176] - 董事会和审核委员会在外聘核数师相关事宜上无意见分歧[174][177] - 监管合规委员会由两名成员组成，李万元于2021年10月22日任主席[179][181] - 监管合规委员会主要职责是确保集团业务合规，直接向董事会报告[180][181] - 监管合规委员会每年至少开会一次，2021年举行一次会议[181][182] 审计相关 - 2021年公司外聘核数师McMillan Woods (Hong Kong) CPA Limited的年度审计服务酬金约为人民币78.8万元[197] - 审核委员会负责审查和监督独立核数师的独立性、客观性和审计过程有效性[198] 公司秘书 - 公司秘书为谢国兴先生，是集团全职员工[199] 财务报表责任 - 董事确认编制公司2021年度财务报表的责任，董事会负责相关报告评估[189][192]

整体财务表现 - 公司2021年上半年收益约1.457亿元，较2020年同期的约1.875亿元减少22.3%[15][17][20][24] - 公司2021年上半年亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少[16][17] - 公司2021年上半年每股亏损0.10元，较2020年同期的0.31元减少[16][17] - 2021年上半年公司总收益1.4565亿元，较2020年同期的1.87494亿元下降，鞋履及服装、面料收益占比分别为89.1%、10.9% [26] - 2021年上半年销售成本约1.387亿元，较2020年同期的约1.849亿元下降25.0% [27][28] - 2021年上半年毛利率为4.8%，较2020年同期的1.4%增加，主要因面料产品平均单位售价从2020年的每米约2.4元增至2021年的约6.2元 [33][35] - 2021年上半年其他收入约600万元，而2020年同期为其他开支约1040万元，主要因人民币兑港元升值使汇兑由亏损约1130万元变为收益约580万元 [34][35] - 2021年上半年销售及分销开支约100万元，较2020年同期的约260万元减少60.2%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费用降低 [37][38] - 2021年上半年一般及行政开支约1500万元，较2020年同期的约2800万元减少46.6%，因税务机关徵费及贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少 [39] - 2021年上半年融资成本约3720万元，较2020年同期的约3590万元增加，因银行借款处罚利息开支应计费用增加 [39] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少 [39] - 2021年上半年，公司未经审核的收益为145,650千元人民币，2020年同期为187,494千元人民币[109] - 2021年上半年毛利为6,959千元人民币，2020年同期为2,586千元人民币[109] - 2021年上半年营运亏损为3,025千元人民币，2020年同期为38,459千元人民币[109] - 2021年上半年除税前亏损为40,260千元人民币，2020年同期为74,355千元人民币[109] - 2021年上半年基本及摊薄每股亏损均为0.10元人民币，2020年同期均为0.31元人民币[109] - 2021年上半年公司总收益为14.565亿元，2020年同期为18.7494亿元[136][138] - 2021年上半年融资成本为3.7235亿元，2020年同期为3.5896亿元[141] - 2021年上半年公司无应课税溢利，无需计提所得税开支，2020年同期也无[142] - 2021年上半年公司亏损4.026亿元，2020年同期亏损7.4355亿元[147] - 2021年上半年每股基本亏损为0.1元，2020年同期为0.31元[147] 各业务板块收益情况 - 面料产品收益从2020年上半年约1140万元增至2021年上半年1590万元，平均售价增至每米约6.2元，销量减至约270万米[21][24] - 鞋履及服装销售收益从2020年上半年约1.761亿元减至2021年上半年约1.298亿元[22][24] - 2021年上半年公司未从生产口罩产生收益，2020年上半年口罩销售收益约30万元[22][24] - 2021年上半年面料销售收益为1.585亿元，鞋履及服装销售收益为12.98亿元；2020年同期分别为1.1358亿元和17.6136亿元[138] 资产与负债情况 - 截至2021年6月30日，公司银行及现金结余约100万元，较2020年12月31日的约360万元减少 [41][44] - 截至2021年6月30日，公司借款约9.716亿元，较2020年12月31日的9.509亿元增加，主要是债券利息增加及偿还部分银行借款的净影响 [42] - 集团借款增至约人民币97160万元，2020年12月31日为人民币95090万元[45] - 2021年6月30日，集团流动资产为人民币53243千元，流动负债为人民币1084324千元，流动负债净额为人民币-1031081千元，流动比率为4.9%；2020年12月31日，流动资产为人民币53509千元，流动负债为人民币983267千元，流动负债净额为人民币-929758千元，流动比率为5.4%[47] - 截至2021年6月30日，非流动资产中物业、厂房及设备为198,929千元，使用权资产为16,829千元，较2020年12月31日有所减少[111] - 截至2021年6月30日，流动资产为53,243千元，较2020年12月31日的53,509千元略有减少[111] - 截至2021年6月30日，流动负债为1,084,324千元，较2020年12月31日的983,267千元有所增加[111] - 截至2021年6月30日，非流动负债为178,725千元，较2020年12月31日的256,275千元减少[113] - 截至2021年6月30日，负债净额为994,048千元，较2020年12月31日的959,287千元增加[113] - 截至2021年6月30日，资产总额为2.69001亿元，负债总额为12.63049亿元[131] - 截至2021年6月30日，公司账面价值约1680万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[149] - 公司超90%的非流动资产（不包括使用权资产及联营公司投资）位于中国[136][137] - 截至2021年6月30日贸易及其他应收款项总额为51,056千元，2020年12月31日为46,339千元[151] - 截至2021年6月30日贸易及其他应付款项总额为278,464千元，2020年12月31日为275,524千元[156] - 截至2021年6月30日借款总额为971,644千元，2020年12月31日为950,920千元[159] - 截至2021年6月30日约68,063,000元银行借款逾期，2020年12月31日为69,223,000元[161] - 截至2021年6月30日有抵押银行借款为111,128,000元，2020年12月31日为142,727,000元[161] - 截至2021年6月30日银行借款实际年利率介于5.64%至11.99%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日公司发行无抵押债券本金总额约887,590,000元，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券年利率介于1.5%至40%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券须于2021年7月至2028年4月偿还，2020年12月31日为2021年1月至2028年4月[161] - 贸易应收款项中，2021年6月30日6个月内为11,216千元，2020年12月31日为4,465千元[154] 现金流量情况 - 2021年上半年，经营活动所得现金净额为1,082千元，2020年同期为 - 23,814千元[117] - 2021年上半年，投资活动所用现金净额为415千元，2020年同期所得现金净额为68,865千元[117] - 2021年上半年，融资活动所用现金净额为3,211千元，2020年同期为 - 41,037千元[117] - 2021年上半年，现金及现金等价物减少净额为2,544千元，2020年同期增加净额为4,014千元[117] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物期末余额为1,027千元，较期初的3,571千元减少[117] 业务拓展与收购 - 公司于2021年7月26日与卖方订立协议，收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，增强集团产品、收入及现金流状况[54][55] - 集团管理层积极通过收购拓展业务，预计重大收购与现有业务产生协同效应，增强集团未来产品、收入及现金流状况[66] - 公司管理层积极探索机会，通过收购香港及中国公司涉足不同业务，预计重大收购将拓展弹性织带制造和销售业务，与现有业务产生协同效益[70] 债务重组 - 2021年第一季度，公司管理层就债务重组方案与债权人协商，决定向香港高等法院申请方案[67] - 2021年第一季度，公司管理层与债权人磋商债务重组计划，并决定向香港高等法院提出申请[71] 股份发行与交易 - 2021年7月16日，公司与认购人订立认购协议，发行87,125,893股认购股份，每股0.091港元，所得款项净额约780万港元用作营运资金及债务重组费用[79] - 2021年上半年，公司及其附属公司未买卖或赎回公司任何上市证券[65] - 2021年3月29日公司与五名独立认购人订立认购协议，4月26日完成发行72,604,167股认购股份，认购价为每股0.096港元[165] - 2019年12月24日公司与配售代理订立配售协议，2020年2月4日完成配售37,200,000股配售股份，每股0.086港元，所得款项净额约3.09百万港元[165] - 2020年4月29日公司按合资格股东每持有两股股份可获发一股供股股份的基准，以每股0.139港元配发及发行79,321,083股新股，所得款项总额约11百万港元，开支约856,000港元[165] - 2021年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为435,629千股，金额为4,356千港元，相当于人民币3,707千元[163] - 2020年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为302,521千股，金额为3,025千港元，相当于人民币2,568千元[163] 股息分配 - 董事会决定不宣派2021年上半年股息，2020年同期亦无股息[64] - 截至2021年6月30日止六个月，董事会不宣派任何股息[68] - 2021年上半年公司未派付或宣派股息，2020年同期也无[147] 公司基本信息 - 公司于2013年4月29日在开曼群岛注册成立，2019年5月24日在百慕达存续，2014年4月25日在港交所主板上市[119] - 公司是投资控股公司，集团主要在中国从事鞋履及服装销售以及面料设计、制造及销售[119] - 截至2021年6月30日止六个月的简明合并财务报表以人民币呈列，未经审核，于2021年8月31日授权刊发[119] 公司治理与合规 - 截至2021年6月30日，董事不知悉非公司董事或最高行政人员的人士拥有须披露的股份权益或淡仓，或直接或间接持有公司5%以上已发行股本权益[81][85] - 截至2021年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[82][86] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[83][87] - 截至2021年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务竞争的业务或存在利益冲突[84][88] - 截至2021年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[90][94] - 公司采用上市规则附录10所载的交易守则作为董事买卖公司证券的行为守则，报告期内董事均遵守规定[93] - 审核委员会由周润璋、林宇刚和刘俊廷三名独立非执行董事组成，周润璋为主席[98][101] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋和刘俊廷三名独立非执行董事组成，林宇刚为主席[99][102] - 提名委员会由刘俊廷、林宇刚和周润璋三名独立非执行董事组成，刘俊廷为主席[100][103] - 监管合规委员会由林国钦和谢国兴两名成员组成，林国钦为主席[105][106] - 公司认为目前无需为董事可能面临的法律行动作投保安排，会监控状况变动并采取必要行动[95] 会计政策与报表编制 - 编制中期简明合并财务报表采用的会计政策与2020年年度合并财务报表一致，惟采用2021年1月1日生效的新准则除外[123] - 多项修订及诠释于2021年首次应用，但对集团中期简明合并财务报表无影响[123] - 中期简明合并财务报表根据国际会计准则第34号及港交所证券上市规则的适用披露规定编制[124][126]

财务数据关键指标变化 - 2020年集团录得收益约人民币206.7百万元，较2019年的人民币517.7百万元减少约60.1%[5] - 2020年集团产品毛损约6.0%，2019年毛利率约2.1%[5] - 2020年公司拥有人应占亏损约人民币219.0百万元，较2019年的约人民币287.6百万元减少约23.8%[5] - 公司2020年收益较去年减少60.1%至人民币20670万元，2019年约为人民币51770万元[20][22] - 公司2020年拥有人应占亏损较去年减少23.8%至约人民币21900万元[20] - 公司面料平均售价较上年下降约57.9%至每米人民币2.4元，2019年为每米人民币5.7元[22] - 公司面料平均单位成本由2019年的每米人民币5.9元减至2020年的每米人民币5.5元，降幅为6.8%[22] - 公司面料分部2020年毛损率为24.8%，2020年整体毛损率约为6.0%，2019年毛利率为2.1%[22] - 2020年公司总收益2.06666亿元，其中鞋履、服装及其他销售收益1.91443亿元，占比92.6%；面料收益0.15223亿元，占比7.4%。2019年总收益5.17665亿元，鞋履、服装及其他销售收益3.97806亿元，占比76.8%；面料收益1.19859亿元，占比23.2%[26] - 2020年公司销售成本2.19亿元，较2019年的5.066亿元减少56.8%。其中鞋履、服装及其他销售成本1.84765亿元，占比84.4%；面料成本0.34216亿元，占比15.6%。2019年鞋履、服装及其他销售成本3.8025亿元，占比75.1%；面料成本1.26396亿元，占比24.9%[27][29] - 2020年公司毛利为亏损1231.5万元，毛利率为 - 6.0%；2019年毛利1101.9万元，毛利率为2.1%。主要因鞋履及服装销量下滑和面料销售毛损1900万元（平均售价从2019年每米5.7元降至2.4元，平均成本从5.9元降至5.5元）[35] - 2020年销售及分销开支740万元，较2019年的820万元减少10.0%，因年内销货运费减少与销售额减少一致[36][38] - 2020年一般及行政开支1.013亿元，较2019年的6690万元增加51.4%，主要因年内作出存货减值亏损1970万元和预付款项拨备2190万元[41][42] - 2020年其他收入4080万元，较2019年的580万元增加607.2%，主要由于2020年人民币兑港元升值产生汇兑收益净额3940万元[43] - 2020年融资成本1.269亿元，较2019年的1.479亿元减少14.2%，主要由于年内借款平均结余及利息开支减少[43] - 因香港及中国附属公司无应课税溢利，2020年未就香港利得税及中国企业所得税计提拨备[43] - 2020年末流动资产为53,509千元，2019年末为120,765千元；2020年末流动负债为983,267千元，2019年末为816,853千元；2020年末流动负债净额为(929,758)千元，2019年末为(696,088)千元[49] - 2020年流动比率为5.4%，2019年为14.8%；2020年速动比率为5.1%，2019年为9.4%[49] - 2020年末集团账面价值总额约1.763亿元的使用权资产及楼宇、机器及设备已抵押，2019年末约为2.776亿元[53][58] - 2020年末集团员工共55名，2019年末为350名[63] - 董事会决议不建议就2020年度派發末期股息，2019年也无末期股息，2020年全年无股息分配[63] - 公司或其附属公司2020年度无购买、销售或赎回公司股份行为[63] - 2020年公司集团亏损约人民币2.19049亿元[172] - 截至2020年12月31日，集团流动负债净额约人民币9.29758亿元，负债净额约人民币9.59287亿元[172] - 截至2020年12月31日，集团约人民币1.69223亿元银行借款和约人民币5.3852亿元债券需续期或12个月内偿还[172] - 截至2020年12月31日止年度，公司核数师年度审核服务已付/应付酬金约为人民币800,000元[178] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年口罩销售贡献收益约为人民币0.3百万元，计入鞋履、服装及其他销售可呈报分部[5] - 2020年鞋履、服装及其他销售贡献收益约为人民币191.4百万元，2019年为人民币397.8百万元[5] - 2020年面料销售贡献收益约为人民币15.2百万元，2019年为人民币119.9百万元[5] 公司运营与发展计划 - 公司计划于2021年第二季度向百慕达法院提交正式债务重组申请[9][11] - 公司福建生产线于2020年4月关闭[22] 公司人员变动 - 吴健雄于2020年12月23日辞任主席兼执行董事，林国钦同日获委任为代理主席及监管合规委员会主席[12] - 王志平于2020年10月15日辞任执行董事，林禹熙同日获委任为执行董事[12] 公司基本信息 - 公司股份代号为香港联合交易所有限公司：1400[17] - 公司网站为www.moodytech - holdingltd.com[17] 公司治理结构与政策 - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，全年除守则条文A.1.8外，遵守企业管治守则适用条文[68] - 公司采用上市规则附录10所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事及可能拥有公司内幕消息的员工的证券交易守则，期间董事均遵守该守则[71] - 期间公司未发现员工违反证券交易守则的情况[72] - 董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[80][84] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为证券交易守则，全体董事确认遵守，未发现雇员违反行为[75][76] - 公司目前无行政总裁，行政总裁日常运作职责由执行董事履行，执行董事向董事会负责[95][98] - 根据公司细则，每届股东周年大会上，当时董事总数三分之一人数须轮值告退，每名董事至少每三年轮值告退一次[96][99] - 林国钦先生、林禹熙女士、林宇刚先生将在2021年5月31日举行的股东周年大会上轮值告退并愿膺选连任[97][100] - 董事会负责领导及监控公司，已向执行董事及高级管理层转授日常管理及营运权力和责任[78][82] - 公司除守则条文第A.1.8条外，全年遵守企业管治守则适用条文，认为目前无需为董事法律行动提供保险保障[73] - 公司将不时审阅及加强企业管治常规以符合守则规定[74] - 公司已接获各独立非执行董事就其独立性的年度书面确认，认为所有独立非执行董事属独立人士[89][91] - 董事会成员之间无财务、业务、家族或其他重大/相关关系[90][92] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[102][106] - 董事会预计每年至少举行两次会议[105][108] - 年内及直至年报日期举行了十次董事会会议[110] - 林国钦先生、林宇刚先生、周润璋先生、刘俊廷先生董事会会议出席率为100%（10/10），林禹熙女士出席率为40%（4/10），吴健雄先生和王志平先生出席率为50%（5/10）[111] - 常规董事会会议需至少提前14日向全体董事送达通知[111][114] - 董事会文件及相关资料须在会议前至少3日发给全体董事[112][114] 公司各委员会情况 - 公司于2014年3月27日成立提名、薪酬及审核委员会，于2014年2月26日成立监管合规委员会[118][122] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成[119][123] - 甄选董事候选人的标准包括作出独立判断和建设性建议、处理潜在利益冲突等[126] - 提名委员会和/或董事会收到委任新董事建议及候选人履历后，依据准则评估其是否合格[129] - 若有多个合意候选人，提名委员会和/或董事会应根据公司需要及证明审查排列优先次序[129] - 提名委员会应就委任合适人选担任董事向董事会提出推荐意见[129] - 对于股东提名选举的董事候选人，提名委员会和/或董事会应评估其是否合格并向股东提建议[129] - 提名委员会和/或董事会应检讨退任董事对公司的贡献、参与程度及表现[130] - 提名委员会和/或董事会应确定退任董事是否仍符合标准并就重选提案向股东提建议[130] - 董事会提呈选举或重选董事决议案时，需按要求披露候选人相关信息[133] - 董事会提呈选任独立非执行董事决议案时，需在相关文件中载明物色流程、独立性原因等[133] - 提名委员会将定期检讨董事会架构、规模及组成和政策，并适时提出修订建议[133] - 董事会成员多元化政策目标已达成，5名成员中1名有海外工作经验，占比20%；2名有会计或其他专业资格，占比40%[137][139] - 提名委员会每年至少开会1次，年内至年报日期召开2次会议，成员出席率均为100%[138][139][140] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，每年至少开会1次，年内至年报日期召开2次会议，成员出席率均为100%[144][147][150][151] - 2020年12月31日止年度，高级管理层薪酬在零至100万港元区间的有1人[153] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，每年至少开会2次，年内至年报日期召开2次会议，成员出席率均为100%[153][154][157][158][159] - 审核委员会在2020年及2021年第一季度会议中，完成2020年年终审核范围和费用审批等多项工作[162] - 公司于2021年3月3日委任内部监控顾问，4月16日向联交所提交报告[163] - 董事会和审核委员会在选聘外聘核数师上无意见分歧[164] - 监管合规委员会有两名成员，吴健雄任主席，职责是确保合规[165] - 监管合规委员会年内举行一次会议，林国钦出席率100%[170][171] 公司董事及高管信息 - 林国钦于2019年10月23日获委任为公司执行董事，32岁，毕业于武夷山职业学院[186][188] - 林禹熙于2020年10月15日获委任为公司执行董事，31岁，2014年毕业于东伦敦大学，获商业管理学士学位[187][188] - 周润璋于2019年8月13日获委任为公司独立非执行董事，41岁，在融资及会计方面有超12年经验，2005年2月获认可为香港会计师公会会员，2001年6月获香港中文大学工商管理学士学位[190] - 林宇刚52岁，毕业于中山大学，获管理学学士学位，2008年完成中山大学管理学院会计专业硕士课程，1987 - 2001年在中国银行业国际业务部工作14年[190] - 刘俊廷于2019年10月23日获委任为公司独立非执行董事，31岁，2013年7月毕业于北京理工大学[190] - 谢国兴于2019年11月7日获委任为集团财务总监及公司秘书，36岁，2007年获香港大学工商管理学士（会计与财务）学位[193] - 周润璋自2018年2月起为Industronics Berhad非独立非执行董事，自2021年1月29日起为毅高（国际）控股集团有限公司独立执行董事[190] - 刘俊廷自2020年1月14日起为中国升海食品控股有限公司独立非执行董事[190] - 谢国兴于2016年4月 - 2018年5月担任新加坡交易所主板上市公司中国元邦地产控股有限公司首席财务官及公司秘书[193] - 林国钦2011年创立莆田鑫祥贸易有限公司，自2014年8月起创立宏鑫资产管理（香港）有限公司并任董事，2017年8月 - 2019年10月任富乔鑫资本（香港）有限公司董事[186][188] - 谢国兴36岁，于2019年11月7日起任集团财务总监及公司秘书[194] 公司报告与业务概述 - 公司发布2020年度报告[195] - 集团从事鞋履、服装等销售以及面料及纱线制造销售，主要收益来自中国大陆和韩国[197][198] - 公司主要活动为投资控股[197] - 营业额、分类业绩、资产总额及资本开支业务分析载于财务报表附注8 [198] - 集团地区分析载于合并财务报表附注8 [198] - 业务回顾详情请参阅年报“管理层讨论及分析”一节[198] - 集团致力于维持高环境和社会标准以确保业务可持续发展[199] - 集团鼓励员工参与有益社区的环境和社会活动[199] - 公司呈交截至2020年12月31日止年度的年报及集团经审核合并财务报表[196][200] 公司股东相关规定 - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有表决权的成员有权要求召开股东特别大会，大会须在要求提出后2个月内举行[181] - 若董事会在要求提出21天内未召开大会，要求人可自行召开[181] - 股东欲在股东大会提呈建议，需将书面通知及详细联络资料送交公司秘书[181] 公司财务报表相关 - 公司

公司基本信息 - 公司于2013年4月29日在开曼群岛注册成立，2019年5月24日在百慕达存续，2014年4月25日在港交所主板上市[81] - 公司是投资控股公司，集团主要在中国从事鞋履、服装销售及面料设计、制造和销售[81] - 公司有鞋履及服装销售、面料销售两个可呈报分部[89][91] 公司收益情况 - 2020年上半年公司收益约为1.875亿元，较2019年同期的2.023亿元减少7.3%，主要因疫情致面料及纱线销量下滑[10] - 2020年上半年公司开展口罩业务，收益约为34万元，计入鞋履及服装销售可呈报分部[10] - 公司收益从2019年上半年约2.023亿人民币降至2020年上半年约1.875亿人民币[14] - 面料产品收益从2019年上半年约7460万人民币降至2020年上半年约1140万人民币[14] - 鞋履及服装销售收益从2019年上半年约1.277亿人民币增至2020年上半年约1.758亿人民币[14] - 2020年上半年口罩销售收益约为30万人民币，计入鞋履及服装销售分类[14] - 2020年上半年公司收益为18.7494亿元，销售成本为18.4908亿元，毛利为2586万元，较2019年同期的6444万元有所下降[75] - 截至2020年6月30日止六个月，来自外部客户的可呈报收益为187,494千元，除税前亏损为74,355千元[93] - 截至2019年6月30日止六个月，来自外部客户的可呈报收益为202,348千元，除税前亏损为47,454千元[97] - 2020年上半年面料销售1.1358亿元，鞋履及服装销售17.6136亿元，总收益18.7494亿元，2019年同期总收益20.2348亿元[108] 公司亏损情况 - 公司拥有人应占亏损从2019年上半年约4750万元增至2020年上半年约7440万元，每股亏损从0.26元增至0.31元[10] - 公司拥有人应占亏损从2019年6个月的约4750万元增加至2020年6个月的约7440万元[29] - 2020年上半年公司运营亏损3.8459亿元，2019年同期运营溢利4151万元[75] - 2020年上半年公司除税前亏损7.4355亿元，2019年同期为4.7454亿元[75] - 2020年上半年公司基本及摊薄每股亏损均为0.31元，2019年同期为0.26元[75] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损7.4355亿元，2019年同期为4.7454亿元[115] - 2020年上半年每股基本亏损0.31元，2019年同期为0.26元[117] 行业数据情况 - 2020年上半年中国面料及纱线产量分别降至约169.3亿米及约11.5吨，较2019年同期分别降25.7%及14.7%[12][13] - 2020年上半年中国面料产品及纱线出口分别减至约208亿美元及45亿美元，较2019年同期分别减28.2%及45.5%[12][13] 公司成本及开支情况 - 公司销售成本从2019年上半年约1.959亿人民币下降5.6%至2020年上半年约1.849亿人民币[17][18] - 公司毛利率从2019年6月30日止年度的3.2%降至2020年6月30日止年度的1.4%[23][25] - 2019年上半年其他收入约1120万人民币，2020年上半年其他开支约1040万人民币[24][25] - 销售及分销开支从2019年上半年约80万人民币增加247.3%至2020年上半年约260万人民币[27][28] - 一般及行政开支从2019年6个月的约1270万元增加120.5%至2020年6个月的约2800万元[29] - 融资成本从2019年6个月的约5160万元减少至2020年6个月的约3590万元[29] - 2020年上半年融资成本3.5896亿元，2019年同期为5.1605亿元[110] 公司财务指标情况 - 2020年6月30日银行及现金结余约860万元，较2019年12月31日的约460万元增加[30][35] - 集团借款减至约9.42亿元，2019年12月31日为9.592亿元[31][36] - 2020年6月30日流动比率为13.2%，2019年12月31日为14.8% [33] - 截至2020年6月30日，非流动资产为26.0429亿元，较2019年12月31日的33.9691亿元有所减少[76] - 截至2020年6月30日，流动资产为11.8638亿元，较2019年12月31日的12.0765亿元略有减少[76] - 截至2020年6月30日，流动负债为89.5523亿元，较2019年12月31日的81.6853亿元有所增加[76] - 截至2020年6月30日，流动负债净额为77.6885亿元，较2019年12月31日的69.6088亿元有所增加[76] - 截至2020年6月30日，非流动负债为30.5593亿元，较2019年12月31日的40.3391亿元有所减少[77] - 截至2020年6月30日，负债净额为82.2049亿元，较2019年12月31日的75.9788亿元有所增加[77] - 2020年1月1日股本为1505千元，实缴盈余为649383千元，累计亏损为1548337千元，总计为-759788千元[79] - 2020年上半年根据一般授权配售新股份所得为2816千元，供股后发行股份所得为10059千元，供股应占交易成本为-781千元[79] - 2020年上半年全面收益总额为-74355千元[79] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为-23814千元，2019年为459千元[80] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为68865千元，2019年为-400千元[80] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为-41037千元，2019年为1790千元[80] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为4014千元，2019年为1849千元[80] - 2020年上半年期初现金及现金等价物为4559千元，期末为8573千元[80] - 截至2020年6月30日，公司资产总额为379,067千元，负债总额为1,201,116千元[95] - 截至2019年6月30日，公司资产总值为582,768千元，负债总额为1,102,430千元[102][104] - 超过90%的公司非流动资产位于中国，超过90%的收益在中国产生[104][105] 公司员工情况 - 2020年6月30日集团员工总数为205人，2019年12月31日为350人[40] - 2020年6月30日集团员工共205名，较2019年12月31日的350名有所减少[43] 公司股息及投资计划情况 - 董事会决定不宣派2020年6个月的中期股息，2019年也无[41] - 董事会目前无重大投资或资本资产未来计划[39][42] - 2020年上半年公司未派付或宣派股息，2019年同期也无[121] 公司业务发展及重组情况 - 受COVID - 19影响，销售面料及纱线的现有主要业务不断下滑，公司将通过并购及多元化业务探索健康稳定行业[44][46] - 公司已与共同临时清盘人合作制定债务重组计划，实施须经债权人会议多数债权人协定及法院命令[45][46] 公司重大事项情况 - 2020年6月30日后直至报告日期，集团无重大事项[48] 公司股权权益情况 - 2020年6月30日，董事不知悉非公司董事或最高行政人员的人士持有公司5%或以上已发行股本权益[51][52] 公司交易情况 - 截至2020年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[53] - 截至2020年6月30日止期间，并无与关联方进行交易[141] 公司公众持股及竞争业务情况 - 报告日期，公司已按上市规则规定维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[53] - 2020年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务竞争的业务[53] 公司守则遵守情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[55][59] - 全体董事确认在回顾期内遵守董事进行证券交易的标准守则及公司操守守则规定[61] 公司资产收购情况 - 截至2020年6月30日6个月，集团收购约162.6万元的物业、厂房及设备，2019年为40.2万元[37] - 2020年上半年集团收购物业、厂房及设备约162.6万元，2019年为40.2万元[121] 公司应收应付款项情况 - 截至2020年6月30日，贸易及其他应收款项总额为6.7038亿元，2019年12月31日为7.2345亿元[123] - 截至2020年6月30日，6个月内到期的贸易应收款项为15万元，2019年12月31日为456.5万元[126] - 截至2020年6月30日，6个月以上但少于12个月到期的贸易应收款项为740.3万元，2019年12月31日为867.5万元[126] - 截至2020年6月30日贸易应付款项为86,480千元，客户垫款为10,650千元；2019年12月31日贸易应付款项为86,563千元，客户垫款为10,650千元[129] - 截至2020年6月30日应付薪酬为21,558千元，2019年12月31日为23,850千元[129] - 截至2020年6月30日应付利息为58,163千元，2019年12月31日为55,999千元[129] 公司借款及债券情况 - 截至2020年6月30日流动借款为649,653千元，非流动借款为292,339千元；2019年12月31日流动借款为569,245千元，非流动借款为389,981千元[131] - 截至2020年6月30日约1.33622亿元银行借款逾期，2019年12月31日约1.33642亿元逾期[133] - 截至2020年6月30日有1.57856亿元银行借款由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，2019年12月31日为2.20173亿元[133] - 截至2020年6月30日止六个月银行借款实际年利率介乎5.64%至12.48%，与2019年12月31日相同[133] - 截至2020年6月30日本公司发行本金总额约7.26889亿元无抵押债券，2019年12月31日为7.13017亿元[133] 公司股本情况 - 截至2020年6月30日法定股本股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为302,521千股，金额为3,025千港元，相当于人民币2,568千元[135] - 2019年12月31日法定股本股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为186,000千股，金额为1,860千港元，相当于人民币1,505千元[135] - 2019年6月19日股本重组生效，包括每十股每股面值0.10港元股份合并为一股每股面值1.00港元股份、削减已发行股本使每股面值由1.00港元减至0.01港元、将每股面值1.00港元未发行合并股份拆细为一百股每股面值0.01港元调整股份[137] - 2019年12月24日公司与配售代理订立配售协议，2020年2月4日完成配售37,200,000股每股0.10港元普通股，所得款项净额约为3.09百万港元[137] - 2020年4月29日公司按每持有两股获发一股供股股份基准，以每股0.139港元配发及发行79,321,083股新股，所得款项总额约为11百万港元，开支约为856,000港元[139][140] 公司资本承担情况 - 报告期末已订约但尚未拨备且尚未产生的物业、厂房及设备资本承担为3,387千元人民币[141] 公司资产抵押情况 - 截至2020年6月30日，集团账面价值约1720万元的使用权资产已抵押作若干银行借款的抵押品[121]

财务业绩 - 2019年公司收益约人民币51770万元，较2018年的人民币25070万元增加约106.5%[5] - 2019年鞋履及服装销售收益约人民币39780万元，较2018年的约人民币2350万元增加1593.0%[5] - 2019年面料销售收益约人民币11990万元，较2018年的约人民币22720万元减少47.2%[5] - 2019年公司产品毛利率约为2.1%，较2018年的毛损率约0.02%有所增加[5] - 2019年公司拥有人应占亏损约人民币28760万元，较2018年的约人民币36930万元减少约22.1%[5] - 2019年公司收益约为人民币5.177亿元，较2018年的人民币2.507亿元增加约106.5%[22][24] - 2019年公司拥有人应占亏损约为人民币2.876亿元，较2018年的人民币3.693亿元减少约22.1%[22][24] - 收益增加主要因2018年第四季度开始的鞋履及服装销售额增加[22][24] - 公司拥有人应占亏损净额减少主要因2019年贸易应收款项减值亏损减少[22][24] - 公司收益从2018年约2.507亿人民币增加106.5%至2019年约5.177亿人民币，主要因鞋履及服装销量增加[26] - 2019年鞋履及服装收益3.97806亿人民币，占总收益76.8%；面料收益1.19859亿人民币，占总收益23.2%[29] - 公司销售成本从2018年约2.507亿人民币增加102.1%至2019年约5.066亿人民币，与营业额增加一致[30] - 2019年鞋履及服装销售成本3.8025亿人民币，占总销售成本75.1%；面料销售成本1.26396亿人民币，占总销售成本24.9%[32] - 2019年整体毛利率约为2.1%，2018年毛损率为0.02%，因鞋履及服装销售贡献利润率约4.4%[26] - 2019年鞋履及服装毛利率4.4%，面料毛损率5.5%；2018年鞋履及服装毛利率14.3%，面料毛损率1.5%[37] - 面料平均售价比上年下降约3.5%至每米5.7元，平均单位成本上升1.7%至每米6.0元[26] - 销售及分销开支从2018年约290万人民币增加181.4%至2019年约820万人民币，因鞋履及服装出口运输费用增加[38] - 2019年毛利为1100万元，毛利率为2.1%，2018年为毛损约6.1万元，毛损率为0.02%，鞋履及服装为集团收益贡献约76.8%[39] - 鞋履及服装的毛利由2018年的14.3%减至2019年的4.4%，面料产品毛损率由2018年的1.5%增至2019年的5.5%[39] - 销售及分销开支由2018年约290万元增加181.4%至2019年约820万元[40] - 一般及行政开支由2018年约2.233亿元大幅减少33.4%至2019年约1.488亿元[43] - 其他收入由2018年约3060万元减少81.1%至2019年约580万元[43] - 融资成本由2018年约1.032亿元增加43.3%至2019年约1.479亿元[43] - 公司按权益法厘定分占联营公司的投资亏损约7060万元[43] - 2019年流动比率为14.8%，速动比率为9.4%，2018年分别为20.32%和16.07%[53] - 2019年流动资产为120765千元，流动负债为816853千元，流动负债净额为696088千元；2018年分别为146798千元、722576千元和575778千元[53] - 因香港及中国附属公司无应课税溢利，未就香港利得税及中国企业所得税计提拨备[45] - 2019年12月31日，集团账面价值约2.776亿人民币的使用权资产及建筑物、机器和设备已抵押，2018年同期约为3.011亿人民币[56] - 2019年12月31日，集团员工共350名，2018年同期为420名[58] - 董事会决定不建议就2019年度派末期股息，年内无应付中期股息，全年无股息派发[58] - 2019年公司或其附属公司无购买、销售或赎回公司股份[61] - 除合并财务报表附注披露外，集团无重大报告期后事项[61] - 截至2019年12月31日止年度，公司集团亏损约人民币2.87608亿元[160][162] - 截至2019年12月31日，公司集团流动负债净额及负债净额分别约为人民币6.98088亿元及7.59788亿元[160][162] - 截至2019年12月31日，公司集团约人民币1.43642亿元银行借款及约人民币4.25603亿元债券须续期或12个月内偿还[160][162] - 2019年支付给核数师年度审核服务酬金约为人民币794,000元[167] - 董事不建议就2019年度派发现金股息，2018年亦无派息[195] - 截至2019年12月31日，公司无可供分派的储备，2018年亦无[195] - 2019年集团未作出任何慈善及其他捐赠，2018年亦无[195] - 集团过去五个财政年度的业绩以及资产及负债概要载于年报第158至160页[197] - 2019年度公司及附属公司未购买、出售或购回公司上市证券[197] 业务展望 - 预计2020年全球经济低迷，面料及纱线业务下滑，鞋履及服装出口亚洲量减少[8][10] - 公司将探索新商机，通过并购和多元化业务提高盈利能力[8][10] 公司迁册与重组 - 2019年公司完成从开曼群岛至百慕达的迁册及资本重组[9][11] - 公司已委任共同临时清盘人，正与债券债权人讨论重组计划，目标2020年底完成[9][11] - 管理层将从市场获取资源，与持份者携手支持公司缓解困难[9][11] 公司治理 - 公司采纳香港联交所上市规则附录的企业管治守则为自身守则，除A.1.8条外，期间一直遵守适用守则条文[64][66] - 公司采纳上市规则附录的董事证券交易标准守则为董事及可能掌握内幕信息员工的证券交易守则，期间董事均遵守该守则[75] - 期间未发现员工违反证券交易守则的情况[76] - 董事会负责公司领导和管控，目前由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[77][79] - 期间公司满足上市规则有关任命独立非执行董事的要求，独立非执行董事至少占董事会三分之一[80] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为证券交易守则，全体董事确认遵守该守则，且不知悉雇员有违反行为[81][82] - 董事会负责领导及监控公司，目前由六名成员组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会三分之一席位[83][85] - 公司已接获各独立非执行董事就其独立性呈交的年度书面确认，认为所有独立非执行董事属独立人士[89][91] - 公司主席吴健雄领导董事会厘定集团策略及达成目标，不参与集团日常事务[96][98] - 公司目前无行政总裁，行政总裁有关集团日常运作的职责由执行董事履行，执行董事就集团财务及经营表现向董事会负责[97][99] - 根据公司细则，每届股东周年大会上，当时董事总数三分之一人数须轮值告退，每名董事须至少每三年轮值告退一次[100] - 吴健雄将在2020年8月25日举行的股东周年大会上轮值告退并愿膺选连任[100] - 林国钦、王志平、周润璋、刘俊廷获董事会委任以填补临时空缺，将在2020年8月25日举行的股东周年大会上接受股东选举[100] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[101] - 年内及直至年报日期举行九次董事会会议[104] - 公司须在常规董事会会议前至少14日向全体董事送达通知[105][108] - 董事会文件等资料须在会议前至少3日发给全体董事[106][108] - 公司于2014年3月27日成立提名、薪酬及审核委员会，2月26日成立监管合规委员会[111][115] - 提名委员会成员为刘俊廷、林宇刚和周润璋，刘俊廷为主席[112][116] - 周润璋于2019年8月13日获委任，刘俊廷于10月23日获委任[112][117] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、制定提名程序等[113][117] - 公司董事提名政策旨在明确提名准则和程序等[114][118] - 甄选董事候选人标准包括作出独立判断和在利益冲突时发挥领导作用[115][119] - 提名委员会及/或董事会收到委任新董事建议及候选人履历后，依据准则评估候选人是否合格[123] - 若有多个合意候选人，提名委员会及/或董事会根据公司需要及证明审查排列优先次序[123] - 提名委员会就委任合适人选担任董事向董事会提出推荐意见[123] - 2014年3月27日董事会通过董事会多元化政策，旨在实现董事会多元化[129] - 董事会多元化政策的可衡量目标包括纳入有海外工作经验、其他行业工作经验、不同方面知识技能的候选人，且董事选拔无性别限制[129] - 截至年报日期，董事会多元化政策目标已达成，6名董事会成员中1人有海外工作经验，3人有会计或其他专业资格[130] - 提名委员会每年至少开会一次，本年度至年报日期共召开三次会议审查董事会结构、组成及退任董事重选情况[131] - 董事会成员多元化政策目标已达成，6名成员中有1名具海外工作经验，3名具会计或其他专业资格[132] - 提名委员会年内举行3次会议，刘俊廷出席1次，林宇刚出席3次，周润璋出席2次[133] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋和刘俊廷组成，林宇刚为主席，年内举行3次会议，林宇刚出席3次，周润璋出席2次，刘俊廷出席1次[140][142][143][144] - 2019年高级管理层薪酬在零至100万港元范围的有1人[147] - 审核委员会由周润璋、林宇刚和刘俊廷组成，周润璋为主席，年内举行3次会议，周润璋出席2次，林宇刚出席3次，刘俊廷出席1次[147][151][152][153] - 2019年及2020年第一季度，审核委员会履行多项工作，包括审核批准2019年年终审核范围及费用等[155] - 监管合规委员会由吴健雄和谢国兴组成，谢国兴于2019年11月7日获委任[155] - 2019年监管合规委员会举行三次会议，吴健雄和谢国兴出席率均为100%[158][159] - 董事会保留公司重大事项决定权，包括政策、策略、预算等[161][163] - 董事负责编制截至2019年12月31日年度财务报表[165] - 股东持有公司缴足股本不少于十分之一有权要求召开特别股东大会，大会须在提出要求后2个月内举行[167] - 董事会无法在提出要求21日内召开大会，要求人可自行召开[167] - 公司认为与股东有效沟通对促进投资者关系和理解业务表现及策略至关重要[170] - 公司持续加强与投资者的沟通及关系，及时处理投资者查询[171] - 公司就各重大独立事宜在股东大会提呈独立决议案保障股东权益[172] - 股东大会决议案以投票表决，结果在会后上传公司及联交所网站[172] - 自2019年5月23日迁册生效后，公司章程文件变动可在公司及联交所网站查阅[173] 内部监控 - 公司发现内部监控不足，正物色顾问检讨并适时补救[167] 人员变动 - 吴健雄于2018年3月29日任独立非执行董事，8月21日调任执行董事，2019年4月11日调任主席[181][182] - 林国钦于2019年10月23日获委任为执行董事，2011年创立莆田鑫祥贸易有限公司并任总经理，2014年8月创立宏鑫资产管理（香港）有限公司并任董事[183][185] - 王志平于2019年11月7日获委任为执行董事，2014年创立厦门讯易网络科技有限公司并任总经理[184][185] - 周润璋于2019年8月13日获委任为独立非执行董事，有超12年融资及会计经验，2020年7月2日任中创环球控股有限公司公司秘书[187] - 林宇刚51岁，中山大学管理学士，2008年完成会计硕士课程，曾在中国银行国际业务部工作14年，现任职于中山市迅翔股权投资管理有限公司等[187] - 刘俊廷于2019年10月23日获委任为独立非执行董事，2013年7月毕业于北京理工大学，现任珠海绿洲实业有限公司助理经理[187] - 谢国兴于2019年11月7日获委任为集团财务总监及公司秘书，曾于2016年4月至2018年5月任中国元邦房地产控股有限公司财务总监及公司秘书[189][190] - 吴健雄于2019年4月11日获委任为公司主席[200] - 李佳音于2019年4月11日辞任公司代理主席[200] - 邹彪于2019年4月11日获委任为执行董事，8月13日辞任[200] - 林清雄于2019年11月7日辞任执行董事[200] - 林国钦于2019年10月23日获委任为执行董事[200] - 王志平于2019年11月7日获委任为执行董事[200]