可转换债券重组计划 - 公司启动对2026年到期的2 71亿美元零息有担保可转换债券的重组计划 向合格债券持有人发起同意征求 [1] - 已与持有超56%债权的专案小组达成可转换债券重组协议的核心条款 以6 1折方案直接削减债务本金 以改善资产负债表 [1] - 截至公告日 公司回购约7890万美元的可转换债券 目前未偿还的可转债余额为2 71亿美元 [1] 重组方案细节 - 重组旨在应对当前宏观经济环境及教育行业波动带来的挑战 通过加入提早赎回选择权等灵活条款 帮助缓解短期流动性压力 [1] - 允许发行人在重组生效日至2025年9月30日期间 通过支付结算金额提前赎回未偿债券 从而更灵活地管理偿债节奏 [1] - 合资格债券持有人若同意特别决议案 将获得1 0%的同意费 同时方案明确豁免潜在违约条款 [2] 重组进展与影响 - 公司迅速制定并启动洽谈重组正式协议 一方面积极与债权人洽谈重组正式协议 另一方面积极在市场上做回购 [1] - 重组正式协议的签署标志着公司可转债重组工作的进一步推进 反映公司妥善解决可转债重组工作的负责态度 [2] - 业内人士指出 此次剩下的2 71亿美元可转债重组若顺利实施 将为公司业务转型争取更充裕的财务空间 [2] - 随着可转换债券事件迈向圆满解决 公司有望轻装上阵 把握教育行业复苏机遇重拾增长动能 [2]

财务数据关键指标变化 - 截至2025年2月28日止六个月收入为21.167亿人民币，2024年2月29日止六个月为20.4217亿人民币；毛利分别为9.2401亿和8.9896亿人民币；期内溢利分别为3.0794亿和2.3971亿人民币[27] - 截至2025年2月28日经调整毛利为9.5026亿人民币，2024年2月29日为9.2313亿人民币；经调整净利分别为4.7942亿和4.2916亿人民币[27] - 截至2025年2月28日止六个月，公司收入为211670万元，较上年同期增加7453万元或3.65%[33] - 同期销售成本为119269万元，较上年同期增加4948万元或4.33%[34] - 毛利为92401万元，较上年同期增加2505万元或2.79%；经调整毛利为95026万元，较上年同期增加2713万元或2.94%[35] - 销售开支为15952万元，较上年同期增加1261万元或8.58%，占收入比从7.2%升至7.5%[36] - 行政开支为28767万元，较上年同期减少809万元或2.74%[37] - 融资成本为11251万元，较上年同期减少4151万元或26.95%[38] - 经调整净利润为47942万元，较上年同期增加5026万元或11.71%，经调整净利润率从21.01%增至22.65%；净利润为30794万元，较上年同期增加6823万元或28.46%[39] - 截至2025年2月28日，资本承担为34848万元，较2024年8月31日的70475万元减少[40] - 截至2025年2月28日，现金及银行结余总额为168105万元，较2024年8月31日的310075万元减少[41] - 截至2025年2月28日，贷款累计余额为212914万元，较2024年8月31日的323736万元减少；贷款利率为2.50% - 10.03%，较2024年8月31日的3.80% - 10.67%有所变化[42] - 公司净负债/股权比率从2024年8月31日的1.5%增至2025年2月28日的4.7%，报告期末计息银行及其他借款总额为21.2914亿元，现金及现金等价物为16.1638亿元，已抵押及受限制存款为0.6467亿元，权益总额为94.5169亿元[46] - 截至2025年2月28日，公司负债权益比率约为22.5%，2024年8月31日为35.4%[47] - 截至2025年2月28日止六个月收入为21.17亿元，2024年同期为20.42亿元[81] - 截至2025年2月28日止六个月毛利为9.24亿元，2024年同期为8.99亿元[81] - 截至2025年2月28日止六个月税前利润为3.69亿元，2024年同期为3.34亿元[81] - 2025年2月28日公司普通权益持有人应占每股基本盈利为0.037元，2024年同期为0.027元[81] - 2025年2月28日总非流动资产为18,106,867千元，较2024年8月31日的18,262,345千元下降0.85%[83] - 2025年2月28日总流动资产为2,610,458千元，较2024年8月31日的4,019,166千元下降35.05%[83] - 2025年2月28日总流动负债为8,237,072千元，较2024年8月31日的9,407,660千元下降12.44%[83] - 2025年2月28日净流动负债为5,626,614千元，较2024年8月31日的5,388,494千元增加4.42%[83] - 2025年2月28日总非流动负债为3,028,559千元，较2024年8月31日的3,719,361千元下降18.57%[84] - 2025年2月28日净资产为9,451,694千元，较2024年8月31日的9,154,490千元增加3.25%[84] - 截至2025年2月28日止六个月期间利润为307,498千元，非控股权益利润为440千元，合计307,938千元[87] - 截至2025年2月28日止六个月期间其他全面收益为 - 13,482千元，其中海外业务汇兑差额为 - 13,514千元，非控股权益为32千元[87] - 截至2025年2月28日止六个月全面收益总额为294,456千元，其中公司拥有人应占293,984千元，非控股权益472千元[87] - 2025年2月28日综合储备为9,447,706,000元，较2024年8月31日的9,150,974,000元增加3.24%[87] - 2025年2月28日止六个月税前利润为368,654千元，2024年2月29日为334,215千元[88] - 2025年经营活动产生的净现金流量为271,216千元，2024年为 - 52,091千元[88] - 2025年投资活动所用的净现金流量为 - 470,227千元，2024年为 - 381,771千元[90] - 2025年融资活动产生的净现金流量为 - 710,748千元，2024年为136,207千元[90] - 2025年现金及现金等价物减少净额为 - 909,759千元，2024年为 - 297,655千元[91] - 2025年期末现金及现金等价物为1,629,538千元，2024年为2,565,268千元[91] - 截至2025年2月28日止六个月，外界客户收入总计2116704千元，其中本地教育1854513千元，国际教育262191千元[100] - 截至2025年2月28日止六个月，分部收入总额为2147666千元，其中本地教育1854513千元，国际教育293153千元[100] - 截至2025年2月28日止六个月，分部业绩总计596503千元，其中本地教育578668千元，国际教育28924千元[100] - 截至2025年2月28日止六个月，税前列润为368654千元[100] - 截至2024年2月29日止六个月，外界客户收入总计2042168千元，其中本地教育1843674千元，国际教育198494千元[101] - 截至2024年2月29日止六个月，税前列润为334215千元[101] - 2025年2月28日集团总资产191.67亿元，较2024年8月31日的192.54亿元略有下降；总负债71.69亿元，较2024年8月31日的79.87亿元有所减少[102] - 截至2025年2月28日止六个月客户合约收入21.17亿元，较2024年同期的20.42亿元增长3.65%[103] - 2025年2月28日止六个月学费收入18.90亿元，寄宿费收入1.63亿元，书籍和日用品销售2949万元，其他收入3457万元[104] - 2025年2月28日止六个月其他收入及收益总额14.23亿元，较2024年同期的25.29亿元大幅减少[106] - 2025年2月28日止六个月融资成本11.25亿元，较2024年同期的15.40亿元有所降低；资本化借款成本之资本化率为6.99%，低于2024年的7.98%[107] - 2025年2月28日止六个月税前利润扣除已提供服务成本119.27亿元、管理费6923万元等[108] - 2025年2月28日止六个月所得税开支6.07亿元，较2024年同期的9.45亿元有所减少[109] - 2025年2月28日银行贷款及其他借款利息9.28亿元，较2024年同期的13.57亿元减少[107] - 2025年2月28日已提供服务成本119.27亿元，较2024年同期的114.32亿元有所增加[108] - 截至2025年2月28日止六个月，公司普通权益持有人应占利润为307,498千元，2024年同期为223,866千元[114] - 2025年2月28日应收贸易款项总计51,271千元，较2024年8月31日的83,683千元有所下降[120] - 2025年2月28日预付款项、按金及其他应收款项总计1,108,101千元，较2024年8月31日的1,244,340千元减少[121] - 向桂溪房地产贷款本金2025年2月28日为243,800千元，较2024年8月31日的319,680千元减少，减值拨备均为204,424千元[122] - 2025年2月28日现金及现金等价物为1,616,376千元，较2024年8月31日的2,549,299千元减少[126] - 2025年2月28日现金及银行结余为1,681,051千元，较2024年8月31日的3,100,754千元减少[126] - 2025年2月28日应付贸易款项总计19,861千元，较2024年8月31日的57,286千元减少[130] - 除特定减值拨备外，2025年2月28日与无法收回按金及其他应收款项有关的减值拨备为8,664千元，较2024年8月31日的11,624千元减少[127] - 其他应付款项及应计费用总计2025年2月28日为32.05316亿元，2024年8月31日为34.728亿元[131] - 计息银行及其他借款总计2025年2月28日为21.29143亿元，2024年8月31日为32.37361亿元[133] - 银行及其他借款中人民币计值2025年2月28日为18.6268亿元，2024年8月31日为29.65995亿元[134] - 银行贷款及其他借款的担保物账面价值2025年2月28日为4.15687亿元，2024年8月31日为3.84623亿元[134] - 各院校贷款金额总计2025年2月28日为11.80944亿元，2024年8月31日为13.99604亿元[137] - 2025年2月28日，集团计息银行及其他借款总计97.6255亿元，较2024年8月31日的158.3309亿元减少[139] - 2025年2月28日，可转换债券公平值为20.98107亿元，较2024年8月31日的19.76664亿元增加[141] - 2025年2月28日和2024年2月29日止六个月从关联方购买货品及获取服务总计分别为2,765千和5,405千元[154] - 2025年2月28日和2024年2月29日止六个月向关联方出租物业总计分别为2,273千和3,454千元[155] - 2025年2月28日和2024年2月29日止六个月向关联方出售货品及提供服务总计分别为3,982千和30,884千元[157] - 2025年2月28日和2024年8月31日应收关联方款项总计分别为6,658千和4,817千元[159] - 2025年2月28日和2024年8月31日应付关联方款项总计分别为20,586千和67,175千元[160] - 2025年2月28日和2024年2月29日止六个月公司主要管理人员薪酬总计分别为2,217千和3,700千元[161] - 2025年2月28日金融资产账面总值为人民币31720.3万元，2024年8月31日为人民币24528万元；2025年2月28日金融负债账面总值为人民币348615.8万元，2024年8月31日为人民币396906.4万元[166] - 可转换债券2025年2月28日股價波動比率为77.62%（2024年8月31日为48.58%），贴现率为13.17%（2024年8月31日为12.39%）[169] - 可转换债券股價波動倍数上升/下跌5%，公平值增加/减少为零；贴现率倍数上升/下跌5%，公平值减少/增加人民币387.4万元/人民币388.8万元[169] - 2025年2月28日按公平值计入损益的金融资产采用重大

财务表现 - 收入21.17亿元人民币，同比增加3.65% [1] - 股东应占溢利3.07亿元人民币，同比增加37.36% [1] - 每股基本盈利0.037元 [1] 院校建设与专业发展 - 投入近亿元人民币用于实训场地扩建、软硬件设备升级、教学环境改造 [1] - 新建实训室超过40间 [1] - 申报无人机、工业机器人技术、人工智能应用技术、新能源应用等专业超过30个 [1] 人才引进与培养 - 新引进393名教师，其中高层次人才占比达18.6% [1] - 开展各类教师培训1,558场次 [1] - 教师参加竞赛获奖800项，其中国家级奖56项、省级奖398项 [1] 就业与校企合作 - 与近千家企业建立校企合作关系，与中创新航、奇瑞汽车、一汽大众等行业龙头企业深度合作 [1] - 举办招聘会343场，提供岗位12万余个 [1] - 各院校毕业生首次就业率稳步提升 [1] 海外院校发展 - 马来西亚英迪国际大学2025年QS世界大学排名位列516位 [2] - 泰国西那瓦国际大学2025年QS世界大学学科排名 — 艺术与设计学科位列第151–200名区间 [2] - 九个中外合作办学项目顺利推进，联合培养人才工作取得新成果 [2]

学校资源建设 - 报告期内公司投入近亿元用于实训资源建设，新建超40间实训室，院校申报超30个新专业[4] 教师队伍发展 - 报告期内各院校新引进393名教师，高层次人才占比达18.6%，开展1558场教师培训，教师获竞赛奖800项[5] 就业服务 - 报告期内举办343场招聘会，提供12万余个岗位[6] 院校专业建设 - 报告期内各院校省级一流本科专业建设点达23个，校级特色专业培育工程新立项41个重点项目，新增46个“1 + X”证书试点专业[9] 学术研究成果 - 16所境内高校报告期内新立项各级各类课题388项，发表论文894篇，获授权专利56项，开发自编教材14部，出版专著14部[10] - 马来西亚英迪国际大学在国际期刊发表论文993篇，同比增加71.2%[10] - 泰国西那瓦大学新增Scopus论文259篇，同比增加72.7%[10] 校企合作 - 各院校与70多家企业建立深度合作关系[11] 法律诉讼 - 纽约梅隆银行伦敦分行就清盘呈请撤销令上诉，聆讯定于2025年4月17日举行[12] 人事变动 - 2025年1月23日，李濤等多人因工作安排变动辞任，汪曉武等多人获委任[14] - 2025年2月13日，譚澧获委任为公司联席公司秘书，四川希望教育出售白银明德教育100%股权[14] 在校学生数量 - 2025年2月28日在校学生总数291,264人，较2024年2月29日的290,927人有所增加[16] 公司发展战略 - 公司将全面开启可持续发展新征程，推动国际教育影响力跃升，保障公司及学校稳健发展[17][18][19] 财务准则 - 公司采用非国际财务报告准则会计准则衡量方法，以消除部分项目潜在影响[20] - 经调整毛利和经调整净利润按撇除多项因素计算[22][23][24] 公司收入情况 - 截至2025年2月28日止六个月，公司收入21.167亿元，较上年同期增加7453万元或3.65%[21][26] - 截至2025年2月28日止六个月，公司收入为21.16704亿元，较2024年同期的20.42168亿元增长3.65%[52] - 截至2025年2月28日和2024年2月29日止六个月，客户合约收入分别为21.17亿元和20.42亿元[73][74] 公司销售成本情况 - 截至2025年2月28日止六个月，公司销售成本11.9269亿元，较上年同期增加4948万元或4.33%[21][27] 公司毛利情况 - 截至2025年2月28日止六个月，公司毛利9.2401亿元，经调整毛利9.5026亿元[21][22][25] - 截至2025年2月28日止六个月，集团毛利为9.2401亿元，较上年同期增加2505万元或2.79%；经调整毛利为9.5026亿元，较上年同期增加2713万元或2.94%[28] - 同期毛利为9.24014亿元，较2024年同期的8.98958亿元增长2.79%[52] 公司净利润情况 - 截至2025年2月28日止六个月，公司净利润3.0794亿元，经调整净利润4.7942亿元[21][23][25] - 截至2025年2月28日止六个月，集团经调整净利润为4.7942亿元，较上年同期增加5026万元或11.71%；经调整净利润率为22.65%，较上年同期增加1.64%；净利润为3.0794亿元，较上年同期增加6823万元或28.46%[32] - 2025年2月28日止六个月公司期间利润为307,938千元，较2024年同期的239,710千元增长28.46%[56] - 截至2025年2月28日和2024年2月29日止六个月，公司普通权益持有人应占利润分别为3.07亿元和2.24亿元[78] 集团销售开支情况 - 截至2025年2月28日止六个月，集团销售开支为1.5952亿元，较上年同期增加1261万元或8.58%，销售开支占收入比从去年同期的7.2%上升至7.5%[29] 集团行政开支情况 - 截至2025年2月28日止六个月，集团行政开支为2.8767亿元，较上年同期减少809万元或2.74%[30] 集团融资成本情况 - 截至2025年2月28日止六个月，集团融资成本为1.1251亿元，较上年同期减少4151万元或26.95%[31] - 2025年2月28日止六个月融资成本为112,514千元，较2024年同期的154,023千元下降27.08%[58] 集团资本承担情况 - 截至2025年2月28日，集团资本承担为3.4848亿元，较2024年8月31日的7.0475亿元减少[33] 集团现金及银行结余情况 - 截至2025年2月28日，集团现金及银行结余总额为16.8105亿元，较2024年8月31日的31.0075亿元减少[34] 集团贷款情况 - 截至2025年2月28日，集团贷款累计余额为21.2914亿元，较2024年8月31日的32.3736亿元减少；银行贷款及其他借款实际年利率为2.50%至10.03%，较2024年8月31日的3.80%至10.67%有所降低[35] 集团流动比率情况 - 于2025年2月28日，集团流动比率为0.32，较2024年8月31日的0.43有所降低[37] 集团负债比率情况 - 集团净负债/股权比率由截至2024年8月31日的1.5%增加至截至2025年2月28日的4.7%；负债权益比率由2024年8月31日的35.4%降至2025年2月28日的22.5%[39][40] 公司资产情况 - 2025年2月28日非流动资产为181.06867亿元，较2024年8月31日的182.62345亿元下降0.85%[54] - 2025年2月28日流动资产为26.10458亿元，较2024年8月31日的40.19166亿元下降35.05%[54] 公司负债情况 - 2025年2月28日流动负债为82.37072亿元，较2024年8月31日的94.0766亿元下降12.44%[54] - 2025年2月28日非流动负债为30.28559亿元，较2024年8月31日的37.19361亿元下降18.57%[55] 公司净资产情况 - 2025年2月28日净资产为94.51694亿元，较2024年8月31日的91.5449亿元增长3.25%[55] - 截至2025年2月28日，公司总权益为9,451,694千元，较2024年9月1日的9,154,490千元增长3.25%[56] 公司每股盈利情况 - 公司基本每股盈利从2024年的0.027元增至2025年的0.037元[53] 公司企业管治情况 - 截至2025年2月28日止六个月，公司遵守企业管治守则及董事证券交易标准守则，无购买、出售或赎回上市证券[47][48][49] 公司全面收益情况 - 2025年2月28日止六个月公司全面收益总额为294,456千元，较2024年同期的183,205千元增长60.73%[56] 公司税前列润情况 - 2025年2月28日止六个月税前列润为368,654千元，较2024年同期的334,215千元增长10.30%[58] 公司经营活动现金流量情况 - 2025年2月28日止六个月经营活动产生的净现金流量为271,216千元，而2024年同期为 - 52,091千元[59] 公司投资活动现金流量情况 - 2025年2月28日止六个月投资活动所用的净现金流量为 - 470,227千元，较2024年同期的 - 381,771千元增加23.17%[61] 公司折旧及摊销情况 - 2025年2月28日止六个月物业、厂房及设备项目折旧为231,200千元，较2024年同期的224,646千元增长2.91%[58] - 2025年2月28日止六个月合约成本摊销为27,055千元，较2024年同期的9,018千元增长200.01%[58] 公司可转换债券情况 - 2025年2月28日止六个月可转换债券的公平值损失为103,916千元，较2024年同期的146,511千元下降29.07%[58] - 2025年2月28日集团按公平值计入损益计量的可转换债券金额为人民币20.98107亿元，将于2026年3月2日到期，需按本金金额的105.11%赎回，剩余未偿还金额为3.31202亿美元（约人民币23.75974亿元）[65] 公司融资活动现金流量情况 - 2025年2月28日融资活动所用之净现金流量为人民币7.10748亿元，2024年2月29日为产生净现金流量人民币1.36207亿元[63] 公司现金及现金等价物情况 - 2025年2月28日现金及现金等价物减少净额为人民币9.09759亿元，2024年2月29日为减少人民币2.97655亿元[63] - 2025年2月28日期初现金及现金等价物为人民币25.49299亿元，期末为人民币16.29538亿元；2024年2月29日期初为人民币28.78114亿元，期末为人民币25.65268亿元[63] 集团净流动负债情况 - 2025年2月28日集团录得净流动负债约人民币56.26614亿元[65] 集团计息银行及其他借款情况 - 2025年2月28日集团计息银行及其他借款总额为人民币21.29143亿元，其中人民币11.30034亿元将在未来十二个月内到期偿还[65] 集团中期票据情况 - 集团全资附属公司INTI Universal Holdings Sdn Bhd发行的中期票据本金总额为1.65亿令吉（约人民币2.66947亿元），到期日为2028年11月2日[66] 会计准则采纳情况 - 编制中期简明财务资料首次采纳国际财务报告准则第16号（修订本）等多项经修订会计准则[68][69] 集团持续经营情况 - 集团持续经营取决于2026年3月2日前债券全面重组等多项因素[70] 公司可转换债券账面价值情况 - 2023年9月1日和2024年9月1日，公司可转换债券账面价值分别为21.84亿元和19.77亿元[71] 公司税前利润扣除成本情况 - 截至2025年2月28日和2024年2月29日止六个月，公司税前利润扣除已提供服务成本分别为11.93亿元和11.43亿元[75] 公司所得税开支情况 - 截至2025年2月28日和2024年2月29日止六个月，公司所得税开支分别为6.07亿元和9.45亿元[77] 公司以权益结算的购股期权开支情况 - 2025年2月28日和2024年2月29日，公司以权益结算的购股期权开支分别为274.8万元和1263万元[75] 公司预付款项等情况 - 截至2025年2月28日，预付款项、按金及其他应收款项总计11.08101亿元，较2024年8月31日的12.4434亿元减少10.95%[82] 公司应付贸易款项情况 - 截至2025年2月28日，应付贸易款项总计1986.1万元，较2024年8月31日的5728.6万元减少65.33%[83] 公司其他应付款项及应计费用情况 - 截至2025年2月28日，其他应付款项及应计费用总计32.05316亿元，较2024年8月31日的34.728亿元减少7.69%[84] 公司股息分配情况 - 2025年4月30日董事会会议，董事不建议派付任何中期股息[85] 公司第三方贷款等情况 - 2025年2月28日，向第三方贷款（包括应收利息）为3.82149亿元，较2024年8月31日的4.58029亿元减少16.57%[82] - 2025年2月28日，在途现金为141.4万元，较2024年8月31日的9619.8万元减少98.53%[82] - 2025年2月28日，购买物业、厂房及设备应付款项为4.45619亿元，较2024年8月31日的6.64118亿元减少32.90%[84] - 2025年2月28日，向学生收取的杂项垫款为1.55178亿元，较2024年8月31日的2.28221亿元减少32.00%[84] - 2025年2月28日，政府奖学金为1.3542亿元，较2024

公司治理与董事会变动 - 吕志超先生辞任非执行董事及审计委员会、战略与发展委员会职务[1] - 李涛先生调任为非执行董事并获委任为审计委员会成员，黄忠财先生获委任为执行董事兼战略与发展委员会成员[1] - 公司董事会由九名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事[72] - 公司首席投资官杨文自2024年12月4日起获委任[88] - 公司执行董事邓怡自2024年9月27日获委任[109] - 公司非执行董事徐昌俊自2024年9月27日调任[111] - 公司联席公司秘书何迪先生于2024年6月13日获委任[91] - 公司执行董事兼首席执行官汪辉武持有公司47.27%的股权[147] - 公司提名与薪酬委员会在评估董事人选时参考的准则包括信誉[184] - 战略与发展委员会由5名成员组成，包括执行董事和非执行董事[187] - 战略与发展委员会的主要职责包括审议公司经营目标及发展战略规划[187] - 战略与发展委员会主席为汪辉武先生[187] - 战略与发展委员会评估公司治理状况并向董事会提出建议[187] - 战略与发展委员会监督及检查年度和中期经营计划的执行[187] 财务表现与财务数据 - 公司2024年总收入为37.32亿元人民币，同比增长4.2%[28] - 公司2024年净利润为6.13亿元人民币，同比增长190.8%[28] - 公司非流动资产为182.62亿元人民币，同比增长0.6%[34] - 公司流动负债为74.31亿元人民币，同比下降21.0%[34] - 公司权益总额为91.55亿元人民币，同比增长8.5%[34] - 公司2024年度销售成本为人民币2,158.50百万元，较2023年增加257.05百万元，主要由于师资增配、院校改造及实训投入增加[50] - 公司2024年度行政开支为人民币600.55百万元，较2023年增加52.99百万元，主要由于学校管理人员薪酬增加及购股权开支确认[53] - 公司2024年度净利润为人民币613.09百万元，较2023年增加402.32百万元[56] - 公司2024年度银行贷款及其他借款累计余额为人民币3,237.36百万元，实际年利率介于3.8%至10.67%[61] - 公司2024年度流动资产为人民币4,019.17百万元，流动负债为人民币7,431.00百万元，流动比率为0.54[62] - 公司2024年度已订约但未拨备的物业、厂房及设备为人民币600.24百万元，较2023年减少371.39百万元[57] - 公司截至2024年8月31日止年度可供分派予股东的储备约为人民币51.32亿元[144] - 公司截至2024年8月31日止年度未建议分派末期股息[137] - 公司综合财务报表已由安永会计师事务所根据香港会计师公会颁布的香港会计准则审计[105] 投资与资本运作 - 桂林山水职业学院与桂林经济技术开发区管理委员会签订项目合作协议，出让350亩土地使用权[1] - 江西文演投资管理有限公司收购江西昌振实业有限公司及南昌大学共青学院后勤服务有限公司100%股权[2] - 公司发行2026年到期的零息可转换债券[4] - 公司披露2024年3月2日发生的可转换债券违约事件[5] - 公司2024年度无重大投资或资本资产的未来计划[65] - 公司2024年度无对附属公司及联营公司进行重大收购及出售[60] - 公司投资物业包括白银区银西产业园、重庆市忠县复兴镇西流社区、四川省眉山市仁寿县视高街道天府大道东侧、河北省邢台市威县滨河东路，总面积488,492平方米，目前均空置[165] 业务发展与运营 - 海外院校在校生规模同比增长15%[22] - 马来西亚英迪国际大学QS排名提升40位，全球排名516位[22] - 公司新增教师超500人，新增副高以上职称近100人[22] - 公司与超过40个国家的110多所大学建立了合作联系[38] - 公司2024-2025新学年在校生人数创历史新高[37] - 公司业务及经营业绩取决于收取的学费及住宿费及能否维持与提高学费及住宿费[99] - 公司面临中国高等教育行业的激烈竞争，可能导致经营利润率下降[131] - 公司可能无法成功整合收购的业务，导致预期利益丧失并招致重大额外开支[132] - 公司可能无法根据教育部征求意见稿将独立学院注册为营利性民办学校[134] - 公司已实施多项措施以减少风险及不明朗因素[135] - 公司面临的主要风险包括无法成功实行增长策略或有效管理未来增长，以及受到《中华人民共和国民办教育促进法修正案》及《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的不确定因素影响[155][156] 公司名称与股权结构 - 公司英文名称更改为“XJ International Holdings Co., Ltd.”，中文名称更改为“希教国际控股有限公司”[4] - 公司控股股东、执行董事兼首席执行官汪辉武先生为四川五阳建筑工程有限公司的间接股东[97] - 刘碧容持有生搏根源有限公司约17.04%的权益[198] - 生搏根源有限公司持有特驱集团有限公司约13.50%的权益[198] - 特驱集团有限公司持有希望教育投资有限公司约16.615%的权益[198] - 希望教育投资有限公司持有公司约45.2%的权益[198] 审计与合规 - 公司审计委员会已审阅截至2024年8月31日止年度的年度业绩及综合财务报表[71] - 公司审计委员会在截至2024年8月31日止年度已举行5次会议[123] - 公司已遵守公司条例、上市规则及证券及期货条例有关资料披露及企业管治方面的规定，并已采纳标准守则[152] - 公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中拥有权益或淡仓，需根据证券及期货条例知会公司及香港联交所[170] 股东与股权激励 - 汪辉武先生在2024年1月16日至2月29日期间增持公司股份[1] - 公司2024年度向18名合资格参与者授出190,000,000份购股权[45] - 公司股东周年大会将于2025年2月28日举行[138] - 公司已发行股份数目为8,224,974,706股[174] 供应商与客户 - 公司五大供应商占全年总采购百分比少于33.16%，最大供应商四川五阳建筑工程有限公司占15.41%[97] - 公司五大客户应占销售百分比合计少于年度销售总额的30%[153] 物业与资产 - 公司位于中国内地四川省眉山市仁寿县视高街道天府大道东侧的地块账面价值约为人民币3.16亿元[141] - 公司物業、廠房及設備在截至2024年8月31日止年度有變動[141]

教育质量提升 - 公司加大投入，全面提升办学质量，新增教师超500人，新增副高以上职称近100人[2] 产教融合与国际化发展 - 公司推动产教融合、校企合作，毕业生就业率处同类院校前列，2024-2025新学年在校生再创历史新高[4] - 公司持续推进国际化发展战略，海外院校在校生规模同比增长15%，马来西亚英迪国际大学QS排名提升40个名次至全球516位[4] - 公司积极推进海外院校与境内院校优质教育资源共享，3个中外合作办学项目稳步推进，并与全球超过40个国家的110多所大学建立合作联系[4] 公司治理与人事变动 - 公司于2024年1月5日起，张兵先生获委任为董事长兼非执行董事[10] - 黄忠财先生辞任执行董事、战略与发展委员会成员兼联席公司秘书职务，婁群伟女士获委任为执行董事[17] 土地与资产交易 - 公司于2024年1月8日，桂林山水职业学院与桂林经济技术开发区管理委员会订立项目合作协议，出让总面积约350亩的地块[10] - 公司于2024年1月31日，江西文演投资管理有限公司与成都五月阳光教育管理有限公司订立转让协议，收购江西昌振实业有限公司及南昌大学共青学院后勤服务有限公司100%股权[13] - 公司于2024年11月29日签署河北院校及相关主体的出售协议，相关目标主体财务业绩将不再纳入公司综合财务账目[59] 公司名称与债券发行 - 公司于2024年2月5日，英文名称由“Hope Education Group Co., Ltd.”更改为“XJ International Holdings Co.,Ltd.”，中文名称由“希望教育集团有限公司”更改为“希教国际控股有限公司”[14] - 公司于2024年2月29日，根据上市规则第13.09条及证券及期货条例第XIVA部项下的内幕消息条文作出披露，内容有关发行于2026年到期的零息可转换债券[14] 债券违约与重组 - 公司于2024年3月4日，根据上市规则第13.09条、第37.47条、第37.47A条、第37.47B(a)条及第37.47E条，以及证券及期货条例第XIVA部项下的内幕消息条文作出披露，内容有关于2024年3月2日发生有关可转换债券的声称违约事件[15] - 公司可转换债券自2024年3月5日下午一时正起于联交所暂停买卖[17] - 公司接获代表可转换债券债权人行事的法律代表发出的法定要求偿债书[17] - 高等法院收到纽约梅隆银行伦敦分行递交的清盘呈请[17] - 公司申请并成功获高等法院授出认可令[17] - 公司委任德勤咨询（香港）有限公司为重组顾问[17] - 公司呈请聆讯已押后至2024年8月8日上午十时正进行[18] - 高等法院颁令撤销呈请[21] - 公司计划探讨可转债重組，满足中期票据担保人要求，出售部分附属公司股权，寻求额外融资来源[95] - 公司现金流量预测显示，未来24个月内具备足够营运资金履行财务责任[97] - 公司持续经营能力存在重大不确定性，若未能实施计划措施，可能需调整资产账面值及负债分类[97] 财务表现 - 截至2024年8月31日止年度收入为3,732.07百万元人民币，同比增长4.2%[31] - 截至2024年8月31日止年度经调整净利为693.18百万元人民币，同比下降20.8%[31] - 公司2024财年收入为人民币3,732.07百万元，同比增长4.2%[39] - 公司2024财年经调整净利为人民币693.18百万元，同比下降20.8%[38] - 公司2024财年经调整毛利率为43.45%，同比下降5.71个百分点[37] - 公司2024财年销售成本为人民币2,158.50百万元，同比增长13.5%[40] - 公司2024财年毛利为人民币1,573.57百万元，同比下降6.3%[42] - 公司2024财年销售开支为人民币241.85百万元，同比下降15.9%[43] - 公司2024财年行政开支为人民币600.55百万元，同比增长9.7%[44] - 公司2024财年融资成本为人民币289.41百万元，同比下降17.1%[47] - 公司2024财年现金及银行结余总额为人民币3,100.75百万元，同比增长5.9%[49] - 公司2024财年流动比率为0.54，同比提高0.1[53] - 公司截至2024年8月31日的净负债权益比率为1.5%，较2023年8月31日的6.5%有所下降[55] - 公司截至2024年8月31日的负债权益比率为35.4%，较2023年8月31日的41.2%有所下降[56] - 公司截至2024年8月31日的净流动负债约为人民币34.12亿元[70] - 公司截至2024年8月31日的计息银行及其他借款总额为人民币32.37亿元，其中20.55亿元将于未来十二个月内到期[70] - 公司截至2024年8月31日的可转债为人民币19.77亿元，将于2026年3月2日到期，需按本金额105.11%赎回[70] - 公司截至2024年8月31日的现金及现金等价物为人民币25.49亿元[70] - 公司2024财年总权益为人民币9,154,490千元，较2023财年的人民币8,439,734千元有所增加[84] - 2024财年经营活动产生的现金流量净额为人民币1,489,580千元，较2023财年的1,786,893千元有所减少[88] - 2024财年除税前利润为人民币757,061千元，较2023财年的305,283千元大幅增加[86] - 2024财年总收入为人民币609,562千元，较2023财年的210,099千元显著增长[84] - 2024财年其他全面收益中的汇兑差额为人民币61,507千元，较2023财年的28,529千元有所增加[84] - 2024财年物業、廠房及設備項目折舊为人民币432,026千元，较2023财年的404,041千元有所增加[86] - 2024财年投资物业折旧为人民币5,613千元，较2023财年的1,776千元有所增加[86] - 2024财年使用权资产折旧为人民币71,643千元，较2023财年的66,317千元有所增加[86] - 2024财年持有供物业开发之土地折旧为人民币12,870千元，与2023财年的12,889千元基本持平[86] - 2024财年合约成本资产摊销为人民币29,888千元，较2023财年的13,448千元有所增加[86] - 2024年投资活动现金流量净额为人民币-972,453千元，相比2023年的-181,058千元有所增加[90] - 2024年融资活动现金流量净额为人民币-864,121千元，相比2023年的-1,507,007千元有所减少[92] - 2024年现金及现金等价物净减少额为人民币346,994千元，年末现金及现金等价物余额为人民币2,549,299千元[92] - 2024年公司录得净流动负债约人民币3,411,830,000元，计息银行及其他借款总额为人民币3,237,361,000元[95] - 2024年公司可转债金额为人民币1,976,664,000元，将于2026年3月2日到期，需按本金金额的105.11%赎回[95] - 公司现金及现金等价物为人民币2,549,299,000元，不足以覆盖短期债务[95] - 公司2024财年总收入为3,732,066千元人民币，同比增长4.2%[101] - 本地教育分部收入为3,339,764千元人民币，同比增长3.2%[101] - 国际教育分部收入为424,638千元人民币，同比增长17.1%[101] - 税前利润为757,061千元人民币，同比增长147.9%[101] - 总资产为22,281,511千元人民币，同比增长0.1%[101] - 总负债为13,127,021千元人民币，同比下降5.3%[101] - 利息收入总额为32,939千元人民币，同比下降50.3%[108] - 其他收入总额为252,053千元人民币，同比下降4.8%[108] - 收益总额为22,783千元人民币，同比下降31.4%[108] - 可转换债券的公平值收益为186,516千元人民币，去年同期为亏损228,654千元人民币[108] - 2024年税前利润为人民币2,158,501千元，同比增长13.5%[110] - 2024年员工福利开支总计人民币1,573,707千元，同比增长12.6%[110] - 2024年所得税支出为人民币143,974千元，同比增长52.3%[112] - 2024年每股基本盈利为人民币609,562千元，同比增长190.1%[114] - 2024年普通股加权平均数为8,224,974,706股，同比增长1.8%[116] - 2024年贸易应收款项总计人民币83,683千元，同比下降20.0%[117] - 2024年预付款项、按金及其他应收款总计人民币1,244,340千元，同比增长26.0%[119] - 2024年现金及现金等价物为人民币2,549,299千元，同比下降9.9%[124] - 2024年贸易应付款项总计人民币57,286千元，同比增长18.9%[124] - 2024年其他应付款项及应计费用总额为3,472,800千元人民币，较2023年的3,672,181千元人民币有所减少[126] - 2024年购买物业、厂房及设备应付款项为664,118千元人民币，较2023年的758,573千元人民币减少[126] - 2024年收购股权应付款项为471,332千元人民币，较2023年的629,591千元人民币减少[126] - 2024年向学生收取的杂项垫款为228,221千元人民币，较2023年的219,211千元人民币增加[126] - 2024年政府奖学金为236,173千元人民币，较2023年的229,562千元人民币增加[126] - 2024年购买教材及经营开支应付款项为28,590千元人民币，较2023年的35,023千元人民币减少[126] - 2024年管理费应付款项为43,496千元人民币，较2023年的36,190千元人民币增加[126] - 2024年应付租金为47,133千元人民币，较2023年的41,643千元人民币增加[126] - 2024年其他应付款项及应计开支为290,102千元人民币，较2023年的253,890千元人民币增加[126] - 2024年来自第三方的贷款为124,387千元人民币，较2023年的30,003千元人民币大幅增加[126] 股息与审计意见 - 公司董事会不建议分派截至2024年8月31日止年度的末期股息[64] - 公司外部核数师对公司截至2024年8月31日止年度的综合财务报表无法表示意见[68] - 2024年未支付股息[113] 其他财务事项 - 公司于2024年9月23日与云南国际信托有限公司订立补充协议，解除部分已抵押及受限制的存款，金额为人民币1.79892亿元[58] - 公司财务报表首次采用新订及经修订国际财务报告准则会计准则[98]

公司发展与战略 - 公司加大投入，全面提升办学质量，新增教师超500人，新增副高以上职称近100人[2] - 公司推动产教融合、校企合作，毕业生就业率处同类院校前列，2024-2025新学年在校生再创历史新高[4] - 公司持续推进国际化发展战略，海外院校在校生规模同比增长15%，马来西亚英迪国际大学QS排名提升40个名次至全球516位[4] - 公司于2024年1月5日起，张兵先生获委任为董事长兼非执行董事[10] - 公司于2024年1月8日，桂林山水职业学院与桂林经济技术开发区管理委员会订立项目合作协议，出让总面积约350亩的地块[10] - 公司于2024年1月31日，江西文演投资管理有限公司与成都五月阳光教育管理有限公司订立转让协议，收购江西昌振实业有限公司及南昌大学共青学院后勤服务有限公司100%股权[13] - 公司于2024年2月5日，英文名称由“Hope Education Group Co., Ltd.”更改为“XJ International Holdings Co.,Ltd.”，中文名称由“希望教育集团有限公司”更改为“希教国际控股有限公司”[14] - 公司于2024年2月29日，根据上市规则第13.09条及证券及期货条例第XIVA部项下的内幕消息条文，披露发行于2026年到期的零息可转换债券[14] - 公司于2024年3月4日，根据上市规则第13.09条及证券及期货条例第XIVA部项下的内幕消息条文，披露有关可转换债券的声称违约事件[15] - 公司可转换债券自2024年3月5日下午一时正起于联交所暂停买卖[17] - 公司接获代表可转换债券债权人行事的法律代表发出的法定要求偿债书[17] - 高等法院收到纽约梅隆银行伦敦分行递交的清盘呈请[17] - 黄忠财先生辞任执行董事、战略与发展委员会成员兼联席公司秘书职务，婁群伟女士获委任为执行董事[17] - 公司申请并成功获高等法院授出认可令[17] - 公司委任德勤咨询（香港）有限公司为重组顾问[17] - 何迪先生获委任为公司联席公司秘书[18] - 公司呈请聆讯已押后至2024年8月8日上午十时正进行[18] - 高等法院颁令撤销呈请[21] - 公司于2024年9月23日与云南国际信托有限公司订立补充协议，解除部分已抵押及受限制的存款，金额为人民币1.79892亿元[58] - 公司于2024年11月29日签署河北院校及相关主体的出售协议，相关目标主体财务业绩将不再纳入公司综合财务账目[59] - 公司董事会不建议分派截至2024年8月31日止年度的末期股息[64] - 公司外部核数师对公司截至2024年8月31日止年度的综合财务报表无法表示意见[68] - 公司计划通过债券重組、出售附属公司股权、寻求替代融资及控制成本等措施改善财务状况[95] - 公司董事认为，通过实施上述计划及措施，公司将具备足够的营运资金以满足运营需求，并在财务责任到期时履行其财务责任[97] - 公司能否持续经营取决于可转债重組、中期票据担保人要求、附属公司股权出售及额外融资的成功[97] - 若公司未能实现上述计划及措施，可能需要调整资产账面值至可收回金额，并可能重新分类非流动资产及非流动负债[97] 财务表现 - 截至2024年8月31日止年度收入为人民币3,732.07百万元，同比增长4.2%[31] - 公司2024财年收入为人民币3,732.07百万元，同比增长4.2%[39] - 公司2024财年经调整净利为人民币693.18百万元，同比下降20.8%[38] - 公司2024财年经调整毛利率为43.45%，同比下降5.71个百分点[37] - 公司2024财年销售成本为人民币2,158.50百万元，同比增长13.5%[40] - 公司2024财年毛利为人民币1,573.57百万元，同比下降6.3%[42] - 公司2024财年销售开支为人民币241.85百万元，同比下降15.9%[43] - 公司2024财年行政开支为人民币600.55百万元，同比增长9.7%[44] - 公司2024财年融资成本为人民币289.41百万元，同比下降17.1%[47] - 公司2024财年现金及银行结余总额为人民币3,100.75百万元，同比增长5.9%[49] - 公司2024财年流动比率为0.54，同比提升0.1[53] - 公司截至2024年8月31日的净负债权益比率为1.5%，较2023年8月31日的6.5%有所下降[55] - 公司截至2024年8月31日的负债权益比率为35.4%，较2023年8月31日的41.2%有所下降[56] - 公司截至2024年8月31日的净流动负债约为人民币34.12亿元[70] - 公司截至2024年8月31日的计息银行及其他借款总额为人民币32.37亿元，其中20.55亿元将于未来十二个月内到期[70] - 公司截至2024年8月31日的可转债为人民币19.77亿元，将于2026年3月2日到期，需按本金额105.11%赎回[70] - 公司截至2024年8月31日的现金及现金等价物为人民币25.49亿元[70] - 2024财年收入为3,732,066千元人民币，同比增长4.2%[74] - 2024财年毛利为1,573,565千元人民币，同比下降6.4%[74] - 2024财年净利润为613,087千元人民币，同比增长190.9%[74] - 2024财年每股基本盈利为人民币7.41分，同比增长185%[76] - 2024财年总资产为22,281,511千元人民币，同比增长1.5%[78] - 2024财年总负债为13,127,021千元人民币，同比增长14.7%[78] - 2024财年净资产为9,154,490千元人民币，同比增长8.5%[81] - 2024财年现金及现金等价物为2,549,299千元人民币，同比下降9.9%[78] - 2024财年可转换债券为1,976,664千元人民币，2023财年为0[81] - 2024财年非流动资产为18,262,345千元人民币，同比增长0.6%[78] - 公司2024财年总权益为人民币9,154,490千元，较2023财年的人民币8,439,734千元有所增加[84] - 2024财年经营活动产生的现金流量净额为人民币1,489,580千元，较2023财年的1,786,893千元有所减少[88] - 2024财年除税前利润为人民币757,061千元，较2023财年的305,283千元大幅增加[86] - 2024财年物業、廠房及設備項目折舊为人民币432,026千元，较2023财年的404,041千元有所增加[86] - 2024财年投资物業折舊为人民币5,613千元，较2023财年的1,776千元大幅增加[86] - 2024财年使用權資產折舊为人民币71,643千元，较2023财年的66,317千元有所增加[86] - 2024财年持有供物業開發之土地折舊为人民币12,870千元，与2023财年的12,889千元基本持平[86] - 2024财年合約成本資產攤銷为人民币29,888千元，较2023财年的13,448千元大幅增加[86] - 2024财年其他無形資產攤銷为人民币40,754千元，较2023财年的34,823千元有所增加[86] - 2024财年金融資產減值虧損为人民币73,194千元，较2023财年的180,700千元有所减少[86] - 2024年投资活动现金流量净额为人民币-972,453千元，相比2023年的-181,058千元有所增加[90] - 2024年融资活动现金流量净额为人民币-864,121千元，相比2023年的-1,507,007千元有所减少[92] - 2024年现金及现金等价物净减少额为人民币346,994千元，年末现金及现金等价物余额为人民币2,549,299千元[92] - 2024年公司面临持续经营的重大不确定性，净流动负债约为人民币3,411,830,000元，计息银行及其他借款总额为人民币3,237,361,000元[95] - 公司可转债金额为人民币1,976,664,000元，将于2026年3月2日到期，需按本金金额的105.11%赎回[95] - 公司财务报表采用国际财务报告准则编制，以历史成本法为主，部分资产按公允价值计量[94] - 公司2024财年总收入为37.32亿元人民币，同比增长4.2%[101] - 本地教育分部收入为33.40亿元人民币，国际教育分部收入为4.25亿元人民币[101] - 2024财年税前利润为7.57亿元人民币，同比增长148%[101] - 2024财年总资产为222.82亿元人民币，总负债为131.27亿元人民币[101] - 2023财年总收入为35.82亿元人民币，税前利润为3.05亿元人民币[103] - 2023财年总资产为223.01亿元人民币，总负债为138.62亿元人民币[103] - 2024财年利息收入为3293.9万元人民币，同比增长-50.3%[108] - 2024财年其他收入及收益总额为2.75亿元人民币，同比增长-7.7%[108] - 2024财年可转换债券的公平值收益为1.87亿元人民币，2023财年为亏损2.29亿元人民币[108] - 2024财年汇兑差额之收益净额为1633万元人民币，2023财年为0[108] - 2024年税前利润为人民币2,158,501千元，较2023年的1,901,450千元增长13.5%[110] - 2024年员工福利开支总计为人民币1,573,707千元，较2023年的1,397,887千元增长12.6%[110] - 2024年所得税支出为人民币143,974千元，较2023年的94,514千元增长52.3%[112] - 2024年不支付股息，2023年同样无股息支付[113] - 2024年每股基本盈利为人民币609,562千元，较2023年的210,099千元增长190.1%[114] - 2024年普通股加权平均数为8,224,974,706股，较2023年的8,080,291,292股增长1.8%[116] - 2024年贸易应收款项总计为人民币83,683千元，较2023年的104,591千元减少20%[117] - 2024年预付款项、按金及其他应收款项总计为人民币1,244,340千元，较2023年的987,449千元增长26%[119] - 2024年现金及现金等价物为人民币2,549,299千元，较2023年的2,827,722千元减少9.8%[124] - 2024年贸易应付款项总计为人民币57,286千元，较2023年的48,167千元增长18.9%[124] - 公司2024年其他应付款项及应计费用总额为3,472,800千元人民币，相比2023年的3,672,181千元人民币有所减少[126] - 2024年购买物业、厂房及设备应付款项为664,118千元人民币，较2023年的758,573千元人民币减少[126] - 2024年收购股权应付款项为471,332千元人民币，较2023年的629,591千元人民币减少[126] - 2024年向学生收取的杂项垫款为228,221千元人民币，较2023年的219,211千元人民币增加[126] - 2024年政府奖学金为236,173千元人民币，较2023年的229,562千元人民币增加[126] - 2024年购买教材及经营开支应付款项为28,590千元人民币，较2023年的35,023千元人民币减少[126] - 2024年管理费应付款项为43,496千元人民币，较2023年的36,190千元人民币增加[126] - 2024年应付租金为47,133千元人民币，较2023年的41,643千元人民币增加[126] - 2024年其他应付款项及应计开支为290,102千元人民币，较2023年的253,890千元人民币增加[126] - 2024年来自第三方的贷款为124,387千元人民币，较2023年的30,003千元人民币大幅增加[126]

学生人数与招生情况 - 2023-2024学年，公司举办院校新招录学生首次突破10万人，在校生突破29万人，再创历史新高。过去5年，院校新招录学生复合增速为26.4%，在校生复合增速为27.6%[8] - 公司于2024年2月29日的在校学生总数为290,927人，相比2023年2月28日的280,453人有所增加[19] - 本科院校在校学生人数从2023年2月28日的143,402人减少至2024年2月29日的142,455人[19] - 大專院校在校学生人数从2023年2月28日的124,905人增加至2024年2月29日的136,772人[19] - 技師教育在校学生人数从2023年2月28日的12,146人减少至2024年2月29日的11,700人[19] 教师与培训 - 各院校新引进超过930名教师，其中专业技能级以上人才超过140人；开展各类教师培训1,845场次；教师参加竞赛获奖241项，其中国家级奖40项、省级奖80项[7] 校园建设与设施 - 公司投入逾亿元用于新建校舍、扩建场地、购置教学设施设备、整治美化校园环境，新建实训室超过50间，新申报专业超过20个[6] - 截至2024年2月29日止六個月的校舍整體使用率为94%，相比2023年2月28日的91%有所提升[20] 专业与课程建设 - 各院校省级一流本科专业建设点达23个，“1+X”证书试点专业达44个，立项校级重点（特色）建设专业70个；制定专业建设规划348个，专业建设继续走实走深[13] 就业与校企合作 - 就业部门新拓展校企合作单位近千家，召开大型双选会27场，专场招聘会387场，为毕业生提供实习、就业岗位8万余个[9] 国际合作与交流 - 公司已布局39个海外国家，与海外104所院校取得合作联系；泰国西那瓦大学与111个国际院校签订谅解备忘录；马来西亚英迪国际大学举办超过18次国际研讨会，发表超过580篇国际期刊[10] - 公司计划推进海外发展战略，以馬來西亞英迪國際大學為龍頭，實現境內外優質教學資源共享[22] 财务表现 - 公司截至2024年2月29日止六个月收入为人民币2,042.17百万元，同比增长5.5%[29] - 销售成本为人民币1,143.21百万元，同比增长18.8%[30] - 毛利为人民币898.96百万元，同比下降7.6%[30] - 经调整毛利为人民币923.13百万元，同比下降9.3%[30] - 经调整净利为人民币429.16百万元，同比下降28.7%[34] - 净利为人民币239.71百万元，同比下降44.1%[34] - 销售开支为人民币146.91百万元，同比下降4.3%[31] - 行政开支为人民币295.76百万元，同比增长4.6%[32] - 融资成本为人民币154.02百万元，同比下降9.9%[33] - 资本承担总额为人民币1,903.75百万元，同比增长88.6%[36] - 流动资产为人民币4,001.55百万元，流动负债为人民币10,549.59百万元，流动比率为0.38[38] - 净负债/股权比例为13.2%，主要由于持续投入教学设施、设备及校舍建设[40] - 负债权益比率为44.1%[41] - 截至2024年2月29日，公司约有16,299名教职工[44] - 董事会不建议向股东派付报告期间的中期股息[45] 公司治理与管理 - 公司于2024年1月8日与桂林經濟技術開發區管理委員會訂立項目合作協議，涉及土地使用權總面積約350畝，估計代價約為人民幣9,800萬元[17] - 公司于2024年1月31日完成一項股權收購，總代價為人民幣5億元[17] - 公司于2024年2月5日更改英文名稱為「XJ International Holdings Co., Ltd.」及中文名稱為「希教國際控股有限公司」[18] - 公司控股股東汪輝武先生于2024年1月16日至2024年2月29日期間陸續增持公司股份[18] - 公司一直遵守企业管治守则第二部分所载的守则条文[45] 股权与股东 - 截至2024年2月29日，公司已发行股份数目为8,224,974,706股[53] - 汪辉武通过希望教育投资有限公司持有公司45.2%的权益，持股数为3,717,553,240股[51] - 李涛持有5,697,167股股份的购股权，占公司股权的0.07%[51][52] - 唐健源和刘碧容通过生搏根源有限公司间接持有公司0.24%的权益，持股数为20,000,000股[51][52] - 黄忠财持有16,697,702份购股权，占公司股权的0.20%[51][52] - 希望教育投资有限公司持有公司45.20%的权益，持股数为3,717,553,240股[56] - Credit Suisse Trust Limited作为受托人持有公司45.20%的权益，持股数为3,717,553,240股[56] - Maysunshine Limited作为受控法团持有公司45.20%的权益，持股数为3,717,553,240股[56] - Maysunshine Holdings Limited作为受控法团持有公司45.20%的权益，持股数为3,717,553,240股[56] - Tequ Group A Limited作为受控法团持有公司45.20%的权益，持股数为3,717,553,240股[56] 购股权与激励 - 截至2024年2月29日，2018年首次公开发售前购股权计划下尚未行使的购股权涉及的股份数目为230,287,254股，占已发行股本约2.8%[58] - 截至2024年2月29日，2022年购股权计划下尚未行使的购股权总数为557,845,822股[62] - 2022年购股权计划下，于报告期间被注销/失效的购股权总数为47,236,000股[62] - 2022年购股权计划下，于报告期间授出/归属的购股权总数为190,000,000股[62] - 2024年2月29日，公司授出190,000,000份购股权，行使价为每股0.490港元，有效期至2032年11月30日[63] 财务数据 - 截至2024年2月29日止六个月，公司收入为2,042,168千元人民币，同比增长5.5%[64] - 毛利为898,958千元人民币，同比下降7.6%[64] - 税前利润为334,215千元人民币，同比下降26.7%[64] - 期间利润为239,710千元人民币，同比下降44.1%[64] - 每股基本盈利为人民币0.027元，同比下降49.1%[64] - 非流动资产总额为17,745,518千元人民币，同比下降2.3%[65] - 流动资产总额为4,001,549千元人民币，同比下降3.4%[65] - 净流动负债为6,548,036千元人民币，同比增长24.3%[65] - 总权益为8,635,569千元人民币，同比增长2.3%[66] - 截至2024年2月29日止六個月，公司擁有人應佔總權益為人民幣8,635,569,000元，較2023年9月1日的8,439,734,000元增長2.3%[67] - 期間利潤為人民幣223,866,000元，期間其他全面收益為人民幣-57,806,000元，期間全面收益總額為人民幣166,060,000元[67] - 經營活動產生的現金流量為人民幣-52,091,000元，較截至2023年2月28日的517,963,000元大幅減少[68] - 稅前利潤為人民幣334,215,000元，較截至2023年2月28日的456,246,000元減少26.7%[68] - 物業、廠房及設備項目折舊為人民幣224,646,000元，較截至2023年2月28日的206,162,000元增長8.9%[68] - 使用權資產折舊為人民幣35,632,000元，較截至2023年2月28日的31,732,000元增長12.3%[68] - 投資物業折舊為人民幣2,766,000元，較截至2023年2月28日的0元增長100%[68] - 其他無形資產攤銷為人民幣21,876,000元，較截至2023年2月28日的18,166,000元增長20.4%[68] - 融資成本為人民幣154,023,000元，較截至2023年2月28日的157,248,000元減少2.1%[68] - 外匯收益淨值為人民幣-18,724,000元，較截至2023年2月28日的-17,027,000元減少9.9%[68] - 公司截至2024年2月29日止六个月的净流动负债约为人民币6,548,036千元[72] - 公司本期产生利润人民币239,710千元[72] - 公司现金及银行结余约为人民币2,672,237千元，其中现金及现金等价物约为人民币2,565,233千元[72] - 公司收到本金总额为315,100,000美元的零息有担保可转换债券的赎回通知，尚未作出赎回付款[72] - 公司投资活动所用之净现金流量为人民币(381,771)千元，相比去年同期的人民币(516,751)千元有所减少[69] - 公司融资活动产生之净现金流量为人民币136,207千元，相比去年同期的人民币(316,539)千元有所增加[69] - 公司期末现金及现金等价物为人民币2,565,268千元，相比去年同期的2,433,397千元有所增加[70] 债务与融资 - 公司计划继续探索债券重組，并已聘请财务顾问及法律顾问[72] - 公司计划与现有贷款人磋商，寻求重续或延期偿还银行及其他借款[72] - 公司计划继续寻求其他替代融资及借款，以支持未来经营及资本开支[72] - 公司成功与银行及金融机构协商延期偿还借款[74] - 公司计划在需要时获得额外的新融资来源[74] - 公司计划在适当时出售部分附属公司的股权[74] 收入与费用 - 2024年2月29日，本地教育分部收入为1,843,674千元人民币，国际教育分部收入为198,494千元人民币，总收入为2,042,168千元人民币[77] - 2024年2月29日，本地教育分部业绩为594,946千元人民币，国际教育分部业绩为30,230千元人民币，总业绩为612,997千元人民币[77] - 2024年2月29日，本地教育分部资产为16,744,404千元人民币，国际教育分部资产为1,339,160千元人民币，总资产为19,106,780千元人民币[80] - 2024年2月29日，本地教育分部负债为6,689,009千元人民币，国际教育分部负债为336,405千元人民币，总负债为7,026,807千元人民币[80] - 2024年2月29日，客户合约收入为2,042,168千元人民币，相比2023年2月28日的1,934,831千元人民币有所增长[81] - 2024年2月29日，学费收入为1,775,493千元人民币，寄宿费收入为151,121千元人民币，书籍和日用品销售收入为45,109千元人民币，其他收入为70,445千元人民币[83] - 2024年2月29日，随时间推移确认的服务收入为1,997,059千元人民币，在某一时点确认的货物收入为45,109千元人民币[83] - 客户合约总收入为1,934,831千元人民币[85] - 利息收入总额为12,965千元人民币，较去年同期减少18.4%[86] - 已收政府补助为7,645千元人民币，较去年同期减少13.3%[86] - 服务收入为44,734千元人民币，较去年同期增长29.9%[86] - 融资成本总额为154,023千元人民币，较去年同期减少9.9%[88] - 税前利润扣除已提供服务成本1,143

学生与招生 - 2023-2024学年新招录学生首次突破10万人，在校生突破29万人，过去5年新招录学生和在校生复合增速分别为26.4%和27.6%[3] - 截至2024年2月29日，在校学生总数为290,927人，较2023年2月28日的280,453人有所增加[14] 教师与培训 - 新引进教师超过930名，其中专业技能级以上人才超过140人，教师培训1,845场次，教师竞赛获奖241项[2] 校舍与设施 - 公司投入逾亿元用于新建和扩建校舍、购置教学设施，新建实训室超过50间，新申报专业超过20个[1] - 公司支持新建多个IDC中心机房，增加安全服务设备，搭建基础网络，升级现有设备和骨干网络，新建各类专业实训室超过40间，多媒体教室超过400间[9] 专业与课程 - 各院校省级一流本科专业建设点达23个，“1+X”证书试点专业达44个，立项校级重点（特色）建设专业70个[7] 校企合作与就业 - 就业部门新拓展校企合作单位近千家，召开大型双选会27场，专场招聘会387场，提供实习、就业岗位8万余个[4] 国际合作 - 国际教育合作方面，已布局39个海外国家，与104所海外院校取得合作联系，泰国西那瓦大学与111个国际院校签订谅解备忘录[5] 财务表现 - 截至2024年2月29日止六个月，公司收入为人民币2,042.17百万元，较2023年同期的1,934.83百万元有所增长[20] - 截至2024年2月29日止六个月，公司经调整毛利为人民币923.13百万元，较2023年同期的1,018.29百万元有所下降[20][21] - 公司截至2024年2月29日止六个月的收入为人民币2,042.17百万元，同比增长5.5%[25] - 公司截至2024年2月29日止六个月的销售成本为人民币1,143.21百万元，同比增长18.8%[26] - 公司截至2024年2月29日止六个月的毛利为人民币898.96百万元，同比下降7.6%[27] - 公司截至2024年2月29日止六个月的经调整净利为人民币429.16百万元，同比下降28.7%[31] - 公司截至2024年2月29日止六个月的净利为人民币239.71百万元，同比下降44.1%[31] - 公司截至2024年2月29日的现金及银行结余总额为人民币2,672.24百万元，同比下降8.7%[33] - 公司截至2024年2月29日的银行贷款及其他借款总额为人民币3,810.25百万元，同比增长9.7%[34] - 公司截至2024年2月29日的流动比率为0.38，同比下降13.6%[35] - 公司截至2024年2月29日的净负债/股权比率为13.2%，同比增长103.1%[36] - 公司截至2024年2月29日的负债权益比率为44.1%，同比增长7.0%[37] - 公司截至2024年2月29日止六个月的收入为2,042,168千元人民币，较2023年同期的1,934,831千元人民币增长5.5%[44] - 公司截至2024年2月29日止六个月的毛利为898,958千元人民币，较2023年同期的972,585千元人民币下降7.6%[44] - 公司截至2024年2月29日止六个月的税前利润为334,215千元人民币，较2023年同期的456,246千元人民币下降26.7%[44] - 公司截至2024年2月29日止六个月的期间利润为239,710千元人民币，较2023年同期的428,458千元人民币下降44.1%[44] - 公司截至2024年2月29日止六个月的全面收益总额为183,205千元人民币，较2023年同期的444,930千元人民币下降58.8%[44] - 公司总权益从2023年8月31日的8,439,734千元增加到2024年2月29日的8,635,569千元[48] - 非流动负债从2023年8月31日的4,450,690千元减少到2024年2月29日的2,561,913千元[47] - 税前利润从2023年2月28日的456,246千元减少到2024年2月29日的334,215千元[50] - 经营活动产生的净现金流量从2023年2月28日的517,963千元减少到2024年2月29日的-52,091千元[51] - 投资活动所用之净现金流量为人民币-381,771千元，相比去年同期的人民币-516,751千元有所减少[52] - 融资活动产生之净现金流量为人民币136,207千元，相比去年同期的人民币-316,539千元有所增加[53] - 现金及现金等价物减少净额为人民币-297,655千元，相比去年同期的人民币-315,327千元有所减少[54] - 期末现金及现金等价物为人民币2,565,268千元，相比去年同期的2,433,397千元有所增加[54] - 公司面临重大不確定因素，可能對持續經營能力構成重大疑問，本期間錄得淨流動負債約人民幣6,548,036千元[57] - 公司尚未就本金總額為315,100,000美元的零息有擔保可轉換債券作出贖回付款，債券已自2024年3月5日起於香港聯合交易所有限公司暫停買賣[57] - 公司計劃繼續探索對債券的重組，以確保可持續經營，並已聘請財務顧問及法律顧問[57] - 公司计划与现有贷款人协商，避免触发事件导致立即偿还借款[58] - 公司将继续寻求其他替代融资及借款，以偿付现有财务责任及未来经营及资本开支[58] - 公司将采取积极措施控制行政成本及维持资本开支的控制[58] - 公司将寻求合适机会出售其于若干附属公司的股权，以产生额外现金流入[58] - 公司预计拥有充足营运资金为其营运提供资金及履行其于2024年2月29日起计十二个月内的财务责任[58] - 公司收入从2023年2月28日的1,934,831千元人民币增加至2024年2月29日的2,042,168千元人民币[61] - 本地教育收入从2023年2月28日的1,759,027千元人民币增加至2024年2月29日的1,843,674千元人民币[62] - 国际教育收入从2023年2月28日的175,804千元人民币增加至2024年2月29日的198,494千元人民币[62] - 公司普通权益持有人应占利润从2023年2月28日的428,407千元人民币减少至2024年2月29日的223,866千元人民币[66] - 公司所得税开支从2023年2月28日的27,788千元人民币增加至2024年2月29日的94,505千元人民币[64] - 商誉及年期无限的無形資產：2023年9月1日商誉账面净额为2,040,254千元，2024年2月29日为2,031,706千元[68] - 应收贸易款项：2024年2月29日应收贸易款项总额为65,432千元，较2023年8月31日的104,591千元减少37.4%[69] - 预付款项、按金及其他应收款项：2024年2月29日流动部分总额为932,434千元，非流动部分总额为384,793千元，总计1,129,864千元[70] - 应付贸易款项：2024年2月29日应付贸易款项总额为56,594千元，较2023年8月31日的48,167千元增加17.5%[71] - 其他应付款项及应计费用：2024年2月29日流动部分总额为2,450,648千元，非流动部分总额为788,278千元，总计3,238,926千元[72] - 股息：2024年4月30日董事会不建议派付任何中期股息[73] 公司治理与管理 - 公司于2024年1月5日更换董事长，张兵先生接任[1] - 公司于2024年1月8日与桂林经济技术开发区管理委员会签订土地使用权出让协议，总代价为人民币9,800万元[1] - 公司于2024年1月31日完成收购江西昌振实业有限公司及南昌大学共青学院后勤服务有限公司100%股权，总代价为人民币5亿元[1] - 公司于2024年2月5日更改公司名称及股份简称[1] - 公司于2024年2月29日发行2026年到期的零息可转换债券[1] - 公司可转债自2024年3月5日下午1时正起暂停买卖[38] - 公司接获可转债债权人的法定要求偿债书[38] - 香港高等法院收到对公司进行清盘的呈请[38] - 黄忠财辞任执行董事，娄群伟获委任为执行董事[38] - 董事会不建议派付截至2023年2月28日止六个月的中期股息[39] - 公司计划全面实施质量优先发展战略，稳步推进海外发展战略，并确保公司及学校平稳运行[16][17][18] - 公司向18名合资格参与者授出合共190,000,000份购股权，以认购190,000,000股公司普通股[11] - 报告期为截至2024年2月29日止六个月[75] - 股份每股面值为0.00001美元[75] - 公司执行董事包括徐昌俊先生、汪辉武先生及娄群伟女士[75] - 公司非执行董事包括张兵先生、唐健源先生及李涛先生[75] - 公司独立非执行董事包括向川先生、刘仲辉先生及张进先生[75] 校舍使用率 - 截至2024年2月29日，校舍整体使用率为94%，较2023年2月28日的91%有所提升[15] 创业与社会培训 - 各院校开展大学生创业培训3万余人次，各类社会培训5万余人次[10]

教育教学质量提升 - 公司在过去一年中，通过强化实训能力、师资队伍、教学科研和课程体系建设，促进了教育教学质量的全面提升，各院校师生参加各类专业竞赛共获得236个国家级奖项和913个省部级奖项[8] - 公司持续推进智慧校园建设，以学生为中心优化服务，促进就业，学生满意度稳步提升，全力推动校企合作、搭建就业平台、开拓就业渠道，促进毕业生高质量就业，毕业生就业率稳步增长[9] - 公司将根据“一校一特色”的办学定位和国家对院校高质量发展的要求，加快校舍建设，加强教学与实训能力建设，深化教学改革，全面提升院校人才培养质量，努力为社会输送更多高素质专业技能人才[12] - 各院校在提升人才培养质量方面取得成果，包括特色专业建设、精品课程建设等[38] - 院校积极参与各类竞赛，提升学生应用专业知识解决实际问题的能力，获得多项国家级奖项[39] - 各院校持续推进智慧校园建设，提升教学信息化水平，提高教学质量[40] - 各院校教学质量和人才培养质量稳步提高，社会声誉和口碑不断提升，部分院校进入竞争力排行榜前列[44] 财务业绩 - 公司2023年度总收入为3581.63百万人民币，较2022年增长17.9%[17] - 公司2023年度净利润为874.81百万人民币，较2022年增长15.3%[17] - 2023年8月31日止年度，公司收入为3581.63百万人民币，较去年同期增长17.9%[60] - 2023年8月31日止年度，公司毛利为1680.18百万人民币，较去年同期增长20.4%[60] - 2023年8月31日止年度，公司经调整净利润为874.81百万人民币，较去年同期增长15.3%[60] - 2023年度收入为3,581.63百万元，较2022年增长17.7%[64] - 2023年度经调整毛利为1,760.77百万元，较2022年增长18.0%[64] - 2023年度经调整淨利为874.81百万元，较2022年增长15.3%[64] - 2023年度收入为3,581.63百万元，较2022年增长17.7%主要由于境内在校学生增加[65] - 2023年度销售成本为1,901.45百万元，较2022年增长15.4%主要是师资配备增加和实训投入增加[66] - 2023年度经调整毛利为1,760.77百万元，较2022年增长18.0%[68] - 2023年度金融资产非现金减值损失为180.70百万元，主要是受房地产市场影响[71] - 2023年度融资成本为349.12百万元，较2022年增长17.0%主要是融资结构调整[72] - 2023年度经调整淨利为874.81百万元，较2022年增长15.3%[74] - 2023年度淨利为210.77百万元，较2022年下降52.7%[75] 公司发展战略 - 公司在2023年度报告中强调了职业教育的重要性，国家政策对职业教育发展提供了新机遇[32] - 公司将抓住政策机遇，积极推动境内院校与海外高校合作，提升国际化技能人才培养质量[34] - 公司计划全面实施质量优先发展战略，加强教师队伍建设，提升院校人才培养质量[54] - 公司将创新推进产教融合、校企合作，探索组建产教融合职教集团，与企业合作培养产业所需人才[55] - 公司积极推进海外发展战略，响应国家国际职业教育交流与合作倡议，拓展海外高等教育业务[56] - 公司持续做好职业技能培训工作，开展各类培训服务社会，助力产业发展和技能型社会建设[57] 公司治理架构 - 徐昌俊是希望教育集团的执行董事，负责业务发展[102][103] - 汪辉武是希望教育集团的首席执行官和总裁，负责执行董事会决议和整体战略规划[103][106] - 李涛是希望教育集团的执行董事，负责业务发展[102][110] - 唐健源是希望教育集团的非执行董事，负责监督整体管理和战略规划[102][113] - 向川是希望教育集团的独立非执行董事，负责监督和提供独立意见[102][116] - 贺胜利是希望教育集团的董事长兼非执行董事，负责监督整体管理和战略规划[102][118] - 董事及高级管理层中，张进是独立非执行董事，拥有丰富的财务和会计经验[119][120] - 董事及高级管理层中，刘仲辉是独立非执行董事，具有丰富的教育和管理经验[121] - 向川是独立非执行董事，拥有丰富的工作经验[123] - 向先生拥有丰富的工作经验，曾在多家公司担任重要职务[124] - 汪辉武是首席执行官兼总裁，蔣林是首席运营官及常务副总裁[125] - 蔣先生在行政