特 別 事 項 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 通 告 之 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 通 告 全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Baijin Life Science Holdings Limited 佰金生命科學控股有限公司 （股份代號： 1466） （於開曼群島註冊成立之有限公司） 股 東 週 年 大 會 通 告 茲 通 告 佰 金 生 命 科 學 控 股 有 限 公 司（「本 公 司」）謹 訂 於2025年9月30日（星 期 二） 上 午 十 一 時 正 假 座 香 港 九 龍 灣 宏 照 道19號 金 利 豐 國 際 中 心8樓D室 舉 行2025年 股 東 週 年 大 會，藉 以 商 討 以 下 事 項： 普 通 事 項 – 1 – 1. 接 納 及 考 慮 本 公 司 截 至2025年3月31日 止 年 度 之 經 審 核 財 務 報 表、董 事 會 報 告 及 獨 立 核 數 師 報 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 佰金生命科學控股有限公司 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01466 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.02 HKD | | 200,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年收入为135,556千港元，同比增长152.5%[4] - 2025年毛利为41,986千港元，同比增长132%[4] - 2025年营运亏损为1,998千港元，同比改善79%[4] - 2025年每股基本亏损为0.05港仙，同比改善95.7%[4] - 2025年全面开支总额为1,415千港元，同比改善86.7%[5] - 公司2025年总收入为135,556千港元，较2024年的53,676千港元增长152.5%[19] - 公司整体税前亏损收窄84.0%，从2024年的8,529千港元减至2025年的1,365千港元[22] - 2025年公司拥有人应占亏损为316千港元，2024年为7,448千港元[26] - 2025年财政年度公司股东应占综合溢利为300,000港元，较2024年财政年度亏损7,400,000港元大幅改善[41] - 2025年财政年度集团亏损减少99.0%至100,000港元，每股基本亏损减少95.7%至0.05港仙[41] - 2025年财政年度收入增加至135,600,000港元，较2024年的53,700,000港元增长152.5%[57] - 毛利增加23,900,000港元至42,000,000港元（2024年：18,100,000港元）[57] - 公司拥有人应占亏损大幅减少7,100,000港元或95.8%至300,000港元（2024年：亏损7,400,000港元）[59] 成本和费用（同比环比） - 2025年销售成本为93,570千港元，同比增长163%[4] - 2025年财务收益净额为633千港元，同比下降39.5%[4] - 其他收益净额大幅增长2,333.5%，从2024年的484千港元增至2025年的11,774千港元[24] - 雇员福利开支同比增长20.3%，从2024年的15,103千港元增至2025年的18,170千港元[25] - 存货减值拨回净额减少36.0%，从2024年的12,840千港元减至2025年的8,222千港元[25] - 销售及行政开支增加8,800,000港元或30.7%至37,300,000港元（2024年：28,600,000港元）[58] 各条业务线表现 - 公司2025年珠宝产品销售收入为115,191千港元，较2024年的50,348千港元增长128.7%[19] - 公司2025年护肤品销售收入为9,930千港元，较2024年的1,474千港元增长573.5%[19] - 公司2025年咨询服务收入为5,557千港元，较2024年的1,009千港元增长450.7%[19] - 公司2025年特许经营权服务收入为3,867千港元，较2024年的599千港元增长545.6%[19] - 公司2025年科研服务收入为1,011千港元，较2024年的246千港元增长311%[19] - 珠宝业务收入同比增长128.8%，从2024年的50,348千港元增至2025年的115,191千港元[22] - 护肤业务收入同比增长512.0%，从2024年的3,328千港元增至2025年的20,365千港元[22] - 珠宝业务分部溢利同比增长413.2%，从2024年的4,070千港元增至2025年的20,888千港元[22] - 护肤业务分部亏损扩大387.8%，从2024年的5,148千港元增至2025年的25,122千港元[22] - 珠宝业务分部收入为115,200,000港元（2024年：50,300,000港元），护肤业务分部收入为20,400,000港元（2024年：3,300,000港元）[57] - 2025财年护肤业务分部总收入贡献为20,400,000港元，较2024财年的3,300,000港元大幅增长[46] - 护肤业务分部2025财年亏损上升，主要由于旗舰美容俱乐部筹建成本增加、销售策略调整导致平均售价下降、原材料供应波动等因素[47] 资产和负债变化 - 非流动资产总额从2024年的75,482千港元下降至2025年的63,176千港元，降幅为16.3%[6] - 流动资产总额从2024年的121,320千港元大幅增长至2025年的226,998千港元，增幅达87.1%[6] - 存货从2024年的44,340千港元增加至2025年的70,637千港元，增长59.3%[6] - 现金及现金等价物从2024年的37,884千港元增至2025年的47,773千港元，增长26.1%[6] - 流动负债从2024年的40,994千港元上升至2025年的49,723千港元，增幅为21.3%[6] - 可换股债券从2024年的39,712千港元大幅增加至2025年的75,282千港元，增长89.6%[7] - 公司权益总额从2024年的112,792千港元增长至2025年的155,877千港元，增幅达38.2%[7] - 储备金从2024年的82,723千港元增至2025年的123,835千港元，增长49.7%[7] - 2025年3月31日总权益为155,900,000港元（2024年：112,800,000港元），较去年增加38.2%[60] - 2025年3月31日现金及等同现金为47,800,000港元（2024年：37,900,000港元）[60] - 流动比率为4.6倍（2024年：3.0倍）[60] - 2025年3月31日尚未偿还银行借款为8,600,000港元（2024年：5,400,000港元），实际年利率介乎4.88%至6.53%[61] 管理层讨论和指引 - 公司已开发含有珍珠成分的FO品牌美白产品，包括珍珠美白乳霜和珍珠美白精华[48] - 珠宝业务计划向中国内地及其他亚洲国家销售玉石、珍珠及珠宝产品，因该市场需求高于西方市场[43] - 公司正与另一本地品牌合作探索高级珠宝市场，并引进玉石产品以开拓客源[52] - 旗舰美容俱乐部自2024年9月起开始建设，旨在优化客户关系管理和用户体验[53] - 公司与杭州长卫医院签订智能医疗服务合作框架协议，拟开发细胞赋能的专科医疗信息系统及管理平台[69][70] 其他重要事项 - 2025年商誉减值亏损为20,000千港元[4] - 2025年其他全面开支总额为1,328千港元[5] - 2025年公司拥有人应占全面开支为1,525千港元[5] - 公司于2024年2月9日完成收购Tonnett Julis Holdings Limited及其附属公司，新增护肤品销售及特许经营业务[9] - 公司主要业务包括珠宝设计销售、房地产金融资产投资及护肤品品牌"FO"运营[9] - 公司应用香港会计准则第1号（修订本）对负债分类为流动或非流动的修订，但未对财务报表产生重大影响[14][16] - 公司完成收购Tonnett集团后，目前拥有三个经营分部[20] - 出售附属公司Thriving Oasis Limited获得收益4,048千港元[24] - 可换股债券公允价值变动导致亏损4,482千港元，而2024年为收益2,997千港元[24] - 2025年递延税项抵免为1,278千港元，2024年为2千港元[26] - 2025年应收货款净额为25,088千港元，2024年为15,037千港元[29] - 2025年护肤业务应收货款为19,460千港元，同比增长85%（2024年：10,516千港元）[29] - 2025年应收补偿金额为41,970千港元，因Tonnett集团未达目标溢利触发卖方赔偿[31] - 2025年应付货款为8,343千港元，其中0-60日账期占比51.7%（4,319千港元）[33] - 2025年应付董事款项为5,222千港元，无抵押免息且无固定还款期[32] - 2025年已发行普通股增至772,391千股，同比增长13.7%（2024年：679,252千股）[33] - 2024年9月30日发行27,779,373股新股，每股0.48港元，净筹资13,230,000港元[34] - 2025年3月28日发行65,359,433股新股，每股0.48港元，净筹资31,270,000港元，未结付余额4,280,000港元[34] - 商誉从48,363,000港元减值至28,363,000港元，减值亏损20,000,000港元[36] - 发行本金31,500,000港元的可换股债券以支付收购Tonnett集团的部分代价[38] - 可换股债券的公允价值变动收益为4,482,000港元[38] - 溢利保证的公允价值变动收益10,882,000港元确认为其他收益[40] - 2025财年以1港元代价出售共享工作业务投资的附属公司全部股权[49] - 护肤业务原材料销售下降因优先将原材料用于护肤品生产[47] - 部分分销商表现不佳导致向分销商销售的收入贡献减弱[47] - 公司无重大财务担保及诉讼事项[50][51] - 物业、厂房及设备的资本承担约6,281,000港元（2024年：2,898,000港元）[64] - 公司名称于2024年11月27日由Affluent Partners Holdings Limited更改为Baijin Life Science Holdings Limited[68] - 公司主要面临人民币汇率波动风险，但未承受重大美元外汇风险[74][75] - 2025财年未进行任何重大附属公司收购或出售[73] - 公司有三名独立非执行董事（黄兆强先生、常春雨先生及李家梁先生）并确认其独立性[78] - 审核委员会已审阅集团截至2025年3月31日止年度的经审核综合财务报表[79] - 公司或其附属公司在截至2025年3月31日止年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[80] - 公司确认在2025财年基本遵守企业管治守则，但存在无行政总裁的偏离事项（职责由三名执行董事集体承担）[81] - 核数师天职香港会计师事务所已核对集团2025财年初步公告中的财务数据与经审计报表的一致性[82] - 公司股票自2025年7月2日起暂停买卖，并申请于2025年7月28日恢复交易[83]

佰金生命科学延迟刊发2025年度业绩及暂停买卖 - 公司延迟刊发截至2025年3月31日止年度的年度业绩，原因是附属公司管理层变更后的交接过程较预期耗时更长，且公司于本周初才全面控制附属公司的运营 [1] - 核数师及公司需要更多时间编制2025年度业绩，预计将于2025年7月25日前刊发 [1] - 根据上市规则第13.5条，若发行人未能刊发定期财务资料，联交所通常会要求暂停买卖发行人之证券 [1] - 若公司未能于2025年6月30日或之前公布2025年度业绩，预期公司股份将于2025年7月2日上午9时正起暂停买卖，直至刊发2025年度业绩公告为止 [1]

资产与负债 - 截至2024年9月30日，公司总资产为162,810千港元，较2024年3月的155,808千港元有所增长[15] - 公司流动负债为73,885千港元，流动资产净值为73,832千港元[15] - 公司非流动资产中，商誉为48,363千港元，使用权资产为16,723千港元[15] - 公司存货为48,825千港元，现金及现金等价物为44,370千港元[15] - 公司应收货款及其他应收款项为53,633千港元，应付货款及其他应付款项为53,159千港元[15] - 公司合約負債為2,038千港元，租賃負債為2,177千港元[15] - 公司银行借款为6,540千港元，其他借款为4,000千港元[15] - 公司截至2024年9月30日的总资产为196,802千港元，总负债为84,010千港元[55] - 公司香港分部的负债为25,876千港元，中国分部的负债为4,691千港元[55] - 公司未分配企业负债为53,443千港元[55] - 2024年9月30日的非流动负债为55,374千港元，较2024年3月31日增加28.7%[129] - 总资产为236,695千港元，显示公司整体财务状况[90] 现金流与财务活动 - 经营业务产生的现金净流出为8,392千港元[18] - 投资活动产生的现金净额为230千港元，显示投资活动的现金流情况[112] - 融资活动产生的现金净额为18,000千港元，表明公司通过融资活动获得了大量现金[112] - 期末现金及现金等价物为44,370千港元，显示公司流动性状况[112] 收入与利润 - 公司珍珠及高级珠宝产品销售额为70,151千港元，护肤解决方案业务销售额为3,598千港元[55] - 公司研发服务收入为16,114千港元，品牌营销及咨询服务收入为7,423千港元[55] - 公司策略投资及财务服务收入为25,633千港元[55] - 截至2024年9月30日止六個月，公司分部收入總計70,900千港元，其中銷售珍珠及高級珠寶產品收入為50,417千港元，護膚解決方案業務收入為15,156千港元，研發服務收入為849千港元，品牌營銷及諮詢服務收入為4,478千港元[86] - 截至2024年9月30日止六個月，公司分部溢利總計5,088千港元，其中護膚解決方案業務分部溢利為7,204千港元，品牌營銷及諮詢服務分部溢利為1,709千港元，銷售珍珠及高級珠寶產品分部虧損為2,078千港元，研發服務分部虧損為1,502千港元，策略投資及財務服務分部虧損為245千港元[86] - 2024年9月30日止六个月的收入为70,900千港元，同比增长182.3%[126] - 2024年9月30日止六个月的期内亏损为1,901千港元，同比减少18.0%[127] - 2024年9月30日止六个月的营运溢利为794千港元[126] - 2024年9月30日止六个月的财务成本净额为88千港元[126] - 2024年9月30日止六个月的每股亏损为0.92港仙[126] - 2024年9月30日止六个月的全面开支总额为5,356千港元[127] 股东权益与亏损 - 公司股东应占的累计亏损为565,729千港元，较2024年4月1日的559,502千港元有所增加[40][41] - 公司于2024年9月30日的总权益为107,436千港元，较2024年4月1日的112,792千港元有所下降[41] - 公司期内亏损及全面收益总额为9,682千港元，非控股权益为20,810千港元[41] - 2024年9月30日的总权益为107,436千港元，较2024年3月31日减少4.8%[129] - 2024年9月30日的非控股权益为20,810千港元，较2024年3月31日增加26.2%[129] - 2024年9月30日的累计亏损为562,241千港元，较2023年4月1日增加0.3%[131] 财务成本与收益 - 公司财务收益为609千港元，财务成本为697千港元[18] - 公司使用权资产折旧为2,103千港元，无形资产摊销为732千港元[18] - 截至2024年9月30日止六個月，公司未分配財務收益為609千港元，未分配財務成本為697千港元，未分配企業開支為4,294千港元[86] - 截至2024年9月30日止六個月，公司除所得稅前溢利為706千港元[86] - 截至2024年9月30日止六個月，公司財務收益為609千港元，財務成本為697千港元[167] 业务分部 - 公司於2024年2月9日完成收購Tonnett Julis Holdings Limited及其附屬公司，現時共有五個經營分部[80] - 公司經營分部包括銷售珍珠及高級珠寶產品、護膚解決方案業務、研發服務、品牌營銷及諮詢服務、策略投資及財務服務[80] - 公司執行董事根據分部業績之計量評估經營分部表現，此計量基準不包括經營分部非經常性支出及企業開支之影響[80] - 公司分部業績指各分部產生之溢利或虧損，惟並無分配中央行政開支，包括董事酬金及薪金以及公司及投資控股公司產生之其他經營開支[74] - 公司分部收入指來自對外客戶產生之收入，期內並無分部間銷售[73] - 公司分部資產及負債按經營所在地區劃分，具體分析未提供詳細數據[77] - 珍珠及高级珠宝产品销售为76,101千港元，占分部资产的主要部分[90] - 护肤解决方案业务收入为30,428千港元，显示该业务的稳定增长[90] - 研发服务收入为26,299千港元，表明公司在研发方面的持续投入[90] - 品牌营销及咨询服务收入为29,644千港元，显示品牌服务的市场表现[90] - 策略投资及财务服务收入为25,653千港元，表明该业务的贡献[90] 公司治理与股权 - 新購股權計劃有效期為十年，購股權可在授出後10年內行使，最短持有期限不少於12個月[139] - 截至報告日期，尚未授出的購股權可發行股份最高數目為67,925,226股，約占公司已發行股份總數的10%[142][145] - 公司於截至2024年9月30日止六個月內一直維持充足公眾持股量[142][145] - 公司於2024年2月9日配發及發行39,954,338股新股份，發行價為每股0.2628港元，以支付收購Tonnett集團的總代價[165][166] - 公司未在截至2024年9月30日的六个月内购买、出售或赎回任何上市证券[198] - 公司简明的综合财务报表未经审计，审计委员会已审阅并建议董事会采纳[199][200] 其他 - 公司關鍵管理層薪酬總額為2,374千港元，其中薪金、工資及其他福利為2,307千港元[168] - 公司向具有共同执行董事的业主租用一处物业作为办公室，租金为180,000港元[171][172]

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为70,900千港元，同比增长182.3%[5] - 毛利润为16,805千港元，同比增长120.8%[5] - 期内亏损为1,901千港元，较2023年同期的2,318千港元有所收窄[5] - 每股亏损为0.92港仙，较2023年同期的0.36港仙有所增加[5] - 公司流动负债为73,885千港元，较2024年3月31日的40,994千港元大幅增加[9] - 公司流动资产净值为73,832千港元，较2024年3月31日的80,326千港元有所下降[9] - 公司总资产减流动负债为162,810千港元，较2024年3月31日的155,808千港元有所增加[9] - 公司非流动负债为55,374千港元，较2024年3月31日的43,016千港元有所增加[11] - 公司资产净值为107,436千港元，较2024年3月31日的112,792千港元有所下降[11] - 公司除所得税前溢利为706千港元，较去年同期亏损2,318千港元有所改善[24] - 公司股东应占期内亏损约为6,227,000港元，较2023年同期亏损2,318,000港元有所增加[49] - 每股基本亏损按期内已发行679,252,266股普通股计算，2023年为639,297,928股[49] - 2024年上半年公司股东应占亏损为6,200,000港元，较2023年上半年的2,300,000港元增加[114] 业务分部 - 公司主要业务包括珍珠及高级珠宝产品的采购、加工、设计、生产及批发分销，以及护肤品品牌和中高端功效型护肤品的提供[14] - 公司经营分部包括珍珠及高级珠宝产品销售、护肤解决方案业务、研发服务、品牌营销及咨询服务、策略投资及财务服务[22] - 公司经营分部的业绩计量不包括非经常性支出及企业开支的影响[22] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总营收为70,900千港元，其中珍珠及高级珠宝产品销售贡献50,417千港元，护肤解决方案业务贡献15,156千港元[24] - 公司分部溢利为5,088千港元，其中护肤解决方案业务贡献7,204千港元，品牌营销及咨询服务贡献1,709千港元，珍珠及高级珠宝产品业务亏损2,078千港元[24] - 公司研发服务收入为849千港元，较去年同期无显著变化[24] - 公司策略投资及财务服务收入为0千港元，较去年同期亏损269千港元有所改善[24] - 公司品牌营销及咨询服务收入为4,478千港元，较去年同期无显著变化[24] - 公司护肤解决方案业务资产为30,428千港元，较去年同期3,598千港元有显著增长[27][32] - 公司截至2024年9月30日止六个月的销售珍珠及高级珠宝产品收入为33,822,000港元，占总收入的47%，较2023年同期的22,225,000港元（占总收入的88%）显著增长[38] - 公司在美国的收入从2023年的22,342,000港元增长至2024年的33,962,000港元，增幅显著[37] - 公司在香港的收入从2023年的2,017,000港元大幅增长至2024年的16,363,000港元[37] - 公司在中国（不包括香港）的收入为20,575,000港元，非流动资产为39,283,000港元[37] - 珍珠及高级珠宝业务2024年上半年销售额为5040万港元，较2023年上半年的2510万港元增长100.8%[87] - 珍珠及高级珠宝业务2024年上半年资本回报率为-3.5%，较2023年上半年的0.2%下降[87] - 目标集团2024年上半年为公司贡献收入2050万港元，其中1520万港元来自护肤解决方案业务，80万港元来自研发服务，450万港元来自品牌营销及咨询服务[94] - 公司已开发含有珍珠成分的FO品牌美白产品，并计划在2024年12月前推出FO珍珠美白精华[95] - 公司新增业务包括通过自主转化的护肤品牌及中高端功效型护肤品提供护肤解决方案，以及提供科学及药物研发服务和品牌营销及咨询服务[110] - 2024年上半年收入为70,900,000港元，同比增长182.5%，其中珍珠及高级珠宝销售为50,400,000港元，新收购业务收入为20,500,000港元[111] - 2024年上半年毛利为16,800,000港元，同比增长121.1%，毛利率从30.3%下降至23.7%[111] - 2024年上半年销售及行政开支为19,500,000港元，同比增长65.3%，主要由于新收购业务产生的开支[112] - 公司与本地高端珠宝品牌合作，截至2024年9月30日，该合作贡献了总收入的21.4%[126] - 公司将继续寻求品牌升级和重塑的机会，扩大业务覆盖范围并优化客户基础组合，进一步发掘女性消费者的潜在市场[128] - 公司已完成收购主要从事科学及药物研发服务、护肤品品牌及中高端功效型护肤品的公司[130] - 公司认为护肤品市场潜力巨大，珍珠产品与护肤品可进行产品联乘活动，将珍珠加工为护肤品成分之一[131] - 目标集团已为公司贡献分部收入及分部溢利，对公司整体带来正面贡献[132] 收购与投资 - 公司于2024年2月9日完成收购Tonnett Julis Holdings Limited及其附属公司，现时有五个经营分部[22] - 公司收购Tonnett Julis Holdings Limited，代价为4200万港元，其中1050万港元通过发行代价股份支付，3150万港元通过发行可换股债券支付[90] - 公司收购目标集团，代价为42,000,000港元，其中10,500,000港元通过发行代价股份支付，31,500,000港元通过发行可换股债券支付[99] - 目标集团2024年12月31日止两个年度的经审核综合纯利总额将不少于21,050,000港元[99] - 公司发行27,779,373股认购股份，占扩大后已发行股本约3.93%，认购价为每股0.48港元[107] - 认购事项所得款项净额约为13,200,000港元，用于一般营运资金[109] - 公司与杭州长卫医院签订策略合作框架协议，开发智能医疗服务模式[104] - 公司开始开发及设计客制化的智能医疗服务模式软件[105] 资产与负债 - 公司资产总额为236,695千港元，其中香港地区资产为93,951千港元，中国大陆地区资产为94,174千港元[27] - 公司负债总额为129,259千港元，其中香港地区负债为14,659千港元，中国大陆地区负债为55,221千港元[27] - 公司未分配商誉为48,363千港元，未分配企业资产为207千港元[27] - 公司商誉为48,363千港元，产生自2024年2月9日收购Tonnett集团[51] - 应收货款净额为26,392千港元，较2024年3月31日的15,037千港元有所增加[56] - 其他应收款项、按金及预付款项为27,241千港元，较2024年3月31日的23,175千港元有所增加[56] - 应收货款总额为31,584千港元，扣除预期信贷亏损拨备后净额为26,392千港元[57] - 应收货款中0至30日账龄的金额为18,413千港元，较2024年3月31日的7,119千港元大幅增加[59] - 逾期1至30日的应收货款为19,867千港元，较2024年3月31日的10,280千港元有所增加[60] - 其他应收账款总额从2024年3月31日的15,654千港元增加至2024年9月30日的17,792千港元[64] - 其他应收账款预期信贷亏损拨备从2024年3月31日的1,346千港元减少至2024年9月30日的1,021千港元[64] - 流动预付款项从2024年3月31日的8,158千港元增加至2024年9月30日的9,882千港元[64] - 非流动预付款项保持在2024年3月31日和2024年9月30日的10,954千港元[64] - 应付货款从2024年3月31日的7,874千港元增加至2024年9月30日的8,297千港元[69] - 其他应付账款及其他应计费用从2024年3月31日的12,160千港元大幅增加至2024年9月30日的39,366千港元[69] - 银行借款从2024年3月31日的5,421千港元增加至2024年9月30日的6,540千港元[73] - 发行新股所得款项总额13,334,100港元已计入其他应付账款[70] - 公司主要股东李一佳博士质押其持有的杭州清大科瑞生物科技有限公司13.5%股权，获得萧山农村商业银行最多人民币3,000,000元（约3,252,000港元）的银行融资，有效期为2021年8月5日至2030年12月31日[74] - 截至2024年9月30日，公司应付杭州银行股份有限公司的有抵押银行借款按固定年利率4.35%计息，固定还款期为一年[74] - 截至2024年9月30日，公司其他借款账面值为4,000,000港元，按固定年利率6%计息，固定还款期为一年，其中3,000,000港元的还款日期已延长六个月[75] - 公司发行本金为31,500,000港元的可换股债券，用于支付收购Tonnett集团的部分代价，换股价为0.2628港元[79] - 截至2024年9月30日，可换股债券的公允价值为39,768,000港元，采用二项式期权定价模型进行估值[80] - 可换股债券的到期日为2027年2月28日，公允价值计量为约70,900,000港元，主要参数包括股价0.65港元、无风险利率2.57%、信贷息差2.99%、折现率6.4%和波动率96.93%[81] - 公司于2024年2月9日配发及发行39,954,338股新股，每股发行价为0.2628港元，用于支付收购Tonnett集团的部分代价[83] - 截至2024年9月30日，公司现金及等同现金为44,400,000港元，流动比率为2.0倍[115] - 截至2024年9月30日，公司尚未偿还银行借款为6,500,000港元，年利率介于3.95%至4.35%[116] 公司治理与政策 - 公司于2014年10月17日在香港联合交易所有限公司主板上市[15] - 简明综合财务报表以港元呈列，所有数值均调整至最接近千位数[16] - 公司采纳了2024年4月1日或之后开始之年度期间生效的新订香港财务报告准则及其修订本[20] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，除若干金融工具按公平值计量外[17] - 公司采纳的会计政策与截至2024年3月31日止年度之综合财务报表一致[19] - 公司未建议派付截至2024年9月30日止六个月的中期股息[48] - 公司已参照上市规则附录十四所载的企业管治守则采纳企业管治政策声明，截至2024年9月30日止六个月一直遵守所有守则条文[133] - 公司未委任行政总裁，行政总裁职责由全体执行董事及高级管理层共同分担[134] - 公司确认全体董事在截至2024年9月30日止六个月一直遵守标准守则所载之规定标准[136] - 公司或其任何附属公司在截至2024年9月30日止六个月未购买、出售或赎回任何上市证券[137] - 审核委员会已审阅公司于本期间之未经审核中期业绩，并建议董事会采纳[138] 其他 - 公司物业、厂房及设备折旧从2023年的93,000港元增加至2024年的985,000港元[42] - 公司使用权资产折旧从2023年的598,000港元增加至2024年的2,103,000港元[42] - 公司截至2024年9月30日止六个月的即期税项为2,607,000港元，而2023年同期无即期税项[43] - 公司截至2024年9月30日止六个月的雇员福利开支（包括董事酬金）为9,368,000港元，较2023年同期的8,620,000港元有所增加[42] - 2024年上半年员工总成本为9,400,000港元，较2023年上半年的8,600,000港元增加[122] - 公司出售香港共享工作空间业务，代价为1港元[96]

财务表现 - 2024年收入为53,676千港元，同比下降38.2%[6] - 2024年毛利为18,100千港元，同比增长131.2%[7] - 2024年营运亏损为9,576千港元，去年同期为营运溢利9,488千港元[8] - 2024年财务收益净额为1,047千港元，去年同期为财务成本净额812千港元[9] - 2024年本公司拥有人应占亏损为7,448千港元，去年同期为溢利8,676千港元[10] - 2024年每股亏损为0.01港元，去年同期为每股盈利0.01港元[11] - 公司2023年度亏损为7,448,000港元，全面开支总额为9,548,000港元[32] - 公司2024年3月31日的结余为13,585,645,899港元，全面开支总额为10,645,000港元[32] - 公司2024年3月31日的税前溢利为-8,550千港元，较2023年3月31日的-8,529千港元略有下降[65][60] - 公司2024年3月31日的年内溢利为-8,566千港元，较2023年3月31日的-8,545千港元略有下降[65][60] - 公司2024年每股亏损为7,448,000港元，较2023年的盈利8,676,000港元有所下降[131] - 公司2024年每股基本亏损，加权平均股数已根据供股发行股份进行调整[133] - 截至2024年3月31日，公司未行使可换股债券对每股亏损具有反摊薄影响[134] - 公司不建议派付截至2024年3月31日止年度的股息[135] 资产与负债 - 2024年非流动资产为75,482千港元，去年同期为979千港元[20] - 2024年流动资产为121,320千港元，去年同期为98,872千港元[22] - 2024年流动负债为40,994千港元，去年同期为21,076千港元[24] - 2024年资产净值为112,792千港元，去年同期为78,288千港元[27] - 公司2022年4月1日的结余为6,393,592,751港元，2023年3月31日的结余为12,786,619,130港元[32] - 公司2024年3月31日的资产净值为112,792千港元，较2023年3月31日的78,338千港元增长44%[66][60] - 公司2024年3月31日的储备为82,723千港元，较2023年3月31日的65,552千港元增长26%[66][60] - 公司2024年3月31日的非流动负债总额为43,016千港元，较2023年3月31日的0千港元显著增加[66][60] - 公司2024年3月31日的总权益为112,792千港元，较2023年3月31日的78,338千港元增长44%[66][60] - 公司2024年3月31日的流动负债总额为21,076千港元，较2023年3月31日的21,513千港元减少2%[66][60] - 截至2024年3月31日止年度，公司资产总值为196,802千港元，其中香港地区资产为94,712千港元，中国地区资产为28,207千港元[90] - 截至2024年3月31日止年度，公司负债总额为84,010千港元，其中香港地区负债为25,876千港元，中国地区负债为4,691千港元[90] - 截至2023年3月31日止年度，公司资产总值为99,851千港元，其中香港地区资产为94,790千港元，中国地区资产为2,598千港元[95] - 截至2023年3月31日止年度，公司负债总额为21,563千港元，其中香港地区负债为13,343千港元，中国地区负债为1,463千港元[97] - 2024年应收货款净额为15,037千港元，较2023年的7,016千港元显著增加[137][139] - 2024年其他应收款项、按金及预付款项总额为23,175千港元，较2023年的5,984千港元大幅增长[137] - 2024年应收货款中，逾期1至30日的金额为10,280千港元，较2023年的6,122千港元增加[145] - 2024年其他应收款项的预期信贷亏损拨备为1,346千港元，较2023年的302千港元增加[155] - 2024年预付款项为8,158千港元，较2023年的4,977千港元增加[156] - 2024年非流动预付款项为10,954千港元，2023年无此项数据[156] - 2024年3月31日，公司其他应收账款的总结余为8,016,000港元，主要来自商业伙伴的垫款[162] - 2024年3月31日，流动的预付款项结余为3,900,000港元，主要用于购买珍珠[163] - 2024年3月31日，非流动的预付款项结余为10,954,000港元，主要用于收购物业、厂房及设备[164] - 2024年3月31日，应付货款及其他应付账款及应计费用总额为24,180千港元，较2023年的18,318千港元有所增加[167] - 2024年3月31日，应付货款的账龄分析显示，0至60日的应付货款为3,245千港元，61至120日为3,168千港元，超过120日为1,461千港元[169] - 2024年3月31日，公司商誉为48,363千港元，主要来自收购Tonnett集团[184] - 2024年3月31日，公司股本为13,585千港元，较2023年的12,786千港元有所增加[176] 业务分部 - 公司的主要活动包括珍珠及珠宝产品的采购、加工、设计、生产及批发分销，以及策略投资及财务服务分部的营运[38] - 公司通过自主转化的护肤品牌及中高端功效型护肤品提供护肤解决方案[38] - 公司提供科学及药物研发服务以及品牌营销及咨询服务[38] - 截至2024年3月31日止年度，公司分部收入为53,676千港元，其中珠宝产品收入为50,348千港元，财务服务收入为1,282千港元[84] - 截至2024年3月31日止年度，公司分部亏损为8,355千港元，其中珠宝产品分部溢利为4,084千港元，财务服务分部亏损为7,510千港元[84] - 截至2023年3月31日止年度，公司分部收入为86,880千港元，其中珠宝产品收入为85,230千港元，财务服务收入为1,650千港元[85] - 截至2023年3月31日止年度，公司分部溢利为8,583千港元，其中财务服务分部溢利为9,616千港元，珠宝产品分部亏损为1,033千港元[85] - 美国市场销售收入为42,330,000港元，占总收入的79%（2023年为74,233,000港元，占85%）[110] - 香港市场销售收入为6,790,000港元，较2023年的8,988,000港元有所下降[108] - 中国（不包括香港）市场销售收入为3,328,000港元，较2023年的538,000港元大幅增长[108] - 公司非流动资产包括物业、厂房及设备、无形资产、使用权资产及非流动预付款项，总额为53,676,000港元[109] 收购与投资 - 公司于2024年2月9日完成收购Tonnett Julis Holdings Limited及其附属公司，Tonnett集团从该日起已与公司综合入账[39] - 2024年2月9日，公司发行39,954,338股新股，发行价为0.2628港元，用于支付收购Tonnett集团的总代价[182] - Tonnett集团的账面值（包括商誉及具无限年期的无形资产）与可收回金额相比，未出现减值迹象[186] - 公司发行了本金为31,500,000港元的可换股债券，用于支付收购Tonnett集团的部分代价[190][191] - 可换股债券的换股价为0.2628港元，禁售期至累计溢利保证达成为止[192][193] - 可换股债券的公允价值为39,712,000港元，基于独立估值师的公允价值估值计算[194] - 可换股债券的估值采用二项式期权定价模型，主要参数包括发行价、无风险利率、信贷息差、折现率和波动率[195][198] - 2024年3月31日，可换股债券的公允价值计量为约70,800,000港元（发行日期为74,866,000港元）[196] - 累计溢利保证的公允价值约为31,088,000港元（发行日期为32,156,000港元）[199] 会计政策与调整 - 公司于2024年及2023年3月31日，并无计提法定盈余公积金拨备，因为中国附属公司之营运录得亏损[36] - 公司采纳香港会计师公会指引，追溯调整长期服务金责任，截至2023年3月31日止年度员工福利开支增加50千港元，税前溢利减少50千港元[59] - 香港特别行政区政府取消强积金与长期服务金对冲机制，该安排将于2025年5月1日正式生效[53] - 公司根据香港会计师公会指引，调整长期服务金会计处理方式，确认截至2023年3月31日止年度的服务成本、利息开支及精算假设变动带来的重新计量影响[56] - 公司首次应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务说明第2号（修订本），对会计政策披露进行重大性判断[51] - 公司采纳新订及经修订香港财务报告准则，未对本年度及过往年度的综合财务表现及状况产生重大影响[48] 员工福利与开支 - 公司2024年3月31日的员工福利开支为-15,124千港元，较2023年3月31日的-15,103千港元略有增加[65][60] - 2024年公司雇员福利开支（包括董事酬金）为15,103,000港元，较2023年的10,071,000港元有所增加[118] 税务与汇兑 - 公司2024年3月31日的所得税开支为-16千港元，与2023年3月31日的-16千港元持平[65][60] - 2024年公司所得税开支为16,000港元，较2023年的0港元有所增加[122] - 公司2024年汇兑收益净额为4,000港元，较2023年的亏损2,976,000港元有所改善[112] 存货与减值 - 截至2024年3月31日止年度，公司拨回存货减值亏损净额为12,840千港元[102] - 截至2023年3月31日止年度，公司拨回存货减值亏损净额为11,400千港元[104] - 2024年公司计提存货减值亏损拨回12,840,000港元，较2023年的11,400,000港元有所增加[118] 股东与股权 - 公司于2024年及2023年3月31日，主要股东为百事威有限公司，该公司由陈永胜先生及许嘉敏女士持有[40]

财务状况 - 截至2023年9月30日止六个月，Affluent Partners Holdings Limited的收入为25,121千港元，较去年同期下降了49.76%[4] - 期内亏损达2,318千港元，较去年同期盈利10,258千港元[4] - 2023年9月30日，Affluent Partners Holdings Limited的流动资产净值为74,859千港元，较上一财政年度下降了2,500千港元[6] - 錢唐控股有限公司2023年中期報告顯示，截至9月30日止六個月，股本為12,786千港元，股份溢價為619,130千港元，累計虧損為560,757千港元[7] - Affluent Partners Holdings Limited 2023年中期現金流量表顯示，除所得稅前虧損為2,318千港元，財務收益為690千港元，財務成本為102千港元[8] - 錢唐控股有限公司2023年中期現金流量表顯示，已收利息為690千港元，融資活動產生之現金淨額為371千港元[9] 经营分部 - 本集团的營運分部根据向执行董事报告的信息确定，分部业绩评估和战略决策[20] - 本集团目前有两个经营分部：销售珍珠和珠宝产品，以及战略投资和金融服务投资[20] - 截至2023年9月30日止六个月，销售珍珠和珠宝产品分部收入为25,121千港元，分部亏损为132千港元[22] 税务信息 - 香港利得稅方面，公司未提供香港利得稅拨备，因为集团有可用于抵销估计应课税溢利的税项亏损[36] - 中國企业所得税率为25%，适用于中國子公司在期间内估计应课税溢利[37] - 中國子公司向境外直接控股公司分派自2008年1月1日开始产生的股息，需缴纳10%的预扣税[38] 股票期权计划 - 公司于2014年10月17日采纳了股票期权计划，旨在激励员工为公司做出贡献，招募和留住优秀员工[60] - 根据股票期权计划，公司董事会可向公司的董事、职员、员工和合同顾问授予股票期权[62] - 股权结算的股份认购价格由董事会全权决定，不得低于股份收盘价、平均收盘价或授出日期的名义股价中的最高者[70] 公司治理 - 公司认识到高水平的企业治理对管理业务风险、提高透明度和保护利益相关方的利益至关重要[136] - 公司已采纳企业治理政策声明，遵守企业治理守则，并认为在截至2023年9月30日止六个月内一直遵守了所有守则條文[137] - 公司或其附属公司未在截至2023年9月30日止六个月内购买、出售或赎回任何上市证券[145]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入为25,121千港元，同比下降50.2%[6] - 公司毛利润为7,613千港元，同比下降40.3%[7] - 公司期内亏损为2,318千港元，去年同期为盈利10,258千港元[10] - 公司每股基本和摊薄亏损为0.36港仙，去年同期为盈利1.81港仙[10] - 公司2023年9月30日止六个月的珍珠及珠宝产品销售收入为25,121千港元，分部溢利为137千港元[39][40] - 公司2023年9月30日止六个月的策略投资及财务服务分部亏损为269千港元[40] - 公司2023年9月30日止六个月的财务收益为690千港元，财务成本为102千港元[40] - 公司2023年9月30日止六个月的未分配企业开支为2,774千港元[40] - 公司2023年9月30日止六个月的除所得税前亏损为2,318千港元[41] - 公司2022年9月30日止六个月的珍珠及珠宝产品销售收入为48,915千港元，分部溢利为15,241千港元[43] - 公司2022年9月30日止六个月的策略投资及财务服务分部亏损为1,781千港元[43] - 公司2022年9月30日止六个月的除所得税前溢利为10,258千港元[45] - 截至2023年9月30日止六个月，公司来自对外客户的收入为25,121千港元，较2022年同期的50,002千港元下降49.8%[69][70] - 公司在美国的销售收入为22,342千港元，较2022年同期的40,551千港元下降44.9%[69] - 公司每股基本亏损为2,318千港元，较2022年同期的每股盈利10,258千港元大幅下降[82] - 2023年上半年收入减少至25,100,000港元，同比下降49.8%，主要由于珍珠及珠宝销售减少[129] - 2023年上半年毛利率增加至30.3%，相比2022年上半年的25.5%有所提升[130] - 2023年上半年销售及行政开支增加57.3%至11,800,000港元，主要由于支付员工花红[131] - 2023年上半年公司股东应占亏损为2,300,000港元，相比2022年上半年的10,300,000港元溢利大幅下降[132] - 珍珠及珠宝产品销售额从2022年上半年的48,900,000港元减少至2023年上半年的25,100,000港元，资本回报率从27.2%降至0.2%[118] 资产负债情况 - 公司现金及等同现金为41,231千港元，与去年同期基本持平[16] - 公司流动负债为23,103千港元，较去年同期增加7.4%[19] - 公司资产净值为75,259千港元，较去年同期下降3.9%[20] - 公司股东应占权益为75,259千港元，较去年同期下降3.9%[22] - 公司2023年9月30日的总资产为98,446千港元，总负债为23,187千港元[50][52] - 公司2023年3月31日的总资产为99,851千港元，总负债为21,513千港元[56][58] - 截至2023年9月30日，公司应收货款净额为7,125千港元，较2023年3月31日的7,016千港元略有增加[89] - 公司其他应收款项、按金及预付款项总额为6,623千港元，较2023年3月31日的5,984千港元有所增长[98] - 公司应付货款为3,787千港元，较2023年3月31日的9,006千港元大幅减少[101] - 公司其他借款为3,000千港元，较2023年3月31日的2,000千港元增加，年利率为6%[106] - 公司股本为639,298千股，每股面值0.02港元，总股本为12,786千港元[110] - 2023年9月30日，公司现金及等同现金为41,200,000港元，流动比率为4.2倍[134] - 2023年9月30日，公司尚未偿还借款为3,000,000港元，年利率为6%[135] - 2023年9月30日，公司总权益为75,200,000港元，相比2023年3月31日的78,300,000港元有所减少[133] 业务发展 - 公司计划推出镶有珍珠的玉石珠宝，目标市场为中国内地及其他亚洲国家[120] - 公司计划通过参加全球珠宝展览会拓展客户基础并丰富产品线[121] - 公司通过策略投资及财务服务分部维持共享工作空间投资业务[122] - 公司计划收购目标集团，代价为42,000,000港元，其中10,500,000港元通过发行代价股份支付，31,500,000港元通过发行可换股债券支付[125] - 目标集团2024年12月31日前两个年度的经审核综合纯利总额将不少于21,050,000港元[125] - 公司计划通过收购目标集团提升盈利能力，目标集团主要从事科学及药物研发服务、护肤品品牌及品牌营销服务[146] - 公司正在采取措施应对未来挑战，包括引进玉石作为珠宝制品原材料，并寻找与其他企业合作的机会[144] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务发展，参加全球重要珠宝展览会，优化业务效率及生产力[145] - 公司认为护肤品市场潜力巨大，计划通过珍珠产品与目标集团的护肤品进行产品联乘活动，将珍珠加工为护肤品成分之一[147] - 公司预计通过收购事项纵向扩大现有业务，横向扩大女性消费产品范围，从珍珠及珠宝到护肤品[147] 公司治理 - 公司截至2023年9月30日止六个月内一直遵守企业管治守则的所有守则条文及建议最佳常规，但存在主席与行政总裁角色未区分的偏离事项[149][150] - 公司审核委员会由2名独立非执行董事组成，目前正在物色合适人选填补审核委员会主席空缺[151] - 公司确认全体董事在截至2023年9月30日止六个月内一直遵守上市规则附录十所载的标准守则[152] - 公司或其附属公司在截至2023年9月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[153] - 公司审核委员会已审阅并建议董事会采纳截至2023年9月30日止六个月的未经审核中期业绩[154] 其他财务信息 - 公司拨回应收货款的预期信贷亏损拨备净额为644千港元，较2022年同期的7,990千港元下降91.9%[63][75] - 公司拨回存货减值亏损拨备净额为18,164千港元，较2022年同期的零增长显著[65] - 公司截至2023年9月30日止六个月的雇员福利开支为8,620千港元，较2022年同期的5,475千港元增长57.4%[74] - 公司物业、厂房及设备折旧为93千港元，较2022年同期的101千港元下降7.9%[75] - 公司使用权资产折旧为598千港元，较2022年同期的611千港元下降2.1%[75] - 公司不建议派付截至2023年9月30日止六个月的中期股息[81] - 供股完成后，公司发行了319,648,964股供股股份，所得款项净额约为32,772,000港元，用于偿还贷款及一般营运资金[114]

财务表现 - 公司2023年收入为86,880千港元，同比增长38.7%[9] - 2023年毛利为7,827千港元，同比下降28.8%[9] - 2023年税前利润为8,726千港元，相比2022年的亏损15,462千港元，实现扭亏为盈，增长156.4%[9] - 2023年公司股东应占利润为8,726千港元，相比2022年的亏损15,462千港元，增长156.4%[9] - 2023年每股基本及摊薄盈利为0.01港元，相比2022年的亏损0.04港元，增长125.0%[9] - 2023年资产净值为78,338千港元，同比增长118.4%[9] - 2023年现金及现金等价物为41,261千港元，同比增长75.0%[9] - 2023年毛利率为9.0%，同比下降8.5个百分点[9] - 2023年股东资金回报率为18.7%，相比2022年的-43.1%，增长61.8个百分点[9] - 2023年流动比率为4.6倍，相比2022年的1.7倍，显著提升[9] - 2023年财政年度公司股东应占综合溢利为870万港元，较2022年财政年度的亏损1550万港元大幅增加156.1%[19] - 2023年财政年度收入增加至8690万港元，其中珍珠及珠宝销售为8520万港元，战略投资及财务服务利息收入为170万港元[46] - 毛利减少320万港元至780万港元，主要由于计提存货中若干珠宝产品减值亏损[47] - 销售及行政开支增加100万港元或6.4%至1660万港元，主要由于成本控制措施[48] - 公司股东应占溢利大幅增加2420万港元或156.1%至870万港元，主要由于拨回其他应收账款之预期信贷亏损拨备净额及财务成本减少[49] - 2023年3月31日，公司总权益为7830万港元，较去年增加118.1%[50] - 2023年3月31日，公司现金及等同现金为4130万港元，流动资产净值为7740万港元，流动比率为4.6倍[51] - 2023年3月31日，公司尚未偿还借款为200万港元，年利率为6%[52] - 2023年公司收益为8688万港元，较2022年的6264.7万港元有所增长[64] - 2023年公司股东应占溢利为872.6万港元，较2022年的亏损1546.2万港元有显著改善[64] 业务发展 - 珍珠及珠宝业务分部收入从2022年财政年度的5990万港元增加至2023年财政年度的8520万港元[21] - 2023年财政年度珍珠及珠宝产品的资本回报为-2.0%，较2022年财政年度的3.7%有所下降[21] - 公司计划在2023年第四季度的珠宝展上推出玉石产品，目标市场为中国内地及亚洲国家[22] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务的发展，推出更多新产品并优化业务效率[14] - 公司已订立谅解备忘录，计划收购新的女性产品业务，预计将成为未来的增长动力[15] - 公司计划通过自主转化的护肤品牌及功效型护肤品进行潜在收购，以增加盈利能力及回报[44] - 公司将继续加强珍珠及珠宝业务的发展，推出更多新产品并优化业务效率及生产力[42] - 公司计划进入玉石产品市场以扩大客户群，并寻找机会扩展现有业务以发掘女性消费者的潜在市场[41] 风险管理 - 公司主要面临策略性风险和经济风险，通过定期检讨业务单位表现和前瞻性指标来缓解这些风险[71][74] - 信贷风险：公司通过全面了解客户并进行信贷质量评估来缓解信贷风险[77][78] - 业务风险：公司通过保持产品质量和持续审查市场趋势来维持竞争地位[80][81] - 运营风险：公司定期评估劳工需求以应对劳动力成本上升和劳动力短缺的风险[82][83] - 流动资金风险：公司定期监控流动资金和财务状况表，并保留适当的流动资金以兑现承诺[84][85] - 价格风险：公司通过定期监控股票投资组合和投资多只股票来分散价格风险[90][91] - 汇兑风险：公司密切监控财务状况表和现金流汇兑风险，以应对外汇汇率变动的影响[92] - 人事风险：公司提供具有竞争力的奖励和福利待遇，以确保吸引和留住所需员工[93][94] - 法律及监管风险：公司监控监管环境的变化，并确保有足够的资源来实施任何规定的变动[97][98] 企业管治 - 公司目前没有设立行政总裁职位，行政总裁职责由全体执行董事集体承担，包括郑子坚先生、梁奕曦先生和张诗敏先生[110] - 公司在截至2023年3月31日的年度内遵守了企业管治守则的所有条文，并适用了建议的最佳常规[110] - 公司已采纳企业管治政策，参照上市规则附录十四的企业管治守则，为应用企业管治原则提供指引[109] - 公司董事会认为高水平的企业管治能为集团奠定良好架构，有助于管理业务风险、提高透明度、维持高水平问责性及保障持份者利益[108] - 截至2023年3月31日止年度，公司董事会共举行了7次会议，每名董事的出席情况详见报告中的“董事会及委员会会议”部分[120] - 公司董事会由三名执行董事、一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，具体成员包括郑子坚先生、梁奕曦先生、张诗敏先生、朱勇军先生、黄兆强先生和常春雨先生[118] - 公司董事会定期举行会议，讨论整体策略、公司运营及财务表现，并审阅和批准中期及年度业绩[120] - 公司董事会主席与独立非执行董事在其他董事避席的情况下会面，公司秘书协助主席准备会议议程，确保符合所有适用规则和规定[121] - 公司董事会负责整体管理，包括领导及监控公司，监督业务、战略决策、内部监控、风险管理和表现[115] - 公司董事会确保在业务需求和目标与独立判断所需的技能和经验之间保持平衡，各董事具备不同专业资格、经验和财务管理专业知识[117] - 公司董事会委派管理团队处理主要企业事宜，包括编制中期及年度报告与公告、执行内部监控制度和风险管理程序、遵守法定及监管规定[115] - 公司董事会将尽最大努力在未来遵守企业管治守则第C.5.3条的规定，确保定期董事会会议的通知期至少为14天[113][121] - 公司董事会成员之间除载于年报第20至22页的“董事履历”外，无任何重大财务、业务或其他关系[123] - 公司董事会主席与执行董事的角色清晰区分，主席专注于业务策略和公司方向，执行董事负责全面执行公司策略和协调业务运营[124] - 公司目前没有首席执行官（CEO），行政总裁职责由执行董事郑子坚、梁奕曦和张诗敏共同承担[125] - 公司董事会由6位董事组成，其中3位为独立非执行董事，董事会成员在年龄、专业经验、技能和知识方面具有显著多样性[134] - 公司决定在2024年12月31日或之前委任至少一名女性董事，以进一步推动董事会成员多元化[136] - 公司员工中女性占比约为56%，公司致力于在合理可行的情况下实现并加强各级员工队伍的性别多元化[137] - 审核委员会由2名独立非执行董事组成，负责审查中期和年度业绩、内部监控报告及风险评估报告[138][140] - 公司董事会成员多元化政策于2014年10月采纳，并于2018年12月修订，旨在通过考虑性别、年龄、文化背景等因素实现董事会多元化[132][133] - 公司已接获全部三名独立非执行董事的独立性确认函，董事会认为他们均符合上市规则所界定的独立性[129][130] - 审核委员会主席赵善能于2023年5月10日辞任，公司将在其辞任后三个月内物色合适人选填补该空缺[139] - 公司审计委员会由两名独立非执行董事组成，负责审查集团截至2023年3月31日的经审计综合财务报表[141] - 薪酬委员会在2023年3月31日止年度内举行了2次会议，审议并建议新执行董事的薪酬及现有执行董事的薪酬调整[144] - 提名委员会在2023年3月31日止年度内举行了2次会议，评估独立非执行董事的独立性，并推荐董事重选及新执行董事的任命[151] - 公司董事会于2018年12月21日采纳了董事提名政策，明确了董事的甄选、提名和任命标准[149] - 所有董事在2023年3月31日止年度内参与了持续专业发展，并向公司提供了培训记录[156] - 截至2023年3月31日止年度，公司核數師大華馬施雲會計師事務所有限公司提供的審核財務報表服務費用為65萬港元，其他非審核服務費用為6.2萬港元[163] - 公司董事會確認對內部監控及風險管理的全面責任，並委派管理層執行相關職責，管理層已確立程序以識別、評估及管理集團的重大風險[164] - 審核委員會持續審閱集團的內部監控及風險管理，並考慮會計及財務匯報職能的資源、員工資歷及培訓預算是否充足[165] - 公司未設立獨立內部審計部門，但委聘獨立專業公司每年對內部監控及風險管理系統進行檢討，2022年4月1日至2023年3月31日期間的檢討結果整體令人滿意[166] - 董事會信納現有內部監控系統涵蓋所有重大監控，包括財務、經營及合規監控以及風險管理職能，並屬合理地有效及足夠[167] - 公司秘書張詩敏先生在回顧年度內已接受不少於15個小時的相關專業培訓，並遵守上市規則第3.29條的培訓規定[168] 股东与股息 - 公司股息政策允许董事会不时宣派中期及/或年度股息以外的特别股息，但无法保证任何特定期间将分派特定金额的股息[178] - 公司股东沟通政策已有效实施，管理层对公众通过公司网站及投资者关系部门的查询提供迅速回应[176][175] - 公司股东持有不少于已缴足股本10%的股份并附有投票权，可请求召开股东特别大会[169] - 公司股东特别大会请求人若在21天内未获董事会正式召开会议，可自行召开股东特别大会，但需在请求书递交日起两个月内举行[171] - 公司股东可通过书面形式向董事会提呈议案，或于股东大会上直接提问[172] - 公司股东可向香港股份过户登记分处提出股份持有查询，或致电客户服务热线(852) 2980 1333[173] - 公司截至2023年3月31日止年度的业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第6至7页主席报告及第8至19页管理层讨论及分析[184] - 公司截至2023年3月31日止年度的业绩载于年报第62页的综合收益表，且董事会不建议派付末期股息[192] - 公司于2023年3月31日根据开曼群岛公司法（2020年修订本）无可供分配储备，而2022年可供分配储备净额为593,000港元[195] 环境与社会责任 - 公司全资附属公司汇宝丰珠宝（深圳）有限公司在截至2023年3月31日止年度内遵守所有相关中国环境法规[190] - 公司已与一家合格废水处理公司签订废水处理协议，确保生产过程中产生的废水符合中国环保法规[189] 财务与投资 - 公司于2017年11月10日认购了Wonderland (UK) Holdings Limited发行的贷款票据，本金为3,500,000英镑，年利率6%[28] - 截至2022年6月28日，未偿还贷款票据本金为3,500,000英镑，应计利息为62,614英镑[29] - 公司于2022年6月29日与发行人和担保人签订变更契据，将贷款票据的偿还日期延长至2022年10月31日，并将违约年利率从1%提高至6%[30] - 公司于2022年10月24日进一步延长贷款票据的偿还日期至2023年1月31日，并要求发行人支付45,000英镑的补救款项[31] - 公司于2023年1月18日收到贷款票据的全部未偿还本金及应计利息[32] - 公司于2022年5月12日完成供股，净收益约为32,800,000港元，其中27,200,000港元用于偿还部分借款及应计利息[36] - 公司于2022年8月11日签订谅解备忘录，计划以42,000,000港元收购一家主要从事护肤品研发的中国公司，其中25%通过发行代价股份支付，75%通过发行可换股债券支付[37] - 公司于2022年5月12日完成供股，每股价格为0.11港元，净收益约为3280万港元，其中2720万港元用于偿还部分借款及应计利息，剩余用于一般营运资金[55] - 截至2023年3月31日，公司总员工数为30人，其中17人在香港工作，总员工成本约为1000万港元[63] - 销售珍珠及珠宝产品所用资本的回报率为-2.0%，较2022年的3.7%有所下降[64] - 策略投资及财务服务所用资本的回报率为37.8%，较2022年的-34.4%有显著提升[64] - 公司截至2023年3月31日止年度的物业、厂房及设备变动详情载于年报综合财务报表附注15[199] - 公司五年财务摘要载于年报第176页[198] - 公司截至2023年3月31日止年度未订立任何股票挂钩协议，除年报第43至46页披露的购股权计划外[196] - 公司截至2023年3月31日止年度的储备变动详情载于综合财务报表附注34(a)[194]