公司基本信息 - 公司股票代码为1889，网址为www.1889hk.com[13][14] 公司业务范围 - 报告期内公司主要从事医药产品业务、融资租赁业务、基因检测及分子生物诊断服务（2024年6月1日起终止）三项业务[17][20] 附属公司情况 - 公司间接全资附属公司福建瑞创是核心生产中心和独家销售渠道，2025年将缩减其产能，物业、厂房及设备和使用权资产分别撇销178万元和73.1万元[17][20] - 公司间接全资附属公司福建至信在全国代理销售多种医药及食品产品[18][20] 人员变动 - 谢海京自2024年6月28日获委任为执行董事，高伯瑞同日辞任[5][8] - 修远自2024年6月28日辞任非执行董事[5][9] - 徐婉丹自2024年12月10日获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会主席，张瑞根同日辞任[5][7][9] - 陈婉芳自2025年1月1日获委任为公司秘书和授权代表，李婉珊同日辞任[6][9] 医药产品业务数据 - 报告期内医药产品业务收益减少15.39%至约8505万元（2023年约1.0052亿元）[19][21] - 报告期内医药产品业务溢利减少至368万元，较2023年同期的1982万元减少约81.43%[19][21] 融资租赁业务数据 - 报告期内公司融资租赁业务收益为0.17百万元，2023年为7.25百万元[22][25] - 截至2024年12月31日公司无融资租赁客户，2023年12月31日有2名客户[22][25] - 2023年公司订立的融资租赁加权平均租期为1.6年，报告期内无新协议不适用[34][39] 股权交易 - 2024年5月31日公司完成出售Zentrogene Bioscience Laboratory Limited 59%股权，获现金2200万港元[36] - 出售后Zentrogene成为公司持股41%的联营公司，自2024年6月1日起基因检测和分子诊断服务不再是公司主要业务[36][37] - 2024年5月31日，公司以2200万港元现金代价出售Zentrogene Bioscience Laboratory Limited 59%股权，该公司成为集团持有41%股权的联营公司，基因检测及分子生物诊断服务自6月1日起不再是主营[40] - 2024年公司全资附属公司以2200万港元出售Zentrogene 59%股权，5月31日完成[79][84] 融资租赁业务流程 - 公司融资租赁业务主要提供医疗器械及康复设备租赁服务，承租人业务涉及医疗、医药和公共基础设施行业[23][26] - 潜在承租人需先联系联合发展确认设备是否可安排融资租赁，联合发展管理层进行尽调并评估风险，集团进一步审查[24][27] - 若集团原则批准融资租赁，联合发展管理层与承租人协商交易条款，集团检查合规要求并遵守上市规则[29][32] - 董事会负责重大融资租赁协议最终审批，授权执行董事与联合发展联系并监控项目[31][33] 公司展望 - 展望2025年，公司将研究评估政策，寻找新投资机会，同时实施成本控制措施[38] 持续经营业务总收益 - 2024年全年持续经营业务总收益约8522万元，较2023年的1.0777亿元减少约20.92%，主要因医药产品销售和融资租赁利息收入下降[47][49] 成本费用变化 - 2024年分销成本约625万元，较2023年的78万元增加约547万元，多为北京航洋集团产生[50][54] - 2024年行政开支约2605万元，较2023年的1339万元增加约1266万元，多为北京航洋集团产生[51][55] - 2024年财务成本约220万元，2023年约为203万元，主要是可换股票据和计息借贷利息开支[53][57] 毛利及毛利率 - 2024年毛利约1686万元，毛利率19.78%，2023年分别约为2922万元和27.12%，毛利减少约1236万元[52][56] 公司拥有人应占溢利及每股盈利 - 2024年公司拥有人应占溢利约489万元，较2023年的1863万元减少约73.75%，因医药产品销量和毛利及融资租赁利息收入下降[59] - 2024年基本及摊薄每股盈利分别约为3.37分，2023年分别约为14.52分和12.73分[60] - 2024年公司拥有人应占溢利约489万元，较2023年的1863万元减少约73.75%[64] - 2024年每股基本及摊薄盈利分别约为3.37分，2023年分别约为14.52分及12.73分[65] 现金及现金等价物 - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物约3.4043亿元，2023年约为3.3247亿元[61] - 2024年底集团现金及现金等价物约3.4043亿元，2023年约3.3247亿元[66] 股份情况 - 2024年8月13日股份合并生效，截至12月31日，公司总发行股份为1.52898695亿股合并股份，2023年为32.102225亿股现有股份[62] - 2024年底公司已发行股份总数为152,898,695股合并股份，2023年底为3,210,222,500股现有股份[67] 股本及权益 - 2024年底公司拥有人应占股本及权益分别约为3553万元及3.2199亿元，2023年分别约为2987万元及2.6445亿元[67] 资产负债比率 - 2024年底集团资产负债比率约为32.97%，2023年约为39.23%[68][73] 股权收购 - 2024年3月1日公司间接全资附属公司以3315万元收购北京航洋51%股权，5月14日完成[72][76] 员工情况 - 报告期集团约有164名员工，2023年为68名，员工总成本约1682万元，2023年约814万元[86] - 报告期内，集团持续经营业务雇员约164名（2023年：68名），总员工成本约1682万元人民币（2023年：约814万元人民币）[92] 资本开支 - 2023和2024年集团物业、厂房及设备无重大资本开支[88] - 截至2023年及2024年12月31日止年度，集团无物业、厂房及设备重大资本开支[94] 可换股票据情况 - 2022年1月13日，公司发行本金总额7200万港元可换股票据，年利率3%，初步换股价每股0.119港元[91][96] - 2023年3月3日，公司修订换股价为每股0.098港元，延长到期日至2026年2月9日，赎回1200万港元本金并支付应计利息，2023年12月31日未偿还本金总额6000万港元[99][103] - 2024年4月23日，可换股票据按每股0.098港元转换，发行及配发612,244,897股普通股[90][95][100][103] 退休福利计划 - 截至2023年及2024年12月31日止年度，集团退休福利计划无没收供款用于减少现有供款水平[93] 资产抵押 - 2024年12月31日，除综合财务报表附注披露外，无集团其他资产抵押为借贷抵押品[95] 所得款项使用 - 2024年12月31日，所得款项净额按公司2022年1月26日公告用途使用[100][103] 股息政策 - 董事会不建议就2024年12月31日止年度派付末期股息（2023年12月31日：无）[102][105] - 股息分配依公司章程，支付建议由董事会决定，政策会不时审查[151] - 公司规定任何股息分配应符合组织章程细则，实现连续性、稳定性和可持续性，董事会可酌情建议派付股息[154] 企业管治遵守情况 - 2024年，公司遵守联交所上市规则附录《企业管治守则》条文，除偏离第C.2.1条[109][111] 董事会组成 - 截至2024年12月31日，董事会由8名成员组成，其中5名执行董事，3名独立非执行董事[114][118] - 截至2024年12月31日，董事会含5名执行董事及3名独立非执行董事，男性董事占约87.5%，女性董事占约12.5%[141][144] 董事会会议情况 - 董事会每年至少举行4次会议，约每季一次，以检讨公司财务表现等事宜[117][119] - 所有定期董事会会议通告最少在会前14天发给所有董事[117][119] - 2024年，董事会已举行5次董事会会议及2次股东大会[124][125] 董事出席情况 - 陈成庆先生和张荣庆教授董事会会议和股东大会出席次数均为0/5和0/2[127] - 佘昊先生和袁朝阳先生董事会会议和股东大会出席次数均为5/5和2/2[127] - 谢海京先生自2024年6月28日获委任，董事会会议和股东大会出席次数为2/2和1/1[127] - 高伯瑞先生自2024年6月28日辞任，董事会会议和股东大会出席次数为1/3和0/1[127] - 徐婉丹女士自2024年12月10日获委任，董事会会议出席次数为1/1，股东大会出席次数为0/0[127] - 张瑞根先生自2024年12月10日辞任，董事会会议和股东大会出席次数为1/5和1/2[127] 非执行董事委任期 - 非执行董事委任期为一至两年，委任合约每年自动重续[133][136] 董事会多元化政策 - 董事会于2013年8月采纳董事会成员多元化政策[134][137] - 提名委员会按四个重点范畴设定目标执行多元化政策，并将不时审查[140][144] 雇员性别比例 - 截至2024年12月31日，男性雇员占全体雇员约59.76%，女性雇员占约40.24%[142][144] 董事培训 - 新委任董事将获就职安排及培训，谢海京和徐婉丹已取得法律意见并确认明白董事责任[146][147] - 全体董事获鼓励参与持续专业发展，报告期内所有董事均有相关学习[147][148][149] 董事保险 - 公司为董事和高级管理层续保2024年董事及高级职员责任保险[152] - 公司维持全体董事及高级管理层截至2024年12月31日的董事及高级职员责任保险[155] 董事会委员会情况 - 部分治理事项的监督和评估委托给三个董事会委员会[153] - 截至2024年12月31日，审核委员会举行三次会议，许麒麟先生、朱依谆教授出席率100%，张瑞根先生出席率33%，徐婉丹女士无出席记录[158][161][163] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会举行一次会议，许麒麟先生、朱依谆教授出席率100%，张瑞根先生、张荣庆教授出席率0%，徐婉丹女士无出席记录[165][169][171] - 截至2024年12月31日，提名委员会举行一次会议，许麒麟先生、朱依谆教授出席率100%，张瑞根先生、张荣庆教授出席率0%，徐婉丹女士无出席记录[173][176] - 审核委员会主要职责包括监督财务申报系统、报表、风险管理和内控程序，监督外聘独立核数师任用[160][162] - 薪酬委员会主要职能是协助董事会监察薪酬组合、奖金等，制定透明政策，还负责审核批准股份计划事宜[168][170] - 提名委员会主要职能是审核董事会结构、规模和组成，确定合适董事人选，评估独立董事独立性等[174] - 提名委员会主要职能包括审议董事会架构、物色董事人选、评估独立董事独立性等，回顾年度已召开一次会议[178] - 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会的职权范围可在公司网站www.1889hk.com及联交所网站查阅[160][162][169][171][176] 董事退任规定 - 公司规定每年股东大会上三分之一董事（或最接近但不少于三分之一）轮流退任，每三年至少退任一次，退任董事可再参选[175] 酬金情况 - 截至2024年12月31日止年度，零至100万港元酬金的高级管理层成员有2人，100.0001万至200万港元酬金的有1人[182] - 截至2024年12月31日止年度，外聘核数师审计服务酬金为120万港元，中期业绩非审计服务酬金为10万港元，其他非审计服务酬金为10万港元[184] 董事会职责 - 董事会负责公司企业管治事宜，职责包括制定和实施企业管治政策、确保合规等[180][181] - 董事会明白须负责作出财务披露评估、编制综合财务报表及留存会计记录[185][187] 核数师责任 - 公司核数师富睿玛泽会计师事务所有限公司已在年报第59至66页独立核数师报告内载列其责任[189][195] 风险管理和内部控制 - 董事会重视风险管理和内部控制，负责监督相关系统设计、实施和监控，至少每年审查其有效性[190] - 集团建立风险管理和内部控制系统，旨在管理而非消除业务风险，提供合理保证[191] - 为符合企业管治守则，董事会聘请独立专业公司作为外包内部审计师[192] - 集团进行年度风险评估，制定内部审计计划，独立专业内部审计公司按计划进行年度审查[193][194] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统的设计、实施及监察负最终责任，且至少每年检讨其充分性及有效性[196] - 集团已建立风险管理及内部监控系统，旨在管理未能达成业务目标的风险并提供合理保证[196] - 董事会委聘独立专业事务所

医药产品业务 - 公司2024年上半年医药产品业务受到中药材成本大幅增加和供应短缺的负面影响，导致毛利率和销量下降[7][8] - 公司间接全资附属公司福建至信医药有限公司继续在全国范围内代理销售中药材、中成药、化学药制剂等产品[9][11] - 医药产品业务收入减少36.9%至约人民币31.01百万元（2023年中期：约人民币49.15百万元）[13] - 医药产品业务亏损约人民币0.78百万元（2023年中期：溢利约人民币12.18百万元）[13] - 公司预计2024年下半年医药产品销售收入将增长，但中药材成本上升和供应短缺将继续影响毛利率[31] - 公司2024年上半年医药产品分部收入为31,010千元人民币[137] - 公司2024年上半年医药产品分部亏损为779千元人民币[137] - 医药产品分部2024年上半年营收为31,010千元人民币，同比下降36.9%[144] - 公司2024年上半年医药产品分部资产为438,742千元人民币，较2023年底增长1,193.1%[147][148] 融资租赁业务 - 融资租赁业务收入为零（2023年中期：人民币4.88百万元），原因是所有存续融资租赁合约已到期并结算[14] - 截至2024年6月30日，融资租赁业务客户为零（2023年6月30日：17名客户）[14] - 公司融资租赁业务主要提供医疗设备及康复设备的租赁服务，承租人主要来自医疗、医药及公共基础设施行业[15] - 公司设立了多个部门和委员会，负责融资租赁业务的审批、风险评估及后续管理[22] - 董事会负责重大融资租赁协议的最终审批，并授权一名执行董事直接监督融资租赁项目[23] - 公司定期监控营运资金比率、速动比率及其他相关财务比率，以平衡风险与收益并推动融资租赁业务发展[23] - 公司在本期间未签订任何新的融资租赁协议，加权平均租期不适用（2023年中期为1.26年）[25][27] - 公司将继续审慎管理融资租赁业务，密切关注市场发展和利率趋势[32][34] - 公司2024年上半年融资租赁分部收入为5,719千元人民币[137] - 公司2024年上半年融资租赁分部亏损为303千元人民币[137] 基因检测及分子诊断服务 - 公司出售Zentrogene 59%股权，现金对价为2200万港元，交易于2024年5月31日完成[29] - 基因检测及分子诊断服务收入在本期间为572万元人民币，同比下降21.2%[29] - 公司正在积极寻找基因检测和分子诊断服务领域的新业务或投资机会[32][34] - 公司2024年上半年基因检测及分子诊断服务分部收入为36,729千元人民币[137] - 公司2024年上半年基因检测及分子诊断服务分部盈利为173千元人民币[137] - 基因检测及分子生物诊断服务分部2024年上半年营收为5,719千元人民币，同比下降21.3%[144] - 公司2024年上半年基因检测及分子生物诊断服务分部资产为2,557千元人民币，较2023年底下降72.2%[147][148] 财务表现 - 公司2024年上半年财务表现未提及具体数字，但提到2023年同期利润约为人民币12.18百万元[12] - 公司2024年上半年总收入为3673万元人民币，同比下降40.1%，主要由于医药产品和基因检测服务收入减少[33][35] - 2024年上半年公司毛利为人民币6.82百万元，毛利率为18.6%，较2023年同期减少人民币17.58百万元，主要由于传统中草药材料成本上升及融资租赁分部利息收入缺失[38][41] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为人民币9.97百万元，较2023年同期减少35.8%，主要由于自产医药产品销售减少及融资租赁分部利息收入缺失[42] - 公司2024年上半年收益为36,729千元人民币，同比下降40.1%[123] - 2024年上半年毛利为6,821千元人民币，同比下降72.1%[123] - 公司2024年上半年净利润为9,655千元人民币，同比下降37.7%[123] - 2024年上半年每股基本盈利为0.37元人民币，同比下降22.9%[123] - 公司2024年上半年全面收益总额为5,230千元人民币，同比下降56.2%[124] - 公司2024年上半年总营收为36,729千元人民币，同比下降40.1%[144] - 公司2024年上半年可呈报分部总亏损为909千元人民币，而2023年同期为盈利22,641千元人民币[146] - 公司2024年上半年除所得税前综合溢利为11,142千元人民币，同比下降44.3%[146] 收购与出售 - 公司间接全资附属公司北京巴夫罗科技有限公司以人民币33.15百万元收购北京航洋健康科技有限公司51%控股股权，并于2024年5月14日完成交易[10][11] - 公司通过收购北京航洋，进一步多元化医药及保健产品组合，扩大产品地理覆盖范围并降低原材料采购的集中风险[13] - 公司出售Zentrogene 59%股权，现金对价为2200万港元，交易于2024年5月31日完成[29] - 公司出售Zentrogene Bioscience Laboratory Limited 59%股权，现金对价为2200万港元，以重新分配资源至核心医药业务并提供额外营运资金[49] - 公司出售福建永春制药有限公司51%股权，现金对价为人民币4,800,000元，出售净亏损为人民币370,000元[179][181][182] - 公司出售剑威集团100%股权，总现金对价为3,600,000港元（约人民币3,300,000元），出售净收益为人民币246,000元[184][185][187] - 公司出售Zentrogene集团59%股权，现金对价为2200万港元（约合人民币2046.9万元）[189][191] - 出售Zentrogene集团后，公司剩余41%股权按权益法入账为联营公司[192] - Zentrogene集团出售日期的净资产为617.9万元人民币，其中物业、厂房及设备为99.6万元人民币，存货为143.7万元人民币[193] - 公司收购北京航洋健康科技51%股权，现金对价为3315万元人民币[194] - 北京航洋集团主要从事软胶囊保健产品、功能食品及护肤品的研究、生产和销售[194] - 公司收购附属公司支付现金33,150千元人民币[195] - 收购附属公司获得可识别净资产总额61,012千元人民币[195] - 收购附属公司确认商誉2,034千元人民币[195] - 收购附属公司导致净现金流出28,190千元人民币[197] - 北京航洋集团自收购起至2024年6月30日贡献收入5.1百万元人民币[200] - 北京航洋集团自收购起至2024年6月30日贡献亏损1.1百万元人民币[200] - 若业务合并在2024年1月1日发生，公司收益将达57.3百万元人民币[200] - 若业务合并在2024年1月1日发生，公司溢利将达8.1百万元人民币[200] 财务成本与税务 - 截至2024年6月30日止六个月，公司财务成本中可换股票据利息为415,000人民币，较2023年的848,000人民币有所下降[152] - 截至2024年6月30日止六个月，公司存货成本为24,960,000人民币，较2023年的31,080,000人民币有所减少[152] - 截至2024年6月30日止六个月，公司当期税项为1,569,000人民币，较2023年的4,736,000人民币大幅下降[153] - 截至2024年6月30日止六个月，公司中国附属公司企业所得税按25%税率计算[155] - 截至2024年6月30日止六个月，公司香港附属公司应课税溢利按利得税两级税率纳税，首200万港元按8.25%纳税，超过部分按16.5%纳税[157] - 公司2024年上半年财务成本为1,078千元人民币，同比增长27.1%[123] - 公司2024年上半年所得税开支为1,487千元人民币，同比下降66.9%[123] 资产负债与现金流 - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为人民币340.33百万元，较2023年底略有增加[42] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份总数为3,822,467,397股，较2023年底增加[43][45] - 2024年上半年公司资产负债比率为32.42%，较2023年底的39.23%有所下降[43][45] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产总额为115,688千元人民币，同比增长690.4%[125] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为340,332千元人民币，同比增长2.4%[125] - 截至2024年6月30日，公司流动负债总额为86,694千元人民币，同比增长46.5%[125] - 公司净流动资产为278,066千元人民币，较2023年底的309,632千元有所下降[126] - 公司总资产减流动负债为393,754千元人民币，较2023年底的324,267千元有所增加[126] - 公司净资产为355,341千元人民币，较2023年底的269,671千元显著增加[126] - 公司股本从2023年底的29,865千元人民币增加至2024年6月的35,529千元人民币[126] - 公司储备从2023年底的234,584千元人民币增加至2024年6月的289,977千元人民币[126] - 公司经营活动所得现金净额为7,334千元人民币，较2023年同期的166,265千元大幅下降[129] - 公司投资活动所用现金净额为37千元人民币，较2023年同期的209千元有所减少[129] - 公司融资活动所得现金净额为643千元人民币，较2023年同期的10,556千元有所改善[129] - 公司现金及现金等价物增加净额为7,940千元人民币，较2023年同期的155,918千元大幅下降[129] - 公司报告期末现金及现金等价物为340,332千元人民币，较2023年同期的176,703千元有所增加[129] 公司治理与股东结构 - 公司设立了多个部门和委员会，负责融资租赁业务的审批、风险评估及后续管理[22] - 董事会负责重大融资租赁协议的最终审批，并授权一名执行董事直接监督融资租赁项目[23] - 公司已遵守《企业管治守则》的规定，除主席与行政总裁角色未分离外[105] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，所有董事确认已完全遵守[107][110] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务报告、风险管理和内部控制系统[108][111] - 公司薪酬委员会由三名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责监督薪酬待遇和补偿[112][114] - 公司提名委员会由三名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责董事会的结构、人数和组成审查[113][115] - 公司董事张荣清教授持有6,000,000份购股权，行使期为2022年4月29日至2032年4月28日，行使价为每股0.084港元[69] - 公司前董事高伯瑞先生和修远先生分别持有5,000,000份和10,000,000份购股权，行使期为2022年4月29日至2032年4月28日，行使价为每股0.084港元[69] - 公司员工合计持有10,000,000份购股权，行使期为2022年4月29日至2032年4月28日，行使价为每股0.084港元[71] - 公司董事及最高行政人员持股情况：袁朝阳先生持有30,000,000股，占比0.78%；张荣庆教授持有6,000,000股，占比0.16%；佘昊先生持有22,000,000股，占比0.58%；高伯瑞先生持有5,000,000股，占比0.13%；修远先生持有10,000,000股，占比0.26%[74] - 主要股东持股情况：杨友菊女士通过科成环球持有836,753,000股，占比21.89%；蒋恒光先生持有263,265,306股，占比6.89%；支绍环先生持有219,979,591股，占比5.75%[81] - 公司已发行股份总数为3,822,467,397股，持股比例基于此计算[77][84] - 蒋恒光先生和支绍环先生持有的可换股票据已于2024年4月23日转换为普通股，未偿还本金总额为60,000,000港元[84] 法律诉讼 - 公司涉及一起民事诉讼，原告为北京市文化科技融资租赁股份有限公司，被告包括公司、福建三爱药业有限公司（已出售）、前执行董事林欧文和林敏[86][88] - 福建三愛藥業未支付2016年融資租賃協議項下的應付租金，總租賃成本為人民幣134,954,600元，利率為8.3%[89] - 原告要求福建三愛藥業支付未付到期租金人民幣33,855,032.69元及違約利息，未到期租金人民幣47,592,982.21元，違約金人民幣4,759,298.22元[89] - 公司、林歐文及林敏需共同承擔判決金額，包括未付租金、違約金、法律費用等，總計人民幣87,189,699.17元[90] - 公司已於2021年1月22日向北京市高級人民法院提出上訴，要求裁定2016年融資租賃協議及擔保無效[90] - 2023年12月18日，北京市高級人民法院駁回中級人民法院的判決，案件發還中級人民法院重審[91] 股份与资本操作 - 股份合併於2024年8月13日生效，每25股現有股份合併為1股合併股份，每股面值從0.01港元調整為0.25港元[93] - 2024年8月27日，交易所的每手買賣單位從2,500股調整為5,000股合併股份[98] - 公司計劃進行資本減資及股份拆細，將每股合併股份的面值從0.25港元減至0.01港元，並將每股未發行合併股份拆細為25股新股[99] - 公司每手买卖单位由2,500股更改为5,000股，自2024年8月27日生效[101] - 公司计划将每股已发行合并股份面值由0.25港元削减至0.01港元，并将每股面值0.25港元的法定但未发行合并股份分拆为25股每股面值0.01港元的新股份[102] - 公司于2024年4月23日将6000万港元可换股票据转换为612,244,897股普通股，转换价格为每股0.098港元[54][56][59] - 公司发行了总额为72,000,000港元的可换股票据，年利率为3%，到期日为发行日一周年[167] - 公司发行了总额为72,000,000港元的可换股票据，票面年利率为3%，换股价为每股0.119港元[169] - 可换股票据的到期日从2023年2月8日延长至2026年2月9日[170] - 公司已赎回部分可换股票据，本金额为12,000,000港元[171] - 剩余未行使的可换股票据于2024年4月23日以每股0.098港元的转换价悉数转换为612,244,897股普通股[172] - 可换股票据的公平值通过贴现现金流量和二项式购股权定价模型计算[175] 员工与成本 - 截至2024年6月30日，公司员工人数为156人，较2023年同期的71人增加119.7%，总员工成本为484万元人民币，较2023年同期的349万元人民币增长38.7%[50][51] - 公司2024年上半年分销成本为206万元人民币，较2023年同期的39万元大幅增加，主要由于新营销活动的推出[36] - 截至2024年6月30日，公司行政费用为人民币12.13百万元，较2023年同期增加89.2%，主要由于多项公司行动导致的法律及专业费用增加[37][40] - 截至2024年6月30日，公司分销成本为人民币2.06百万元，较2023年同期大幅增加，主要由于新营销及推广活动的推出[39] 其他 - 公司无其他重大投资、收购及资本资产的计划[63][64] - 公司未建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[65] - 公司于2022年4月29日向新购股权计划下的合资格人士（包括5名董事）授出174,000,000份购股权，行使价为每股0.084港元[66] - 截至2024年1月1日及2024年6月30日，新购股权计划下可供授出的购股权数目分别为132,722,250份[67] - 根据购股权计划授出的购股权可发行的股份数目约占本期间加权平均股份数目的0.97%[67] - 高伯瑞先生和修远先生分别辞任执行董事

整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为36,729千元，2023年同期为61,289千元[2] - 本期毛利为6,821千元，2023年同期为24,403千元[2] - 除所得税前溢利为11,142千元，2023年同期为19,990千元[2] - 期内溢利为9,655千元，2023年同期为15,499千元[2] - 基本每股盈利为0.37分，2023年同期为0.48分[2] - 2024年6月30日，非流动资为115,688千元，2023年12月31日为14,635千元[4] - 2024年6月30日，流动资产为364,760千元，2023年12月31日为368,805千元[4] - 2024年6月30日，流动负债为86,694千元，2023年12月31日为59,173千元[4] - 2024年6月30日，净资为355,341千元，2023年12月31日为269,671千元[5] - 2024年6月30日，本公司拥有人应占权益为325,506千元，2023年12月31日为264,449千元[6] - 2024年上半年其他收入及其他收益淨額为2,375千元，2023年同期为219千元[14] - 2024年上半年出售附屬公司收益淨額为17,043千元，2023年同期为0千元[14] - 2024年上半年来自本集团外部客户之可呈報分部（虧損）溢利總額为(909)千元，2023年同期为22,641千元[14] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，中国企业所得税分别为1522千元和4268千元，税率为25%；香港利得税分别为47千元和468千元，首2百万港元应课税溢利按8.25%纳税，超过部分按16.5%纳税[19][20] - 董事不建议就截至2024年和2023年6月30日止六个月派付任何股息[21] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，计算每股基本盈利所用公司拥有人应占期内溢利分别为9971千元和15543千元；计算每股摊薄盈利所用分别为12683千元和18029千元[22] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，计算每股基本盈利所用普通股加权平均数分别为3442337千股和3206355千股；计算每股摊薄盈利所用分别为3442337千股和3762012千股[22] - 截至2024年6月30日止六个月，当期税项分别为1569千元和4736千元，递延税项分别为 - 82千元和 - 245千元[19] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益约3673万元，较2023年同期减少约40.1%[53] - 截至2024年6月30日止六个月，集团分销成本约206万元，2023年中期约39万元[54] - 截至2024年6月30日止六个月，行政开支约1213万元，较2023年中期增加约89.2%[55] - 截至2024年6月30日止六个月，毛利约682万元，毛利率18.6%，2023年中期分别约为2440万元及39.8%[56] - 截至2024年6月30日止六个月，财务成本约108万元，2023年中期85万元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约997万元，较2023年同期减少约35.8%[58] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物约3.4033亿元，2023年12月31日约3.3247亿元[59] - 2024年6月30日，公司资产负债比率约为32.42%，2023年12月31日约39.23%[61] - 截至2024年6月30日止六个月，集团约有156名雇员（2023年中期为71名），总员工成本约484万元人民币（2023年中期约349万元）[65] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债（2023年6月30日：无）[70] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发现金中期股息（2023年中期：无）[72] 各业务线关键指标变化 - 2024年上半年医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务来自外部客户的可呈報分部收益分别为31,010千元、0千元、5,719千元，总计36,729千元；2023年同期分别为49,146千元、4,881千元、7,262千元，总计61,289千元[11] - 2024年上半年医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务可呈報分部（虧損）溢利分别为(779)千元、(303)千元、173千元，总计(909)千元；2023年同期分别为12,184千元、6,873千元、3,584千元，总计22,641千元[11] - 2024年上半年香港、中国市场来自外部客户的收益分别为5,719千元、31,010千元，总计36,729千元；2023年同期分别为7,262千元、54,027千元，总计61,289千元[14] - 2024年6月30日医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务可呈報分部資產分别为438,742千元、529千元、2,557千元，总计441,828千元；2023年12月31日分别为33,937千元、337,414千元、9,206千元，总计380,557千元[15] - 2024年6月30日医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务可呈報分部負債分别为(55,361)千元、(1,176)千元、0千元，总计(56,537)千元；2023年12月31日分别为(16,492)千元、(1,919)千元、(7,126)千元，总计(25,537)千元[15] - 2024年上半年销售医药产品、提供基因检测及分子生物诊断服务收益分别为31,010千元、5,719千元；2023年同期分别为49,146千元、7,262千元[17] - 医药产品业务收益减少36.9%，从2023年中期约4915万元降至2024年约3101万元[43] - 医药产品业务2024年中期亏损约78万元，2023年中期溢利约1218万元[43] - 融资租赁业务2024年中期收益为零，2023年中期为488万元[44] - 2024年6月30日集团融资租赁业务客户为零名，2023年6月30日为17名[44] - 集团本期未订立新融资租赁协议，2023年中期加权平均租期为1.26年[49] - 2024年5月31日剥离Zentrogene前，基因检测及分子生物诊断服务收益约572万元，较2023年同期减少约21.2%[51] 资产购置与出售情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团通过收购附属公司添置物业、厂房及设备约32931000元、在建工程约30668000元、使用权资产约35810000元；向独立第三方收购物业、厂房及设备约35000元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，集团通过出售附属公司出售物业、厂房及设备约5206000元、使用权资产约4425000元[23] - 2024年2月27日，公司出售福建永春制药有限公司51%股权，现金代价480万元，出售亏损370万元，现金流入净额472万元[33] - 2024年1月19日，公司出售剑威电子（香港）有限公司连同其全资附属公司中汇鑫融资租赁（深圳）有限公司100%股权，总现金代价约330万元，出售收益246万元，现金流入净额3293万元[34] - 2024年5月31日，公司出售Zentrogene集团59%股权，现金代价2200万港元（约人民币2046.9万元）[35] - 出售Zentrogene集团59%股权，所出售净资产为3646千元，出售收益为 - 17167千元，现金流入净额为19823千元[36] - 2024年5月14日，公司完成收购北京航洋集团51%股权，现金代价为人民币3315万元[37] - 收购北京航洋集团，可识别净资产总额为61012千元，确认商誉2034千元，现金流出净额为 - 28190千元[37][38] - 自收购北京航洋集团起至2024年6月30日，该集团为公司贡献收益约人民币510万元，贡献亏损约人民币110万元[38] - 若截至2024年6月30日止六个月的业务合并于2024年1月1日发生，公司收益及溢利将分别约为人民币5730万元及约为人民币810万元[38] 贸易款项情况 - 于2024年6月30日和2023年12月31日，贸易应收款项（扣除亏损拨备）分别为11059千元和22950千元[24] - 于2024年6月30日和2023年12月31日，贸易应付款项分别为16806千元和9250千元[25] - 公司一般向客户授出30至180日的信贷期[24] 可换股票据情况 - 2022年2月9日公司成功发行本金总额7200万港元（约合人民币6367.7万元）可换股票据，票面年利率3%，到期日原定为2023年2月8日，后延长至2026年2月9日[27][28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司已赎回部分可换股票据本金1200万港元（约合人民币1066.8万元）[28] - 2024年4月23日，余下尚未行使之可换股票据以每股0.098港元的转换价悉数转换为公司612244897股普通股[28] - 2024年上半年财务成本中可换股票据利息开支为415千元、计息借贷利息开支为663千元，总计1,078千元；2023年同期可换股票据利息开支为848千元[18] - 2022年2月9日，公司发行本金总额7200万港元的可换股票据，年利率3%，初步换股价每股0.119港元；2023年3月3日赎回1200万港元，未偿还本金总额为6000万港元[68] - 2023年3月3日，可换股票据换股价修订为每股0.098港元，到期日延长至2026年2月9日[68] - 2024年4月23日，可换股票据按每股0.098港元的经调整转换价转换为普通股，发行及配发612,244,897股新普通股[67][69] 借贷情况 - 2024年6月30日，无抵押其他借贷为8340万元（2023年12月31日为7697万元），按固定年利率12%（2023年12月31日为5%）计息[31][32] - 2024年6月30日，有抵押银行借贷为33500万元（2023年12月31日无），按固定年利率3.7%计息[31][32] 股本情况 - 公司法定股本为每股面值0.01港元的普通股10000000千股，金额为100000千港元[40] - 2024年6月30日，公司已发行及缴足的普通股为3822467千股，金额为38224千港元[40] - 2024年6月30日，公司股本在简明综合财务状况表所列金额为35529千元，2023年12月31日为29865千元[40] - 2024年8月13日，公司按每25股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.25港元的合并股份的基准进行股份合并[80] - 2024年8月27日，公司于联交所买卖的每手买卖单位由2500股股份更改成5000股合并股份[81] - 公司将每股已发行合并股份面值由0.25港元削减至0.01港元的股本削减及将每股面值0.25港元的法定但未发行合并股份分拆为25股每股面值0.01港元的新股份，待相关条件达成后生效[81] 人员薪酬与福利情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司主要管理人员短期雇员福利为1245千元，2023年同期为985千元[41] 购股权情况 - 2022年4月29日，公司按每股0.084港元的行使价向新购股权计划项下若干合资格人士授出174,000,000份购股期权[74] - 2024年1月1日及6月30日，根据新购股权计划授权可供授出的购股期权数目均为132,722,250份，可发行股份数目约占加权平均股份数目的0.97%[74] - 公司购股权变动中，董事方面，豪荣庆敦授有600万股，高伯瑞先生有500万股，修远先生有1000万股，行使价均为0.084港元，股份收市价均为0.078港元[75] 法律诉讼情况 - 原告与福建三爱药业订立的2016年融资租赁协议，总租赁成本为人民币1.3495

醫藥產品業務 - 本集团醫藥產品業務收入在报告期内下降了34.15%，降至约1.0052亿人民币[8] - 醫藥產品業務的利润在报告期内下降了约72.05%，降至1.982亿人民币[8] - 基因检测和分子诊断服务在报告期内收入约为14.33百万人民币，较2022年同期增长约69.59%[24] - 本集团预计医药产品销售收入将保持稳定[29] 融資租賃業務 - 本集团融資租賃業務收入在报告期内约为725万人民币，较2022年的1482万人民币下降[9] - 本集团于2023年下半年未签订任何新融資租賃合约，截至2023年12月31日，仅有两名客户[9] - 公司主要提供医疗设备和康复设备的金融租赁服务，租赁对象主要在医疗、制药和公共基础设施行业[10] - 公司已设立多个部门和委员会，包括业务部门、风险部门、财务部门和审查委员会，以实施租赁工作的分工[16] - 公司在2023年度未签订任何新的融资租赁协议，未偿还融资租赁的加权平均租期为1.6年，所有租约均需分期偿还[19][20] - 本集团将继续密切监测融资租赁市场的发展[30] - 本集团将采取更加审慎的态度评估和授出新融资租赁贷款[31] 公司发展策略 - 预计2024年，随着香港与中国大陆边界的重新开放和COVID-19限制的解除，公司将评估政策并积极适应变化，巩固和增强竞争优势[26] - 本集团将继续密切监察市场发展，寻求潜在机会并拓展其他行业或地区的业务[32] 财务状况 - 截至2023年12月31日，本集团总收入约为人民币122.10百万元，较2022年同期下降约30.59%[33] - 截至2023年12月31日，本集团的分销成本约为人民币0.78百万元，较2022年同期下降约51.25%[34] - 截至2023年12月31日，本集团的行政开支约为人民币15.39百万元，较2022年同期下降约12.11%[35] - 截至2023年12月31日，本集团毛利约为人民币35.19百万元，毛利率约为28.82%，较2022年同期减少约56.49百万元[37] - 截至2023年12月31日，本公司擁有人應佔溢利约为人民币18.63百万元，较2022年同期减少约36.24%[39] - 截至2023年12月31日，本集团的资产负债比率约为39.23%，较2022年同期下降至45.52%[45] 公司治理 - 公司董事会由九名成员组成，包括五名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事，所有董事在各自的专业领域表现出色，具有高标准的职业道德和个人诚信[72] - 董事会每年至少举行四次董事会会议，以审查公司的财务表现和每个期间的结果[80] - 所有独立非执行董事已确认其独立性，符合上市规则下的独立性要求[85] - 公司已遵守上市规则3.10和3.10A的要求，至少有三名独立非执行董事必须具有适当的专业资格或会计或相关财务管理专业知识[85] - 所有非执行董事（包括独立非执行董事）的任命合同将每年自动续约，根据公司章程，他们将按照轮换退休和股东重新选举的方式进行[87] - 董事会已采纳董事会多元化政策，该政策规定了实现董事会多元化的方法[88] - 公司通过考虑年龄、性别、文化、教育背景、种族、专业经验、知识和其他资格等因素，致力于实现董事会多元化[90] - 提名委员会已根据年龄、专业资格、任期和独立性等四个主要方面设定了可量化的目标，以执行董事会多元化政策[91] - 公司已设定目标，在2024年底之前至少任命一名女性董事会成员，以符合上市规则的要求[92] 股东权益 - 公司认为股东的权利应得到充分尊重和保护[132] - 公司通过中期报告、年度报告、股东大会和公开披露的方式与股东保持良好的沟通[132] - 公司鼓励股东通过股东大会或其他方式参与公司事务[133] - 公司章程规定，持有不少于公司已缴股本十分之一投票权的股东可以通过书面要求召开股东特别大会，如果董事会在要求后21天内未召开大会，要求人可自行召开，并由公司承担相关费用[135] - 股东可将召开股东特别大会或在股东大会上提出的提案发送至公司香港主要办公地点，要求人必须陈述召开股东特别大会的目的，并由所有要求人签署，公司将核实要求人资料并按章程召开大会[136]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收益减少约30.59%至约人民币122.10百万元（2022年：约人民币175.92百万元）[1] - 2023年度毛利约为人民币35.19百万元（2022年：约人民币91.68百万元）[2] - 2023年度毛利率约为28.82%（2022年：约52.11%）[3] - 2023年度溢利约为人民币13.37百万元（2022年：约人民币35.20百万元）[4] - 2023年度公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利分别约为人民币0.58分及约人民币0.51分（2022年：基本及摊薄盈利分别约为人民币0.95分及人民币0.89分）[5] - 2023年非流动资产为人民币14,635千元（2022年：人民币27,386千元）[10] - 2023年流动资产为人民币368,805千元（2022年：人民币357,433千元）[10] - 2023年流动负债为人民币59,173千元（2022年：人民币126,586千元）[10] - 2023年净流动资产为人民币309,632千元（2022年：人民币230,847千元）[10] - 2023年净资产为人民币269,671千元（2022年：人民币256,077千元）[11] - 2023年来自外部客户的可呈报分部收益为122,098千元，2022年为175,923千元，同比下降约30.6%[37] - 2023年可呈报分部总溢利（经调整EBITDA）为33,838千元，2022年为83,718千元，同比下降约59.6%[37] - 2023年综合总资产为383,440千元，2022年为384,819千元，同比下降约0.4%[37] - 2023年综合总负债为113,769千元，2022年为128,742千元，同比下降约11.6%[37] - 2023年中国地区收益为107,765千元，2022年为167,473千元，同比下降约35.7%；香港地区2023年收益为14,333千元，2022年为8,450千元，同比增长约69.6%[38] - 2023年其他收入为536千元，2022年为359千元，同比增长约49.3%[43] - 2023年财务成本为2,052千元，2022年为1,792千元，同比增长约14.5%[37][44] - 2023年员工成本为11,439千元，2022年为18,452千元，同比下降约38.0%[44] - 2023年所得税开支为8,997千元，2022年为20,574千元，同比下降约56.2%[46] - 2023年计算每股基本盈利所用公司拥有人应占年内溢利为1.8633亿元，2022年为2.9217亿元；2023年每股摊薄盈利所用为1.9305亿元，2022年为3.2289亿元[49] - 2023年贸易应收款项为2.4613亿元，计提亏损拨备1663万元后为2.295亿元；2022年分别为6149万元、149万元和6000万元[50] - 2023年贸易应收款项加权平均预期亏损率为6.8%，2022年为2.4%[51] - 2023年计入其他应收款项的融资租赁应收款项应收利息约1.9万元，2022年约253.5万元[52] - 2023年融资租赁应收款项总值1.009亿元，现值9910万元，亏损拨备221万元；2022年总值3.46299亿元，现值3.3618亿元，亏损拨备4135万元[53] - 截至2023年12月31日，尚未偿还融资租赁加权平均租期为1.6年，2022年为1.4年[55] - 2023年融资租赁平均实际年利率约为5.4%，2022年约为6.5%[56] - 2023年融资租赁应收款项账面总金额（良好）为9910万元，平均亏损率2.23%；2022年分别为3.3618亿元和1.24%[57] - 2023年贸易应付款项为9250千元，2022年为1142千元；应付薪金及福利2023年为4922千元，2022年为4417千元[59] - 2023年计息借贷其他借贷为7697千元，2022年为4653千元，按固定年利率5%计息[60] - 2023年可换股票据报告期末公平值为53214千元，2022年为65089千元[68] - 2023年12月31日综合财务状况表所列股本为29865千元，2022年为29742千元[72] - 截至2023年12月31日止年度，集团总收益约为人民币12210万元，较2022年的约人民币17592万元减少约30.59%[100] - 截至2023年12月31日止年度，集团分销成本约为人民币78万元，较2022年的约人民币160万元减少约51.25%[101] - 截至2023年12月31日止年度，行政开支约为人民币1539万元，较2022年的约人民币1751万元减少约12.11%[102] - 截至2023年12月31日止年度，毛利及毛利率分别约为人民币3519万元及28.82%，2022年分别约为人民币9168万元及52.11%[103] - 2023年财务成本约为人民币205万元，2022年约为人民币179万元[104] - 2023年公司拥有人应占溢利约为人民币1863万元，较2022年的约人民币2922万元减少约36.24%[105] - 2023年每股基本及摊薄盈利分别约为人民币0.58分及人民币0.51分，2022年分别约为人民币0.95分及人民币0.89分[106] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为人民币3.3247亿元，2022年约为人民币2184万元[107] - 2023年12月31日，公司已发行股份总数为32.102225亿股，2022年为31.962225亿股[108] - 2023年12月31日，公司拥有人应占股本及权益分别约为人民币2987万元及约人民币2.6445亿元，2022年分别约为人民币2974万元及约人民币2.4559亿元[109] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为约39.23%，2022年约为45.52%[110] - 报告期内，集团聘用约68名雇员，2022年为72名，总员工成本约为人民币1144万元，2022年约为人民币1845万元[116] - 2023年3月3日，公司赎回共1200万港元的可换股票据本金额，2023年12月31日，可换股票据未偿还本金总额为6000万港元[123] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务三个可呈报分部[27][28] - 2023年来自外部客户的可呈报分部总收益为122,098千元人民币，其中医药产品分部100,517千元人民币、融资租赁分部7,248千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部14,333千元人民币[34] - 2023年可呈报分部经调整EBITDA总计33,838千元人民币，其中医药产品分部19,818千元人民币、融资租赁分部10,355千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部3,665千元人民币[34] - 2023年可呈报分部资产总计380,557千元人民币，其中医药产品分部33,937千元人民币、融资租赁分部337,414千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部9,206千元人民币[34] - 2023年可呈报分部负债总计25,537千元人民币，其中医药产品分部16,492千元人民币、融资租赁分部1,919千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部7,126千元人民币[34] - 2023年银行利息收入总计439千元人民币，其中医药产品分部81千元人民币、融资租赁分部356千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部2千元人民币[34] - 2023年财务成本总计 -81千元人民币，其中医药产品分部 -57千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部 -24千元人民币[34] - 2023年折旧及摊销总计 -3,807千元人民币，其中医药产品分部 -3,143千元人民币、融资租赁分部 -3千元人民币、基因检测及分子生物诊断服务分部 -661千元人民币[34] - 2023年融资租赁合同应收款项减值亏损拨回净额总计3,914千元人民币，全部来自融资租赁分部[34] - 2023年销售医药产品收益为100,517千元，2022年为152,654千元，同比下降约34.2%；提供基因检测及分子生物诊断服务2023年收益为14,333千元，2022年为8,450千元，同比增长约69.6%[41] - 2023年医药产品业务收益减少34.15%至1.0052亿元人民币，溢利减少72.05%至1982万元人民币[82] - 2023年融资租赁业务收益约725万元人民币，较2022年的1482万元人民币减少[83] - 2023年底融资租赁业务仅2名客户，2022年底为21名客户[83] - 截至2023年12月31日止年度，基因检测及分子生物诊断服务所得收益约为人民币1433万元，较2022年的约人民币845万元大幅增加约69.59%[93] 会计政策变更 - 公司采用新订/经修订香港财务报告准则，包括香港会计准则第1号、8号、12号及香港财务报告准则第17号等的修订本[17] 税务政策 - 符合香港两级利得税制度的集团实体，首200万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；不符合资格的按16.5%统一税率征税[47] 股息政策 - 公司董事不建议就2023年及2022年派付股息[48] - 董事会不建议就2023年度派付末期股息[127] 可换股票据相关 - 2022年发行本金总额72000000港元（约人民币63677000元）的可换股票据，换股价为每股0.119港元[61][64] - 2023年3月3日修订换股价为每股0.098港元，将到期日延长3年至2026年2月9日[65] - 2023年3月20日赎回部分本金额12000000港元（约人民币10864000元）的可换股票据[66] - 2023年计算可换股票据公平值时股價为0.064港元，股價波幅94.88%，无风险利率3.39% [70] - 若2023年预期股價波幅调高5%，年内除税前溢利将减少约人民币363000元[71] - 未行使可换股票据可兑换612,244,897股换股股份，相当于补充契据日期公司已发行股本约19.1%及扩大后已发行股本约16.0%[124] - 公司拟将发行可换股票据所得款项净额的约45%用于生产厂房等购置及原材料采购、约30%用于丰富医药产品基础、约25%用于增加销售点及员工成本，2023年12月31日未动用所得款项净额[125] 股权交易相关 - 2023年行使1400万份购股权，行使价每份0.084港元，所得款项约117.6万港元，股份溢价储备确认约90.7万元人民币[73] - 2023年行使购股权后发行1400万股普通股，每股面值0.01港元[73] - 2022年行使1.29亿份购股权，所得款项约1083.6万港元，股份溢价储备确认约844.3万元人民币[73] - 2024年3月1日公司全资附属公司拟3315万元人民币收购北京航洋51%股权[74] - 2023年5月9日集团拟收购目标公司不少于51%控股股权，10月底终止收购[114][115] - 2024年3月1日，公司间接全资附属公司拟3315万元收购北京航洋51%股权[143] 业务展望 - 展望2024年，集团预计业务将继续面临挑战，将严格执行成本控制措施[94] - 预计集团医药产品业务可取得稳定销售收入，但中药材成本增加将影响毛利率[95] - 集团预计2024年融资租赁市场将维持稳定，将对新融资租赁贷款采取更审慎方针[96][97] 诉讼事项 - 因诉讼不确定因素，核数师无法评估2023年及2022年诉讼拨备及损益影响[77] - 公司接获2020年12月22日民事判决，涉及原告针对公司等提出的民事诉讼[133] - 原告指2016年3月21日福建三爱药业与原告订立融资租赁合同，总租赁成本为人民币134,954,600元，利率为8.3%，公司等为债务提供担保，福建三爱药业自2017年8月20日起未付租金，公司等未履行担保义务[134] - 福建三爱药业需支付未付到期租金33855032.69元、未到期租金47592982.21元、违约金4759298.22元

公司信息 - 公司董事会成员包括陈成庆先生、张荣庆教授、高伯瑞先生、袁朝阳先生和佘昊先生[1] - 公司审计委员会主席为许麒麟先生，成员包括朱依谆教授和张瑞根先生[2] - 公司主要往来银行包括南洋商业银行有限公司、恒生银行有限公司、中国建设银行、中国工商银行和中信银行股份有限公司[2] - 公司股份代号为1889，网址为www.1889hk.com[3] 业绩总结 - 2023年上半年，公司总收入约为人民币61.29百万元，较2022年同期增长约9.3%[4] - 本期间醫藥產品業務收入增加5.1%，達到約人民幣49.15百萬元，但業務溢利下降約52.4%[13] - 公司基因检测及分子诊断服务在本期间内所得收益约为人民币7.26百万元，较去年同期大幅增长约157.4%[33] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物约为1.767亿人民币，较2022年底增加约1.558亿人民币[56] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份总数为3,210,222,500股，较2022年底增加14,000,000股[57] - 公司截至2023年6月30日的股本和归属于公司所有者的权益分别约为人民币29.87百万元和人民币258.62百万元[58] 融资租赁业务 - 公司的融资租赁协议的平均租期为1.26年，所有租约均需分期偿还，若承租人违约，公司有权占用或出售租赁资产，并要求未偿清的融资租赁应收款项的偿还[28] - 公司财报电话会议中提到，公司将继续以审慎的态度多元化其融资租赁业务，以实现股东长远利益最大化[30] - 公司将更謹慎地擴大生產能力和推廣自主研發的醫藥產品，以提高市場佔有率[9][10] 股权信息 - 袁朝阳先生持有公司股份836,753,000股，占已发行股份总数的27.00%[99] - 张荣庆教授持有公司股份6,000,000股，占已发行股份总数的0.19%[99] - 佘昊先生持有公司股份22,000,000股，占已发行股份总数的0.69%[99]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为61,289千元人民币，较2022年同期的56,080千元人民币增长9.3%[2] - 期内溢利为15,499千元人民币，较2022年同期的14,541千元人民币增长6.6%[2] - 基本每股盈利为0.48人民币分，较2022年同期的0.26人民币分增长84.6%[2] - 截至2023年6月30日，非流动资产为15,951千元人民币，较2022年12月31日的27,386千元人民币减少41.7%[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为366,432千元人民币，较2022年12月31日的357,433千元人民币增长2.5%[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为55,354千元人民币，较2022年12月31日的126,586千元人民币减少56.3%[4] - 截至2023年6月30日，净流动资产为311,078千元人民币，较2022年12月31日的230,847千元人民币增长34.7%[4] - 截至2023年6月30日，净资产为269,059千元人民币，较2022年12月31日的256,077千元人民币增长5.1%[4] - 2023年上半年来自外部客户的可呈報分部收益为6.1289亿人民币，2022年同期为5.608亿人民币，同比增长9.3%[16] - 2023年上半年可呈報分部溢利为2.2641亿人民币，2022年同期为3.2539亿人民币，同比下降30.4%[16] - 2023年6月30日可呈報分部資產为37.4514亿人民币，2022年12月31日为38.1925亿人民币，下降1.9%[19] - 2023年6月30日可呈報分部負債为 -2.7039亿人民币，2022年12月31日为3.5146亿人民币[19] - 2023年上半年来自客户合约的收益为5.6408亿人民币，2022年同期为4.9578亿人民币，同比增长13.8%[21] - 2023年上半年融资租赁合同利息收入为4881万人民币，2022年同期为6502万人民币，同比下降24.9%[21] - 2023年上半年财务成本中可换股票据之利息开支为848万人民币，2022年同期为696万人民币，同比增长21.8%[22] - 2023年上半年所得税开支为4491万人民币，2022年同期为8180万人民币，同比下降45.1%[23] - 2023年上半年计算每股基本盈利所用公司拥有人应占期内溢利为15,543千元，2022年为8,069千元；计算每股摊薄盈利所用公司拥有人应占期内溢利2023年为18,029千元，2022年为9,383千元[26] - 2023年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为19,545千元，2022年12月31日为6,000千元[28] - 2023年6月30日贸易应付款项为8,804千元，2022年12月31日为1,142千元[29] - 2023年6月30日计息借贷（无抵押即期部分其他借贷以港元计值）为5,719千元，2022年12月31日为4,653千元，年利率均为5%[31] - 截至2023年6月30日可换股票据为56,059千元，2022年12月31日为65,089千元[38] - 2023年6月30日股价为0.070港元，股价波幅91.89%；2022年12月31日股价0.080港元，股价波幅116.60%[40] - 2023年6月30日法定普通股数目为10,000,000千股，金额100,000千港元；已发行及缴足普通股数目3,210,223千股，金额32,102千港元[41] - 2023年上半年主要管理人员短期雇员福利985千元，2022年为770千元；2022年有以权益结算以股份为基础之付款开支3,928千元，2023年为0 [41] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益约为人民币6129万元，较2022年同期增加约9.3%[64] - 截至2023年6月30日止六个月，集团分销开支约为人民币39万元，较2022年中期减少约26.4%[65] - 截至2023年6月30日止六个月，行政开支约为人民币641万元，较2022年中期减少约47.0%[66] - 截至2023年6月30日止六个月，毛利约为人民币2440万元，毛利率为39.8%，2022年中期分别约为3661万元及65.3%[67] - 截至2023年6月30日止六个月，财务成本约为人民币85万元，2022年中期为70万元[68] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为人民币1554万元，较2022年同期增加约92.6%[69] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利分别约为人民币0.48分，2022年中期均为约0.26分[70] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为人民币17670万元，2022年12月31日约为2184万元[71] - 2023年6月30日，公司已发行股份总数为3,210,222,500股，2022年12月31日为3,196,222,500股[72] - 2023年6月30日，公司拥有人应占股本及权益分别约为人民币29.87百万元及约人民币258.62百万元，2022年12月31日分别约为人民币29.74百万元及约人民币245.59百万元[73] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为38.53%，2022年12月31日约为45.52%[74] - 截至2023年6月30日止六个月，集团聘用约71名雇员，2022年中期为64名，总员工成本约为人民币3.49百万元，2022年中期约为人民币2.63百万元[78] 各条业务线数据关键指标变化 - 医药产品业务收益增加5.1%至约49.15百万元，溢利减少约52.4%至12.2百万元[46] - 融资租赁业务2023年收益约4.88百万元，2022年中期为6.50百万元[47] - 2023年6月30日融资租赁业务客户总数为17名，2022年6月30日为6名[48] - 融资租赁组合加权平均租期为1.26年，2022年中期为1.83年[55] - 基因检测及分子生物诊断服务收益约为人民币726万元，2022年中期为282万元，同比增加约157.4%[58] 可换股票据相关情况 - 2022年1月13日公司同意发行本金总额为72,000,000港元（约人民币63,677,000元）的可换股票据，换股价为每股0.119港元[32] - 2022年2月9日本金总额72,000,000港元（约人民币63,677,000元）的可换股票据成功发行，原到期日为2023年2月8日，后延长至2026年2月9日[34] - 2023年3月3日公司与相关方订立补充契据，修订换股价为每股0.098港元并延长到期日3年[35] - 截至2023年6月30日止六个月，公司已赎回可换股票据本金额12,000,000港元（约人民币10,668,000元）[36] - 2022年2月9日，公司发行本金总额为72,000,000港元的可换股票据，年利率3%，初步换股价为每股股份0.119港元[82] - 2023年3月3日，公司赎回共12,000,000港元的可换股票据本金额，未偿还本金总额为60,000,000港元，换股价修订为每股换股股份0.098港元，到期日延长3年至2026年2月9日[83] - 假设未行使可换股票据按经修订换股价悉数兑换，可兑换612,244,897股兑换股份，相当于补充契据日期公司已发行股本约19.1%及扩大后公司已发行股本约16.0%[84] - 公司拟将发行可换股票据所得款项净额的约45%用于生产厂房等购置及原材料采购，约30%用于丰富医药产品基础，约25%用于增加销售点及员工成本，2023年6月30日，未动用所得款项净额[85] 公司业务构成 - 公司主要业务为开发、制造、推广及销售医药产品、提供融资租赁服务以及提供基因检测及分子生物诊断服务[6] 税务相关 - 中国附属公司企业所得税按25%的税率计算[23] - 香港附属公司2023年上半年应课税溢利按利得税两级税制纳税，首200万港元按8.25%纳税，超过部分按16.5%纳税[24] 购股计划相关 - 2022年4月29日，公司按每股0.084港元行使价向若干合资格人士授出1.74亿份购股权，包括5名董事[92] - 2023年1月1日及6月30日，新购股计划授权可供授出的购股数目均为1.3272225亿份，可发行股份约占报告期内加权平均股份数目的2.67%[93] - 2023年1月1日至6月30日，董事持有的购股数目从4580万份减至2100万份，其他参与人士从3600万份减至1000万份，总计从8180万份减至3100万份[94] 法律诉讼相关 - 原告指福建三爱药业2016年3月21日与原告订立融资租赁合同，总租赁成本为1.349546亿元，利率为8.3%[96] - 原告要求福建三爱药业支付未付到期租金3385.503269万元、未到期租金4759.298221万元、违约金475.929822万元（未到期租金的10%）、法律费用80万元、留购价款100元及诉讼费用[97] - 福建三爱药业需支付未付到期租金3385.503269万元、剩余到期租金4759.298221万元、违约金475.929822万元、留购价款100元、法律费用80万元、公告费用2650元、保全保险费17.563606万元及保全费用5000元[99] - 公司于2021年1月22日就判决向北京市高级人民法院提出上诉[100] - 上诉中公司提出裁定2016年融资租赁协议及担保无效，并驳回原告所有申索[101] - 截至公告日期，上诉正在北京市高级人民法院进行聆讯，公司已提交多项证据及文件，法院未作判决[102] 公司运营其他事项 - 公司已采纳香港会计师公会颁布的所有新订及经修订香港财务报告准则，且无重大变动[12] - 2023年5月9日，集团拟向卖方购买杭州绿天生物科技有限公司不少于51%的控股股权，收购未完成[77] - 2023年6月30日，集团并无任何重大或然负债，2022年6月30日也无[87] - 董事会不建议就2023年上半年派发中期股息，2022年同期也未派发[89] - 本期间内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[104] - 截至2022年6月30日止六个月，除主席与行政总裁角色未区分外，公司已遵守《企业管治守则》条文[107] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，全体董事确认本期间内全面遵守规定[109] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团会计原则及惯例等，认为中期财务报表符合相关准则并已适当披露[110][111] - 2023年中期业绩公告已刊于联交所及公司网站，中期报告将适时寄发股东并刊于相关网站[112] - 公告日期，董事会包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[113] 金融参数相关 - 2023年6月30日无风险利率4.18%，贴现率4.28%；2022年12月31日无风险利率4.32%，贴现率7.88%[40] - 若预期股价波幅调高5%，2023年上半年除税前溢利减少不足1,000元，2022年12月31日约减少12,000元[40]

业务发展 - 本集团主要从事三项业务：(i) 醫藥產品业务；(ii) 融资租赁业务；(iii) 基因检测和分子诊断服务[6] - 醫藥產品业务核心产品包括養脾散、三七膠囊、甲磺酸酚妥拉明片等口服药品[7] - 本集团计划通过推广核心产品和福建瑞创生产的其他产品来增加市场份额[9] - 本集团将调整市场定位，加强销售和促销策略，扩大销售团队以进一步渗透传统医药市场[10] - 本集团将充分利用现有销售团队，通过经销商增加销售额[11] 财务表现 - 报告期内，来自医药产品业务的收入大幅增长约183.6%，达到约15.265亿元人民币，主要是由于公司成功的销售策略和委派广泛分布的分销商[14] - 医药产品业务产生的利润在报告期间增长约140.6%，达到约7.09亿元人民币，主要是由于公司将重点放在销售毛利率较高的自产产品上[14] - 2022年度，基因檢測及分子生物診斷服務收入約为8.45百万人民币，同比增长约88.2%[30] - 2022年度，公司总收入约为175.92百万人民币，同比增长约160.2%[36] - 2022年度，毛利约为91.68百万人民币，毛利率为52.1%[39] - 2022年度，公司净利润约为29.22百万人民币，同比增长约223.6%[41] 资产负债管理 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为21.84百万人民币[43] - 截至2022年12月31日，公司总发行股份为3,196,222,500股[44] - 本集团截至2022年12月31日的资产负债比率约为45.52%，较2021年的36.22%有所增加[46] 公司治理 - 公司的企业文化要求董事和管理层在适用法律法规和商业社会基本准则范围内发展业务和运营[67] - 公司董事会结构包括董事会和三个董事会委员会，分别是审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[68] - 公司已遵守企业管治守则中的规定，除了对上市规则C.2.1和C.1.6条款有所偏离[69] - 公司采用了董事会董事证券交易模型守则，并董事确认他们在2022年度内完全遵守了该守则[70] - 董事会由九名成员组成，包括五名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[72] 风险管理与内部控制 - 董事会高度重视风险管理和内部控制，每年至少审查一次集团的风险管理和内部控制系统的充分性和有效性[118] - 委托独立专业事务所作为外包内部审计师，以确保集团内部审计部门具备足够资源进行审查[120] - 集团已进行年度风险评估，识别各主要业务运营的战略风险、运营风险、财务风险和合规风险，并制定内部审计计划[122]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，公司收益增加约160.20%至约人民币175.92百万元（2021年：约人民币67.61百万元）[1] - 截至2022年12月31日止年度，公司毛利约为人民币91.68百万元（2021年：约人民币40.56百万元）[2] - 截至2022年12月31日止年度，公司毛利率约为52.11%（2021年：约59.99%）[3] - 截至2022年12月31日止年度，公司溢利约人民币35.20百万元（2021年：约人民币16.88百万元）[4] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利约为人民币0.95分及约人民币0.89分（2021年：基本及摊薄盈利约人民币0.29分）[5] - 2022年除所得税前溢利为人民币55,771千元，2021年为人民币25,500千元[8] - 2022年年内全面收益总额为人民币33,192千元，2021年为人民币18,026千元[9] - 2022年净流动资产为人民币230,847千元，2021年为人民币98,772千元[10] - 2022年净资为人民币256,077千元，2021年为人民币219,551千元[11] - 2022年公司拥有人应占权益为人民币245,589千元，2021年为人民币199,071千元[11] - 2022年来自外部客户的可呈报分部收益为17.5923亿人民币，较2021年的6.7608亿人民币增长159.91%[33][34][36][40] - 2022年可呈报分部总溢利（经调整EBITDA）为8.3718亿人民币，较2021年的3.8799亿人民币增长115.77%[33][34][36] - 2022年综合总资产为38.4819亿人民币，较2021年的31.1237亿人民币增长23.64%[36] - 2022年综合总负债为12.8742亿人民币，较2021年的9.1686亿人民币增长40.42%[36] - 2022年中国地区来自外部客户的收益为16.7473亿人民币，较2021年的6.3116亿人民币增长165.34%[37] - 2022年其他收入为35.9万人民币，较2021年的77.7万人民币减少53.79%[42] - 2022年除所得税前综合溢利为5.5771亿人民币，较2021年的2.55亿人民币增长118.71%[36] - 2022年存货成本为8.2134亿人民币，较2021年的2.5243亿人民币增长225.38%[44] - 2022年所得税开支为20,574千元，2021年为8,625千元，中国企业所得税按25%税率计算，香港利得税按16.5%税率计提[45][46] - 2022年计算每股基本盈利所用公司拥有人应占年内溢利为29,217千港元，2021年为9,025千港元；2022年计算每股摊薄盈利所用为32,289千港元，2021年为9,025千港元[48] - 2022年贸易应收款项为6,149千元，2021年为35,446千元；其他应收款项2022年为5,883千元，2021年为6,727千元[49] - 2022年贸易应收款项亏损拨备为149千元，2021年为956千元；2022年加权平均预期亏损率为2.4%，2021年为2.7%[50] - 2022年融资租赁应收款项总值为346,299千元，2021年为229,505千元；现值2022年为336,180千元，2021年为215,550千元[51] - 2022年融资租赁应收款项亏损拨备为4,135千元，2021年为0千元[55] - 2022年融资租赁加权平均租期为1.4年，2021年为1.7年；平均实际年利率约为6.5%（2021年同）[53][54] - 2022年计算每股基本盈利所用普通股加权平均数为3,068,636千股，2021年为3,067,223千股；计算每股摊薄盈利所用2022年为3,609,030千股，2021年为3,067,223千股[48] - 计入其他应收款项的融资租赁应收款项应收利息2022年约为2,535,000元，2021年约为344,000元[50] - 2022年贸易应付款项及其他应付款项总计45,490,000元，2021年为79,516,000元[57] - 2022年无抵押其他借贷约为4,653,000元，按固定年利率5%计息[58] - 2022年发行本金总额为72,000,000港元（约人民币63,677,000元）的可换股票据，票面年利率为3% [59][61][62] - 2022年12月31日可换股票据账面价值为65,089,000元[64] - 2023年3月3日修订可换股票据换股价为每股0.098港元，到期日延长3年[67] - 截至2023年3月3日，公司已赎回12,000,000港元的可换股票据本金额并支付所有应计利息[68] - 2022年行使129,000,000份购股权后发行129,000,000份普通股，所得款项与股本面值差额8,443,000元计入股份溢价储备[69] - 2022年4月29日按行使价每股0.084港元授出174,000,000份购股权，其中73,000,000份授予董事[70] - 截至2022年12月31日止年度，集团确认以权益结算以股份为基础之付款开支约9,722,000元[71] - 2022年10月7日，集团出售附属公司100%股权，总代价400港元，截至2022年12月31日止年度，出售附属公司亏损约人民币248.4万元[73] - 出售附属公司的合计资产净值中，物业、厂房及设备为人民币1.6万元，贸易及其他应收款项为人民币430.4万元等，出售日期净资产为人民币333.1万元[75] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生总收益约人民币17592万元，较2021年的6761万元增加约160.2%[100] - 截至2022年12月31日止年度，集团的分销成本约为人民币160万元，较2021年的64万元增加约150.0%[101] - 截至2022年12月31日止年度，行政开支约为人民币1751万元，较2021年的1420万元增加约23.3%[102] - 截至2022年12月31日止年度，毛利及毛利率分别约为人民币9168万元及52.1%，2021年分别约为人民币4056万元及60.0%[103] - 2022年毛利较2021年同期增加5112万元人民币，主要因利润率更高的自产医药产品销售大幅增加[104] - 截至2022年12月31日止年度，财务成本约为179万元人民币（2021年：无），因发行可换股票据[105] - 2022年公司拥有人应占溢利约为2922万元人民币，较2021年同期增加约223.6%，因自产医药产品销售增加[106] - 2022年每股基本及摊薄盈利分别约为0.95分及0.89分（2021年：均约0.29分）[107] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约为2184万元人民币（2021年：约1630万元人民币）[108] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为3196222500股（2021年12月31日：3067222500股）[109] - 2022年12月31日，公司资产负债比率为约56.72%（2021年：约36.22%）[111] - 报告期内，集团聘用约72名雇员（2021年：81名），总员工成本约为1845万元人民币（2021年：约999万元人民币）[118] 香港财务报告准则相关情况 - 公司首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第16号（修订本）等[17] - 香港财务报告准则第16号（修订本）规定，承租人对2022年6月30日或之前到期且因新冠肺炎疫情租金宽减致租赁付款下降的情况，可免逐张租约考虑并按非租赁修订入账，出租人不受影响[18] - 香港财务报告准则第3号（修订本）更新对2018年发布的财务报告概念框架的提述，并增设例外情况[21] - 香港财务报告准则第9号（修订本）澄清，进行“百分之十测试”确定已付费用时，借款人仅计及与贷款人间的已付或已收费用[23] - 采纳上述修订本不会对合并财务报表产生重大影响[25] 公司业务分部相关情况 - 公司以业务范围划分三个可呈报分部，分别为医药产品分部、融资租赁分部、基因检测及分子生物诊断服务分部[26][27] - 评估分部表现及分配资源时，主要经营决策者监控可归属各可呈报分部的业绩、资产及负债，资产不含按公平值计入损益的金融资产等，负债不含指定为按公平值计入损益的金融负债等[28] - 用于呈报分部业绩的方法为扣除利息、所得税、折旧及摊销前经调整盈利（“经调整EBITDA”）[30] - 主要经营决策者除获取经调整溢利或亏损的分部资料外，还获提供收益、利息收入等分部资料[31] - 截至2022年及2021年12月31日止年度的可呈报分部资料用于资源分配及评估分部表现[32] - 2022年客户A来自销售医药产品分部的收入为3.7741亿人民币，较2021年的2.0947亿人民币增长80.17%[38] - 2022年客户B来自销售医药产品分部的收入为1.9091亿人民币，较2021年的1.3397亿人民币增长42.49%[38] - 来自医药产品业务的收益大幅增加约183.6%至约人民币1.5265亿元（2021年：约人民币5382万元）[85] - 医药产品业务产生的溢利在报告期增加约140.6%至人民币7090万元（2021年：约人民币2947万元）[85] - 报告期内，集团融资租赁业务产生收益约为人民币1482万元（2021年：人民币930万元）[86] - 报告期内，集团订立多项新融资租赁协议，本金总额为人民币17810万元，年利率介于6.0%至7.0%[91] - 报告期内，基因检测及分子生物诊断服务所得收益约为人民币845万元，较2021年的449万元增加约88.2%[93] - 集团融资租赁业务主要提供医疗器械及康复设备的融资租赁服务，承租人业务性质一般为医疗、医药及公共基础设施行业[87] - 集团已设立多个部门实现工作细分，制定租赁审批程序、内部指引并编制标准表格[88] - 董事会负责重大融资租赁协议的最终审批，授权一名执行董事与中汇鑫联系并直接监察项目[89] - 集团预计医药产品业务收益将因销售高利润自产产品而逐渐增长，将拓展销售网络提升市场渗透率[96] 公司股权及证券相关情况 - 公司将三爱国际投资有限公司全部已发行股本的57%及43%分别质押给两名认购人作为可换股票据的抵押品[60] - 2022年1月13日，公司发行本金总额为7200万港元的可换股票据，年利率3%，初步换股价每股0.119港元[115] - 2022年2月9日公司发行本金7200万港元可换股票据[138] - 2023年3月3日公司修订换股价为每股0.098港元，到期日为2026年2月9日，已赎回1200万港元本金，未偿还本金总额6000万港元[139] - 假设未行使可换股票据按经修订换股价获悉数兑换，可兑换最多612244897股股份，相当于补充契据日期已发行股本约19.1%及扩大后已发行股本约16.0%[140] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[142] - 2022年6月8日股东周年大会通过对公司组织章程大纲及章程细则的建议修订[143] - 新购股权计划自2017年6月21日起十年内有效[125] - 2022年4月29日，公司按每股0.084港元行使价向若干合资格人士授出1.74亿份购股 权，包括5名董事[126] - 2022年董事购股权变动：年初2480万份，期内授出7300万份，行使5200万份，年末4580万份[127] - 2022年其他参与人士购股权变动：年初3680万份，期内授出1.74亿份，行使1.29亿份，年末8180万份[127] 公司治理及人员变动情况 - 报告期内公司除部分偏离外遵守《企业管治守则》条文，主席与行政总裁由同一人担任，董事会含三名独立非执行董事[146] - 非执行董事修远先生未出席2022年6月8日股东周年大会[147] - 2022年6月17日陈成庆先生辞任多项

公司业务范围 - 公司主要从事医药产品、融资租赁、基因检测及分子生物诊断服务三项业务[15][17] 公司厂房情况 - 福建永春厂房土地面积32,330平方米，建筑面积约8,311.58平方米，GMP车间3,581平方米，拥有5个药品批准文号，生产5种口服药品[16][17] 公司市场与销售策略 - 公司计划调整市场定位，加强销售和促销策略，扩大销售团队，利用现有团队通过经销商增加销售[18] - 公司计划强化销售和促销策略，扩张营销团队，提升市场占有率[21] 公司销售渠道 - 福建至信拥有相关许可证，公司可通过其销售网络销售产品，也可为其他药企代理销售[19] - 公司可透过福建至信销售医药产品，并代理销售其他药企药品和保健品[21] 医药产品业务数据 - 本期医药产品业务收入约4676万元，较2021年同期约1611万元增长约190.3%[20] - 本期医药产品业务利润达2559万元，较2021年同期增长约251.1%[20] - 医药产品业务收益大幅增加约190.3%，至约人民币4676万元（2021年中期：约人民币1611万元）[22] - 医药产品业务溢利增加至人民币2559万元，较2021年同期增加约251.1%[22] 融资租赁业务数据 - 融资租赁业务收益约为人民币650万元（2021年中期：人民币700万元），有轻微下降[24] - 2021年公司签订多份新融资租赁协议，总本金为人民币2.255亿元，年利率在4.75% - 7.0%之间[33] - 2021年度公司订立多项新融资租赁协议，本金总额为人民币2.255亿元，年利率介乎4.75%至7.0%[35] 融资租赁业务运营 - 融资租赁业务旨在提供医疗器械及康复设备租赁服务，配合现有医药业务[24] - 公司设立多个部门实现融资租赁工作细分，制定审批程序、内部指引和标准表格[26] - 董事会负责重大融资租赁协议最终审批，指派执行董事监察项目[27] - 公司定期监控财务比率，谨慎拓展融资租赁业务，实现股东长期利益最大化[33] 基因检测及分子生物诊断服务业务数据 - 基因检测及分子生物诊断服务本期收益约为人民币282万元，2021年中期为259万元，增加约8.9%[34] 集团整体财务数据 - 截至2022年6月30日止六个月，集团总收益约为人民币5608万元，较2021年同期约2801万元增加约100.2%[41][44] - 截至2022年6月30日止六个月，集团分销开支约为人民币53万元，2021年中期约为47万元，增加约12.8%[42][43] - 截至2022年6月30日止六个月，行政开支约为人民币1269万元，2021年中期约为418万元，增加约203.6%，主要因2022年4月授出购股权产生约936万元以股份为基础的付款[43] - 截至2022年6月30日止六个月，毛利约为人民币3661万元，毛利率为65.3%，较2021年同期分别增加约人民币1970万元和4.9个百分点[47] - 截至2022年6月30日止六个月，财务成本约为人民币70万元，2021年中期无财务成本[47] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为人民币807万元，较2021年同期增加约28.50% [47] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利约为人民币0.26分，2021年中期约为人民币0.20分[47] - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物约为人民币8863万元，较2021年12月31日的约人民币1630万元大幅增加[47] - 截至2022年6月30日，公司已发行股份总数为3067222500股，与2021年12月31日持平[49][52] - 截至2022年6月30日，公司拥有人应占股本及权益分别约为人民币2860万元及约人民币21444万元，较2021年12月31日分别持平及增加约人民币1537万元[49][52] - 截至2022年6月30日，集团资产负债比率约为61.30%，较2021年12月31日的约36.22%有所上升[49][52] - 截至2022年6月30日止六个月，集团聘用约64名雇员，较2021年中期增加2名，总员工成本约为人民币263万元，较2021年中期增加约人民币24万元[56][58] 可换股票据发行情况 - 2022年1月13日，公司发行本金总额为7200万港元的可换股票据，年利率为3%，初始换股价为每股0.119港元，假设全部转换，可转换为605042016股换股股份[61][62] - 2022年1月13日公司发行本金总额7200万港元可换股票据，年利率3%，初步换股价每股0.119港元，2月9日完成发行[63] - 假设可换股票据按换股价悉数兑换，将可兑换605,042,016股兑换股份，相当于认购协议日期公司已发行股本约19.73%及扩大后已发行股本约16.48%[63] 可换股票据款项用途 - 公司拟将发行可换股票据所得款项净额的约45%用于购置生产厂房等、约30%用于丰富医药产品基础、约25%用于增加销售点及销售人员成本[66][69] 公司负债及股息情况 - 截至2022年6月30日，未动用所得款项净额，集团无重大或然负债（2021年6月30日：无）[65][67][69] - 董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派中期股息（2021年中期：无）[71][73] 公司证券交易及购股计划 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易守则，全体董事本期内已全面遵守[72][73] - 公司2007年1月8日采纳旧购股计划，2017年1月7日届满[72][73] - 公司2017年6月16日采纳新购股计划，自2017年6月21日起十年内有效[75][76] - 2022年1月5日更新及重续新购股计划的计划授权限额，仅适用于向特定类别人士授出购股[78][79] - 2022年4月29日，公司按每股0.084港元行使价向新购股计划下若干合资格人士授出174,000,000份购股[78][79] 公司股权持有情况 - 截至2022年6月30日，董事及最高行政人员中，袁朝阳持有股份总数866,753,000股，占已发行股份总数的28.26%[89] - 截至2022年6月30日，陈成庆持有股份2,800,000股，占已发行股份总数的0.09%[89] - 截至2022年6月30日，张荣庆教授持有股份28,000,000股，占已发行股份总数的0.91%[89] - 截至2022年6月30日，佘昊持有股份22,000,000股，占已发行股份总数的0.72%[89] - 截至2022年6月30日，高伯瑞持有股份5,000,000股，占已发行股份总数的0.16%[89] - 截至2022年6月30日，修远持有股份10,000,000股，占已发行股份总数的0.33%[89] - 截至2022年6月30日，袁朝阳先生持有权益股份总数866,753,000股，占已发行股份总数的28.26%[99] - 截至2022年6月30日，科成环球持有权益股份总数836,753,000股，占已发行股份总数的27.28%[99] - 袁朝阳先生全资拥有的科成环球名下登记股份836,753,000股，袁先生亦于公司30,000,000股股份中拥有实益权益[107] - 股权百分比按报告日期公司已发行股份3,067,222,500股作基准计算[95][97] - 股权百分比按2022年6月30日公司已发行股份3,067,222,500股作基准计算[107] 公司股份期权情况 - 2022年期间，董事类别获授股份期权总计73,000,000份[82] - 2022年期间，其他参与人士类别获授股份期权总计174,000,000份[85] - 股份期权不受任何归属期所限[86] 公司融资租赁诉讼情况 - 2016年3月21日，福建三爱药业与原告订立融资租赁合同，总租赁成本为人民币134,954,600元，利率为8.3%[110] - 福建三爱药业自2017年8月20日起未支付融资租赁合同项下应付租金[110] - 福建三爱药业需支付未付到期租金33,855,032.69元、加速到期租金47,592,982.21元、违约金4,759,298.22元（未到期租金的10%）、留购价款100元、法律费用800,000元、公告费用2,650元、保全保险费用175,636.06元及保全费用5,000元[113] - 公司、林欧文及林敏对上述诉讼金额共同承担责任[113] - 公司于2021年1月22日向北京市高级人民法院提出上诉，请求裁定2016年融资租赁协议及担保无效并驳回原告所有申索[114][119] - 截至报告日期，公司仍在等待北京市高级人民法院确定聆讯日期[115][120] 公司人事变动与章程修订 - 2022年6月17日，陈成庆辞任董事会主席等职务，佘昊获委任为法定代表，张瑞根获委任为提名委员会主席[128][130] - 董事会于2022年4月29日决议建议修订公司章程，相关特别决议案于2022年6月8日股东大会通过[129][131] - 2022年1月1日至6月16日，陈成庆身兼公司董事长和首席执行官，董事会认为此举利于业务战略执行和运营效率提升[134] 公司证券交易及投资情况 - 本期内公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[117][122] - 本期集团无其他重大投资、收购及资本资产计划[118][123] 报告期后事项 - 本期结束后至报告日期无重要事项发生[116][121] 公司财务报表编制情况 - 未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[172] - 集团已采纳2022年1月1日生效的新订及经修订香港财务报告准则，未造成重大变动[179] 公司收益、溢利及成本等数据（千元人民币） - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为56,080千元人民币，2021年同期为28,007千元人民币[151] - 2022年上半年毛利为36,606千元人民币，2021年同期为16,910千元人民币[151] - 2022年上半年除所得税前溢利为22,721千元人民币，2021年同期为12,365千元人民币[151] - 2022年上半年期内溢利为14,541千元人民币，2021年同期为8,835千元人民币[151][154] - 2022年上半年基本每股盈利为0.26人民币分，2021年同期为0.20人民币分[151] - 2022年6月30日，非流动资产中物业、厂房及设备为8,236千元人民币，2021年12月31日为8,854千元人民币[158] - 2022年6月30日，流动资产为387,608千元人民币，2021年12月31日为188,867千元人民币[158] - 2022年6月30日，流动负债为162,849千元人民币，2021年12月31日为90,095千元人民币[158] - 2022年6月30日，净资产为241,388千元人民币，2021年12月31日为219,551千元人民币[161] - 2022年上半年其他全面亏损为2,066千元人民币，2021年同期为1,178千元人民币[154] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为11,932千元，2021年为100,995千元[168] - 2021年无形资产退款为28,507千元，购买物业、厂房及设备为20千元[168] - 2021年投资活动所得现金净额为28,487千元[168] - 2022年发行可换股票据所得款项为61,486千元，融资活动所得现金净额为61,486千元[168] - 2022年报告期初现金及现金等价物为16,297千元，2021年为2,630千元[168] - 2022年外汇变动之影响为 - 1,090千元，2021年为 - 10千元[168] - 2022年报告期末现金及现金等价物为88,625千元，2021年为132,102千元[168] 公司各业务分部收益及溢利情况（千元人民币） - 2022年上半年可呈報分部總收益為56,080千元人民幣，其中醫藥產品46,758千元、融資租賃6,502千元、基因檢測及分子生物診斷服務2,820千元[183] - 2022年上半年可呈報分部總溢利為32,539千元人民幣，其中醫藥產品25,588千元、融資租賃5,859千元、基因檢測及分子生物診斷服務1,092千元[184] - 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