人事变动 - 李晶女士2025年8月15日起任必和新能源科技行政总裁[4] - 王颖贤先生2025年8月15日起辞任天马新能源行政总裁[7] 公司信息 - 公告日期为2025年8月15日[9] - 董事会成员含康睿鹏等5人[9]

公司信息 - 公司为Metaspacex Limited，股份代号1796，于开曼群岛注册成立[1] 会议相关 - 2025年8月6日发布载有特别股东大会通告的通函及代表委任表格[2] 通讯文件 - 公司通讯文件中、英文版本已上载于公司网站及香港交易所网站[2] - 非登记股东收取印刷本、电子通讯的方式及申请表格下载途径[3][4] 联系方式 - 香港股份过户登记分处及宝德隆证券登记有限公司地址[3][14] - 相关事宜疑问及查阅修改资料的联系邮箱及方式[5][14] 资料处理 - 公司可将个人资料披露或转移并保留作核实及纪录用途[11]

公司通讯发布 - 公司于2025年8月6日发布载有特别股东大会通告的通函及代表委任表格[1][4] - 公司通讯文件中英文版本已上传至公司网站及香港交易所网站[1][4] 股东接收方式 - 股东可免费选印刷本或网站版本、中英文或双语版本接收公司通讯文件[2][5] - 想收取印刷本或更改方式，需填妥申请表格寄回或电邮扫描副本[2][5] 申请相关 - 申请表格须由联名股东中姓名位列首位者签署才有效[10] - 未作选择、未签署或填写不正确的申请表格作废[10] 个人资料 - 申请表格个人资料用于公司电子发布通讯及相关联络[10] - 公司可将个人资料披露或转移给附属公司等作核实及纪录用[10] 其他说明 - 索取公司通讯印刷本请求自收到请求日起计一年内有效[10] - 若对相关事宜有疑问，可电邮至1796 - ecom@boardroomlimited.com[4][7]

公司名称 - 公司拟采纳中文名“中国数智科技集团有限公司”为双重外文名，待批准生效[3] - 授权相关人员执行采纳中文名相关行动及手续[3] 股东大会 - 股东特别大会2025年8月25日上午10:30举行，或紧随同日上午10:00股东周年大会结束后举行，地点在香港[2] - 已填妥代表委任表格须不迟于大会指定时间前至少48小时送达公司香港股份过户登记分处[5] 其他 - 每股面值为0.01港元[2]

股东特别大会 - 公司拟于2025年8月25日上午10:30举行股东特别大会[3] - 代表委任表格须于2025年8月23日上午10:30前送抵指定处[6] - 若当日上午7:00后悬挂八号或以上台风信号等，大会将延期[6] 公司名称 - 拟采纳中文名“中国数智科技集团有限公司”为公司双重外文名，待批准生效[4] 股份过户 - 股东名册于2025年8月20日至8月25日暂停办理股份过户[6] - 所有过户文件及股票须在2025年8月19日下午4:30前送达办理登记[6] 股东资格 - 2025年8月25日为厘定股东出席股东大会并投票资格的记录日期[6]

股东特别大会安排 - 2025年8月25日上午10:30在香港举行[3][17] - 8月20 - 25日暂停股份过户登记[20][32] - 代表委任表格8月23日上午10:30前送达[18][32] 公司名称变更 - 建议采纳“中国数智科技集团有限公司”为双重外文名[10] - 需股东特别大会及处长批准[14] - 股份代号“1796”不变，中文简称待确认[16]

股本与股份 - 截至2025年7月底，公司法定股本10000000港元，股份1000000000股，面值0.01港元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份480000000股，库存股份0股[2] 股份期权 - 截至2025年7月底，股份期权计划结存数目为0，可能发行或转让48000000股[3] - 本月行使期权所得资金0港元[3] 股份变动 - 本月已发行股份和库存股份增减总额均为0[4]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2025财年收益总额约为2.639亿港元，较2024财年大幅减少约42.7%[8] - 公司收益为2.639亿港元，同比下降1.964亿港元或42.7%[14][17] - 公司毛利为550万港元，同比下降1470万港元[18] - 公司净亏损为3220万港元，同比增加2780万港元[23] - 其他收益为6000港元，同比下降23.4万港元[19] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司2025财年毛利率约为2.1%，较2024财年有所下降[8] - 公司毛利率为2.1%，同比下降2.3个百分点[14][18] - 行政及其他经营开支增加1360万港元或71.2%至3270万港元[20] - 预期信贷亏损拨备增加1110万港元至1360万港元[20] - 财务成本减少70万港元至510万港元[22] 财务数据关键指标变化：现金流和资产负债 - 现金及银行结余总额为4310万港元，同比下降950万港元[24] - 资产负债比率由55.0%上升至82.8%[24] - 公司可供分派储备约为72.5百万港元[151] 业务运营表现 - 公司主要运营附属公司海城装饰工程有限公司于1995年成立[8] - 公司供应商总数从2024年的63家减少至2025年的51家，同比下降19.0%[134] - 香港地区供应商数量从61家减少至50家，中国地区供应商数量从2家减少至1家[134] - 公司缺陷责任期为12至18个月[135] - 公司装修合约中客户可保留部分付款（例如付款总额的50%）作为保留金[139] - 公司通过承接更多其他客户工程项目以降低客户集中风险[162] - 公司项目由管理团队监督并定期进行现场检查及分包商会议[163] 地区经济环境 - 香港2024年建造工程名义总值达2905亿港元，较去年增加7.2%[7] - 香港2024年非地盤建造工程名义总值下跌6.0%至约873亿港元[7] - 香港经济2024年实质本地生产总值(GDP)上升2.5%[7] 行业趋势与展望 - 行业调查显示仅41.3%受访公司预期未来项目数量及利润率足以确保可持续营运[9] 管理层及董事会变动 - 邓厚华先生于2025年6月6日获委任为执行董事，负责集团整体管理及策略，任期三年[47] - 郑柏林先生于2023年11月29日获委任为独立非执行董事，任期三年，担任审核/薪酬/提名委员会主席[49] - 牙莉女士于2024年12月31日获委任为独立非执行董事，任期三年，担任审核委员会成员[50][51] - 陈艳女士于2025年6月6日获委任为独立非执行董事，任期三年，担任审核/薪酬/提名委员会成员[51][52] - 卢卓锋先生于2024年12月9日获委任为联席公司秘书，拥有7年审计及财务管理经验[53] - 钟卓敏先生于2025年5月16日获委任为联席公司秘书，持有企业管治硕士学位[53] - 所有新任董事及高管均声明无证券权益且与公司主要股东无关联关系[47][48][49][50][51][52] - 董事会由5名成员组成包括2名执行董事和3名独立非执行董事[57] - 主席职位自2024年11月6日起空缺公司仍在物色人选[55][61] - 梁文志先生于2024年11月6日辞任主席职务[55][60][61] - 韩东广先生和何建宇先生于2025年6月6日辞任[60] - 郑晨辉先生和陈怡冬先生于2024年8月23日退任[60] - 周丹青先生于2024年8月23日退任独立非执行董事职务[60] - 公司董事变动频繁，2024-2025年间多名董事退任/辞任/获委任[166][168] 公司治理结构 - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条因主席职位空缺[55] - 董事会每年举行4次会议，回顧年度实际举行7次会议[75][77] - 回顧年度举行2次股东大会[77] - 三分之一董事将轮值告退，若人数非三的倍数则退任人数取最接近但不少于三分之一[67] - 康睿鹏、邓厚华、郑柏林、牙莉及陈艳女士将作为轮值退任董事[67] - 董事会承诺至少包含一名不同性别董事[89] - 提名委员会承诺至少包含一名不同性别董事[89] - 股东需持有不少于十分之一投票权股本方可要求召开股东特别大会[99] - 2025年股东周年大会定于2025年8月25日召开，提前至少21天发送通告[103] - 2025年股东周年大会将于2025年8月25日举行[164] - 股份过户登记将于2025年8月20日至25日暂停[165] 董事会及委员会运作 - 董事韩东广先生出席董事会会议7/7次，出席率100%[77] - 董事康睿鹏先生出席董事会会议7/7次，出席率100%[77] - 董事郑柏林先生出席董事会会议5/7次，出席率71.4%[77] - 审核委员会举行2次会议，成员郑柏林先生和何建宇先生均出席2/2次，出席率100%[81] - 薪酬委员会举行3次会议[86] - 薪酬委员会主席郑柏林出席3/3会议[86] - 提名委员会举行4次会议[89] - 提名委员会主席郑柏林出席4/4会议[89] 董事及高管背景 - 郑柏林先生为香港会计师公会资深会员及澳洲会计师公会会员[49] - 邓厚华先生持有中南大学测绘工程学士学位，拥有10年建筑工程测绘经验[47] - 牙莉女士持有广西医科大学妇幼保健医学学士学位，拥有10年客户服务管理经验[50] 董事培训与发展 - 董事培训类型包括A类（研讨会/会议/论坛）、B类（阅读报刊资料）和C类（法律顾问培训）[76] - 邓厚华、牙莉、陈艳女士参与B类和C类培训，康睿鹏和郑柏林先生仅参与B类培训[74] 员工情况 - 公司员工总数从2024年3月31日的69名全职雇员减少至2025年3月31日的55名全职雇员[41] - 公司回顾年度员工成本总额约为23.6百万港元，较2024财年的25.3百万港元有所下降[41] - 全职雇员总数同比下降20.3%至55人，其中管理层人数减少40%至12人[124] - 男性雇员流失率升至44%（2024年：41%），女性雇员流失率大幅上升至25%（2024年：13%）[124] - 61岁及以上年龄组流失率异常升至200%（2024年：33%），30岁以下组流失率保持60%[124] - 香港地区雇员流失率从35%升至38%，与总流失率持平[124] - 男性雇员培训参与率降至21%（2024年：57%），女性参与率升至44%（2024年：43%）[128] - 行政人员培训覆盖率最高达92%，但平均培训时长由0.75小时降至0.5小时[128] - 监督与保洁人员培训参与率为0%，两年均无培训记录[128] 薪酬与激励 - 高级管理层薪酬范围在0至100万港元有1人[85] - 强制公积金计划为集团唯一参与的退休计划[198] - 购股权计划可授出股份上限为48,000,000股，相当于已发行股份10%[183] - 任何合资格参与者获授购股权不得超过已发行股份总数1%[183] - 向核心关联方授出购股权需经独立非执行董事批准，且12个月内累计发行股份不得超过0.1%或价值500万港元[185] - 购股权行使价需不低于要约日期收市价、前5日平均收市价及股份面值中的最高者[189] - 自2018年采纳购股权计划以来，尚未授出任何购股权，截至2024年3月31日未行使购股权为零[190] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 环境社会及管治报告涵盖2025财年（截至2025年3月31日）及2024财年数据[104] - 环境数据主要来自办公室运营及汽车使用的能源资源消耗[104] - 董事会承担环境社会及管治最终责任并监督政策实施[106] - 可持续发展团队直接向董事会报告环境社会及管治事务[106] - 公司重点关注施工期间的物料使用及噪音排放环境影响[109] - 公司在回顾年度严格遵守所有环境法规以最小化业务影响[109] - 公司致力于为员工创造合规安全的工作环境[109] - 公司温室气体排放总量为16,669千克二氧化碳当量，排放密度为每百万元收益63.16千克[118] - 直接温室气体排放（范围1）为4,971千克二氧化碳当量，较去年5,713千克下降13%[118] - 间接温室气体排放（范围2）为11,698千克二氧化碳当量，与去年11,684千克基本持平[118] - 氮氧化物排放量242克，较去年78克激增210%[118] - 硫氧化物排放量27克，较去年32克下降16%[118] - 颗粒物排放量18克，较去年6克增长200%[118] - 公司收益减少导致所有排放密度指标上升，温室气体总排放密度从37.76升至63.16千克/百万元收益[118] - 公司严格遵守香港环保法规，包括第499章《环境影响评估条例》和第354章《废物处置条例》[114] - 办公室运营仅产生无害固体废物，不产生任何有害废弃物[119] - 运营资源消耗限于无铅汽油、办公室用电和纸张，未使用包装材料[120] - 总能源耗量同比下降5.6%至40,107千瓦时，但能源使用密度因收益下降从92.18升至151.98千瓦时/每百万元收益[121] - 从中华电力购买电力量同比微增1.6%至21,994千瓦时，使用密度从47.00升至83.34千瓦时/每百万元收益[121] - 无铅汽油消耗量同比下降13.0%至1,869公升，使用密度从4.66升至7.08公升/每百万元收益[121] - 公司连续三年（2023-2025）职业意外工伤数目、死亡数目及损失工作天数均为零[130] - 回顾年度内公司无任何贿赂、欺诈、洗钱或其他贪污行为个案[143] - 公司未以名义直接向慈善机构捐款，但鼓励员工参与慈善活动[144] - 慈善捐款金额23,000港元较2024财年14,000港元增长64.3%[200] - 公司无严重违反环保法例及规例的情况[158] - 公司无严重违反适用法律及法规的情况[159] 审计与合规 - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[6] - 审计服务费用为60万港元[94] - 非审计服务费用为15万港元[94] - 致同（香港）会计师事务所有限公司继续担任年度核数师[199] - 关联方交易已按上市规则第14A章要求完成披露[195] - 公司确认整个财年保持符合上市规则的公众持股量要求[197] 风险因素 - 公司无重大外汇风险，所有业务均以港元结算[34] - 公司于2025年3月31日无任何资产抵押[33] - 公司于2025年3月31日无重大或然负债[35] - 公司无重大投资、收购或出售附属公司及关联公司[36] - 公司无重大投资或资本资产的未来计划[39] - 公司未能完成原计划的配售事项（最多24,000,000股配售股份）[40] - 公司已为董事及高级管理层安排责任保险[172] - 公司无董事在重大交易中拥有权益[173] - 公司无控股股东在重大合约中拥有权益[174] 股东结构及关联方 - 公司股份代号为1796[6] - 中国体育资产管理有限公司实益持有公司股份360,000,000股，占股权75%[180] - 黄后女士通过受控法团权益间接持有公司股份360,000,000股，占股权75%[180] - 谢氏财务有限公司持有公司股份抵押权益360,000,000股，占股权75%[180] - 公司董事及最高行政人员未持有公司或其相联法团股份、相关股份或债权证权益[179] - 除已披露股东外，无其他人士持有公司须披露的股份权益或淡仓[181] - 主要客户及供应商与公司董事及主要股东无关联关系[194] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比99.8%较2024财年96.7%上升310个基点[193] - 前五大客户销售额占比99.9%与2024财年持平[193] - 最大供应商采购占比29.2%较2024财年27.7%上升150个基点[194] - 前五大供应商采购占比83.0%较2024财年64.4%大幅上升1860个基点[194] 资本开支与股息政策 - 公司已订约但未产生的物业、厂房及设备资本开支为92千港元（2025年和2024年相同）[35] - 公司回顾年度未宣派任何股息（2024财年同样无股息）[43] - 回顾年度内公司未宣派末期股息（2024财年：无）[152] - 公司无购买、出售或赎回任何证券[153] 公司基本信息 - 公司总部位于香港新界荃湾海盛路9号有线电视大楼32楼3室[6] - 董事会性别多元化比例为女性2名男性3名[63] - 公司支付杰博咨询进行风险管理及内部监控体系审查[95] - 公司委任两名联席公司秘书，各自在回顾年度接受不少于15小时专业培训[98]

收入和利润（同比环比） - 2025财年集团收益约为2.639亿港元，2024财年约为4.603亿港元[2] - 2025财年集团毛利率约为2.1%，2024财年约为4.4%[2] - 2025财年集团除所得税前亏损约为3220万港元，2024财年约为440万港元[2] - 2025财年公司权益持有人应占亏损及全面开支总额约为3220万港元，2024财年约为440万港元[2] - 2025财年公司权益持有人应占每股基本及摊薄亏损约为6.70港仙，2024财年约为0.92港仙[2] - 截至2025年和2024年3月31日止年度，客户合约收益（装修服务）分别为263,927千港元和460,270千港元[17] - 2025年和2024年，客户A1收益贡献分别为263,518千港元和444,097千港元[18] - 2025年和2024年，其他收益分别为6千港元和290千港元[20] - 2025年和2024年，除所得税前亏损分别为32,183千港元和4,439千港元[22][26] - 2025年和2024年，每股基本亏损分别为6.70仙和0.92仙[26] - 2024年公司收益约为2.639亿港元（2024财年：4.603亿港元），毛利率由2024财年的4.4%减少2.3个百分点至2.1%[39] - 集团收益减少约19640万港元或42.7%，至约26390万港元[42] - 集团毛利减少约1470万港元，至约550万港元，毛利率降至约2.1% [43] - 集团其他收益约6000港元，较2024财年的约29万港元减少[44] - 公司权益持有人应占亏损及全面开支总额增加约2780万港元，至约3220万港元[47] 成本和费用（同比环比） - 2025年和2024年，财务成本分别为5,056千港元和5,840千港元[20] - 2025年和2024年，员工成本分别为23,584千港元和25,290千港元[22] - 集团行政及其他经营开支和预期信贷亏损准备拨备增加约1360万港元或71.2%，至约3270万港元[45] - 集团财务成本减少约70万港元，至约510万港元[46] 其他财务数据 - 2025年3月31日非流动资产中使用权资产为162.5万港元，2024年为92.7万港元[5] - 2025年3月31日流动负债中贸易及其他应付款项为1512.8万港元，2024年为3303.5万港元[5] - 2025年3月31日资产净值为7656万港元，2024年为1.08743亿港元[5] - 2025年3月31日股本为480万港元，与2024年持平[5] - 2025年和2024年，贸易及其他应收款项分别为25,541千港元和28,918千港元[27] - 2025年和2024年，贸易应收款项净额分别为18,182千港元和12,540千港元[27] - 2025年和2024年，应收保留金分别为4,401千港元和13,766千港元[27] - 截至2025年3月31日年度，撇销应收保留金为639.5万港元（2024年：100万港元），计提额外预期信贷亏损准备拨备约137.4万港元（2024年：拨回约0.8万港元）[30] - 2025年其他应收款项、按金及预付款项结余为295.8万港元（2024年：261.2万港元），计提额外预期信贷亏损准备拨备约1.4万港元（2024年：拨回约7.2万港元）[31] - 2025年贸易及其他应付款项为1512.8万港元（2024年：3303.5万港元），其中贸易应付款项为901.8万港元（2024年：2805万港元）[33] - 2025年贸易应付款项0至30天账龄为817.8万港元（2024年：2197.4万港元），超过90天账龄为84万港元（2024年：89.9万港元）[34] - 2025年应计工资约241.4万港元（2024年：313.7万港元），应计退款约17.3万港元（2024年：38.9万港元），应计专业费用约153.4万港元（2024年：95万港元）[34] - 2025年预付款项包括向供应商预先付款约77万港元（2024年：约93.3万港元）[31] - 2025年3月31日，公司已发行股本为480万港元，已发行股份4.8亿股[48] - 2025年3月31日，集团现金及银行结余总额约为4310万港元，较2024财年减少[48] - 集团资产负债比率从2024年3月31日的约55.0%增至2025年3月31日的约82.8% [49] - 2025年3月31日，公司已发行股本为480万港元，已发行股份4.8亿股[48] - 2025年3月31日集团共雇用55名全职雇员，2024年3月31日为69名[65] 会计准则相关 - 集团于2024年4月1日开始的年度首次采纳多项经修订香港财务报告准则会计准则，对业绩及财务状况无重大影响[10] - 已颁布但未生效的准则包括香港财务报告准则第18号、第19号等多项准则[11] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）分别于2025年、2026年、2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分有效日期待厘定[13] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后开始的年度期间适用，取代香港会计准则第1号[14] - 香港财务报告准则第18号不影响财务报表项目确认与计量，但改变列报方式，新增三项主要要求[14] - 对香港会计准则第7号进行范围有限的修订，包括采用“经营溢利或亏损”作间接法列报起点等[16] - 集团董事仍在评估香港财务报告准则第18号对综合损益及其他全面收益表等的影响[15] - 集团正在评估综合财务报表中资料分类方法的影响，包括“其他”项目[15] - 董事预期所有新订及经修订准则将在颁布生效日期或之后开始的首个期间被采纳为集团会计政策[12] 管理层讨论和指引 - 2025年实际本地生产总值增长预测介乎2%至3%之间[40] - 2025 - 2026年度预计出口平稳，访港旅客人数增加，服务出口有望持续增长[40] - 公司面临行业、合规、施工进度等风险及不确定因素[51][52][53] 其他重要内容 - 综合财务报表以港元呈列，数值调整至最接近的千港元[9] - 2025财年董事会决议不宣派任何股息，2024财年亦无[2] - 2025年3月31日集团无抵押任何资产[56] - 2024年4月22日公司拟配售最多24,000,000股配售股份，因先决条件未达成，配售协议于2024年5月28日失效[64] - 2024年7月25日公司英文名由「Yield Go Holdings Ltd.」更换为「Metaspacex Limited」，中文双重外文名称「耀高控股有限公司」被免除[61][62] - 公司在港交所买卖股份的英文股份简称由「YIELD GO HLDGS」变更为「METASPACEX」，中文股份简称「耀高控股」被免除[62] - 公司网站由「http://www.yield - go.com」变更为「www.metaspacex.hk」[62] - 公司已采纳企业管治守则，但偏离守则条文第C.2.1条，主席职位空缺，正物色合适人选[69][70] - 全体董事确认在回顾年度及直至公告日期遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[71] - 公司于2018年12月6日采纳购股计划，可授出购股涉及股份最高数目为4800万股，截至2025年3月31日无未行使购股[72] - 回顾年度，董事、控股股东或其紧密联系人无与集团业务存在竞争的业务权益[73] - 回顾年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司证券[74] - 2025年3月31日及直至公告日期，集团无重大后续事项[75] - 回顾年度及直至公告日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[76] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅及批准集团回顾年度综合财务报表[77] - 致同（香港）会计师事务所已核对初步业绩公告与综合财务报表金额一致，但不发出核证[78] - 全年业绩公告将刊于公司及联交所网站，2025年度报告将适时寄发股东并登载网站[79]

购股权授出限制 - 向个人授出购股权，全面行使后已发行及将发行股份总数超逾要约日期已发行股份总数1%时，不得授出（1%个人限额）[3] - 授出购股权涉及股份合共超已发行股份0.1%或总值超5百万港元时，有额外规定[9] 特殊授出批准要求 - 董事会决定向合资格参与者授出超逾1%个人限额购股权，须经股东大会批准，该参与者及其紧密联系人须放弃投票[4] - 向独立非执行董事或主要股东（或其联系人）授出购股权，满足特定条件时，授出须经独立非执行董事及股东大会批准，相关人员须放弃投赞成票[5] 购股权生效条件 - 公司在不迟于要约日期后30日收到承授人签署文件及1.00港元款项，购股权视为已授出并生效[6] 购股权行使期限 - 购股权行使期限为授出及接纳后，由董事酌情确定，但不得超过授出日期后10年[8] 购股权行使价 - 购股权行使价由董事会酌情厘定，至少为要约日期收市价、前5个营业日平均收市价及股份面值中的较高者[10][12] 购股权计划有效期 - 购股权计划自2018年12月31日起10年内有效，董事会可提前终止，公告日期剩余约三年半[10]