公司基本信息 - 公司股份代号为1470，于开曼群岛注册成立，已发行股份在联交所主板上市及交易[1][8] - 股份为公司股本中每股面值0.01港元之普通股[9] - 公司股份代号为1470，每手买卖单位为4000股[19] - 富一拥有公司75%的已发行股份[88] 公司时间相关信息 - 2021年股东周年大会于2021年10月22日举行，2022年股东周年大会将于2022年10月21日举行[6] - 本年度指截至2022年4月30日止年度，2021年度指截至2021年4月30日止年度[11] 公司人员相关信息 - 执行董事包括孟光银（主席兼行政总裁）、刘国清（首席财务官）、刘家强、李东坡（2021年12月10日获委任）[13] - 独立非执行董事包括田志远、李镇强、王鲁平[13] - 审核委员会主席为田志远，成员包括李镇强、王鲁平[13] - 薪酬委员会主席为田志远，成员包括孟光银、王鲁平[13] - 公司秘书曹咏娴女士于2022年6月30日辞任，董颖怡女士同日获委任[14][15] - 公司授权代表曹咏娴女士于2022年6月30日辞任，董颖怡女士同日获委任[14][15] - 刘国庆于2017年9月7日任执行董事，9月28日任首席财务官，10月18日任联席行政总裁，2018年4月1日调任执行董事兼首席财务官[85][88] - 刘加强于2017年9月7日获委任为执行董事，拥有超20年工作经验，其中11年管理经验[87][89] - 孟广银于2017年9月7日获委任为执行董事，9月28日获委任为主席，2018年4月1日调任为执行董事、行政总裁兼主席，在农业生化产品制造方面拥有逾20年经验[88] - 李东坡于2021年12月10日获委任为执行董事，在农业肥料及生化产品销售及制造领域有逾25年工作经验[90][96] - 田志远于2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面拥有逾20年工作经验[91][97] - 王鲁平于2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[94][97] - 李镇强于2018年12月14日获委任为独立非执行董事，1997 - 2007年分别获得不同学位证书[95][98] - 赵咏娴于2021年5月20日获提名任公司秘书，2022年6月30日辞职[199] - 赵咏娴在年内参加超15小时相关持续专业发展培训[199] - 董咏仪自2022年6月30日起获提名任公司秘书[200] 公司地址相关信息 - 公司总部及香港主要营业地点自2022年5月1日起变更为香港湾仔告士打道151号资本中心14楼1403室[16][17] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2022年度营业额约为7530万港元，较上一财年的约8340万港元减少约810万港元[28] - 公司2022年度亏损净额增加约560万港元至约640万港元，2021年度亏损净额约为80万港元[24][26][28] - 公司本年度营业额约7530万港元，较上一年度的约8340万港元减少约810万港元，降幅9.7%[32][40][44] - 公司拥有人应占亏损由2021年度的约80万港元增加约560万港元至本年度约640万港元[32][51] - 销售成本由2021年度的约3930万港元减少约470万港元或12.0%至本年度的约3460万港元[41][45] - 总体毛利由2021年度的约4410万港元减少约350万港元或7.9%至本年度的约4060万港元[42][46] - 销售及分销成本由2021年度的约2680万港元增加约220万港元或8.2%至本年度的约2900万港元[43][47] - 截至2022年4月30日，公司现金及现金等价物约8250万港元，较2021年4月30日的约1340万港元大幅增加[53] - 行政开支从2021年约1980万港元减少约100万港元或5.1%至本年度约1880万港元[54] - 融资成本从2021年约120万港元减少约70万港元或58.3%至本年度约50万港元[55] - 集团本年度除税前亏损约230万港元，2021年为除税前溢利约230万港元；公司拥有人应占亏损从2021年约80万港元增加约560万港元至本年度约640万港元[56] - 2022年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为8250万港元，2021年4月30日约为1340万港元；流动比率从2021年4月30日约1.1倍增加至2022年4月30日约1.2倍；2022年4月30日资本负债比率不适用，2021年4月30日为83.1%[57] - 2022年4月30日，集团有57名雇员，2021年为82名；本年度薪酬成本总额约为2310万港元，2021年约为2420万港元[60][65] - 2022年4月30日，集团银行借款总额为400万港元，2021年4月30日约为1020万港元[62][66] - 2022年4月30日，集团银行融资合共约410万港元，2021年4月30日约为2350万港元；同日未动用融资约为10万港元，2021年4月30日约为1330万港元[67][74] - 本年度已付/应付独立核数师审核服务酬金900千港元，非审核服务酬金50千港元，总计950千港元[178] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2022年4月30日，公司经营的零售店总数进一步减少至3家，2021年为10家[24][26] - 公司贸易业务主要产品包括尿素、复合肥等，本年度肥料价格上升，业务保持增长[23][25] - 公司手表零售业务受疫情影响，财务表现不佳，未来将控制成本并清理库存[22][25][26][31] - 贸易业务收益由2021年度的约2640万港元增加约520万港元或19.7%至本年度的约3160万港元[40][44] - 手表业务收益由2021年度的约5700万港元下降约1330万港元或23.3%至本年度的约4370万港元[40][44] - 手表业务毛利由2021年度的约1770万港元减少约860万港元或48.6%至本年度的约910万港元[42][46] - 手表业务毛利率由2021年度的约31.1%减至本年度的约20.8%[42][46] 公司股息相关信息 - 公司董事会不建议支付2022年度股息[29] - 董事会已议决不建议就本年度派付任何末期股息，2021年亦无[73][80] 公司出售资产相关信息 - 2022年2月18日，公司间接全资附属公司出售上置全部已发行股本及股东贷款，代价1440万港元，集团录得出售收益约370万港元[59][64] 公司投资计划相关信息 - 集团于2022年4月30日并无重大投资及资本资产之计划[69][76] 公司企业管治相关信息 - 公司致力于通过良好的企业管治履行对股东的责任，保护和提升股东价值[101] - 董事会认识到将良好企业管治元素纳入集团管理结构、内部控制和风险管理程序的重要性[102] - 公司本年度及至年报日期已采纳并遵守企业管治守则所有适用条文，除A.1.1（C.5.1）、A.2.1（C.2.1）、A.2.7（C.2.7）、E.1.2（F.2.2）条外[103][105] - 公司已采纳标准守则规管董事证券交易，全体董事本年度遵守该守则[106][107] - 截至2022年4月30日，董事会由7名董事组成，独立非执行董事人数超董事会成员三分之一[112][114] - 本年度公司有3名独立非执行董事，符合上市规则要求[117][121] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面独立性确认[118][121] - 企业管治守则A.2.7条规定主席应至少每年与独立非执行董事举行无其他董事出席会议，本年度因公务未举行，但公司认为沟通渠道充足[119][122] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[120][122] - 董事会主要负责监管集团业务及整体表现，设定集团价值和标准，履行多项职能[109][112] - 董事会设立了委员会并转授责任，委员会负责监控集团运营和财务业绩等[109][112] - 管理主要负责执行董事会制定的业务计划、策略和政策[109][112] - 公司为新委任董事提供正式、全面及定制化入职介绍[123][125] - 依据企业管治守则，公司将为董事安排合适培训并提供经费[124][125] - 本年度各董事接受的持续专业发展课程包括A、B、C三类[126] - 企业管治守则规定董事会每年至少举行四次会议，提前14日发通知[128][130] - 本年度举行两次定期董事会会议和一次其他会议[129][131] - 孟广银先生董事会会议出席率为1/3，2021年股东大会出席率为0/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为0/1[132] - 刘国庆先生董事会会议出席率为2/3，2021年股东大会出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为0/1[132] - 刘加强先生董事会会议出席率为3/3，2021年股东大会出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为1/1[132] - 李东坡先生董事会会议出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为1/1[132] - 公司董事会设立审计、薪酬和提名委员会[136] - 公司拥有董事会多元化政策，提名、委任及续聘以因才委任为基准[137] - 本年度及至年报日期，孟广银担任主席及行政总裁，董事会认为此举对管理效率和业务发展有利[138] - 董事会设立审核、薪酬和提名委员会，各委员会资源充足[139] - 审核委员会于2015年4月21日设立，书面职权范围于2019年1月1日修订[141][142] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事，田志远为主席[141][142] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准2021年度经审核综合财报等事项[145][146] - 各独立非执行董事本年度出席审核委员会会议次数均为2/2[147] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少一名成员具备专业资格或相关财务管理知识[148] - 审核委员会于2022年7月29日会议上审阅经审核财报，认为符合准则和规则且披露充分[150][152] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事，田志远为主席[151] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生、王鲁平先生，以及一名执行董事孟广银先生，田志远为主席[153] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，田志远出席次数为1/1，孟广银为0/1，王鲁平为1/1[157] - 提名委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生和李镇强先生，以及一名执行董事孟广银先生，孟广银为主席[158][160] - 本年度提名委员会举行1次会议，孟广银出席次数为0/1，田志远为1/1，李镇强为1/1[164] - 薪酬委员会主要职能包括向董事会提薪酬政策建议、审核管理层绩效薪酬等[154] - 提名委员会主要职能包括审核董事解雇赔偿安排、确保董事不参与自身薪酬制定等[161] - 提名委员会将根据程序就董事甄選、委任及續聘向董事会提建议，包括评估独立董事独立性等[166] - 提名委员会会制定所需技能等清单，咨询合适来源物色候选人并考虑多方面多样性[167] - 薪酬委员会会议上检讨并建议董事会审议及批准董事及高级管理层若干薪酬相关事宜[159] - 提名委员会会议上检讨董事会架构等，评估独立董事独立性，建议董事会考虑续聘退任董事[165] - 执行董事与公司服务协议年期为一年，独立非执行董事与公司委任函年期为一年[172][175] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）须轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[176][179] - 审核委员会负责履行企业管治守则相关职能，包括制定及检讨公司企业管治政策等[175] - 提名委员会评估候选人合适性可采用面试、背景调查等程序[169] - 董事任命将通过提交相关文件予法定机构存档确认[171][174] - 获董事会委任填补临时空缺的董事任期至委任后首个股东大会，新增成员董事任职至下届股东周年大会，均可膺选连任[173][175] 公司风险管理与内部控制相关信息 - 董事会已对公司风险管理和内部控制系统有效性进行审查评估，认为现有系统充足有效[185] - 公司有内部审计职能，对系统进行分析和独立评估，并设有保密和管理利益冲突的程序[186] - 董事知悉有责任编制财务报表，未发现可能对公司持续经营能力产生重大怀疑的重大不确定性[182][188] - 董事未发现对公司持续经营能力有重大疑问的重大不明朗事件或情况[189] - 审核委员会检讨集团内部监控充分性，董事会认为现有风险管理及内部监控制度充足有效[190] - 公司具备内部审核职能，设计严密内部架构防止不当使用内幕资料及避免利益冲突[190] - 董事会负责整体内部监控架构，定期检讨及监察内部监控及风险管理制度有效性[192][193]

财报发布信息 - 公司截至2021年10月31日止六个月未经审核中期报告发布[15][18] 业务经营情况 - 回顾期内香港入境旅游停滞，公司手表零售业务店铺减少但收益仍微增，贸易业务保持增长[16][17][19][20] - 展望未来，肥料行业整体形势稳定，中国政府环保政策趋严将加速行业整合洗牌[24] - 受市场需求扩大和落后产能淘汰影响，肥料供需紧张局面将持续[24] - 公司将维持产品质量、提升服务，拓展市场、加强营销以扩大客户群和增强客户忠诚度[24] - 公司主要经营手表零售及批发、肥料及相关产品贸易代理三项业务[157] 公司成本控制措施 - 公司采取裁员、关店、严控成本等措施，精简行政层级并与房东协商续租条款[23] 财务数据关键指标变化 - 回顾期内营业额约4010万港元，较2020年同期约3740万港元增长约7.2%[23] - 回顾期内毛利约2180万港元，2020年同期约1780万港元[23] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约320万港元，较2020年同期约70万港元净亏损增加约250万港元[23] - 公司收益由截至2020年10月31日止六个月的约3740万港元增加约270万港元或7.2%至回顾期间的约4010万港元[35][38] - 销售成本由截至2020年10月31日止六个月的约1960万港元减少约130万港元或6.6%至回顾期间约1830万港元[36][39] - 总体毛利由截至2020年10月31日止六个月的约1780万港元增加约400万港元或22.5%至回顾期间的约2180万港元[37][40] - 销售及分销开支由截至2020年10月31日止六个月的约1230万港元增加约350万港元或28.5%至回顾期间约1580万港元[43] - 行政开支由截至2020年10月31日止六个月的约870万港元减少约10万港元或1.1%至回顾期间约860万港元[44] - 公司拥有人应占亏损由截至2020年10月31日止六个月的约70万港元增加约250万港元至回顾期间的约320万港元[25][47] - 销售及分销开支从2020年10月31日止六个月的约1230万港元增加约350万港元或28.5%至回顾期间的约1580万港元[48] - 行政开支从2020年10月31日止六个月的约870万港元减少约10万港元或1.1%至回顾期间约860万港元[49] - 融资成本从2020年10月31日止六个月的约75万港元减少约39万港元或52.0%至回顾期间的约36万港元[50] - 集团回顾期间录得除税前亏损约200万港元，2020年10月31日止六个月录得除税前溢利约70万港元；公司拥有人应占亏损从2020年10月31日止六个月的约70万港元增加约250万港元至回顾期间的约320万港元[51] - 2021年10月31日，集团现金及现金等价物总额约610万港元（2021年4月30日：约1340万港元）；流动比率保持在约1.1倍；资本负债比率为135.4%（2021年4月30日：83.1%）[54][59] - 2021年10月31日，集团银行借款总额约1030万港元（2021年4月30日：约1020万港元）[55][60] - 2021年10月31日，集团就透支及贷款拥有银行融资合共约2350万港元（2021年4月30日：约2350万港元）；同日未动用融资约为1320万港元（2021年4月30日：1330万港元）[58][60] - 2021年10月31日，集团共有73名员工（2020年10月31日：90名）；回顾期间总薪酬成本约1080万港元（2020年10月31日止六个月：约1120万港元）[76] - 2021年10月31日集团雇员73名，较2020年10月31日的90名减少[80] - 回顾期内集团薪酬成本总额约1080万港元，较截至2020年10月31日止六个月的约1120万港元有所降低[80] - 截至2021年10月31日止六个月，公司收益为40,057千港元，2020年同期为37,384千港元[128] - 截至2021年10月31日止六个月，公司本公司拥有人应占期间亏损为3,176千港元，2020年同期为693千港元[128] - 截至2021年10月31日，公司每股亏损为0.40港仙，2020年同期为0.09港仙[128] - 截至2021年10月31日，公司非流动资产为15,090千港元，2021年4月30日为17,931千港元[130] - 截至2021年10月31日，公司流动资产为164,108千港元，2021年4月30日为167,871千港元[130] - 截至2021年10月31日，公司总权益为26,079千港元，2021年4月30日为28,724千港元[133] - 截至2021年10月31日，公司负债总额为153,119千港元，2021年4月30日为157,078千港元[133] - 2021年10月31日公司权益总额为26,079千港元，较2021年5月1日的28,724千港元有所下降[135] - 2021年经营活动所用现金净额为6,940千港元，2020年为所得现金净额180千港元[138] - 2021年投资活动所得现金净额为0千港元，2020年为2,564千港元[138] - 2021年融资活动所用现金净额为469千港元，2020年为6,637千港元[138] - 2021年现金及现金等价物减少净额为7,409千港元，2020年为3,893千港元[138] - 2021年外汇汇率变动影响为69千港元，2020年为1,258千港元[138] - 2021年期初现金及现金等价物为13,413千港元，期末为6,073千港元[138] - 2020年期初现金及现金等价物为22,170千港元，期末为19,535千港元[138] - 截至2021年10月31日止六个月，集团总收益40,057千港元，除税前亏损1,951千港元[164] - 截至2020年10月31日止六个月，集团总收益37,384千港元，除税前溢利701千港元[167] - 截至2021年10月31日止六个月，公司在中国和香港的收益分别为13,656千港元和26,401千港元，总计40,057千港元；2020年同期分别为11,589千港元和25,795千港元，总计37,384千港元[173] - 2021年和2020年物业、厂房及设备折旧分别为1,421千港元和1,869千港元[177] - 2021年和2020年使用权资产折旧分别为593千港元和553千港元[177] - 2021年和2020年已确认撇减存货之拨备╱（拨回）分别为1,536千港元和 - 3,594千港元[177] - 2021年和2020年其他收益及亏损总计分别为1,012千港元和4,678千港元[179] - 2021年和2020年除税前（亏损）╱溢利经扣除相关项目后，雇员福利开支分别为10,799千港元和11,162千港元[180] - 2021年和2020年所得税开支分别为1,225千港元和1,394千港元，其中中国企业所得税分别为1,127千港元和1,294千港元，递延税项分别为98千港元和100千港元[185] - 2021年10月31日止六个月公司拥有人应占亏损317.6万港元，2020年同期为69.3万港元[193] - 2021年和2020年已发行普通股加权平均数均为8亿股[193] - 2021年每股基本亏损0.4港仙，2020年为0.09港仙[193] - 2021年和2020年10月31日止六个月，因无潜在摊薄股份，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[194][195] - 2021年回顾期内公司未购置物业、厂房及设备，2020年同期约为2000港元[196][200] - 2021年回顾期内公司无资产出售，2020年出售账面价值396.2万港元资产[197][200] - 2020年出售资产现金代价总额470万港元，部分以抵销213.4万港元款项支付，出售后所得款项256.6万港元[197][200] - 2021年回顾期折旧约140万港元计入销售及分销成本，2020年同期约为161.6万港元[198][200] - 2021年回顾期约2.1万港元折旧计入行政开支，2020年同期约为25.3万港元[198][200] - 两个期间均未确认物业、厂房及设备减值亏损[199][200] 各条业务线数据关键指标变化 - 剔除贸易业务后，回顾期内手表业务毛利约810万港元，2020年同期约620万港元，毛利率较2020年同期增加约6.7%[23] - 贸易业务收益由截至2020年10月31日止六个月约1160万港元增加约210万港元或18.1%至回顾期间约1370万港元[35][38] - 手表业务收益由截至2020年10月31日止六个月约2580万港元增加约60万港元或2.3%至回顾期间约2640万港元[35][38] - 手表业务毛利由截至2020年10月31日止六个月的约620万港元增加约190万港元或30.6%至回顾期间的约810万港元[37][40] - 手表业务毛利率由截至2020年10月31日止六个月的约24.0%增加至回顾期间的约30.7%[37][40] - 截至2021年10月31日止六个月，零售业务外部销售25,432千港元、外部服务收入65千港元，分部亏损4,558千港元[164] - 截至2021年10月31日止六个月，批发业务外部销售904千港元、分部间销售142千港元，分部溢利136千港元[164] - 截至2021年10月31日止六个月，贸易业务外部佣金收入13,656千港元，分部溢利6,797千港元[164] - 截至2020年10月31日止六个月，零售业务外部销售22,521千港元、外部服务收入113千港元，分部亏损2,574千港元[167] - 截至2020年10月31日止六个月，批发业务外部销售3,161千港元、分部间销售385千港元，分部溢利1,730千港元[167] - 截至2020年10月31日止六个月，贸易业务外部佣金收入11,589千港元，分部溢利6,541千港元[167] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派回顾期间的任何中期股息（2020年10月31日止六个月：无）[79] - 董事会决定不就回顾期宣派中期股息，与2020年同期相同[82] - 董事会已决议不就回顾期间宣派中期股息（截至2020年10月31日止六个月：无）[187][190] 企业管治情况 - 回顾期公司未遵守企业管治守则的A.2.1和E.1.2条文[85][87] - 孟广银兼任公司董事会主席及行政总裁[85][87] - 孟广银因公务未出席2021年10月22日的股东周年大会，由刘加强代为主持[86][88] 审核委员会情况 - 报告日期审核委员会有三名独立非执行董事成员[90][93] 股权结构情况 - 2021年10月31日，孟先生于受控法团权益的股份数为6亿股，占公司股权75%[95] - 2021年10月31日，孟先生为富一普通股实益拥有人，持股1股，持股百分比100%[101] - 除上述披露外，2021年10月31日公司董事或主要行政人员无其他需披露权益或淡仓[101] - 截至2021年10月31日，已发行股份800,000,000股[102][108] - 富一通过长江基金持有600,000,000股股份，占公司股权75%[102][107][108] 证券交易及购股期权情况 - 公司已采纳标准守则作为董事买卖公司上市证券的行为守则，全体董事在回顾期间遵守该守则[111][115] - 回顾期间，公司未赎回、购买或出售任何上市证券[112][116] - 公司于2015年4月21日采纳购股期权计划，参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、顾问等[113][117] - 购股期权计划及其他计划可发行的股份上限为80,000,000股，占采纳日期及中期报告日期已发行股份的10%[119] - 截至

公司基本信息 - 公司股份代號為1470，已發行股份於聯交所主板上市及交易[9] - 股份為本公司股本中每股面值0.01港元之普通股[13] - 本年度指截至2021年4月30日止年度，2020年度指截至2020年4月30日止年度[13] - 富一企業有限公司是公司的一名控股股東[13] - 公司上市地为联交所主板，股份代号1470，每手买卖单位4000股[23] 股东大会信息 - 2018年股東週年大會於10月25日舉行，2019年於10月18日舉行，2020年於10月16日舉行，2021年將於10月22日舉行[7] 公司管理层信息 - 執行董事包括孟光印（主席兼行政總裁）、劉國慶（首席財務官）、劉家強[16] - 獨立非執行董事包括田志遠、李春強、王祿平[16] - 審核委員會主席為田志遠，成員包括李春強、王祿平[16] - 薪酬委員會主席為田志遠，成員包括孟光印、王祿平[16] - 提名委員會主席為孟光印，成員包括田志遠、李春強[16] - 刘加强48岁，2017年9月7日获委任为执行董事，有20多年工作经验，其中11年管理职位[119] - 田志远50岁，2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面有逾20年工作经验[120][124] - 王鲁平52岁，2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[123][125] - 李镇强44岁，2018年12月14日获委任为独立非执行董事，1997 - 2007年获多个学位证书[127][128] 零售店铺数据 - 2021年4月30日，公司运营的零售店铺总数降至10间，2020年为11间[29][32] 财务数据关键指标变化 - 公司本年度营业额约为8340万港元，较上一财年的约9420万港元减少约1080万港元[35] - 公司本年度亏损净额减少约5820万港元至约80万港元，2020年度亏损净额约为5900万港元[29][32][35] - 公司本年度亏损净额较2020年减少98.6%[35] - 董事会不建议就本年度支付任何股息[36] - 公司本年度营业额约8340万港元，较上一年度约9420万港元减少约1080万港元，降幅11.5%[38][51][54] - 公司本年度销售成本约3930万港元，较2020年度约4980万港元减少约1050万港元，降幅21.1%[52][55] - 公司本年度总体毛利约4410万港元，较2020年度约4440万港元减少约30万港元，降幅0.7%[53][56] - 公司本年度销售及分销成本约2680万港元，较2020年度约7470万港元减少约4790万港元，降幅64.1%[59] - 公司拥有人应占亏损由2020年度约5900万港元减少约5820万港元或98.6%至本年度约80万港元[38] - 董事会不建议就本年度派付任何股息[39] - 行政开支从2020年约2730万港元降至约1980万港元，减少约750万港元或27.5%[60][64] - 融资成本从2020年约230万港元降至约120万港元，减少约110万港元[61][65] - 集团本年度税前利润约230万港元，2020年税前亏损约5620万港元[62][66] - 销售及分销成本从2020年约7470万港元降至约2680万港元，减少约4790万港元或64.1%[63] - 公司拥有人应占亏损从2020年约5900万港元降至约80万港元，减少约5820万港元或98.6%[69][72] - 截至2021年4月30日，集团现金及现金等价物约1340万港元，2020年同期约2220万港元[71][73] - 截至2021年4月30日，集团资本负债比率为83.1%，2020年同期为19.4%[71][73] - 上市所得款项净额约1.075亿港元，截至2021年4月30日已全部动用[76][77][78][79] - 截至2021年4月30日，集团共有82名员工，2020年为96名；年度薪酬成本约2420万港元，2020年约3160万港元[83] - 截至2021年4月30日，集团银行借款总额约1020万港元，2020年同期约830万港元[85] - 2021年4月30日集团雇员82名，2020年为96名；本年度薪酬成本总额约2420万港元，2020年约3160万港元[88] - 2021年4月30日集团银行借款总额约1020万港元，2020年4月30日约830万港元[89] - 2021年4月30日集团银行融资合共约2350万港元，2020年4月30日约2400万港元；同日未动用融资约1330万港元，2020年4月30日约1570万港元[92][97] - 2021年及2020年4月30日集团概无重大或然负债[104][106] - 董事会决议不建议就本年度派付任何末期股息，2020年亦无[105][107] 业务线数据关键指标变化 - 公司销售的主要产品包括尿素、复合肥、煤炭、粗甘油及葡萄糖[28][31] - 公司本年度贸易业务收益约2640万港元，较2020年度约2380万港元增加约260万港元，增幅10.9%[51][54] - 公司本年度手表业务收益约5700万港元，较2020年度约7040万港元下降约1340万港元，降幅19.0%[51][54] - 公司本年度手表业务毛利约1770万港元，较2020年度约2060万港元减少约290万港元，降幅14.1%[53][56] - 公司手表业务毛利率从2020年度约29.3%增至本年度约31.1%[53][56] 公司应对措施 - 公司实施了一系列成本节约措施，包括雇员无薪假安排、管理层减薪计划、削减职位等[29][32] - 公司申请了香港“防疫抗疫基金”下的“零售业资助计划”及“保就业计划”[29][32] - 公司积极与业主进行减免租金的磋商，并通过促销活动清理滞销存货[29][32] 公司重大事项 - 2021年4月30日公司并无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营公司[87] - 2021年4月30日集团并无外汇合约、利率或货币掉期或其他金融衍生工具[91][97] - 集团并无重大外汇风险，目前未实施外汇对冲政策，有需要时管理层会考虑[93][98] - 2021年4月30日集团并无重大投资及资本资产之计划[94][99] - 2021年4月30日公司概无持有任何公司（除附属公司以外）的重大股权投资[95][100] 企业管治相关 - 公司致力于通过良好企业管治保障及提升股东价值，董事会认同套用良好企业管治元素的重要性[131][135] - 公司已采纳并遵循企业管治守则原则，本年度及至年报日期，除A.1.1、A.2.1、A.2.7及E.1.2条外遵守所有适用守则条文[133][136] - 公司采纳标准守则规管董事证券交易，全体董事本年度遵守该守则[134][137] - 董事会主要负责监督集团业务事务和整体表现，制定业务计划和策略等[140] - 董事会设立委员会并分配职责，委员会负责监控集团运营和财务表现等[140] - 公司认为董事会应平衡执行董事和独立非执行董事组成，以有效行使独立判断[142] - 截至2021年4月30日，董事会由6名董事组成，独立非执行董事总人数占董事会成员人数三分之一以上[148][150] - 本年度公司有3名独立非执行董事，符合上市规则规定[153][158] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面确认，认为全体独立非执行董事均具独立性且遵守独立指引[154][158] - 企业管治守则规定主席应至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议，本年度因公务未召开，但公司认为沟通渠道充足[155][159] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[156][159] - 新委任董事获公司提供正式、全面及因人制宜的入职介绍[160] - 依据企业管治守则，所有董事应参与持续专业发展，公司将安排培训并提供经费[163] - 公司鼓励董事参加相关培训课程，费用由公司承担，并要求董事提供培训记录[163] - 企业管治守则规定董事会每年至少举行四次会议，大概每季一次，需提前14日通知董事，议程及文件至少提前三天送达[167][169] - 年内举行两次全体董事会定期会议，未按季度举行，因集团业务简单[168][170] - 董事在会议上审查讨论2020年度经审核综合年度业绩、截至2020年10月31日止六个月未经审核综合中期业绩及年度内公司交易[168][170] - 孟广银先生董事会会议出席情况为0/2，2020年股东周年大会出席情况为0/1；刘国庆、刘加强、田志远、李镇强、王鲁平先生董事会会议出席情况均为2/2，2020年股东周年大会出席情况均为1/1[173] - 公司有董事会多元化政策，提名、委任及续聘以因才委任为基准，兼顾成员多元化[174][175] - 孟广银担任董事长和CEO，董事会认为其自2017年9月7日起经营管理公司，兼任两职合适，但公司会按需安排[178] - 董事会设立审计、薪酬、提名委员会，各委员会有足够资源履职[179] - 审计委员会于2015年4月21日成立，2019年1月1日修订职责，由三名独立非执行董事组成，田志远任主席[180] - 孟广银先生自2017年9月7日起担任公司主席及行政总裁，董事会认为此举对管理效率及业务发展有利[181] - 董事会设立审核、薪酬及提名委员会，各委员会资源充足，成员可寻求独立专业意见[182] - 审核委员会于2015年4月21日设立，2019年1月1日修订书面职权范围，成员为三名独立非执行董事[183] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准集团截至2020年10月31日止六个月未经审核综合财务报表初稿及审核相关事宜[188] - 审核委员会成员田志远、李镇强、王鲁平出席会议次数均为2/2[190] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少一名成员具备专业资格或相关财务管理专业知识[191] - 审核委员会于2021年7月30日会议上审阅经审核财务报表，认为报表符合准则和规则且披露充分[193] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，具备符合企业管治守则的书面职权范围[194] - 薪酬委员会成员包括两名独立非执行董事田志远、王鲁平及一名执行董事孟广银，田志远为主席[194] - 审核委员会主要职能包括外聘核数师相关建议、财务报表完整性监察等多项内容[186] - 薪酬委员会需就公司全体董事与高级管理层的薪酬政策及结构向董事会提建议[197] - 薪酬委员会要参考董事会公司目标及宗旨，检讨及批准管理层按表现而定的薪酬[197] - 薪酬委员会可获授权确定或向董事会建议个别执行董事及高级管理层的薪酬待遇[197] - 薪酬委员会需就独立非执行董事的薪酬向董事会提建议[197] - 薪酬委员会需考虑同类公司薪酬、付出时间、职责及集团内其他职位雇佣条件[197] - 本年度薪酬委员会召开1次会议[200] - 薪酬委员会主席田志远先生出席会议次数为1/1[200] - 薪酬委员会成员孟广银先生出席会议次数为0/1[200] - 薪酬委员会成员王鲁平先生出席会议次数为1/1[200] - 本年度薪酬委员会会议检讨并向董事会建议董事及高级管理层某些薪酬相关事项[200]

财报发布 - 公司截至2020年10月31日止六个月未经审核中期报告发布[14][17] 公司整体财务数据关键指标变化 - 回顾期内公司营业额减少约38.9％，至约3740万港元（2019年同期约6120万港元）[19][21] - 回顾期内公司毛利约1780万港元（2019年同期约3140万港元）[21] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约70万港元，较2019年同期约1240万港元的净亏损减少约1170万港元[21] - 公司收益从截至2019年10月31日止六个月的约6120万港元减少约2380万港元或38.9%至回顾期间的约3740万港元[33][36] - 销售成本从截至2019年10月31日止六个月的约2980万港元减少约1020万港元或34.2%至回顾期间约1960万港元[34][37] - 回顾期间公司录得计入损益之滞销存货拨备拨回约360万港元，2019年同期为约70万港元[34][37] - 2020年10月31日，滞销存货拨备约1930万港元，2020年4月30日约为2290万港元[34][37] - 整体毛利从截至2019年10月31日止六个月的约3140万港元减少约1360万港元或43.3%至回顾期间的约1780万港元[39] - 销售及分销开支从截至2019年10月31日止六个月的约2850万港元减少约1620万港元或56.8%至回顾期间的约1230万港元[41] - 行政开支从2019年10月31日止六个月的约1210万港元减少约340万港元或28.1%至回顾期的约870万港元[42][45] - 总体毛利从2019年10月31日止六个月的约3140万港元减少约1360万港元或43.3%至回顾期的约1780万港元[43] - 销售及分销开支从2019年10月31日止六个月的约2850万港元减少约1620万港元或56.8%至回顾期的约1230万港元[44] - 融资成本从2019年10月31日止六个月的约90万港元减少约15万港元或16.7%至回顾期的约75万港元[47][52] - 集团回顾期录得除税前溢利约70万港元，2019年10月31日止六个月录得除税前亏损约970万港元，变动主要归因于补贴约260万港元和使用权资产折旧减少约1090万港元[48][53] - 公司拥有人应占亏损从2019年10月31日止六个月的约1240万港元减少约1170万港元或94.4%至回顾期的约70万港元[49][53] - 2020年10月31日，集团现金及现金等价物总额约1950万港元（2020年4月30日约2220万港元），流动比率约1.0倍，资本负债比率为51.0%（2020年4月30日为19.4%）[51][54] - 公司2015年5月中旬完成首次公开售股所得款项净额约1.075亿港元，截至2020年10月31日已动用约1.05881亿港元，未动用约158.5万港元[56][57][59] - 回顾期内，扩展零售及销售网络、改善供应商网络及提高销售员工知识、加强市场营销力度、营运资金用途及其他一般企业用途分别动用12.6万港元、168.2万港元、6.6万港元、58.2万港元[59] - 截至2020年10月31日，集团银行借款总额约1030万港元，较2020年4月30日的约830万港元有所增加[62][67] - 截至2020年10月31日，集团就透支及贷款拥有银行融资合共约2350万港元，较2020年4月30日的约2400万港元略有减少；同日未动用融资约1320万港元，较2020年4月30日的1570万港元减少[64][67] - 截至2020年10月31日，集团共有90名雇员，较2019年10月31日的114名减少；回顾期间集团产生的薪酬成本总额约为1120万港元，较截至2019年10月31日止六个月的约1560万港元减少[75][80] - 2020年4月30日至10月31日，公司总资產从190,908千港元降至185,151千港元[128] - 2020年前六个月，公司收益为37,384千港元，较2019年的61,248千港元下降38.96%[126] - 2020年前六个月，公司毛利为17,777千港元，较2019年的31,421千港元下降43.42%[126] - 2020年前六个月，公司除税前溢利为701千港元，而2019年同期亏损9,675千港元[126] - 2020年前六个月，公司本公司拥有人应占亏损为693千港元，较2019年的12,376千港元下降94.40%[126] - 2020年10月31日较4月30日，非流動資產从28,262千港元降至19,659千港元[128] - 2020年10月31日较4月30日，流動資產从162,646千港元增至165,492千港元[128] - 2020年10月31日较4月30日，總權益从27,028千港元增至27,600千港元[130] - 2020年10月31日较4月30日，非流動負債从6,615千港元降至2,744千港元[130] - 2020年10月31日较4月30日，流動負債从157,265千港元降至154,807千港元[130] - 2020年1 - 10月经营所得现金净额为180千港元，2019年同期为887千港元[136] - 2020年1 - 10月投资活动所得现金净额为2564千港元，2019年同期为 - 181千港元[136] - 2020年1 - 10月融资活动所用现金净额为 - 6637千港元，2019年同期为 - 2777千港元[136] - 2020年1 - 10月现金及现金等价物减少净额为 - 3893千港元，2019年同期为 - 2071千港元[136] - 2020年10月31日期末现金及现金等价物为19535千港元，2019年同期为19799千港元[136] - 截至2020年10月31日止六个月，公司总收益为37,384千港元，2019年同期为61,248千港元[166][168] - 2020年除所得税前溢利701千港元，2019年除所得税前亏损9,675千港元[166][168] - 2020年融资成本749千港元，2019年为904千港元；2020年未分配集团开支4,247千港元，2019年为4,936千港元[166][168] - 截至2020年及2019年10月31日止六个月，无单一外部客户贡献超10%的总收益[173] - 截至2020年10月31日止六个月，物业、厂房及设备折旧为1869千港元，2019年同期为3841千港元[177] - 已确认撇减存货之（拨回）╱拨备在2020年为-3594千港元，2019年为-737千港元[177] - 出售物业、厂房及设备之收益在2020年为740千港元，2019年为0千港元[177] - 2020年其他收益及亏损总计4678千港元，2019年为409千港元[179] - 2020年除税前溢利╱（亏损）相关的销售成本、销售及分销成本及行政开支总额为40612千港元，2019年为70428千港元[185] - 2020年雇员福利开支为11162千港元，2019年为15641千港元[185][188] - 2020年所得税开支为1394千港元，2019年为2701千港元[191] - 2020年每股基本亏损为0.09港仙，2019年为1.55港仙[199] 各业务线数据关键指标变化 - 剔除贸易业务影响后，回顾期内手表业务毛利约620万港元（2019年同期约2030万港元），毛利率较2019年同期下降约16.5%[21] - 贸易业务收益从截至2019年10月31日止六个月约1110万港元增加约50万港元或4.5%至回顾期间约1160万港元[33][36] - 手表业务收益从截至2019年10月31日止六个月约5010万港元减少约2430万港元或48.5%至回顾期间约2580万港元[33][36] - 手表业务毛利从截至2019年10月31日止六个月约2030万港元减少约1410万港元或69.5%至回顾期间约620万港元[39] - 手表业务毛利率从截至2019年10月31日止六个月的约40.5%降至回顾期间的约24.0%[39] - 手表业务毛利从2019年10月31日止六个月的约2030万港元减少约1410万港元或69.5%至回顾期的约620万港元，毛利率从约40.5%降至约24.0%[43] - 2020年零售业务收益24,062千港元，批发业务3,546千港元，贸易业务11,589千港元；2019年零售业务49,040千港元，批发业务1,544千港元，贸易业务11,182千港元[166][168] - 2020年零售业务亏损2,574千港元，批发业务盈利1,730千港元，贸易业务盈利6,541千港元；2019年零售业务亏损7,744千港元，批发业务亏损2,381千港元，贸易业务盈利6,290千港元[166][168] - 按客户地理位置划分，2020年中国收益11,589千港元，香港25,795千港元；2019年中国11,182千港元，香港50,066千港元[173] 公司应对措施 - 公司采取员工无薪假、管理层减薪、降低运营成本等节约成本措施[16][19] - 公司申请香港“防疫抗疫基金”下的“零售业资助计划”及保就业计划缓解财务压力[16][19] - 公司积极与业主磋商减免租金减轻租金压力[16][19] - 公司通过促销活动清理滞销存货加快库存清理[16][19] 市场环境 - 中国市场疫情稳定，肥料行业市场需求逐渐恢复，预计尿素供需基本平衡支撑肥料价格[22] 公司股权结构 - 2020年10月31日，孟先生于受控法团的权益股份数为6亿股，占公司股权75% [98][101] - 2020年10月31日已发行股份为8亿股，上述股权百分比以此计算[101] - 孟先生为富一企业有限公司唯一股东及董事，被视为于6亿股股份拥有权益[101] - 2020年10月31日，孟先生为富一普通股实益拥有人，持股1股，持股百分比100% [103] - 除上述披露外，2020年10月31日公司董事或行政总裁无其他须披露权益或淡仓[103][104] - 截至2020年10月31日，富一作为实益拥有人持有6亿股股份，占公司股权75%[109] - 截至2020年10月31日，公司已发行股份为8亿股[109] 公司治理与合规 - 回顾期间，公司除未遵守企业管治守则的A.2.1和E.1.2条文外，遵守了所有其他条文[88] - 公司于回顾期遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，除守则条文第A.2.1及E.1.2条外[90] - 截至报告日期，审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[93][94] - 主席孟先生兼任董事长及行政总裁，董事会认为此举对管理效率及业务发展有利[90] - 主席孟先生因公务未出席2020年10月16日股东周年大会，由执行董事刘加强先生代为主持[91] - 公司未来将提前安排股东周年大会，避免时间冲突[91] - 公司已采纳标准守则作为规管董事买卖公司上市证券的行为守则，全体董事在回顾期间遵守该守则[113][116] - 回顾期间，公司未赎回任何上市证券，公司及其附属公司也未购买或出售该等证券[114][117] - 公司于2015年4月21日通过决议案采纳购股期权计划，参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、顾问等[115][118] - 根据公司购股期权计划及其他计划，可发行的最大股份数（失效购股期权除外）不超过8000万股，相当于采纳日期及中期报告日期已发行股份的10%[120][123] - 2018年1月4日，公司向若干参与者授出购股期权，相关更新决议案于1月25日通过[120][123] - 截至2020年10月31日，因参与者未接纳要约，无已授出及未行使的购股期权[121][123] - 回顾期间，无购股期权获行使、注销或失效[121][123] - 中期财务报表未经独立核数师审阅或审核，但报告已由审核委员会审阅[122][124] -

公司基本信息 - 公司股份代號為1470[1] - 公司股份代號為1470，每手買賣單位為4,000股[23] - 公司股份為每股面值0.01港元之普通股[15] - 公司為於開曼群島註冊成立之獲豁免有限公司，已發行股份於聯交所主板上市及交易[9] - 本年度指截至2020年4月30日止年度，2019年度指截至2019年4月30日止年度[15] 股东大会信息 - 2018年股東週年大會於10月25日舉行，2019年於10月18日舉行，2020年將於10月16日舉行[7] 公司管理层信息 - 執行董事包括孟光印（主席兼行政總裁）、劉國慶（首席財務官）、劉家強[18] - 獨立非執行董事包括田志遠、李春強、王祿平[18] - 審核委員會主席為田志遠，成員有李春強、王祿平[18] - 薪酬委員會主席為田志遠，成員有孟光印、王祿平[18] - 提名委員會主席為孟光印，成員有田志遠、李春強[18] - 孟先生为富一唯一董事，富一拥有75%的已发行股份[106][109] - 刘国庆于2017年9月7日获委任为执行董事，9月28日获委任为首席财务官，10月18日获委任为联席行政总裁，2018年4月1日调任为执行董事兼首席财务官[110] - 刘加强于2017年9月7日获委任为执行董事，拥有20多年工作经验，其中7年管理职位经验[113][118] - 田志远于2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面拥有逾20年工作经验[114][119] - 王鲁平于2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[117][120] - 李镇强于2018年12月14日获委任为独立非执行董事，2012 - 2019年当选为东区区议员[123][124] 财务数据关键指标变化 - 本年度公司營業額約9420萬港元，較上一財政年度的約2.023億港元減少約1.081億港元[29][32] - 公司2019年度虧損淨額約2690萬港元，本年度虧損淨額增加約3210萬港元至約5900萬港元[28][31] - 公司擁有人應佔虧損由2019年度的約2690萬港元增加約3210萬港元或119.3%至本年度約5900萬港元[34][38] - 董事會不建議就本年度派付任何股息[35][39] - 公司2020年收益约为9420万港元，较2019年的约2.023亿港元降低约1.081亿港元或53.4%[49][52] - 销售成本由2019年的约1.127亿港元减少约6290万港元或55.8%至2020年的约4980万港元[50][53] - 2020年公司录得滞销存货拨备约510万港元，2019年为拨备拨回约600万港元[50][53] - 2020年4月30日，滞销存货拨备约为2290万港元，2019年4月30日约为1780万港元[50][53] - 撇除滞销存货拨备影响后，销售成本由2019年的约1.187亿港元下降约7400万港元或62.3%至2020年的约4470万港元[51][53] - 整体毛利由2019年的约8960万港元下降约4520万港元或50.4%至2020年的约4440万港元[56] - 销售及分销成本由2019年的约8050万港元减少约580万港元或7.2%至2020年的约7470万港元[58] - 总体毛利从2019年度约8960万港元减少约4520万港元或50.4%至本年度约4440万港元[60] - 销售及分销成本从2019年度约8050万港元减少约580万港元或7.2%至本年度约7470万港元[61] - 行政开支从2019年度约3250万港元减少约520万港元或16.0%至本年度约2730万港元[62] - 融资成本从2019年度约10万港元增加约220万港元至本年度约230万港元[64][69] - 除所得税前亏损从2019年度约2260万港元增加约3360万港元或148.7%至本年度约5620万港元[65][70] - 公司拥有人应占亏损从2019年度约2690万港元增加约3210万港元或119.3%至本年度约5900万港元[66][70] - 截至2020年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为2220万港元（2019年4月30日约为2250万港元），流动比率从约1.3倍降至约1.0倍，资本负债比率为19.4%（2019年4月30日不适用）[68][71] - 2015年5月12日股份上市所得款项净额（扣除费用后）约为1.075亿港元，截至2020年4月30日已动用约1.03425亿港元，未动用约404.1万港元[74][75][76] - 本年度动用所得款项净额约372.8万港元，主要用于扩展零售及销售网络、改善供应商网络等[76] - 截至2020年4月30日，集团员工总数为96名，2019年为118名；本年度薪酬成本总额约为3160万港元，2019年约为3540万港元[79][83] - 截至2020年4月30日，集团银行借款总额约为830万港元，2019年4月30日无银行借款[81][84] - 截至2020年4月30日，集团银行融资合共约2400万港元，2019年4月30日约为2400万港元；同日未动用融资约为1570万港元，2019年4月30日约为2400万港元[88][93] - 截至2020年4月30日，集团无外汇合约、利率或货币掉期或其他金融衍生工具[87][93] - 截至2020年4月30日，集团无重大投资及资本资产计划[90][95] - 截至2020年4月30日，公司除附属公司外无重大股权投资[91][96] - 截至2020年4月30日，集团无资本承担，2019年4月30日也无[92][97] - 截至2020年及2019年4月30日，集团无重大或然负债[99][101] - 董事会决定不建议就本年度派付末期股息，2019年也未派付[100][102] 业务影响因素及应对措施 - 自2019年6月底以來的社會動盪、中美貿易緊張關係及2020年1月底爆發的COVID - 19，使公司財務表現受到嚴重影響[27][30] - 公司採取一系列節約成本措施，包括僱員無薪假安排、管理層降薪、削減職位、降低經營成本、關閉業績欠佳商舖及與房東協商租金減免[28][31] - 公司在中國的肥料及其他產品貿易業務繼續錄得溢利，略抵銷腕錶零售業務下行影響[28][31] - 預計中國肥料工業用途需求將略有下降，尿素供需基本平衡，價格略有波動[36] - 預計腕錶零售業務困境將持續，公司將繼續與房東協商租金減免、關閉業績欠佳商舖、清理滯銷存貨[37] 各条业务线数据关键指标变化 - 贸易业务2020年收益约2380万港元，较2019年的约2300万港元增加约80万港元或3.5%[49][52] - 手表业务2020年收益约7040万港元，较2019年的约1.793亿港元下降约1.089亿港元或60.7%[49][52] - 手表业务毛利由2019年的约6660万港元下降约4600万港元或69.1%至2020年的约2060万港元[56] - 手表业务毛利从2019年度约6660万港元减少约4600万港元或69.1%至本年度约2060万港元，毛利率从约37.1%降至约29.3%，撇除影响后从约33.8%增至约36.5%[60] 企业管治相关 - 公司致力于通过良好企业管治保障及提升股东价值[127][131] - 公司已采纳并遵循上市规则附录十四所载之企业管治守则之原则[128][132] - 本年度及直至年报日期，公司已采纳并遵守企业管治守则所载所有适用守则条文，惟条文第A.1.1条、第A.2.1条及第E.1.2条除外[129][132] - 公司已采纳标准守则作为规管董事进行证券交易之行为守则[130][133] - 全体董事确认于本年度内一直遵守标准守则[130][133] - 截至2020年4月30日，董事会由六名董事组成，独立非执行董事总人数占董事会成员人数三分之一以上[142] - 本年度公司有三名独立非执行董事，符合上市规则规定[147] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面独立性确认[148] - 本年度内，身为执行董事的主席与独立非执行董事至少举行一次其他执行董事不在场的会议[149] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[149] - 新委任董事首次获委任时会获公司提供正式、全面及因人制宜的入职介绍[150] - 依据企业管治守则，所有董事应参与持续专业发展[155] - 公司将不时为全体董事安排合适培训并提供经费[155] - 公司鼓励全体董事参加相关培训课程，费用由公司承担[155] - 全体董事被要求向公司提供培训记录[155] 董事会会议相关 - 公司2019年举行两次全体董事会定期会议，未按季度定期举行[159][161] - 董事在2019年全体董事会会议上审查并讨论2019年度经审核综合年度业绩和截至2019年10月31日止6个月未经审核综合中期业绩及年度内公司交易[159][161] - 孟广银先生2019年董事会会议出席情况为1/2，2019年股东周年大会为0/1，2019年11月29日股东特别大会为0/1[163] - 刘国庆先生2019年董事会会议出席情况为2/2，2019年股东周年大会为1/1，2019年11月29日股东特别大会为1/1[163] - 刘加强先生2019年董事会会议出席情况为2/2，2019年股东周年大会为1/1，2019年11月29日股东特别大会为1/1[163] - 田志远先生2019年董事会会议出席情况为2/2，2019年股东周年大会为1/1，2019年11月29日股东特别大会为1/1[163] - 李镇强先生2019年董事会会议出席情况为2/2，2019年股东周年大会为0/1，2019年11月29日股东特别大会为0/1[163] - 王鲁平先生2019年董事会会议出席情况为2/2，2019年股东周年大会为1/1，2019年11月29日股东特别大会为0/1[163] 董事会架构及职责相关 - 孟广银自2017年9月7日起经营管理公司，担任董事长和CEO，董事会认为这种安排合适[167] - 审核委员会于2015年4月21日成立，书面职权范围于2019年1月1日修订，由三名独立非执行董事组成[169] - 孟广银先生担任公司主席及行政总裁，董事会认为此举对管理效率和业务发展有利[170] - 董事会设立审核、薪酬及提名委员会，各委员会资源充足[171] - 审核委员会于2015年4月21日设立，2019年1月1日修订职权范围，成员为三名独立非执行董事[172] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，职权范围已公布，成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事[181] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生、王鲁平先生，以及一名执行董事孟广银先生，田志远为主席[183] - 提名委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生和李镇强先生，以及一名执行董事孟广银先生，孟广银为主席[186][188] - 薪酬委员会主要职能包括向董事会提薪酬政策建议、审批管理层绩效薪酬等[183] - 薪酬委员会需确保执行董事故职赔偿与合约一致且公平合理，董事行为失当解雇赔偿合理适当，无董事参与自身薪酬制定[189] - 提名委员会主要职能包括至少每年检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立非执行董事独立性等[193] - 提名委员会会议检讨了董事会架构、人数及组成，评估独立非执行董事独立性，建议续聘退任董事及提名新董事[191][192] - 薪酬委员会书面职权范围刊载于联交所及公司网站[183] - 提名委员会书面职权范围刊载于联交所及公司网站[186][188] - 提名委员会将根据程序就董事的甄选、委任及续聘向董事会提建议[194] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步年期为一年[196][198] - 除特定协议外，无董事与公司或附属公司订立其他服务协议或委任函[197][198] - 审核委员会负责履行企业管治守则守则条文第D.3.1条所载职能[196][198] - 审核委员会要制定及检讨公司企业管治政策并向董事会提建议[199] - 审核委员会需审阅及监察集团董事及高管培训和专业发展[199] - 审核委员会要审阅

公司基本信息 - 公司股份代号为1470，每手买卖单位为4,000股股份[11] - 公司于2014年6月23日在开曼群岛注册成立，已发行股份自2015年5月12日起在联交所主板上市[115][121] - 公司最终控股公司为富一，最终控股股东为孟先生，孟先生亦为执行董事、主席及行政总裁[117][121] 财务数据关键指标变化 - 回顾期间营业额下降约50.8%至约6120万港元，2018年同期约为1.244亿港元[16][19] - 回顾期间毛利约为3140万港元，2018年同期约为5190万港元[16][19] - 回顾期间公司拥有人应占亏损约为1240万港元，较2018年同期亏损净额约830万港元增加约410万港元[16][19] - 公司收益由截至2018年10月31日止六个月的约1.244亿港元减少约6320万港元或50.8%至回顾期间的约6120万港元[28][31] - 销售成本由截至2018年10月31日止六个月的约7260万港元减少约4280万港元或59.0%至回顾期间的约2980万港元[29][32] - 撇除滞销存货拨备拨回或拨备影响后，销售成本由截至2018年10月31日止六个月的约7480万港元减少约4430万港元或59.2%至回顾期间的约3050万港元[30][32] - 总体毛利由截至2018年10月31日止六个月的约5190万港元减少约2050万港元或39.5%至回顾期间的约3140万港元[34][38] - 销售及分销开支由截至2018年10月31日止六个月的约4390万港元减少约1540万港元或35.1%至回顾期间的约2850万港元[36][39] - 行政开支由截至2018年10月31日止六个月的约1410万港元减少约200万港元或14.2%至回顾期间的约1210万港元[37][40] - 财务成本由截至2018年10月31日止六个月的约130万港元增加约770万港元或592.3%至回顾期间的约900万港元[41] - 公司除所得税前亏损从2018年10月31日止六个月的约730万港元增加约240万港元或32.9%至回顾期的约970万港元[42][46] - 公司拥有人应占亏损从2018年10月31日止六个月的约830万港元增加约410万港元或49.4%至回顾期的约1240万港元[43][46] - 截至2019年10月31日，集团现金及现金等价物总额约为1980万港元，较2019年4月30日的约2250万港元有所减少[45][47] - 2015年5月中旬公司首次公开发售所得款项净额约为1.075亿港元，截至2019年10月31日已动用1.00816亿港元，未动用665万港元[49][50][51] - 截至2019年10月31日，集团借款总额约340万港元，而2019年4月30日并无借款[53][58] - 截至2019年10月31日，集团银行融资合共约2400万港元，未动用融资约为2060万港元[55][58] - 回顾期集团员工总薪酬成本约为1560万港元，较2018年10月31日止六个月的约1700万港元有所减少[65] - 董事会决议不就回顾期间宣派任何中期股息，2018年同期也无[74][75] - 截至2019年10月31日止六个月，收益为6.1248亿港元，2018年同期为12.443亿港元[109] - 截至2019年10月31日止六个月，除税前亏损为967.5万港元，2018年同期为726.4万港元[109] - 截至2019年10月31日，非流动资产为5.3125亿港元，4月30日为3.9047亿港元[111] - 截至2019年10月31日，流动资产为18.4969亿港元，4月30日为19.5968亿港元[111] - 截至2019年10月31日，总权益为7.279亿港元，4月30日为8.5788亿港元[111] - 截至2019年10月31日，负债总额为16.5304亿港元，4月30日为14.9227亿港元[111] - 2019年5月1日至10月31日，公司拥有人应占期间亏损为1237.6万港元[112] - 2019年5月1日至10月31日，换算海外业务产生之汇兑差额为62.2万港元[112] - 截至2019年10月31日止六个月，经营所得现金净额为2637千港元，2018年同期为3111千港元[113] - 截至2019年10月31日止六个月，已付所得税为1750千港元，2018年同期为1290千港元[113] - 截至2019年10月31日止六个月，经营活动所得现金净额为887千港元，2018年同期为3120千港元[113] - 截至2019年10月31日止六个月，投资活动所用现金净额为11577千港元，2018年同期为8518千港元[113] - 截至2019年10月31日止六个月，融资活动所得现金净额为8619千港元，2018年同期为使用4830千港元[113] - 截至2019年10月31日止六个月，现金及现金等价物减少净额为2071千港元，2018年同期为10228千港元[113] - 2019年1 - 10月除所得稅前虧損9,675千港元，2018年同期虧損7,264千港元[178][180] - 2019年截至10月31日止六个月物业、厂房及设备折旧总计3841千港元，2018年为2138千港元[191] - 2019年截至10月31日止六个月已确认撇减存货之（拨回）╱拨备总计 -737千港元，2018年为 -2208千港元[191] - 2019年截至10月31日止六个月已售存货成本为30564千港元，2018年为74774千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月雇员福利开支为15641千港元，2018年为16972千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月经营租赁开支为0千港元，2018年为22429千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月广告及推广开支为1341千港元，2018年为837千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月核数师薪酬为450千港元，2018年为500千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月使用权资产折旧为11418千港元，2018年为0千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月银行及信用卡开支为718千港元，2018年为1532千港元[195] - 2019年截至10月31日止六个月销售成本、销售及分销成本及行政开支总额为70428千港元，2018年为130567千港元[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 撇除贸易业务影响后，回顾期间手表业务毛利约为2030万港元，2018年同期约为4030万港元[16][19] - 回顾期间手表业务毛利率较2018年同期增加约4.8%[16][19] - 手表业务收益由截至2018年10月31日止六个月的约1.129亿港元减少约6280万港元或55.6%至回顾期间的约5010万港元[28][31] - 手表业务毛利由截至2018年10月31日止六个月的约4030万港元减少约2000万港元或49.6%至回顾期间的约2030万港元[34][38] - 手表业务毛利率由截至2018年10月31日止六个月的约35.7%增至回顾期间的约40.5%[34][38] - 撇除滞销存货拨备拨回或拨备影响后，手表业务毛利率由截至2018年10月31日止六个月的约33.7%增至回顾期间的约39.1%[35][38] - 公司可呈報分部包括腕錶零售、腕錶批發、肥料及其他產品貿易[171] - 2019年1 - 10月零售外部銷售收益48,761千港元，批發1,025千港元，貿易無外部銷售收益；2018年同期零售110,612千港元，批發1,500千港元，貿易無外部銷售收益[178][180] - 2019年1 - 10月零售外部服務收入279千港元，批發1千港元，貿易無；2018年同期零售771千港元，批發無，貿易無[178][180] - 2019年1 - 10月零售無外部佣金收入，批發無，貿易11,182千港元；2018年同期零售無，批發無，貿易11,547千港元[178][180] - 2019年1 - 10月零售分部虧損7,744千港元，批發虧損2,381千港元，貿易利潤6,290千港元；2018年同期零售虧損4,138千港元，批發虧損172千港元，貿易利潤6,929千港元[178][180] - 2019年1 - 10月中國地區收益11,182千港元，香港地區50,066千港元；2018年同期中國地區11,547千港元，香港地區112,883千港元[186] 公司治理与合规 - 公司未遵守企业管治守则的A.2.1和E.1.2条文[78][80] - 审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[82][85] - 公司已采纳标准守则规管董事买卖公司上市证券，全体董事在回顾期间遵守该守则[96][99] - 回顾期间，公司未赎回、购买或出售其上市证券[97][100] 股权结构 - 2019年10月31日，孟先生于受控法团的权益股份数目为6亿股，占公司股权75%[86] - 截至2019年10月31日，已发行股份为800,000,000股[88][93] - 孟先生通过富一企业有限公司在600,000,000股股份中拥有实益权益，占公司股权75% [88][92][93] - 孟先生是富一的唯一股东及唯一董事，持有富一100%普通股权益[88] 购股期权计划 - 公司于2015年4月21日采纳购股期权计划，参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、顾问等[98][101] - 购股期权计划及其他计划可发行的最高股份数不超过80,000,000股，约占采纳日期及中期报告日期已发行股份的10% [102] - 2018年1月4日公司向特定参与者提供授予期权的要约，相关决议于2018年1月25日股东大会通过[102] - 截至2019年10月31日，因参与者未接受要约，无已授予且尚未行使的购股期权[103] - 回顾期间，无购股期权被行使、取消或失效[103] - 公司可发行最大股份数目不得超过8000万股，相当于采纳日期及中期报告日期已发行股份约10%[105] - 2019年10月31日，无已授出及未行使购股权[105] 财务报表相关 - 中期财务报表于2019年12月30日获董事会批准刊出，且未经审核[118][119][122][123] 会计准则应用 - 集团于本中期期间首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则，采用HKFRS 16对集团作为出租人的租赁无财务影响[128][130][133] - 公司于2019年5月1日首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯法[136] - 香港财务报告准则第16号下租赁定义适用于2019年5月1日或之后订立或变更的合约[138][140] - 公司采用可行权宜方法，不将非租赁组成部分分开，将其与租赁组成部分作为单一租赁组成部分入账[139][141] - 公司作为承租人，先前将租赁分类为经营租赁，现应用单一方法确认及计量使用权资产及租赁负债，除低价值资产租赁和短期租赁两项豁免[144][147] - 公司选择不就开始日期租赁期为12个月或以下的租赁确认使用权资产及租赁负债，将租赁付款按直线法确认为开支[144][147] - 2019年5月1日的租赁负债根据剩余租赁付款现值确认，用当日增量借款利率贴现[145][148] - 使用权资产按租赁负债金额计量，就2019年5月1日前相关预付或应计租赁付款金额调整，并根据香港会计准则第36号评估减值[146][148] - 公司选择将使用权资产分别列于简明综合财务状况表中[146][148] - 2019年4月30日总经营租赁承担为43,757千港元[154] - 所采用加权平均承租人的增量借款利率为4.96%[154] - 按相关增量借款利率贴现的租赁负债为41,397千港元[154] - 2019年

公司基本信息 - 公司股份代號為1470[1] - 公司股份為每股面值0.01港元之普通股[13] - 公司於開曼群島註冊成立，已發行股份於聯交所主板上市及交易[9] - 公司上市地为联交所主板，股份代号为1470，每手买卖单位为4000股[23][24] 股东大会信息 - 2017年股東週年大會於10月16日舉行，2018年於10月25日舉行，2019年將於10月18日舉行[7] - 2018年10月25日举行2018年股东周年大会，2018年7月26日举行股东特别大会[172] 董事信息 - 執行董事包括孟光印（主席兼行政總裁）、劉國慶（首席財務官）、劉家強[16] - 獨立非執行董事包括田志遠、李春強、王祿平[16] - 刘国庆48岁，2017年9月7日任执行董事，9月28日任首席财务官，10月18日任联席行政总裁，2018年4月1日调任执行董事兼首席财务官，有3年财务事务管理经验及9年采购及物流运营管理经验[113][116] - 孟广银53岁，2017年9月7日任执行董事，9月28日任主席，2018年4月1日调任执行董事、行政总裁兼主席，在农业生物化学产品制造方面有逾20年经验[115] - 刘加强46岁，2017年9月7日任执行董事，有20多年工作经验，其中7年管理经验，自1995年12月起在瑞星集团任职[119][120] - 田志远48岁，2017年9月20日任独立非执行董事，在会计及审计方面有逾20年工作经验，1994年9月加入信永中和济南分所，2016年7月起任管理咨询部主管[121][125] - 王鲁平50岁，2018年12月27日任独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年，自2008年起任山东法雅律师事务所主任[124][126] - 李镇强42岁，2018年12月14日任独立非执行董事，1997年获美国利海大学电子工程理学学士学位，2000年获香港公开大学工商管理深造证书，2007年获香港大学专业进修学院商业证书（会计）[128][129] 委员会信息 - 審核委員會主席為田志遠，成員有李春強、王祿平[16] - 薪酬委員會主席為田志遠，成員有孟光印、王祿平[16] - 提名委員會主席為孟光印，成員有田志遠、李春強[16] - 董事会设立审核、薪酬及提名委员会监控公司事务，各委员会获充足资源履职[179][181] - 审核委员会于2015年4月21日设立，2019年1月1日修订书面职权范围，成员为三名独立非执行董事[180][182] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准集团截至2018年10月31日止六个月未经审核综合财务报表初稿及审核相关事宜[183][184] - 审核委员会于2019年7月30日会议上审阅经审核财务报表，认为报表符合准则和规则且披露充分[187][188] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远、王鲁平及一名执行董事孟广银，田志远为主席[190][191] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，田志远、孟广银、陈贻平出席次数为1/1[194][195] - 提名委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远、李镇强及一名执行董事孟广银，孟广银为主席[197] - 提名委员会于2015年4月21日设立，包括2名独立非执行董事和田志远、李镇强，1名执行董事孟广银[198] - 孟广银为薪酬委员会主席[198] - 本年度提名委员会举行1次会议[200] - 孟广银出席会议次数为1/1[200] - 田志远出席会议次数为1/1[200] - 胡金锐出席会议次数为1/1[200] - 李镇强于2018年12月14日获委任，出席情况不适用[200] - 高吉忠于2018年8月22日获委任，10月25日卸任，出席情况不适用[200] - 胡金锐于2018年8月1日卸任[200] - 会议中检讨董事会架构、人数及组成，评估独立非执行董事独立性等[200] 财务数据关键指标变化 - 本年度公司集团营业额约2.023亿港元，较上一财政年度约3.155亿港元减少约1.132亿港元[29][31] - 公司拥有人应占亏损由截至2018年4月30日止年度约2020万港元增加约670万港元或33.2%至本年度约2690万港元[28][29][30][31] - 董事会不建议就本年度派付任何股息[33][36] - 公司本年度收益约为20230万港元，较上一年度减少约11320万港元或35.9%[46][49] - 销售成本约为11270万港元，较上一年度减少约9870万港元或46.7%[47][50] - 总体毛利约为8960万港元，较上一年度减少约1450万港元或13.9%[52][55] - 销售及分销成本约为8050万港元，较上一年度减少约1180万港元或12.8%[54][56] - 行政开支约为3250万港元，较上一年度增加约560万港元或20.8%[58] - 财务成本约为10万港元，较上一年度减少约50万港元或83.3%[60] - 公司本年度税前亏损约为2260万港元，较上一年度增加约690万港元或43.9%[61] - 公司行政开支从2018年约2690万港元增加约560万港元或20.8%至2019年约3250万港元[63] - 公司融资成本从2018年约60万港元减少约50万港元或83.3%至2019年约10万港元[65] - 公司除所得税前亏损从2018年约1570万港元增加约690万港元或43.9%至2019年约2260万港元[65] - 公司拥有人应占亏损从2018年约2020万港元增加约670万港元或33.2%至2019年约2690万港元[65] - 截至2019年4月30日，公司现金及现金等价物总额约为2250万港元，2018年同期约为5460万港元[67][69] - 公司流动比率从2018年4月30日的约1.7倍减少至2019年4月30日的约1.3倍[67][69] - 2015年5月12日股份上市所得款项净额约为1.075亿港元[68][70] - 截至2019年4月30日，上市所得款项净额已动用9969.7万港元，未动用776.9万港元[74] - 2019年4月30日，集团有118名雇员（2018年：140名），年度薪酬成本约3540万港元（2018年：约3650万港元）[86][89] - 2019年4月30日，集团无借款（2018年4月30日：约660万港元），2018年4月30日约80万港元借款年利率2.90% - 3.09%[91][95] - 2019年4月30日，集团银行融资约2400万港元（2018年4月30日：约2350万港元），未动用融资约2400万港元（2018年4月30日：约1770万港元）[93][95] - 2019年4月30日，集团无重大投资及资本资产计划[99][104] - 2019年4月30日，集团无重大股权投资[100][105] - 2019年4月30日，集团无资本承担（2018年4月30日：无）[101][106] - 董事会决定不建议本年度派付末期股息（2018年：无）[103][108] 各条业务线数据关键指标变化 - 本年度香港零售及手表零售业务疲软，主要因人民币贬值、中美贸易紧张、全球经济增长放缓及两个主要手表品牌特许经营许可证到期[27][30] - 2018年3月公司开始肥料原料及肥料产品贸易新业务，本年度该业务持续盈利，略微抵消手表零售业务下行影响[28][30] - 因肥料行业持续整合及淘汰落后产能，中国肥料行业年内出现复苏迹象，预计来年将进一步改善[34][37] - 手表零售方面，公司将谨慎控制开支，监控存货水平，关闭或搬迁业绩欠佳店铺，并通过多种方式促进销售[35][38] - 手表业务收益约为17930万港元，较上一年度下降约13010万港元或42.0%[46][49] - 手表业务毛利约为6660万港元，较上一年度减少约3140万港元或32.0%[52][55] - 手表业务毛利率从约31.7%增至约37.1%[52][55] 公司业务发展策略 - 公司将把握机会通过有针对性的收购主动拓展业务[41] 公司感谢声明 - 公司主席代表董事会感谢董事会成员、管理层、员工、股东、客户及其他商业伙伴的贡献、信任与支持[42] 公司企业管治 - 公司致力于通过良好的企业管治履行对股东的责任，保护和提升股东价值[131] - 董事会认为公司采用并遵守《企业管治守则》的所有适用守则条文，除了A.1.1、A.2.1和E.1.2条[133] - 公司采用《标准守则》作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在该年度遵守了《标准守则》[134] - 公司采用并遵循《上市规则》附录14所载《企业管治守则》的原则[132] - 公司采纳并遵循上市规则附录十四所载企业管治守则原则，本年度除年报披露的企业管治守则条文第A.1.1条、第A.2.1条及第E.1.2条外，遵守所有适用守则条文[136] - 公司采纳标准守则规管董事进行证券交易，全体董事确认本年度内一直遵守[137] - 截至2019年4月30日，董事会由六名董事组成，独立非执行董事人数占董事会成员人数三分之一以上[146][148] - 本年度公司有三名独立非执行董事，符合上市规则要求，即独立非执行董事人数至少占董事会成员三分之一，且至少一名独立非执行董事有适当专业资格或会计及相关财务管理专长[153] - 公司收到每位独立非执行董事根据上市规则第3.13条出具的独立性书面确认，认为所有独立非执行董事均独立且符合相关独立性指引[154] - 本年度董事长（执行董事）至少与独立非执行董事举行一次无其他执行董事在场的会议[155] - 公司已为针对董事责任的法律诉讼安排适当保险[155] - 董事会主要负责监管及监督集团业务事宜管理及整体表现，设定集团价值及标准，履行多项职能并可授予管理层职能[139][142] - 管理层主要负责执行董事会采用及指派的业务计划、策略及政策[139][142] - 董事可取阅集团资料，管理层有义务及时提供充足资料，董事有权在适当情况下征询独立专业意见，费用由公司支付[140][143] - 本年度公司有三名独立非执行董事，符合上市规则规定，即独立非执行董事人数须占董事会成员人数至少三分之一，且至少有一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[156] - 2018年8月1日胡金锐先生辞任独立非执行董事后，公司仅有两名独立非执行董事，未能符合多项上市规则要求，8月22日委任高吉忠先生为独立非执行董事后符合要求[159][162] - 2018年10月25日高吉忠先生退任独立非执行董事后，公司仅有两名独立非执行董事，未能符合多项上市规则要求，12月14日委任李镇强先生为独立非执行董事后符合要求[160][163] - 各新委任董事均获提供正式、全面及因人制宜的入职介绍[161][164] - 公司将不时为全体董事安排合适培训并提供经费，鼓励董事参加相关培训课程并要求提供培训记录[165] - 执行董事孟广银、刘国庆、刘加强接受的培训类别为A及B及C，孟波于2018年11月28日卸任，廖品综于2018年10月18日卸任，二人培训情况不适用[166] - 独立非执行董事田志远、李镇强、王鲁平、陈贻平接受的培训类别为A及B及C，李镇强于2018年12月14日获委任，王鲁平于2018年12月27日获委任，陈贻平于2018年12月27日辞任[166] - 独立非执行董事胡金锐于2018年8月1日辞任，高吉忠于2018年8月22日获委任、10月25日退任，二人培训情况不适用[166] - 公司就针对董事责任的法律诉讼已安排适当保险保障[157] - 本年度内，主席身为执行董事与独立非执行董事至少举行一次其他执行董事不在场的会议[156] 公司会议情况 - 年内举行两次全体董事会会议，未按季度定期举行[169][171] - 截至2018年4月30日止年度经审核综合年度业绩及截至2018年10月31日止六个月未经审核综合中期业绩等已在董事会会议审阅讨论[169][171][172] - 孟广银董事会会议出席率100%（2/2），2018年股东周年大会出席率0%（0/1），股东特别大会出席率100%（1/1）[173] - 刘国庆董事会会议出席率100%（2/2），2018年股东周年大会出席率100%（1/1），股东特别大会出席率100%（1/1）[173] - 刘加强董事会会议出席率100%（2/2），2018年股东周年大会出席率100%（1/1），股东特别大会出席率100%（1/1）[173] - 孟波董事会会议出席率100%（1/1），2018年股东周年大会出席率100%

公司基本信息 - 公司股份代號為1470，每手買賣單位4,000股[12] - 公司于2014年6月23日在开曼群岛注册成立，已发行股份自2015年5月12日起在联交所主板上市[136][141] - 公司最终控股公司为Prosper One Enterprises Limited，最终控股股东为孟广银先生[138][141] 新业务情况 - 2018年第一季度公司開始新業務，回顧期間新業務持續錄得溢利[16][19] 整体财务数据关键指标变化 - 回顧期間營業額下降約10.9%，至約12440萬港元，2017年同期約13960萬港元[16][19] - 回顧期間毛利約為5190萬港元，2017年同期約4490萬港元[16][19] - 回顧期間公司擁有人應佔虧損約為830萬港元，與2017年同期幾乎維持不變[16][19] - 公司收益由截至2017年10月31日止六个月的约1.396亿港元减少约1520万港元或10.9%至回顾期间的约1.244亿港元[30][33] - 销售成本由截至2017年10月31日止六个月的约9470万港元下降约2210万港元或23.3%至回顾期间的约7260万港元，撇除滞销存货拨备影响后减少约1830万港元或19.7%[31][34] - 回顾期间公司录得计入损益之滞销存货拨备拨回约220万港元，2018年10月31日滞销存货拨备约为2160万港元[31][34] - 整体毛利由截至2017年10月31日止六个月的约4490万港元增加约700万港元或15.6%至回顾期间的约5190万港元[35] - 销售及分销开支由截至2017年10月31日止六个月的约4670万港元减少约280万港元或6.0%至回顾期间的约4390万港元[37] - 行政开支由截至2017年10月31日止六个月的约580万港元增加约830万港元或143.1%至回顾期间的约1410万港元[38] - 整体毛利从2017年10月31日止六个月的约4490万港元增加约700万港元或15.6%至回顾期间的约5190万港元[39] - 销售及分销开支从2017年10月31日止六个月的约4670万港元减少约280万港元或6.0%至回顾期间的约4390万港元[40] - 行政开支从2017年10月31日止六个月的约580万港元增加约830万港元或143.1%至回顾期间的约1410万港元[41] - 融资成本从2017年10月31日止六个月的约25万港元减少约12万港元或48.0%至回顾期间的约13万港元[44][50] - 除所得税前亏损从2017年10月31日止六个月的约7800万港元减少约500万港元或6.4%至回顾期间的约7300万港元[45][51] - 公司拥有人应占亏损回顾期间约为8300万港元，较2017年10月31日止六个月几乎维持不变[46][51] - 2018年10月31日集团现金及现金等价物总额约为4400万港元，4月30日约为5460万港元[48][52] - 2018年10月31日集团借款总额约0.08百万港元，4月30日约为660万港元[57][60] - 截至2018年10月31日，集团透支及贷款银行融资约2350万港元，未动用融资约2350万港元；2018年4月30日，银行融资约2350万港元，未动用融资1770万港元[61] - 截至2018年10月31日止六个月，公司收益为124,430千港元，2017年同期为139,624千港元[131] - 该期间毛利为51,864千港元，2017年同期为44,937千港元[131] - 除税前亏损为7,264千港元，2017年同期为7,820千港元[131] - 本公司拥有人应占期间亏损为8,294千港元，2017年同期为8,278千港元[131] - 截至2018年10月31日，非流动资产为21,839千港元，2018年4月30日为9,502千港元[132] - 截至2018年10月31日，流动资产为174,490千港元，2018年4月30日为208,077千港元[132] - 截至2018年10月31日，总权益为101,893千港元，2018年4月30日为110,647千港元[132] - 截至2018年10月31日，总负债为94,436千港元，2018年4月30日为106,932千港元[132] - 2017年5月1日公司权益总额为130,912千港元，2018年10月31日降至101,893千港元[134] - 2018年1 - 10月期间亏损8,294千港元，2017年同期亏损8,278千港元[134] - 2018年1 - 10月换算海外业务产生之汇兑差额为460千港元[134] - 2018年经营活动所得现金净额为3,120千港元，2017年为24,247千港元[135] - 2018年投资活动所用现金净额为8,518千港元，2017年为1,027千港元[135] - 2018年融资活动所用现金净额为4,830千港元，2017年为605千港元[135] - 2018年现金及现金等价物减少净额为10,228千港元，2017年增加22,615千港元[135] - 2018年1 - 10月公司总收益为124,430千港元，2017年同期为139,624千港元，同比下降10.9%[184][187] - 2018年1 - 10月公司除所得税前亏损为7,264千港元，2017年同期为7,820千港元，亏损幅度收窄7.1%[184][187] - 截至2018年10月31日止六个月，已售存货成本为74,774千港元，2017年同期为93,057千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，滞销存货（拨备拨回）为2,208千港元，2017年同期拨备为1,630千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，雇员福利开支为16,972千港元，2017年同期为14,590千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，物业、厂房及设备折旧为2,138千港元，2017年同期为1,277千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，办公室物业经营租赁开支为1,101千港元，2017年同期为29千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，零售店经营租赁开支为21,295千港元，2017年同期为27,781千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，广告及推广开支为837千港元，2017年同期为920千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，核数师薪酬为500千港元，2017年同期为300千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，银行及信用卡开支为1,532千港元，2017年同期为1,827千港元[197] - 截至2018年10月31日止六个月，销售成本、销售及分销成本及行政开支总额为130,567千港元，2017年同期为147,190千港元[197] 腕錶业务数据关键指标变化 - 撇除新業務影響，腕錶業務毛利約為4030萬港元，2017年同期約4490萬港元[16][19] - 腕錶業務毛利率較2017年同期增加約3.5%[16][19] - 手表业务收益减少约2670万港元或19.1%[30][33] - 手表业务毛利减少约460万港元或10.2%[35] - 手表业务毛利率由截至2017年10月31日止六个月的约32.2%增至回顾期间的约35.7%，撇除拨备影响后从约33.4%增至约33.7%[35][36] - 手表业务毛利从2017年10月31日止六个月的约4490万港元减少约460万港元或10.2%至回顾期间的约4030万港元[39] - 手表业务毛利率从2017年10月31日止六个月的约32.2%增加至回顾期间的约35.7%[39] - 2018年1 - 10月零售业务收益为111,383千港元，2017年同期为138,373千港元，同比下降19.5%[184][187] - 2018年1 - 10月批发业务收益为2,188千港元，2017年同期为2,537千港元，同比下降13.7%[184][187] 肥料业务市场情况 - 回顧期間化肥價格回升，預計未來市場集中度將進一步提高[20] - 肥料行业持续整合，价格回升，预计集中度将进一步增强，价格将稳定增长[24] 业务许可证及销售预期 - 公司兩大腕錶品牌特許經營許可證到期，2018/2019財年下半年銷售預計大幅下降[21] - 公司两个主要手表品牌特许经营许可证到期，预计2018/2019财政年度下半年销售额将大幅下降[24] 业务发展策略 - 公司将開設其他品牌單一品牌店和新概念店，優化零售網絡[22] - 公司将整合发展现有市场地位，通过目标收购扩展业务，调整零售店布局[23][25] 公司股权及股东情况 - 截至2018年10月31日，孟广银先生通过受控法团持有公司6亿股股份，占公司股权75%，公司已发行股份为8亿股[97][99][101] - 截至2018年10月31日，孟广银先生为Prosper One的唯一股东及唯一董事，拥有该公司1股普通股，持股百分比为100%[103] - 截至2018年10月31日，Prosper One持有6亿股股份，占公司股权75%，公司已发行股份为8亿股[108][111] 公司证券及购股计划情况 - 2018年5月31日，公司与认购人订立协议，有条件同意发行本金不超8000万港元的0.8%可换股票据，分两批，每批本金4000万港元，底价0.80港元，最高可发行新股1亿股[62][66] - 2018年7月31日发行第一批本金4000万港元票据，10月19日公司提早赎回，赎回时所得款项净额未动用[64][67] - 回顾期内公司未赎回、购买或出售任何上市证券[113][117] - 公司于2015年4月21日采纳购股计划，可发行最大股份数不超8000万股，约占采纳日期已发行股份10%[114][115][118][119] - 2018年1月4日，公司向若干参与者授出购股，相关更新决议于1月25日通过[115][119] - 截至2018年10月31日，无已授出及未行使购股，回顾期间无购股获行使、注销或失效[121][123] 公司人员变动情况 - 胡金锐先生于2018年8月1日终止担任独立非执行董事等职位[126] - 李镇强先生于2018年12月14日获委任为独立非执行董事等职位[128] 公司股息情况 - 董事会不宣派2018年10月31日止6个月中期股息，2017年也未宣派[82] - 截至2018年10月31日止六个月公司不宣派任何中期股息（2017年：无）[85] 公司管治及合规情况 - 回顾期内公司未遵守企业管治守则的A.2.1和E.1.2条文，A.2.1规定主席及行政总裁角色应区分，E.1.2规定董事会主席应出席股东周年大会[87][89] - 主席孟广银先生因公务未能出席2018年10月25日的股东周年大会，由刘国庆先生代表主持会议，未来股东周年大会将提前安排[88][90] - 截至报告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事成员[92][95] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事于回顾期间遵守该标准守则[112][116] 公司财务报表情况 - 2018年10月31日止6个月的中期财务报表未审计，但已由审计委员会审阅[122] - 中期财务报表于2018年12月28日获董事会批准刊出，未经审核[139][142][143] - 财报为截至2018年10月31日止六个月的简明综合中期财务报表[149] 会计准则变化情况 - 公司未应用已颁布但尚未生效的新订、经修订香港财务报告准则及其修订本[149,154] - 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号，引入金融工具分类及计量变动和新减值亏损模式[150,155] - 香港财务报告准则第9号将金融资产分为按摊销成本计量、按公平值计入其他全面收益计量、按公平值计入损益计量三大新类别[151,