公司基本信息 - 公司在开曼群岛注册成立，股份在港交所主板上市[6] - 公司直接及最终控股公司均为在英属维尔京群岛注册的有限公司[6] 财务报表编制基础 - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的准则编制，以人民币呈列，数值四舍五入至最接近千位[7] 合约安排 - 公司两家全资附属公司与和信典当、和信拍卖订立合约安排[8] - 合约安排将和信典当及和信拍卖经济利益控制权及风险转移至附属公司[8][9] - 合约安排不可撤回，使公司可对和信典当及和信拍卖实行有效财务及营运控制等[9][11] 准则应用情况 - 本年度集团编制报表首次应用2024年1月1日或之后生效的修订准则[10] - 应用修订准则对集团财务状况、业绩及披露资料无重大影响[10] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项新订及经修订香港财务报告准则，预计多数准则在可见将来不会对综合财务报表造成重大影响[12] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，允许提前采用，公司正分析其对综合财务报表列报及披露的影响[13] - 香港会计准则第21号及香港缺乏可兑换性相关准则于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[14] - 香港财务报告准则第9号及金融工具的分类及计量相关准则于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[14] - 香港财务报告准则第10号及投资者与其联营公司或合营企业之间的相关准则于待定日期或之后开始的年度期间生效[14] - 香港财务报告准则第19号允许符合资格实体选择简化披露要求，公司不符合采用资格，部分附属公司正考虑应用[15] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收益为7.1344亿元人民币，较2023年的5.9742亿元增长19.42%[4] - 2024年其他收入为1265万元人民币，较2023年的2103万元减少39.85%[4] - 2024年已售存货成本为4.868亿元人民币，较2023年的3.5353亿元增长37.69%[4] - 2024年除税前溢利为8216万元人民币，较2023年的1.6493亿元减少50.18%[4] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为4523万元人民币，较2023年的1.1019亿元减少59.00%[4] - 2024年每股基本及摊薄盈利为0.27分人民币，较2023年的0.66分减少59.09%[4] - 截至2024年12月31日，公司非流动资产为2056万元人民币，较2023年的2957万元减少30.47%[5] - 2024年存货为3.2亿元人民币，较2023年的1.06亿元增长201.89%[5] - 2024年银行结余及现金为6.5357亿元人民币，较2023年的6.95818亿元减少6.07%[5] - 截至2024年12月31日，公司资产净值为11.10279亿元人民币，较2023年的11.04595亿元增长0.51%[5] - 2024年总收益为71,344千元人民币，2023年为59,742千元人民币[16] - 2024年其他收入1,265千元，其他亏损净额(173)千元；2023年对应数据分别为2,103千元、(51)千元[21] - 2024年中央行政开支(6,241)千元，财务成本(36)千元；2023年对应数据分别为(5,662)千元、(36)千元[21] - 2024年除税前溢利8,216千元；2023年为16,493千元[21] - 2024年物业、厂房及设备折旧为156千元，使用权资产折旧为640千元，物业、厂房及设备添置为2千元[23] - 2023年物业、厂房及设备折旧为156千元，使用权资产折旧为419千元，使用权资产添置为1362千元[23] - 2024年来自中国（不包括香港）外部客户的收益为71344千元，指定非流动资产为933千元；2023年分别为59742千元和1727千元[25] - 2024年客户A收益为184083千元，客户B为101773千元；2023年客户B为79203千元，客户C为115811千元，客户D为98452千元，客户E为68512千元[26] - 2024年中国企业所得税开支为3746千元，过往年度超额拨备 -148千元，递延税项（抵免） -53千元，总计3693千元；2023年分别为5119千元、 -148千元、503千元，总计5474千元[28] - 2024年和2023年公司无香港利得税，因无应课税溢利[29] - 2024年年内溢利扣除物业、厂房及设备折旧156千元、使用权资产折旧640千元、租赁负债利息开支36千元、艺术品及资产典当业务客户贷款减值亏损净额203千元；2023年分别扣除156千元、419千元、36千元、 -1724千元[30] - 2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利计算所用年内溢利为11,019千元，2024年为4,523千元[32] - 2023年计算每股基本及摊薄盈利之普通股加权平均数为1,678,000千股，2024年为1,686,538千股[32] - 2024年存货中紫砂艺术品为32,000千元，2023年为3,800千元；2024年书画存货为0千元，2023年为6,800千元[33] - 2024年确认为开支并计入「已售存货成本」的存货成本为48,680,000元，2023年为35,353,000元[33] - 2023年艺术品及资产典当客户贷款为426,251千元，减值拨备为4,028千元，净额为422,426千元；2024年贷款为451,283千元，减值拨备为3,825千元，净额为447,255千元[34] - 2024年艺术品及资产典当客户贷款利率为6% - 12%，2023年为7% - 12%[35] - 2024年1个月内到期的艺术品及资产典当客户贷款（扣除减值拨备）为278,832千元，2023年为102,007千元[36] - 2024年1 - 3个月到期的艺术品及资产典当客户贷款（扣除减值拨备）为160,419千元，2023年为188,659千元[36] - 2024年3 - 6个月到期的艺术品及资产典当客户贷款（扣除减值拨备）为8,004千元，2023年为131,760千元[36] - 2024年应计费用及其他应付款项总计23,065千元，2023年为23,423千元[37] - 2024年和2023年应付前任董事林女士款项分别为724.3万元和715.4万元[38] - 2024年和2023年合约负债年初分别为200万元和0，年末分别为0和200万元[40] - 公司法定股份数目在2023年1月1日、2023年12月31日及2024年12月31日均为50亿股，已发行及缴足股份数目在2023年1月1日、2023年12月31日及2024年1月1日为16.78亿股，2024年12月31日为16.905亿股[42] - 报告期内公司收益约为人民币7130万元，较去年同期的约5970万元增加约19%[49] - 报告期内其他收入较去年同期减少约38%至约人民币130万元（2023年：约210万元）[50] - 报告期内其他亏损净额较去年同期增加约300%至约人民币20万元（2023年：约5万元）[51] - 报告期内已售存货成本约为人民币4870万元（2023年：约3540万元）[52] - 报告期内员工成本由去年同期的约人民币350万元增加约人民币240万元或约69%，至约人民币590万元[54] - 报告期内使用权资产折旧从去年同期的约人民币40万元增加约人民币20万元或约50%，至约为人民币60万元[56] - 报告期内广告及推广开支增加约人民币170万元至约人民币290万元[57] - 报告期内除税前溢利由去年同期的约人民币1650万元减少约人民币830万元或约50%，至约人民币820万元[59] - 截至2024年12月31日，营运资金净额为约人民币11.084亿元，较截至2023年12月31日约11.024亿元增加约人民币60万元，流动比率分别为45.8倍及42.8倍[62] - 2024年经营活动所用现金净额为人民币47,802千元，2023年为所得现金净额人民币75,612千元；2024年投资活动所得现金净额为人民币1,263千元，2023年为人民币2,103千元；2024年融资活动所得现金净额为人民币4,289千元，2023年为人民币5,682千元[63] - 截至2024年12月31日，集团银行结余及现金总额约为人民币653.6百万元，较2023年的约人民币695.8百万元减少6.1%[63] - 2024年资产负债比率为1.6%，2023年为1.2%[65] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司来自艺术品及资产典当业务的利息收益为16,499千元人民币，2023年为15,136千元人民币[16] - 2024年公司来自艺术品及资产销售业务的艺术品销售收入为54,451千元人民币，2023年为42,699千元人民币[16] - 2024年公司来自艺术品及资产拍卖业务的拍卖收益为394千元人民币，2023年为1,907千元人民币[16] - 2024年艺术品及资产销售业务紫砂艺术品收益36,619千元，书画收益17,832千元，总计54,451千元；2023年对应数据分别为30,841千元、11,858千元、42,699千元[18] - 2024年艺术品及资产拍卖业务商业物业拍卖收益391千元，紫砂壶艺术品为0千元；2023年对应数据分别为78千元、1,748千元[18] - 2024年艺术品及资产典当业务分部收益16,499千元，拍卖业务394千元，销售业务54,451千元，总计71,344千元；2023年对应数据分别为15,136千元、1,907千元、42,699千元、59,742千元[21] - 2024年艺术品及资产典当业务分部成本(4,216)千元，拍卖业务(755)千元，销售业务(52,769)千元，总计(57,740)千元；2023年对应数据分别为(2,814)千元、(752)千元、(37,761)千元、(41,327)千元[21] - 2024年艺术品及资产典当业务分部业绩12,080千元，拍卖业务(361)千元，销售业务1,682千元，总计13,401千元；2023年对应数据分别为14,046千元、1,155千元、4,938千元、20,139千元[21] - 艺术品及资产典当业务2024年收益约1650万元，较去年同期1510万元增加约9%，溢利约1200万元，较去年同期1400万元减少约14%[44] - 艺术品及资产拍卖业务2024年收益约40万元，较去年同期190万元减少约79%，由去年同期溢利120万元转为亏损约40万元[46] - 艺术品及资产销售业务报告期内收益约为人民币5450万元，较去年同期约4270万元增长约28%，溢利约为人民币170万元，较去年同期约490万元减少约65%[48] 业务运营相关 - 艺术品销售客户需在签约后3天内结清全款，拍卖业务客户需在拍卖日期后15日及60日内支付买方及卖方佣金[17] - 公司外部呈报的分部资料按艺术品及资产典当、拍卖、销售业务分析[19] 资金使用与股份发行 - 2024年4月26日，公司按每股0.12港元向独立第三方发行1250万股新股，所得款项净额约131.9万元拟用作拟成立合资公司项目[42] - 2024年4月2日，公司按每股0.12港元向独立第三方配发及发行12,500,000股新普通股，所得款项总额约为1,500,000港元（约人民币1,364,000元）[77] - 配售事项所得款项净额约为1,450,000港元（约人民币1,319,000元），已全部用于成立合资公司项目[77][78] - 约16,000港元（约人民币15,000元）用于注册成立新合资公司，约614,000港元（约人民币558,000元）用于合资公司项目的人力资源及报销事宜，约820,000港元（约人民币746,000元）用于支付一般运营成本[78] 业务策略与计划 - 2024年公司在向新客户批授典当贷款方面维持审慎策略[81] - 公司计划未来举办更多拍卖会提升业务表现[80] - 公司计划与画廊、艺术家及文化机构建立战略合作联盟，完善销售追踪系统[83] - 公司凭借与收藏家联系及专业鉴定团队，已为2024年销售物色合适艺术品[82] 企业管治与合规 - 公司已采纳香港联交所上市规则附录C1所载企业管治守则第二部分原则及条文[85]

艺术品及资产业务 - 艺术品及资产典当业务收益增加75.8%至人民币10.9百万元[3] - 艺术品及资产典当业务溢利增加11.3%至人民币8.9百万元[3] - 艺术品及资产拍卖业务收益减少94.6%至人民币6百万元[4] - 艺术品及资产拍卖业务亏损减少至人民币259,000元[4] - 艺术品及资产销售业务收益为人民币25.8百万元，溢利为人民币1.3百万元[6] - 公司计划在2024年出售艺术品，通过差价收益、代理服务收入和拍卖佣金为集团创造利润[22] - 艺术品及资产典当业务利息收益为10,931千元人民币，同比增长76.4%[55] - 艺术品及资产销售业务艺术品销售收益为25,841千元人民币，2023年同期无此业务[55] - 艺术品及资产拍卖业务拍卖收益为6千元人民币，相比2023年同期的112千元人民币大幅下降[55] - 艺术品及资产销售业务主要销售地点为中国大陆，不包括香港，收益为25,841千元人民币[58] - 艺术品及资产拍卖业务主要销售地点为中国大陆，不包括香港，收益为6千元人民币，2023年同期为112千元人民币[59] - 公司2024年上半年艺术品及资产典当业务分部业绩为8,870千元人民币，相比2023年同期的8,047千元人民币增长10.2%[63] 财务表现 - 总收益增加484.1%至人民币36.8百万元[7] - 其他收入减少50%至人民币0.7百万元[7] - 已售存货成本为人民币23.0百万元[9] - 员工成本增加83.3%至人民币2.2百万元[10] - 确认典当贷款减值亏损人民币0.1百万元[9] - 除稅前溢利增加44.6%，至約人民幣8.1百萬元[1] - 所得稅開支增加22.7%，至約人民幣2.7百萬元[1] - 期內溢利增加58.8%，至約人民幣5.4百萬元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为36,778千元人民币，同比增长483.4%[40] - 截至2024年6月30日止六个月，公司净利润为5,416千元人民币，同比增长57.7%[40] - 截至2024年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利为0.32元人民币，同比增长60%[40] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期內溢利為人民幣5,416千元，相比去年同期為人民幣3,435千元[43] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期內全面收益總額為人民幣5,369千元，相比去年同期為人民幣3,235千元[43] - 截至2024年6月30日止六個月，公司發行新股份所得款項為人民幣1,364千元，並支付發行新股份的交易成本為人民幣45千元[43] - 截至2024年6月30日止六個月，公司法定儲備增加人民幣688千元[43] - 公司2024年上半年总收益为36,778千元人民币，相比2023年同期的6,307千元人民币大幅增长[55] - 公司2024年上半年除税前溢利为8,085千元人民币，相比2023年同期的5,648千元人民币增长43.1%[63] - 截至2024年6月30日止六个月，公司确认的减值亏损净额为99千元人民币，而2023年同期为2,767千元人民币[77] - 截至2024年6月30日止六个月，公司所得税开支为2,669千元人民币，相比2023年同期的2,213千元人民币有所增加[79] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内溢利为2,240千元人民币，相比2023年同期的1,174千元人民币有所增加[83] - 截至2024年6月30日止六個月，公司擁有人應佔每股基本及攤薄盈利為人民幣5,416千元，相比2023年同期的人民幣3,435千元[87] - 截至2024年6月30日止六個月，公司購置物業、廠房及設備總額為人民幣2,000元[89] - 截至2024年6月30日止六個月，公司外匯匯率變動的影響為人民幣2千元[45] 资产与负债 - 物業、廠房及設備折舊保持穩定，約為人民幣120,000元[1] - 使用權資產折舊增加200.0%，至約人民幣0.3百萬元[1] - 截至2024年6月30日，公司总资产为1,112,003千元人民币，较2023年12月31日增长0.6%[42] - 截至2024年6月30日，公司流动资产净额为1,109,501千元人民币，较2023年12月31日增长0.6%[42] - 截至2024年6月30日，公司银行结余及现金为684,226千元人民币，较2023年12月31日增长1.2%[42] - 截至2024年6月30日，公司应收贷款为433,310千元人民币，较2023年12月31日增长2.6%[42] - 截至2024年6月30日，公司存货为12,300千元人民币，较2023年12月31日增长16%[42] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为20,414千元人民币，较2023年12月31日减少22.7%[42] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为1,111,283千元人民币，较2023年12月31日增长0.6%[42] - 截至2024年6月30日，存貨總額為人民幣12,300千元，相比2023年12月31日的10,600千元[90] - 截至2024年6月30日，應收貸款總額為人民幣433,310千元，相比2023年12月31日的422,426千元[91] - 截至2024年6月30日，應計費用及其他應付款項總額為人民幣18,473千元，相比2023年12月31日的23,065千元[94] - 截至2024年6月30日，來自前任董事林小梅女士的貸款為人民幣7,283千元，相比2023年12月31日的7,154千元[95] - 截至2024年6月30日，應付本公司執行董事范志新先生的款項為人民幣3,479千元，相比2023年12月31日的1,788千元[95] - 截至2024年6月30日，應付本公司附屬公司董事范志軍先生的款項為人民幣4,724千元，相比2023年12月31日的4,854千元[95] - 截至2024年6月30日，公司已發行及繳足的普通股數目為1,690,500千股，相比2023年12月31日的1,678,000千股[96] - 2024年4月26日，公司完成向一名獨立第三方發行12,500,000股新普通股，所得款項淨額約人民幣1,319,000元[96] - 公司于2024年6月30日止六个月内未授出、行使、注销、失效及/或尚未行使任何购股权[99] - 截至2023年12月31日，公司综合资产总额为1,131,801千元人民币[70] - 截至2023年12月31日，公司综合负债总额为27,206千元人民币[70] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自中国（不包括香港）的外部客户收益为36,778千元人民币，相比2023年同期的6,307千元人民币有所增长[75] - 截至2024年6月30日止六个月，公司主要客户A、B、C、D的收益分别为6,106千元人民币、4,752千元人民币、4,425千元人民币和3,850千元人民币[76] - 截至2024年6月30日，公司資產負債比率為1.4%[4] 现金流量 - 經營活動所用現金淨額為人民幣14,927千元，投資活動所得現金淨額為人民幣695千元，融資活動所得現金淨額為人民幣2,638千元[2] - 銀行結餘及現金總額減少1.7%，至約人民幣684.2百萬元[2] - 截至2024年6月30日止六個月，公司經營活動所用現金淨額為人民幣14,927千元，相比去年同期所得現金淨額為人民幣248,496千元[45] - 截至2024年6月30日止六個月，公司投資活動所得現金淨額為人民幣695千元，相比去年同期所得現金淨額為人民幣1,436千元[45] - 截至2024年6月30日止六個月，公司融資活動所得現金淨額為人民幣2,638千元，相比去年同期所得現金淨額為人民幣2,747千元[45] - 截至2024年6月30日止六個月，公司現金及現金等價物減少淨額為人民幣11,594千元，相比去年同期增加淨額為人民幣252,679千元[45] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期末現金及現金等價物為人民幣684,226千元，相比去年同期為人民幣865,098千元[45] 股东与管理层 - 范志军先生通过受控制法团持有公司59.64%的股份[25] - 范志军先生在和信典当拥有15%的权益，在和信拍卖拥有85%的权益[26] - 主要股东包括汉信投资、金砂投资、紫玉投资等，分别持有公司59.64%的股份[29] - 截至2024年6月30日止六个月，公司董事会不建议派付中期股息[85] - 主要管理層人員酬金在2024年为人民币732千元，2023年为人民币620千元[101] - 薪金及其他福利在2024年为人民币647千元，2023年为人民币555千元[101] - 退休福利計劃供款在2024年为人民币85千元，2023年为人民币65千元[101]

财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为36,778千元，同比增长483.2%[2] - 公司期内溢利为5,416千元，同比增长57.7%[2] - 每股盈利为0.32人民币分，同比增长60%[2] - 公司2024年上半年总收益为36,778千元人民币，同比增长483.1%[11] - 公司2024年上半年总收益为36,778千元人民币，较2023年同期的6,307千元人民币大幅增长[15][16] - 公司2024年上半年除税前溢利为8,085千元人民币，较2023年同期的5,648千元人民币有所增长[15][16] - 公司2024年上半年企业所得税支出为2,732千元人民币，较2023年同期的1,671千元人民币增加[21] - 公司截至2024年6月30日止六个月的期内溢利为5,416千元人民币，同比增长57.7%[24] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为5,416千元人民币，与2023年同期相比增长57.7%[24] - 公司期内溢利较去年同期增加58.8%至人民币5.4百万元[51] - 公司总收益较去年同期增加484.1%至人民币36.8百万元，主要由于艺术品销售收益增加[40] 资产与负债 - 公司流动资产净值为1,109,501千元，同比增长0.6%[3] - 公司资产净值为1,111,283千元，同比增长0.6%[3] - 公司银行结余及现金为684,226千元，同比下降1.7%[3] - 公司应收账款为433,310千元，同比增长2.6%[3] - 公司截至2024年6月30日止六个月的存货成本为22,950,000元人民币，较2023年同期无存货成本[27] - 公司截至2024年6月30日止六个月的艺术品及资产典当客户贷款为437,234千元人民币，较2023年12月31日增长2.6%[28] - 公司截至2024年6月30日止六个月的应计费用及其他应付款项为18,473千元人民币，较2023年12月31日下降19.9%[30] - 公司截至2024年6月30日止六个月的应付一名董事款项为3,479千元人民币，较2023年12月31日增长94.6%[30] - 公司银行结余及现金总额为人民币684.2百万元，较2023年底减少1.7%[52] - 公司资产负债比率为1.4%，较2023年12月31日的1.2%有所上升[54] 业务分部表现 - 公司2024年上半年艺术品及资产典当业务的利息收益为10,931千元人民币，同比增长76.5%[11] - 公司2024年上半年艺术品及资产销售业务的销售收入为25,841千元人民币，去年同期为0[11] - 公司2024年上半年艺术品及资产拍卖业务的拍卖收益为6千元人民币，同比下降94.6%[11] - 艺术品及资产销售业务中，紫砂艺术品销售收入为14,115千元人民币，书画销售收入为11,726千元人民币[12] - 艺术品及资产典当业务在2024年上半年分部收益为10,931千元人民币，分部业绩为8,870千元人民币[15] - 艺术品及资产拍卖业务在2024年上半年分部收益为6千元人民币，分部业绩为-259千元人民币[15] - 艺术品及资产销售业务在2024年上半年分部收益为25,841千元人民币，分部业绩为1,281千元人民币[15] - 艺术品及资产典当业务收益为人民币10.9百万元，同比增长75.8%[37] - 艺术品及资产典当业务溢利为人民币8.9百万元，同比增长11.3%[37] - 艺术品及资产拍卖业务收益为人民币6,000元，同比下降94.6%[38] - 艺术品及资产拍卖业务亏损为人民币259,000元，较去年同期减少[38] - 艺术品及资产销售业务收益为人民币25.8百万元，较去年同期无收益[39] - 艺术品及资产销售业务溢利为人民币1.3百万元，去年同期亏损人民币0.1百万元[39] 成本与开支 - 公司员工成本为2,240千元，同比增长90.8%[2] - 公司广告及推广开支为1,153千元，去年同期为0[2] - 公司财务成本为25千元，同比增长150%[2] - 公司2024年上半年物业、厂房及设备折旧为120千元人民币，使用权资产折旧为320千元人民币[17] - 员工成本增加83.3%至人民币2.2百万元，主要由于增聘员工[45] - 广告及推广开支增加人民币1.2百万元，用于提升品牌价值[48] - 使用权资产折旧增加200.0%至人民币0.3百万元，由于新订立的仓库租约[47] - 已售存货成本为人民币23.0百万元，主要来自艺术品销售[43] - 其他收入减少50.0%至人民币0.7百万元，主要由于银行利息收入减少[41] 客户与市场 - 公司2024年上半年主要客户A贡献收益6,106千元人民币，客户B贡献收益4,752千元人民币[20] - 公司2024年上半年在中国（不包括香港）的外部客户收益为36,778千元人民币，较2023年同期的6,307千元人民币大幅增长[19] - 公司截至2024年6月30日止六个月的艺术品及资产典当客户贷款年利率为7%至12%，较2023年同期的6%至18%有所下降[28] - 公司截至2024年6月30日止六个月的应收贷款账龄分析显示，1个月内贷款为61,712千元人民币，较2023年12月31日下降39.5%[29] - 公司调整营销策略以应对不稳定的市场环境[36] - 公司正在调整拍卖策略，加大区域性、多渠道的市场推广力度，并计划举办更多有吸引力的拍卖活动[60] - 公司在2024年上半年对向新客户发放典当贷款持保守态度，并强化风险管理策略以应对市场环境变化[61] 公司治理与股东 - 公司通过合约安排对和信典当及和信拍卖实行有效财务及运营控制，并接收其产生的所有经济回报[5][6][8] - 公司首次应用经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[10] - 公司完成发行12,500,000股新股，每股0.12港元，净额约人民币1,319,000元用于合资公司项目[34] - 公司股本于2024年6月30日为1,690,500千股，金额为人民币14,793千元[34] - 公司延长前任董事贷款偿还日期至2024年9月30日[33] - 公司未建议派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息[66] - 公司全体董事在截至2024年6月30日的六个月内遵守了证券交易的标准守则[67] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内遵守了企业管治守则的适用条文[68] - 公司董事会包括执行董事范志新先生、非执行董事陈运伟先生和田锐先生，以及独立非执行董事梁树新先生、邵琼琼女士和殷旭红女士[69] 风险管理与未来展望 - 公司艺术品及资产典当业务在2024年上半年未出现任何违约[37] - 公司计划举办更多各种规模的拍卖及相关活动[38] - 公司未进行任何外汇对冲安排，但会定期审视外汇风险，并在必要时考虑使用衍生金融工具对冲风险[58] - 公司预计中国内地经济形势的改善将在未来数月对业务产生积极影响[59] - 公司计划通过出售艺术品获取差价收益、代理服务收入及拍卖佣金，以提升财务表现[62] 资本开支与员工 - 公司在截至2024年6月30日的六个月内，物业、厂房及设备的资本开支为人民币2,000元，去年同期无资本开支[56] - 公司员工人数从2023年12月31日的33名增加至2024年6月30日的46名[57]

公司财务表现 - 公司2023年度收入为人民币59,742千元，较2022年大幅增长[3] - 公司2023年度年内溢利为人民币11,019千元，较2022年有所下降[3] - 公司2023年度资产总额为1,131,801千元，较2022年有所增加[3] - 公司2023年度银行结余及现金为695,818千元，较2022年有所增加[3] - 公司2023年度负债总额为27,206千元，较2022年有所增加[3] - 公司2023年度资产净值为1,104,595千元，较2022年有所增加[3] - 截至2023年12月31日，公司營運資金淨額为约人民幣1,102.4百萬元，较上一年增加约人民幣10.9百萬元[32] - 2023年经营活动所得现金净额为75,612千元，较2022年有显著改善[33] - 公司银行结余及现金总额增加至约人民幣695.8百萬元，同比增长14%[33] - 公司的资产负债比率为1.2%，较2022年有所增加[35] 艺术品及资产业务表现 - 公司2023年度藝術品及資產典當業務收益约为人民币15.1百万元，较2022年下降约44%[10] - 公司2023年度藝術品及資產典當業務受到中國央行利率下调影响，典當貸款总额有所下降[10] - 报告年度，藝術品及資產典當業務的溢利约为人民幣14.0百萬元，较去年同期减少约46%[11] - 藝術品及資產拍賣業務的收益约为人民幣1.9百萬元，较去年增加约461%[13] - 藝術品及資產銷售業務的收益约为人民幣42.7百萬元，较去年增长100%[16] 公司经营管理 - 公司的员工成本增加约8%，至报告年度的约人民幣3.5百萬元[22] - 公司的廣告及推廣開支增加约人民幣1.2百萬元[25] - 公司的除稅前溢利由去年减少约25%至约人民幣16.5百萬元[27] - 公司计划通过拍卖会和私人销售藝術品来获取利润，预期通过差额收益、经纪服务收入和拍卖佣金来实现盈利[55] 公司治理及管理团队 - 范先生是公司的创始人之一，具有15年的银行业从业经验，曾在中国建设银行担任多个高级管理职位[73] - 张先生是公司的运营总监，负责财务规划和管理、日常管理和运营工作[77] - 公司董事会负责监督公司业务、决策和运营表现，委托管理人员执行公司授权和职责[94] - 公司设立审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和风险管理委员会，各委员会负责不同的职能和职责[105] 股东关系及公司股权 - 公司董事及高级管理层持有的股份及相关股份中，范志军先生持有59.64%的股份[168] - 公司董事及高级管理层持有的相联法团中，范志军先生持有和信典当15%的实益擁有权益[170] - 公司董事及高级管理层持有的相联法团中，范志军先生持有和信拍卖85%的实益擁有权益[171]

公司财务状况 - 2023年全年收入为人民币59,742千元，较去年增长118.6%[2] - 2023年每股基本盈利为0.66人民币[2] - 非流动资产中，物业、厂房及设备为344千元，使用权资产为1,383千元[3] - 流动资产中，存货为10,600千元，应收贷款为422,426千元，银行结余及现金为695,818千元[3] - 流动负债中，应计费用及其他应付款项为23,065千元，租赁负债为630千元，应付税项为2,700千元[3] 公司治理 - 公司直接控股公司为汉信投资有限公司和紫玉投资有限公司，均为英属维尔京群岛注册成立的有限公司[5] - 公司綜合財務報表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，以人民币呈列[6] - 公司已采纳香港联交所企业管治守则和证券交易的标准守则，董事确认遵守相关规定[90][91] 业务运营 - 公司与和信典当及和信拍卖的合约安排实际转移了经济利益的控制权和相关风险至外商独资企业[9] - 根据合约安排，公司可以对和信典当及和信拍卖实行有效财务及运营控制，行使其权益持有人投票权[9] - 合约安排允许公司接收和信典当及和信拍卖的所有经济回报，以换取提供独家技术服务、管理支持服务和咨询服务[9] 财务报告准则 - 本集团于2023年首次应用修订后的香港财务报告准则，包括保险合同、会计估计、遞延税项等方面的修订[11] - 修订后的香港会计准则第1号和香港财务报告准则实务报告第2号对会计政策披露进行了重要性判断和定义[12] - 修订后的香港财务报告准则实务报告第2号明确了如何评估会计政策披露的重要性，增加了指导意见和实例[14] 业务收入 - 2023年，本集团收入来源包括藝術品典当业务的利息收入、藝術品销售业务的藝術品销售和藝術品拍卖业务的拍卖收入[18] - 藝術品销售业务的收入主要来自客户合同，当藝術品控制权转移给客户时确认收入[19] - 藝術品拍卖业务的收入主要来自拍卖成交金额的佣金，客户需要在成交后支付买方和卖方佣金[20] 业务表现 - 2023年藝術品及資產典當業務收益为15,136千元，藝術品及資產拍賣業務收益为1,907千元，藝術品及資產銷售業務收益为42,699千元，总收益为59,742千元[25] - 2023年来自中国市场的收益为59,742千元，2022年为27,338千元[26] - 2023年存货中包括书画类存货10,600千元，2022年无存货[32] 业务风险 - 2023年藝術品及資產典當業務收益約15.1百萬元，比去年減少44%[43] - 2023年藝術品及資產典當業務溢利約14.0百萬元，比去年同期減少46%[44] - 2023年藝術品及資產拍賣業務收益約1.9百萬元，比去年增加461%[47] - 2023年藝術品及資產拍賣業務溢利約1.2百萬元，去年則錄得虧損1.1百萬元[47] - 2023年藝術品及資產銷售業務收益約42.7百萬元，比去年增長100%[49] - 2023年藝術品及資產銷售業務溢利約4.9百萬元，去年則錄得虧損0.3百萬元[50]

财务数据关键指标变化 - 2022 - 2023年，美元联邦基金利率从0.08%升至5.5%，中国内地一年期贷款市场报价利率从3.7%降至3.45%[5] - 预期2023年典当业务利息收入约1600万元，截至9月底典当贷款金额约1.385亿元，应计利息收入约990万元[8] - 预计2023年10 - 12月发放典当贷款分别增加700万元、800万元、900万元，产生利息收入分别约141.5万元、201.8万元、301.8万元，2023年利息收入总额约1635万元[9] - 预期截至2023年底及2024年底典当贷款总额分别约3.575亿元及4.45亿元，2024年典当业务除税前溢利约1500万元[11] - 2023年艺术品销售业务目标销售收入5000万元，目标溢利800万元，8月已售出超600万港元艺术品[12] - 截至2023年9月底，公司艺术品销售业务收入约885万元人民币（未经审核）[18] - 公司已订立6份买卖合约，销售总额为1.05亿元人民币，有效期至2024年不同日期[19] - 预计2023年10月、11月、12月艺术品销售收入分别约为1060万元、1280万元、1550万元人民币[19] - 预计2023年艺术品销售收入总额约为4775万元人民币[19] - 2024年计划至少举行一次拍卖会，待拍艺术品总估计价值约2000万元，预期成交额不少于1000万元，佣金按成交额15%计算，除税前溢利约115万元[4] 典当业务线数据关键指标变化 - 典当业务当铺利率原维持在12% - 18%，期限不超6个月，现建议调整为贷款利率7% - 10%，贷款期限最长12个月，预收费改事后收取[6][7] 艺术品销售业务线发展策略 - 公司计划于2023年11月举办一场网上拍卖会，目前正在征集艺术品[3] - 公司将依托江苏和信拍卖有限公司资源拓展艺术品销售业务，资金来自内部资金[12] - 公司为艺术品销售业务发展，从典当及拍卖业务客户中发掘潜在买家，进行员工培训和营销宣传[12] - 公司识别出约100名潜在客户[15] - 公司拟注入约100万元人民币用于基础设施及服务[17]

财务业务表现 - 公司管理层在2023年上半年的财务报告中指出，藝術品及資產典當貸款业务收入较去年同期减少约68.9%，达人民幣6.2百万元[3] - 藝術品及資產典當貸款业务溢利较去年同期减少约62.1%，达人民幣8.0百万元[3] - 藝術品及資產拍賣业务在2023年上半年录得收入约人民幣112,000元，较去年同期增加约83.6%[6] - 尽管收益较去年同期减少68.4%，但本集团实现盈利，录得除税前溢利约人民币5.6百万元[37] 财务状况 - 公司在2023年上半年的除税前溢利较去年同期减少约71.7%，达人民幣5.6百万元[15] - 公司在2023年上半年的溢利较去年同期减少约75.6%，达人民幣3.4百万元[17] - 公司在2023年上半年的行政开支较去年同期增加约61.4%，达人民幣3.9百万元[13] - 公司在2023年上半年的經營開支较去年同期减少约8.4%，达人民幣0.8百万元[11] - 公司在2023年上半年的其他收入较去年同期增加约3.2%，达人民幣1.4百万元[9] - 公司在2023年上半年的撥回減值虧損淨額较去年同期增加约0.5百万元，达人民幣2.8百万元[12] - 公司在2023年上半年的所得稅开支较去年同期减少约62.6%，达人民幣2.2百万元[16] - 资产负债比率为0.9%，较上年底的0.7%有所增加[22] 公司运营及治理 - 本集团主要集中在中国进行运营，人民币兑美元及港元的汇率波动不会对公司运营造成重大不利影响[21] - 本集团没有重大或然负债或其他资产负债表外承担及安排[23] - 公司已设立审计委员会并按照上市规则第3.21及3.22条成立审计委员会[51] - 公司已採納標準守則，作為董事買賣本公司證券的操守守則[55] - 公司已遵守上市规则附件14所载的企业治理守则[58] 股东信息 - 董事及最高行政人员范志军在公司股份中持有1,000,768,000股，占比59.64%[39] - 董事范志军在和信典当和和信拍卖中分别持有15%和85%的权益[41] - 公司主要股东张晓星女士、汉信投资、金砂投资、紫玉投资、范沁芝女士、范亚军先生、周剑渊女士、吴健女士、徐中良先生、徐敏女士、Winwin International Strategic Investment Funds SPC、马德民、黎颖林等持有公司股份中的5%以上权益[44] 其他信息 - 本集团共有23名员工，员工薪酬政策根据表现、资历、经验及市场慣例而定[27] - 未动用所得款项概无发生重大事项，计划将全部用于购买艺术品[36] - 公司董事会不建议派发2023年6月30日止六个月的中期股息[54]

财务收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益总额为6307千元人民币，较2022年同期的19953千元人民币有所下降[1] - 2023年上半年利息收益为6195千元人民币，较2022年同期的19892千元人民币下降[1][12] - 2023年上半年服务收益为112千元人民币，2022年同期为61千元人民币[1][12] - 2023年上半年艺术品及资产典当业务收益6195千元，拍卖业务112千元，销售业务无收益，总计6307千元；2022年同期分别为19892千元、61千元、无收益，总计19953千元[17] - 公司来自外部客户的收益及指定非流动资产业务均在中国（不包括香港），2023年上半年收益6307千元，2022年同期19953千元；2023年6月30日非流动资产789千元，2022年12月31日1011千元[18] - 回顾期内，艺术品及资产典当贷款业务收益约为620万元，较去年同期约1990万元减少约68.9%，溢利约为800万元，较去年同期约2120万元减少约62.1%[32] - 回顾期内，艺术品及资产拍卖业务收益约为11.2万元，较2022年同期约6.1万元增加约83.6%，亏损约为27.3万元（2022年：39.2万元）[35] - 回顾期内，公司收益较去年同期减少约68.4%至约630万元，主要因艺术品及资产典当贷款平均贷款结余减少和贷款利率降低[37] - 回顾期内，其他收入较去年同期增加约3.2%至约140万元，主要因银行利息收入增加[38] - 回顾期内，公司收益较去年同期减少68.4%，录得除税前溢利约人民币560万元[67] 溢利与盈利情况 - 2023年上半年除税前溢利为5648千元人民币，2022年同期为19968千元人民币[2] - 本公司拥有人应占期内溢利2023年为3435千元人民币，2022年为14050千元人民币[2] - 2023年基本每股盈利为0.20人民币分，2022年为0.84人民币分[2] - 2023年上半年除税前溢利5648千元，2022年同期为19968千元[17] - 2023年上半年所得税开支2213千元，2022年同期为5918千元，中国附属公司按25%税率缴税[20] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为3435千元，2022年同期为14050千元，普通股加权平均数均为1678000千股[23][24] - 回顾期内，除税前溢利较去年同期减少约71.7%至约560万元，主要因收益减少及行政开支增加[44] - 回顾期内，期内溢利较去年同期减少约75.6%至约340万元[46] 资产与负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为1484千元人民币，2022年12月31日为2398千元人民币[3] - 2023年6月30日流动资产为1112750千元人民币，2022年12月31日为1106148千元人民币[3] - 2023年6月30日流动负债为17343千元人民币，2022年12月31日为14667千元人民币[3] - 截至2023年6月30日，艺术品及资产典当客户贷款250246千元，减值拨备2782千元，净额247464千元；2022年12月31日分别为499038千元、5549千元、493489千元[26] - 截至2023年6月30日，艺术品及资产典当客户贷款（扣除减值拨备）总计247,464千元，较2022年12月31日的493,489千元减少[29] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金总额约为人民币865.1百万元，较2022年12月31日增加41.3%[48] - 资产负债比率为0.9%（2022年12月31日：0.7%）[51] 业务运营情况 - 公司通过合约安排将和信典当及和信拍卖视为间接全资附属公司[5][8] - 2023年上半年艺术品及资产拍卖业务客户合约收益中，材料类81千元，商业物业31千元，住宅物业及停车场无收益；2022年同期材料和商业物业无收益，住宅物业及停车场61千元[14] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧120千元，使用权资产折旧102千元；2022年同期分别为131千元、165千元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，艺术品及资产典当客户贷款年利率6% - 18%，2022年同期有效利率18%[27] - 公司透过中国经营实体从事艺术品及资产典当与拍卖业务，包括和信典当和和信拍卖[75] - 公司通过三家全资附属公司透过合约安排控制中国经营实体，合约安排有效且具法律约束力[76][78] 费用开支情况 - 回顾期内，经营开支较去年同期减少约8.4%至约80万元，主要因员工成本减少[40] - 回顾期内，拨回减值亏损净额约为280万元，较去年同期增加约50万元[41] - 回顾期内，行政开支较去年同期增加约61.4%至约390万元，主要因法律及专业费用增加[42] 现金流量情况 - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动产生现金净额为248,496千元，投资活动产生现金净额为1,436千元，融资活动产生现金净额为2,747千元[48] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2023年上半年中期股息，2022年同期也未派付[22] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息[70] 员工情况 - 2023年6月30日，集团共有23名员工（2022年12月31日：28名）[56] 所得款项分配情况 - 首次公开发售所得款项净额为237.7百万港元（相当于人民币212.6百万元）[58] - 董事会决定将原定分配至加强网上拍卖平台及开发网上贷款融资平台的未动用所得款项净额重新分配至买卖艺术品[64][65] - 截至2023年6月30日，未动用所得款项净额为45.5百万港元，拟于2023年12月前悉数以用于买卖艺术品[66] - 增加和信典当的注册资本原计划分配118.9百万港元，占所得款项净额的50%[66] - 加强网上拍卖平台及开发网上贷款融资平台原计划分配47.5百万港元，占所得款项净额的20%，重新分配后占经修订分配的1%[66] - 在中国其他城市成立新贷款分行及在北京、上海及香港成立新拍卖分行或附属公司原计划分配47.5百万港元，占所得款项净额的20%[66] 业务策略规划 - 董事会计划重新评估艺术品及资产典当业务市场经营策略，增加典当贷款规模[67] - 公司将为艺术品及资产拍卖增加新型拍卖形式并开展艺术品买卖业务，预计对2023年收益有正面影响[67] 人员变动情况 - 刘健自2023年1月18日起辞任独立非执行董事，柳旭东和邵琼琼自2023年2月7日起分别获委任为执行董事和独立非执行董事[73] 财务审核与合规情况 - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，审核了截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[68] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无令董事认购证券的安排[69] - 全体董事确认在截至2023年6月30日止六个月遵守买卖公司证券的标准守则[71]

财务表现 - 公司2022财年收益较2021年下降36%，录得除税前溢利约2.19亿人民币[8] - 董事会预计2023年起公司财务表现将逐步改善[8] 业务活动计划 - 公司拟于2023年下半年举办一到两场大中型艺术品拍卖活动，所需资金不超100万人民币[3] - 公司计划于2023年第三季度将无锡房地产加入新贷款组合，相关服务费不超40万人民币[5] - 公司计划于2023年下半年在中国主要城市开设两间新贷款办事处，预计资金约2000万人民币[6] 业务策略调整 - 公司自2022年下半年参考央行贷款利率调整典当业务收费标准[4] 业务预期 - 董事会认为业务计划及策略将改善公司收益，加强整体业务表现[7]

财务数据 - 2022年公司收益为27338千元，年内溢利为14596千元，资产总额为1108546千元，负债总额为14890千元，资产净值为1093656千元[3] - 2022年艺术品及资产典当分部收益约为27000千元，较去年约41800千元减少约35%[10] - 2022年艺术品及资产典当分部溢利为26200千元，较去年约36300千元减少约28%[10] - 2022年艺术品典当授出新贷款总额7.757亿元，较2021年的7.152亿元增加；资产典当授出新贷款总额45.8万元，较2021年的48万元减少[13] - 2022年艺术品及资产拍卖分部收益030万元，较去年110万元减少73%，亏损110万元，较去年增加40万元[14] - 2022年公司收益2730万元，较2021年的4290万元按年减少36%[16] - 2022年经营开支230万元，较2021年的250万元减少8%；行政开支690万元，较2021年的840万元减少18%[17][19] - 2022年已拨回减值亏损170万元，2021年确认减值亏损290万元[18] - 2022年除税前溢利2190万元，较2021年的3510万元减少1320万元，降幅38%[22] - 2022年所得税开支730万元，较2021年的970万元减少240万元，降幅25%[23] - 2022年营运资金净额10.915亿元，较2021年的10.742亿元增加1730万元；流动比率为75.4倍，2021年为80.4倍[27] - 2022年银行结余及现金总额6.124亿元，较2021年的7.171亿元减少15%[28] - 2022年公司最大客户占集团收入约5.9%（2021年：5.7%），五大客户合共占集团收入约22.7%（2021年：19.8%）[174] - 2022年公司最大供应商占集团采购总额约15.8%（2021年：15.8%），五大供应商占集团采购总额约40.2%（2021年：42.6%）[175] - 2022年12月31日，公司可供分派储备约为人民币139.3百万元（2021年：约人民币131.3百万元）[180] - 和信典当2022年收益为26,998千元人民币，2021年为41,829千元人民币；2022年溢利为20,808千元人民币，2021年为28,210千元人民币；2022年总资产为688,685千元人民币，2021年为670,097千元人民币[194] - 和信拍卖2022年收益为340千元人民币，2021年为1,067千元人民币；2022年溢利为194千元人民币，2021年为904千元人民币；2022年总资产为522,840千元人民币，2021年为522,637千元人民币[194] 公司战略与业务规划 - 公司将策略性善用艺术市场资源及网络，巩固与收藏家及业务伙伴的关系[7] - 公司致力成为中国最大的艺术金融综合服务供应商[8] - 公司调整营销策略以应对不稳定环境[9] - 公司正与中国地方政府沟通，努力在2023年恢复艺术品拍卖活动并举办拍卖会[49] - 2023年集团向新客户授出典当贷款将采取保守态度，首要目标是降低信贷风险确保资金安全[50] - 集团计划日后通过拍卖会或私人出售艺术品，预期通过差价收益、经纪服务收入和拍卖佣金产生利润[51] 风险管理 - 公司在授予信贷方面采取保守态度，维持高质量的贷款组合[6] - 公司采用有效风险管理制度降低艺术品及资产典当业务风险[11] - 公司设立多层内部审批制度和有效的风险管理制度，拥有专业的内外鉴定团队[11] - 公司聘请第三方权威鉴定机构作为独立顾问[11] 公司历史与资本运作 - 2017年6月2日公司向承授人授出7900万份购股权，可认购7900万股每股面值0.01港元的新普通股[38] - 2016年11月8日公司首次公开发售发行4亿股每股面值0.01港元的新股份，所得款项净额为2.377亿港元（相当于人民币2.126亿元）[38] - 2020年7月29日董事会决定将原定分配至加强网上拍卖平台及开发网上贷款融资平台的未动用所得款项净额重新分配至买卖艺术品[44] - 截至2022年12月31日未动用所得款项净额为4550万港元，拟于2023年12月前悉用于买卖艺术品[45][46] 公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司共有员工28名[35] - 范志军为公司董事会主席兼执行董事，负责规划业务及营销策略等，有银行从业约15年经验，2004年成立和信典当开展典当贷款业务，2007年成立和信拍卖进军拍卖行业[54][55] - 柳旭东为集团行政总监，负责监督人力资源及行政，2007年3月加入集团，2009年获二级人力资源管理师资格证[58][59] - 陈运伟为非执行董事，毕业于山东大学，有近十年投资银行从业经验[60] - 梁树新为独立非执行董事，担任审核委员会主席等职，有逾27年会计及财务经验，自2007年12月和2012年2月起分别担任泛亚和西王特钢独立非执行董事[61][62][63] - 邵琼琼为独立非执行董事，是中国执业律师，有超7年公司事务法律意见及服务经验，2017年获中国执业律师资格[65][66] - 殷旭红为独立非执行董事，担任薪酬委员会及风险管理委员会主席等职，现担任无锡公众会计师事务所项目经理[67][68] - 林小梅于2022年3月23日获委任为公司行政总裁，曾创立家族企业及香港池记超市，2013年投资运昌泰集团[70][71] - 张斌为集团营运总监，负责财务规划及管理等，1995年毕业于江苏广播电视大学，2001年获中级会计师资格证，2004年获审计师证书[72][74] - 张斌2010年8月加入集团，2016年3月16日获委任为执行董事，2019年9月30日辞任并调任为集团营运总监[73] 董事会与企业管治 - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[53] - 董事会于报告年内举行九次会议，范志军出席率9/9，李程7/7，陈运伟5/9等[90] - 董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，2022 - 2023年有人员变动[90] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易操守守则，全体董事报告年度遵守所需交易准则[87] - 公司致力实行良好企业管治，董事会履行多项企业管治职责[86] - 企业管治守则分守则条文和建议最佳常规两个层次[88] - 董事会将不同职责授予审核、薪酬、提名及风险管理等委员会执行[89] - 公司接获各独立非执行董事年度独立身份书面确认书，董事会认为其具独立身份[91] - 报告年度内董事会遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一[92] - 执行和独立非执行董事与公司订立的合约或委任书为期三年，须遵守董事轮换卸任条文[96] - 柳旭东先生及邵琼琼女士将在2023年股东周年大会卸任并符合重选资格[97] - 公司审核、薪酬、提名及风险管理委员会于2016年10月14日成立[99] - 审核委员会建议董事会批准截至2022年12月31日综合财务报表[100] - 报告期内审核委员会举行两次会议，梁树新等出席率100%[101][102] - 截至2022年12月31日薪酬委员会举行两次会议，殷旭红等出席率100%[104][105] - 截至2022年12月31日提名委员会举行两次会议，范志军等出席率100%[106][107] - 风险管理委员会年内未举行会议[108] - 公司秘书向董事提供上市规则等最新资料，鼓励董事参加培训[109] - 2022年全体董事均参与合适的持续专业发展活动[110] - 公司秘书截至2022年12月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训，李婉珊女士于2022年4月2日辞任，严启铨先生获委任[111] - 公司外聘内部监控咨询公司对风险管理及内部监控制度成效进行审阅，董事会认为制度足够且有效[115] - 定期董事会会议应给全体董事最少14日通知[116] 股东与股权结构 - 2022年12月31日，范志军先生于公司股份好仓持股1,000,768,000股，持股约59.64%；淡仓持股1,000,384,000股，持股约59.62%[163] - 范志军先生于和信典当实益拥有15%注册资，基于一致行动确认函可能视作拥有38%权益；于和信拍卖实益拥有85%注册资，基于一致行动确认函可能视作拥有100%权益[165][166] - 2022年12月31日，张晓星女士等多名人士于公司股份或相关股份中拥有59.64%或59.62%权益及淡仓[168] - 范志軍等五人透过投资公司合共控制1000768000股股份，占公司已发行股本总数约59.64%权益[169] - WIS于公司1000384000股股份中拥有证券权益[170] - 2022年12月31日，紫玉投资持有汉信投资74.1%股权，汉信投资持有金砂投资59.6%股权，金砂投资持有本公司69.5%股权[193] 公司运营相关规定 - 股东特别大会可由持有不少于公司实缴股本十分之一的股东要求召开，大会须在提出要求后两个月内举行[124][125] - 股东可随时将书面查询提交至公司总办事处及主要营业地点[126] - 股东于股东大会提出建议须为持有投票权不少于总投票权二十分之一的股东或不少于100名股东[127] - 年内公司的章程文件并无重大变动[129] - 公司通过内部监控制度及程序管理业务及运营中的显著风险[130] - 公司主要业务为投资控股，附属公司提供艺术品及资产典当、拍卖、销售等艺术金融服务，2022年业务性质无重大变动[138][139] - 公司截至2022年12月31日的业绩、财政状况及储备变动等载于综合财务报表，董事会不建议派发2022年末期股息（2021年：无）[148][151] - 应届股东周年大会于2023年6月16日举行，公司于2023年6月13 - 16日暂停办理股份过户登记，过户文件需于6月12日下午四时三十分前送交指定地点[149][150] - 2022年公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，除购股期权计划外无订立股票挂钩协议[157][159] - 李程自2022年9月30日辞任执行董事，刘健自2023年1月18日辞任独立非执行董事，柳旭东、邵琼琼自2023年2月7日分别获委任为执行董事、独立非执行董事[160] - 公司收入主要来自中国，整体经济及艺术品典当贷款、拍卖及销售市场情况或显著影响财务业绩[131] - 公司业务需符合中国、香港、开曼群岛及英属维尔京群岛等地法律及法规，并不断监测合规情况[132] - 公司为董事及主管人员安排责任保险，董事可获公司资产赔偿任期内相关损失或责任[133][158] - 公司组织章程细则无优先购股权规定，报告日期公司股份有足够公众持股量[134][135] - 2022年12月31日后无发生重大事项，集团致力环保及可持续发展，遵守相关法规[142][145] - 公司已获各独立非执行董事2022年度独立性确认函，截至报告日期仍为独立人士[162] 业务结构与合约安排 - 公司通过中国经营实体从事艺术品及资产典当业务与艺术品及资产拍卖业务，自2015年起开展艺术品网上拍卖[189] - 公司通过合约安排控制和信典当及和信拍卖，合约安排有效、具法律约束力且可强制执行[190][191] - 所有和信典当及和信拍卖结构性合约日期为2016年4月15日，订约方于2016年10月24日订立补充协议[194] - 和信典当结构性合约包括独家营运服务协议、独家认购期权协议、权益持有人权利信托协议和股权质押协议[195] - 公司存在和信拍卖结构性合约，包括独家营运服务、独家认购期权、股权信托、股权质押协议[196] - 公司存在和信典当结构性合约，和信典当同意按独家基准接受外商独资企业 - 典当提供的技术、管理及顾问服务[197] - 年度营运服务费由基本服务费和额外服务费组成，基本服务费与和信典当除税前总收入、成本开支有关[197] - 各财政年度结束后三个月内编制和信典当财务报表，外商独资企业 - 典当有权调整营运服务费金额、付款频度和时间[198] - 和信典当及权益持有人协定不委聘第三方提供相似服务，取得外商独资企业 - 典当书面同意除外[199] - 外商独资企业 - 典当提供服务可取得营运服务费，确保和信典当经济利益流向集团[200] 其他 - 报告期为截至2022年12月31日止年度[84][85] - 截至2022年12月31日止年度，核数服务费用为1925千元人民币，非核数服务费用为470千元人民币，总计2395千元人民币[120] - 集团大部分货币资产及负债以人民币计值，主要以人民币及港元进行业务交易，汇率风险不重大，2022年无订立外汇对冲工具[36]