收益与财务表现 - 公司收益由截至2023年6月30日止六个月的人民币35.0百万元减少至2024年同期的人民币33.8百万元[4] - 公司2024年上半年总收益为人民币33.8百万元，较2023年同期减少3.4%[15] - 温州医院贡献最大，2024年上半年收益为人民币18.285百万元，占总收益的54.1%[10] - 口腔综合治疗科收益为人民币14.3百万元，同比下降4.7%，占集团总收益的42.2%[16] - 牙齿正畸科收益为人民币5.7百万元，同比下降6.6%，占集团总收益的17.0%[17] - 口腔修复科收益为人民币7.1百万元，同比下降1.4%，占集团总收益的21.0%[18] - 种植牙科收益为人民币4.3百万元，同比增长10.3%[19] - 销售成本增加9.7%至人民币21.4百万元，主要由于库存费用和员工成本增加[20] - 毛利减少20.6%至人民币12.3百万元，毛利率下降至36.5%[21] - 销售开支增加14.3%至人民币11.2百万元，主要由于营销及推广开支增加[23] - 行政开支增加73.3%至人民币17.5百万元，主要由于员工成本增加[24] - 集团录得本公司拥有人应占亏损人民币15.1百万元，去年同期为亏损人民币2.1百万元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为33,797千元人民币，较2023年同期的34,985千元人民币有所下降[89] - 截至2024年6月30日止六个月，公司毛利为12,348千元人民币，较2023年同期的15,468千元人民币有所下降[89] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损为15,136千元人民币，较2023年同期的2,120千元人民币大幅增加[89] - 截至2024年6月30日止六个月，公司母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币2.51分，较2023年同期的0.35分大幅增加[89] - 截至2024年6月30日止六个月，公司全面亏损总额为14,466千元人民币，较2023年同期的1,005千元人民币大幅增加[90] - 2024年上半年客户合约收益为33,797千元人民币，同比下降3.4%[104] - 2024年上半年除税前亏损为704千元人民币，而2023年同期为亏损631千元人民币[107] - 2024年上半年母公司普通权益持有人应占亏损为15,074千元人民币，同比增加516.1%[109] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币0.025元，而2023年同期为人民币0.0035元[109] 患者数据 - 活躍患者總人數由2023年6月30日的30,366例減少至2024年同期的29,259例，減幅為3.6%[9] - 溫州醫院的活躍患者人數由2023年6月30日的18,908例減少至2024年同期的14,545例[9] - 瑞安分院的活躍患者人數由2023年6月30日的1,668例減少至2024年同期的1,460例[9] - 龍港醫院的活躍患者人數由2023年6月30日的2,657例減少至2024年同期的1,669例[9] - 鹿城醫院的活躍患者人數由2023年6月30日的4,896例增加至2024年同期的5,318例[9] - 溫州口腔的活躍患者人數由2023年6月30日的2,237例增加至2024年同期的4,238例[9] - 甌海潔來雅門診部的活躍患者人數為2,029例[9] 政策影响 - 公司因種植牙集採政策增加了廣告平臺的推廣費以吸引更多顧客[4] - 种植牙集采政策导致种植牙科就诊次数及每次就诊平均支出下降，对公司种植牙科服务产生不利影响[11] 业务扩展与战略 - 公司计划在温州市内建立更多民营口腔医院，并扩大服务范围至儿童口腔专科医院[12] - 公司已成功在迪拜注册公司，计划逐步拓展海外市场[12] - 公司与医疗器械公司达成战略合作，以控制原材料、设备和技术来源，降低采购成本[12] - 公司计划投资合作医美行业，拓宽业务范围，实现产业链整合[12] - 公司将升级业务操作软件系统，提升医院集中管理和网络维护效率，增加广告投入[13] - 公司计划建立牙科培训中心，培养内部牙医人才库，并开展校招活动，扩大口腔医学专业招生规模[14] - 公司引进古巴博士医生到旗下医院工作，为国际化计划和温州市口腔行业注入新亮点[14] 员工与股权激励 - 公司招納了各類人才並為高管發放了股權以維護現有的人才資源[4] - 公司共有323名员工，较2023年12月31日的286名增加37名[32] - 员工福利开支为约人民币19.1百万元，较2023年同期减少约人民币1.1百万元[32] - 公司于2024年1月16日采纳股份奖励计划，旨在表彰贡献并吸引合适人员[40] - 受托人于2024年1月24日至25日在市场上购买合共230,000股股份，占已发行股份总数的约0.038%[40] - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，持股比例为71.25%[41] - 公司已发行股份总数为600,000,000股[43] - JTC BVI持有337,500,000股，占56.25%[43] - Ricon BVI持有45,000,000股，占7.5%[43] - Meihao BVI持有45,000,000股，占7.5%[43] - 购股权计划于2022年11月8日采纳，有效期为10年[44] - 购股权计划下可发行的股份总数上限为60,000,000股，占已发行股份的10%[45] - 2024年1月16日，公司向集团若干员工授出60,000,000份购股权，行使价为每股0.45港元[45] - 购股权计划下已授出但未行使的购股权总数为60,000,000份[46] - 购股权的行使价为0.45港元，不低於授出日期前五个交易日的平均收市价0.434港元[48] - 购股权的有效期自2024年1月16日起至2034年1月16日止[48] - 公司于2024年1月16日生效的股份奖励计划，向4名选定雇员无偿授出24,000,000股奖励股份[49] - 股份奖励计划的有效期为10年，剩余期限约为9年4个月[51] - 股份奖励计划的总限额为已发行股份总数的10%，即60,000,000股股份[53] - 股份奖励计划规定，任何奖励股份在归属前不得转让或出售，且参与者无权享有未归属股份的任何权益[54] - 公司董事会认为当前股价严重低估了公司的业务表现及潜在价值，是收购股份以满足未来奖励股份的良机[56] - 股份奖励计划的运作由董事会及受托人根据计划规则及信托契据管理[52] - 股份奖励计划的奖励股份归属需满足计划规则及授予文书所指明的所有归属条件[57] - 股份奖励计划的奖励股份归属前，参与者无权享有投票权及收取股息的权利[54] - 股份奖励计划的奖励股份归属后，受托人须根据计划规则的条款，促使奖励股份转让予选定参与者[57] - 股份奖励计划的奖励股份归属前，董事会可指示受托人停止购买股份或暂停购买股份[54] - 公司于2024年1月24日至25日通过受托人在市场上购买了230,000股股份，占公司已发行股份总数的约0.038%[61] - 公司于2024年1月16日采纳股份奖励计划，向四名选定雇员授出24,000,000股奖励股份，占已发行股份总数的4%[62] - 股份奖励计划的最高限额为60,000,000股股份，占已发行股份总数的10%[63] - 公司于2024年6月30日授予的购股权数量为60,000千份，加权平均行使价为每股0.45港元[115] - 公司于2024年6月30日授予的奖励股份数量为24,000千股，加权平均行使价为每股0港元[115] - 公司以股份为基础的付款开支为人民币6,216,000元[115] 资产与负债 - 流动资产净额为人民币102.0百万元，流动比率为3.3倍[28] - 公司截至2024年6月30日的非流动资产总值为781.72亿元人民币，相比2023年12月31日的801.17亿元人民币有所下降[91] - 公司截至2024年6月30日的流动资产总值为1462.54亿元人民币，相比2023年12月31日的1523.10亿元人民币有所下降[91] - 公司截至2024年6月30日的流动负债总额为442.55亿元人民币，相比2023年12月31日的379.59亿元人民币有所增加[91] - 公司截至2024年6月30日的资产净值为1526.81亿元人民币，相比2023年12月31日的1655.45亿元人民币有所下降[92] - 公司截至2024年6月30日的母公司拥有人应占权益为1515.04亿元人民币，相比2023年12月31日的1651.78亿元人民币有所下降[92] - 公司截至2024年6月30日的非控股权益为11.77亿元人民币，相比2023年12月31日的3.67亿元人民币有所增加[92] - 公司截至2024年6月30日的期內亏损为150.74亿元人民币，导致权益总额减少144.66亿元人民币[94] - 公司截至2024年6月30日的期內其他全面收益为6.70亿元人民币，主要来自国党委副的收益[94] - 公司截至2024年6月30日的股份购回导致权益减少8800万元人民币[94] - 公司截至2024年6月30日的以股份为基础的付款为6.216亿元人民币，增加了权益总额[94] 现金流量 - 公司截至2024年6月30日的六个月内，经营活动所用现金流量净额为人民币-6,746千元，相比2023年同期的-10,107千元有所改善[96] - 公司截至2024年6月30日的六个月内，投资活动所得现金流量净额为人民币25,792千元，相比2023年同期的-3,791千元大幅增加[96] - 公司截至2024年6月30日的六个月内，融资活动所用现金流量净额为人民币-5,611千元，相比2023年同期的66,194千元大幅减少[97] - 公司截至2024年6月30日的六个月内，期末现金及现金等价物为人民币100,462千元，相比2023年同期的147,527千元有所减少[97] 收购与投资 - 公司收购温州甌海潔來雅口腔門診部有限公司51%股权，收购代价为人民币1,581,000元[117] - 收购温州甌海潔來雅口腔門診部有限公司后，公司确认的商誉为人民币674,000元[120] - 自收购以来，温州甌海潔來雅口腔門診部有限公司为公司贡献收益人民币908,000元，并产生亏损人民币81,000元[120] - 公司完成收购乐清口腔医院有限公司98.5%股权，该收购于2024年8月1日完成[122] - 公司于2024年6月30日的商誉账面总值为人民币674,000元[120] 合约安排与监管 - 公司通过合约安排控制的可变权益实体包括温州医院、鹿城医院、鹿城儿童医院、温州口腔及龙港医院[64] - 合约安排包括独家营运服务协议、独家购买权协议、股权质押协议、股东权利委托协议、授权书、配偶承诺及补充协议[66] - 独家营运服务协议自2019年10月29日及2021年8月26日起生效，有效期为三年，并可自动续期三年[69] - 公司通过独家购买权协议、股股东权利委托协议及授权书、股股权质押协议等合约安排，确保对可变权益实体的实际控制，包括天睿医疗、温州医院、鹿城医院、鹿城儿童医院及温州口腔的100%股权以及龙港医院的95%股权[72] - 相关股东及天睿医疗承诺在德鸿医疗行使购买权后，将采取必要行动以实现转让及放弃任何优先购买权[71] - 相关股东及天睿医疗承诺不会转让或处置任何独家购买权协议项下的购买权，且不会从事与德鸿医疗或集团业务竞争的业务[70] - 相关股东及天睿医疗承诺不会转让已质押股权，且不会就该等股权设立或允许任何质押或产权负担[73] - 补充协议于2021年8月26日生效，补充了独独家购买权协议、股股权质押协议及股股东权利委托协议的若干条款及释义，以反映温州口腔属于可变权益实体之一[74] - 相关股东的配偶已签署承诺，表明相关股东于天睿医疗的权益不属于共同管有的范围，且配偶无权享有或控制该等权益[75] - 公司通过合约安排经营业务，截至2023年6月30日未受到中国监管机构的干预或阻挠[76] - 根据2021年负面清单，外国投资者允许以合资形式投资医疗机构，中方合伙人持股比例不得低于30%[77] - 公司主要在中国提供牙科医疗服务，医疗机構属于“限制类”投资类别，外资不得100%持有[77] - 合约安排使公司能够取得可变权益实体的绝大部分经济利益，视温州医院、鹿城医院、

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为33,797千元，2023年同期为34,985千元，同比下降约3.4%[1][3] - 2024年上半年销售成本为21,449千元，2023年同期为19,517千元，同比上升约9.9%[1][3] - 2024年上半年毛利为12,348千元，2023年同期为15,468千元，同比下降约20.2%[1][3] - 2024年上半年除税前亏损为14,432千元，2023年同期为2,751千元，亏损同比扩大约424.6%[1][3] - 2024年上半年期间亏损为15,136千元，2023年同期为2,120千元，亏损同比扩大约613.9%[1][3] - 2024年6月30日非流动资产总值为78,172千元，2023年12月31日为80,117千元，同比下降约2.4%[5] - 2024年6月30日流动资产总值为146,254千元，2023年12月31日为152,310千元，同比下降约4.0%[5] - 2024年6月30日流动负债总额为44,255千元，2023年12月31日为37,959千元，同比上升约16.6%[5] - 2024年6月30日资产净值为152,681千元，2023年12月31日为165,545千元，同比下降约7.8%[6][7] - 2024年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币2.51分，2023年为人民币0.35分，亏损同比扩大约617.1%[3] - 截至2024年6月30日止六个月客户合约收益为33,797千元，2023年同期为34,985千元[12] - 2024年存货、耗材及定制产品成本为5,410千元，2023年为5,066千元[16] - 2024年金融资产减值亏损拨回/（减值亏损）净额为 -4千元，2023年为2千元[16] - 2024年以股份为基础的付款开支为6,216千元，2023年无此项开支[16] - 2024年外汇差额净额为 -46千元，2023年为 -135千元[16] - 2024年中国内地即期所得税期内开支为1,141千元，2023年为936千元[18] - 2024年中国内地递延所得税为 -437千元，2023年为 -1,567千元[18] - 报告期内公司收益约为人民币3380万元，较2023年同期减少约3.4%[35] - 报告期内销售成本增加约9.7％至约人民币2140万元[40] - 报告期内毛利较2023年同期减少约20.6％至约人民币1230万元，毛利率降至约36.5%[41] - 报告期内其他收入及收益较2023年同期增加约3.6％至约人民币290万元[42] - 报告期内销售开支较2023年同期增加约14.3％至人民币1120万元[43] - 报告期内行政开支较2023年同期增加约73.3％或人民币1750万元[44] - 预付款项、其他应收款项及其他资产的流动部分从2023年12月31日的约700万元增加约530万元至2024年6月30日的约1230万元[47] - 2024年6月30日集团流动资产净值约为1.02亿元（2023年12月31日：1.144亿元），流动资金为3.3倍（2023年12月31日：4.0倍）[48] - 2024年6月30日集团银行结余约为1.005亿元（2023年12月31日：8680万元）[48] - 2024年6月30日集团就租赁物业装修及添置医疗设备的资本承担为约300万元（2023年12月31日：约320万元）[51] - 报告期内雇员福利开支为约1910万元（2023年：约2020万元），较2023年同期减少约110万元[54] 各业务线数据关键指标变化 - 公司口腔综合治疗科主要提供补牙和牙齿根管治疗服务[24] - 公司牙齿正畸科主要使用标准金属牙套或金属丝、透明牙套或陶瓷牙套、智慧型材料制造的透明牙套进行牙齿正畸[25] - 公司口腔修复科主要提供牙冠和可摘义齿服务[26] - 公司种植牙科通过手术将种植牙种植体放置在患者颚骨中，以义齿取代受损或缺失牙齿[27] - 公司活跃患者总人数由截至2023年6月30日止六个月的30366例减少至截至2024年6月30日止六个月的29259例，减幅为3.6%[27] - 截至2024年6月30日，五家民营牙科医院及一家门诊部总收益为33,797千元，2023年同期为34,985千元[28] - 2024年6月30日温州医院收益18,285千元，占比54.1%；2023年同期收益22,762千元，占比65.1%[28] - 种植牙集采政策使公司种植牙科就诊次数及每次就诊平均支出下降，对业务产生不利影响[29] - 口腔综合治疗科收益约为人民币1430万元，较2023年同期减少约4.7%，占总收益约42.2%[36] - 牙齿正畸科收益约为人民币570万元，较2023年同期减少约6.6%，占总收益约17.0%[37] - 口腔修复科收益约为人民币710万元，较2023年同期减少1.4%，占总收益约21.0%[38] - 种植牙科收益约为人民币430万元，较2023年同期增加10.3%[39] 税务相关 - 香港附属公司法定税率为16.5%，期内无应课税溢利未作香港利得税拨备[17] - 中国内地附属公司除部分小微企业享20%优惠税率（年度应课税收入达3.0百万元减免75%税款）外，按25%法定税率计提即期所得税[17] 股息相关 - 2024年公司派发末期股息每股普通股0.01港元，约590万港元（约人民币540万元）以现金支付[19] - 董事会建议向股东派发2023年末期股息每股普通股0.01港元，须待股东批准及符合法规[55] - 公司向2024年6月26日名列股东名册的股东发行154,350股代息股份，股份于2024年8月15日上午九时正开始在港交所主板买卖[56] - 董事会决议不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息（2023年同期为零）[59] 股份交易相关 - 2024年1月24日至25日，受托人按指示购买230,000股股份，占截至最后实际可行日期已发行股份总数约0.038%[57] 收购相关 - 2023年12月19日，集团全资附属公司订立购股协议，收购乐清口腔医院有限公司98.5%股权，收购已完成[58] 公司业务规划 - 公司计划在温州市内实施杏林计划，建立儿童口腔专科医院，还将在浙江省或邻省寻求收购并拓展海外市场[30] - 公司已在迪拜注册公司，将逐步开展后续业务[30] - 公司与医疗器械公司达成战略合作，可控制原材料等来源，降低采购成本[31] - 公司计划向下投资合作医美行业，拓宽业务范围[31] - 公司将升级业务操作软件系统，提升医院集中管理及网络维护效率[32][33] - 公司将增加平台推广广告投入，针对咨询问题培训医疗人员[33] - 公司将重新分配温州医院资源扩充儿童牙科部[33] 企业管治相关 - 报告期内，公司应用及遵守港交所上市规则附录C1第二部分所载企业管治守则的所有守则条文，但偏离守则条文第C.2.1条[61] - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会认为此安排可确保内部领导一致，使决策更有效率[61] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事报告期内严格遵守，未发现相关雇员违规[63] 审核委员会相关 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，负责审阅及监督公司财务申报程序、风险管理及内部控制系统[64] - 集团截至2024年6月30日止六个月未经审核中期业绩及公告已由审核委员会审阅[64] - 审核委员会认为编制业绩时采纳了适当会计政策，遵守上市规则规定并作出充分披露[64] 业绩报告披露相关 - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期业绩及中期报告在联交所网站和公司网站刊载[65] - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期报告将寄发给股东并在相关网站刊载[65] 公告基本信息 - 公告日期为2024年8月28日[66] 公司人员构成 - 执行董事为王晓明先生及郑蛮女士[66] - 独立非执行董事为黄晞华先生、谭汉珊女士及周健医生[66] - 2024年6月30日集团共有323名雇员（2023年12月31日：286名）[53] 过往股份发售情况 - 2022年12月14日公司完成1.5亿股普通股发售，包括4500万股香港发售股份及1.05亿股国际配售股份，发行价为每股0.84港元[48] 贸易款项情况 - 截至2023年12月31日，贸易应收款项（扣除亏损拨备）总计1317789千人民币[21] - 截至2023年12月31日，贸易应付款项总计73606640千人民币[22] 每股盈利计算相关 - 截至2024年6月30日止六个月，用于计算每股基本盈利的母公司普通股权益持有人应占亏损为15074千人民币，2023年同期为2122千人民币；已发行普通股加权平均数为599799204股，2023年同期为600000000股[20]

公司概况 - 本集团是中国浙江省温州市享有盛名的私人牙科服务提供商[33] - 本集团的收益主要来自向个人提供综合牙科服务，包括口腔综合治疗科、口腔修复科、种植牙科及牙齿正畸科[33] - 截至2023年12月31日，本集团拥有并运营5家位于温州的民营牙科医院网络[33] - 溫州醫院是集團收益最大貢獻者,佔總收益約62.4%[49] - 公司計劃在溫州市內建立更多民營口腔醫院,並在浙江省或鄰省尋求潛在策略性收購[53] - 公司計劃向上游醫療器械行業投資合作,以控制原材料、設備和技術來源,降低採購成本,提高利潤空間[54] - 公司計劃向下游拓展醫美行業,實現產業鏈的整合,增加收入來源[54] - 本集團於2023年12月19日收購溫州甌海潔來雅口腔門診部有限公司51%股權，並正在收購樂清口腔醫院有限公司98.5%股權[81,82] 财务表现 - 受種植牙集中採購政策影響,集團種植牙科服務的就診次數及平均支出均有所下降,短期內對業務產生不利影響[50] - 收益约为人民币73.5百万元，较上年同期减少约42.3%[60] - 口腔综合治疗科收益约为人民币31.2百万元，较上年同期减少约2.5%[61] - 牙齿正畸科收益约为人民币14.4百万元，较上年同期减少约27.6%[62] - 口腔修复科收益约为人民币14.9百万元，较上年同期减少约47.0%[63] - 种植牙科收益约为人民币8.0百万元，较上年同期减少约81.0%[64] - 毛利较上年同期减少约58.2%至约人民币32.7百万元，毛利率下降至约44.4%[66] - 其他收入及收益较上年同期减少约40.4%至约人民币5.9百万元[67] - 销售开支较上年同期增加约13.7%至约人民币20.7百万元[68] - 行政开支较上年同期减少约15.2%至约人民币22.9百万元[69] - 本公司拥有人应佔虧損約人民幣13.6百萬元[71] - 預付款項、其他應收款項及其他資產由約人民幣84.0百萬元減少至約人民幣7.0百萬元[72] - 本集團流動資產淨值約為人民幣114.4百萬元，流動比率為4.0倍[73] - 本集團銀行結餘約為人民幣86.8百萬元，無銀行貸款[73] 行业环境 - 2023年中国国内生产总值增长5.2%，人民币兑美元贬值約4%，对中国经济及行业情景带来挑战[27] - 2023年溫州地區生產總值達到人民幣8,730.6億元，居全國前列[28] - 2023年溫州居民人均可支配收入為人民幣67,380元，理論上比前一年度增長6.9%[28] - 五家民營牙科醫院的活躍患者總人數由63,659例減少至50,324例,下降約20.9%[42] 公司管理 - 公司共同創始人鄭蠻女士擁有近18年中國牙科服務行業醫院管理經驗[89,90] - 公司執行董事兼總經理王曉敏先生擁有近18年中國牙科服務行業醫院管理經驗[87,88] - 公司於2004年9月首次取得醫療機構執業許可證，並於2011年3月成立第一家經營附屬公司溫州醫院[87,90] - 公司獨立非執行董事黃晞華先生擁有超過30年財務領域經驗[91,92] - 公司獨立非執行董事譚漢珊女士負責監督公司管理並向董事會提供獨立判斷[94] - 公司董事及高級管理層擁有豐富的行業經驗[97][98][99][101][102][104][105] - 公司董事及高級管理層在牙科領域屢獲殊榮[99][106] - 公司委任新任公司秘書以符合上市規則要求[107][108] 企业管治 - 公司致力維持高水平的企業管治及商業道德[110] - 公司相信以合乎道德及可靠的方式經營業務將優化其自身及股東的長期利益[110] - 公司致力于維持高水平的企業管治，以維護股東利益並改善企業價值及問責性[111] - 公司已全面遵守企業管治守則,除偏離企業管治守則的守則條文C.2.1外[112] - 公司的核心宗旨是為股東創造價值,致力于成為值得信賴及衛生條件一流的私人牙科服務提供商[114] - 公司主席與行政總裁的角色由同一人兼任,可確保內部領導貫徹一致,使整體策略規劃更有效及高效[116] - 董事會已授權高級管理層負責本集團的日常管理及營運[129] - 獨立非執行董事專責監督董事會並為董事會提供獨立判斷[130] - 本公司已就針對董事的法律訴訟安排適當責任保險[131] - 全體董事的任期均受組織章程細則有關董事輪值告退的條文所規限[134] - 本公司鼓勵董事參與持續專業發展，以發展及更新彼等知識及技能[140] - 董事會已採納董事會多元化政策，以支持業務策略執行[146] - 董事會由五名董事組成，包括兩名執行董事及三名獨立非執行董事[147] - 本集團將持續致力於實現員工的性別多元化[149] - 提名委員會負責審閱董事會多元化政策及達標進度[150] - 本公司將每年於企業管

财务表现 - 收入减少约42.3%至约人民币73.5百万元（二零二二年：約人民幣127.4百万元）[4] - 除税前虧損约为人民幣7.2百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的除税前溢利约人民幣40.2百万元转盈为虧[4] - 本公司权益持有人应占虧損约为人民幣13.6百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的本公司权益持有人应占溢利约人民幣28.5百万元转盈为虧[4] - 公司在2023年的客户合约收益为73,513千元，较2022年的127,408千元有所下降[19] - 公司的其他收入主要来源于银行利息收入和政府补助，2023年达到5,859千元[20] - 公司的融资成本主要来自租赁负债利息，2023年为1,633千元[21] - 本集团二零二三年度的所得税开支为6,448千元，较二零二二年度的11,632千元有所下降[25] - 董事会建议每股普通股派发0.01港元的末期股息，股东可选择以现金或股票形式收取股息[25] - 每股基本虧損为13,594人民幣，较二零二二年的盈利28,456人民幣有明显下降[28] - 贸易应收款项在二零二三年达到789千元，较二零二二年的523千元有所增加[29] 经营业务 - 公司员工福利开支为约人民币33.4百万元，较上年同期减少4.4百万元[77] - 公司主要使用人民币计量大部分收益，财务记录也以人民币为基础[73] - 公司对外汇风险保持高度警觉，可能考虑采取对冲措施以减轻潜在的重大外汇风险[74] - 公司于2023年12月31日的资本承担为约人民币3.2百万元，较上年同期增加[75] - 公司于2023年12月31日无重大或然负债或担保[76] - 公司于报告期间未进行任何重大投资[78] - 公司将全球发售所得款项用于业务扩张及运营资金，未制定其他重大投资或资本资产的未来计划[79] - 公司于报告期内未进行重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[80] - 公司及其附属公司于报告期内未购买、出售或贖回本公司在联交所上市的任何证券[81] 经营细分 - 五家民營牙科醫院的收益截至二零二三年十二月三十一日止一年为73.5百万人民币，较上一年减少约42.3%[50] - 温州醫院在报告期间对公司收益贡献最大，占总收益的约62.4%[50] - 随着中國种植牙集採政策的实施，公司的种植牙科服务受到短期不利影响[51] - 口腔綜合治療科收益为约31.2百万元，较去年同期减少约2.5%[55] - 牙齒正畸科收益约为14.4百万元，较去年同期减少约27.6%[56] - 口腔修復科收益约为14.9百万元，较去年同期减少47.0%[58] - 種植牙科收益为8.0百万元，较去年同期减少81.0%[59] 董事会及审计 - 審核委員會由三名獨立非執行董事組成，主席为黃晞華先生[98] - 審核委員會已与公司管理层审阅截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度綜合財務報表[99] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度报告将在适当时候寄发给股东并在公司网站上刊载[101] - 本公司年度报告刊载于联交所网站和公司网站[100]

文章核心观点 美皓集团发布人员变动公告，李忠成辞任公司秘书等职务，陈玉颖获委任接任，均自2024年3月31日起生效 [1][2] 分组1 - 李忠成因其他工作安排辞任公司秘书、授权代表及法律程序代理人，自2024年3月31日起生效 [1] - 陈玉颖获委任为公司秘书、授权代表及法律程序代理人，自2024年3月31日起生效 [2]

公司整体收益变化 - 公司收益从2022年上半年的5720万元降至2023年上半年的3500万元[7] - 报告期内公司收益约为3500万元，较2022年同期减少约38.8%[21] - 2023年上半年收益为3498.5万元人民币，2022年同期为5719万元人民币[100] - 2023年上半年客户合约收益34,985千元人民币，2022年为57,190千元人民币[124] - 2023年上半年牙科服务收益34,985千元人民币，2022年为57,190千元人民币[125] - 2023年上半年中国内地收益34,985千元人民币，2022年为57,190千元人民币[125] 各医院活跃患者人数变化 - 公司活跃患者总人数从2022年上半年的39680例降至2023年上半年的30366例，减幅约23.5%[13] - 2023年上半年温州医院活跃患者人数为18908例，2022年上半年为23811例[13] - 2023年上半年龙港医院活跃患者人数为2657例，2022年上半年为3654例[13] - 2023年上半年鹿城医院活跃患者人数为4896例，2022年上半年为7482例[13] - 2023年上半年瑞安分院活跃患者人数为1668例，2022年上半年为2002例[13] - 2023年上半年温州口腔活跃患者人数为2237例，2022年上半年为2731例[13] 各医院收益及占比变化 - 2023年上半年温州医院收益为2276.2万元，占总收益约65.1%；2022年上半年收益为3249.9万元，占比56.8%[14] - 2023年上半年龙港医院收益为210.9万元，占总收益约6.0%；2022年上半年收益为272.2万元，占比4.8%[14] - 2023年上半年鹿城医院收益为505.3万元，占总收益约14.4%；2022年上半年收益为1304万元，占比22.8%[14] 各业务科室收益及就诊人次变化 - 口腔综合治疗科收益约为1500万元，较2022年同期减少约8.5%，就诊人次从29700降至23700[22] - 牙齿正畸科收益约为610万元，较2022年同期减少约30.7%，就诊人次从5200降至3500[23] - 口腔修复科收益约为720万元，较2022年减少40.0%[24] - 种植牙科收益约为390万元，较2022年减少1340万元或77.5%[25] 公司成本、毛利及相关指标变化 - 报告期内销售成本减少约20.4%至约1950万元[26] - 报告期内毛利较2022年同期减少约52.6%至约1550万元，毛利率降至约44.2%[28] - 2023年上半年毛利为1546.8万元人民币，2022年同期为3273.4万元人民币[100] - 2023年上半年存货、耗材及定制产品成本5,066千元人民币，2022年为6,892千元人民币[126] 公司其他收入及开支变化 - 报告期内其他收入及收益较2022年同期增加约250.0%至约280万元[29] - 报告期内销售开支较2022年同期增加约63.3%至980万元[30] - 报告期内行政开支较2022年同期减少约9.0%或100万元至1010万元[31] 公司所得税及盈亏情况变化 - 报告期集团所得税抵免约0.6百万元，2022年同期所得税开支4.6百万元[32] - 报告期公司拥有人应占亏损2.1百万元，2022年同期应占溢利10.9百万元[33] - 2023年上半年除税前亏损275.1万元人民币，2022年同期溢利1542.3万元人民币[100] - 2023年上半年期内亏损212万元人民币，2022年同期溢利1087.3万元人民币[100] - 2023年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损0.35分人民币，2022年同期盈利2.41分人民币[100] - 2023年上半年期内全面收益总额为100.5万元人民币，2022年同期为1087.3万元人民币[102] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内亏损2120万人民币[110] - 2023年上半年内地即期所得税开支936千元，递延所得税为 - 1567千元，期内税项抵免总额 - 631千元；2022年同期分别为5455千元、 - 905千元、4550千元[128] 公司资产及负债相关变化 - 预付款项等流动部分从2022年末84百万元减至2023年中22.7百万元，减少61.3百万元[34] - 2023年中集团流动资产净值135.4百万元，流动比率4.5倍；2022年末分别为135.3百万元和4.3倍[36] - 2023年中集团银行结余147.5百万元，2022年末为89.5百万元[36] - 2023年中集团资本承担约2百万元，2022年末约2.1百万元[39] - 2023年6月30日非流动资产总值7.3071亿人民币，较2022年12月31日的7.6211亿人民币有所下降[105] - 2023年6月30日流动资产总值17.3651亿人民币，较2022年12月31日的17.6507亿人民币略有减少[105] - 2023年6月30日流动负债总额3.8288亿人民币，较2022年12月31日的4.1228亿人民币有所降低[105] - 2023年6月30日资产净值17.8756亿人民币，较2022年12月31日的17.7751亿人民币略有增加[107] - 2023年6月30日物业、厂房及设备期初账面价值28076千元，添置5153千元，计提折旧 - 4340千元，期末账面价值28899千元；2022年末期初账面价值27679千元，添置6713千元，计提折旧 - 6128千元，出售 - 78千元，转拨 - 110千元，期末账面价值28076千元[133] - 2023年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为1065千元，其中3个月内1038千元；2022年末为523千元，其中3个月内413千元[134] - 2023年6月30日贸易应付款项为6672千元，其中3个月内4163千元；2022年末为5475千元，其中3个月内2569千元[135] - 2023年6月30日资本承担已订约但未计提拨备为1975千元，其中租赁物业装修1674千元，医疗设备301千元；2022年末为2064千元，其中租赁物业装修1763千元，医疗设备301千元[137] 公司人员相关情况 - 2023年中集团雇员310名，2022年末304名；报告期雇员福利开支20.2百万元，2022年约19百万元[41] - 2023年上半年主要管理人员短期雇员福利1027千元，离职后福利126千元，薪酬总额1153千元；2022年同期分别为994千元、123千元、1117千元[139] 公司治理及股权结构 - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，偏离企业管治守则条文C.2.1 [47][48] - 截至2023年6月30日，王晓敏和郑蛮通过受控法团权益分别持有4.275亿股股份，约占已发行股份的71.25%[53] - 截至2023年6月30日，JTC BVI、Ricon BVI和Meihao BVI分别持有3.375亿股、4500万股和4500万股股份，分别约占已发行股份的56.25%、7.5%和7.5%[56] - 王晓敏先生及郑蛮女士分别持有天睿医疗90%及10%股权[71] - 天睿医疗由王先生及郑女士分别持有90%及10%的股权[146] 公司购股计划情况 - 公司于2022年11月8日采纳购股计划，有效期为10年，截至2023年6月30日，余下有效期约为九年四个月[57][58][59] - 根据购股计划行使所有购股权时可予发行的股份总数上限为6000万股，相当于本中期报告日期公司已发行股份的10%[61] - 报告期开始及结束时，根据购股计划可授予的购股权数目均为6000万份，截至2023年6月30日，无购股权被授予、行使、注销、过期或失效，也无尚未行使的购股权[62] 公司合约安排情况 - 公司与可变权益实体（温州医院、鹿城医院、鹿城儿童医院、温州口腔及龙港医院）订立合约安排，以行使控制权并取得大部分经济利益[63] - 截至2023年6月30日止六个月，可变权益实体的收益为人民币3500万元，占集团总收益约100.0%[68] - 于2023年6月30日，可变权益实体资产总值为人民币1.227亿元，占集团资产总值约49.7%[68] - 独家营运服务协议自2019年10月29日及2021年8月26日起生效，有效期为三年，符合条件时自动续期三年[70] - 独家购买权协议分别于2020年1月16日、2021年8月26日订立，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[72][74] - 股东权利委托协议分别于2020年1月16日、2021年8月26日订立，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[76][77] - 股权质押协议分别于2020年1月16日、2021年8月26日订立，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[78] - 补充协议于2021年8月26日订立并生效[80] - 截至2023年6月30日止六个月内，集团与可变权益实体无订立、续订及/或复制订立其他新合约安排[81] - 截至2023年6月30日止六个月内，合约安排及/或采用该等安排情况无重大变动[81] - 截至2023年6月30日，公司按合约安排经营业务未受中国监管机构干预或阻挠[82] - 上市后，合约安排项下拟进行的交易构成公司持续关连交易，已获联交所多项豁免[89] - 未经独立非执行董事批准，合约安排不得变更（除特定情况）[90] - 未经独立股东批准，规管合约安排的协议不得变更（除特定情况）[90] - 合约安排使公司收取源于天睿医疗及可变权益实体的经济利益[90] 公司上市及款项动用情况 - 2022年12月公司发售1.5亿股普通股，发行价0.84港元[36] - 公司股份于2022年12月14日全球发售上市，所得款项净额约7490万港元，拟按招股章程用途动用[93] - 截至2023年6月30日，已动用约560万港元的全球发售所得款项，未动用所得款项净额为6930万港元[95] - 潜在策略性收购中国两家牙科医院所得款项净额分配为2150万港元，占总所得款项净额的28.6%，预计2024年6月动用[95] - 拨付温州口腔发展的资本支出及初始经营成本所得款项净额分配为2020万港元，占27.0%，已动用90万港元，预计2023年12月动用剩余款项[95] 公司会计政策相关 - 截至2023年6月30日止六个月的中期简明综合财务资料按香港会计准则第34号编制[117] - 2023年1月1日起应用香港会计准则第1号（修订本）和香港财务报告准则实务公告第2号（修订本），预计影响年度综合财务报表会计政策披露[119] - 2023年1月1日或之后对会计政策变更及会计估计变更应用香港会计准则第8号（修订本），对财务状况或业绩无影响[119] - 2022年1月1日采纳香港会计准则第12号（修订本）有关租赁暂时差额的修订，对2022年综合财务状况表和综合损益表无重大影响[120][121] - 2023年1月1日或之后开始的年度期间需披露与第二支柱所得税风险有关的资料，2023年12月31日或之前结束的中期期间无需披露，该修订对公司无影响[121] 公司股息政策 - 公司董事会决议不建议派付2023年上半年中期股息[129] 公司经营分部情况 - 公司仅一个须报告经营分部，管理层全盘监控经营业绩以决策[122] 公司税率情况 - 香港附属公司法定税率为16.5%，本年度无香港利得税拨备，内地部分附属公司有20%优惠所得税率，年度应课税收入达300万元可减免75%税款，内地即期所得税按25%法定税率计提[127] 公司关联交易情况 - 2023年1月1日起公司附属公司向董事郑蛮女士租用办公室，每年租金892000元，2023年6月30日与郑蛮女士未清偿结余为0，2022年末为892千元[138][139] 公司成立时间相关 - 健齿康（中国）有限公司于2019年11月8日在英属处女群岛注册成立[142] - 龙港口腔医院有限公司于2015年8月24日在中国成立[142] - 温州鹿城儿童口腔医院有限公司于2019年10月29日在中国成立[142] - 温州鹿城口腔医院有限公司于2016年6月7日在中国成立[142]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为34,985千元人民币，较2022年同期的57,190千元人民币下降38.83%[1][2] - 2023年上半年销售成本为19,517千元人民币，2022年同期为24,456千元人民币，同比下降20.19%[1][2] - 2023年上半年毛利为15,468千元人民币，较2022年同期的32,734千元人民币下降52.75%[1][2] - 2023年上半年除税前亏损2,751千元人民币，2022年同期溢利15,423千元人民币[1][2] - 2023年上半年期内亏损2,120千元人民币，2022年同期溢利10,873千元人民币[1][2][3] - 2023年上半年母公司普通權益持有人應佔每股虧損0.35分人民币，2022年同期每股盈利2.41分人民币[2] - 截至2022年及2023年6月30日止六个月，公司收益由5720万元人民币减少至3500万元人民币[28] - 报告期内公司收益约为3500万元，较2022年同期减少约38.8%[41] - 报告期内销售成本减少约20.4%至1950万元[47] - 毛利较2022年同期减少约52.6%至1550万元，毛利率降至44.2%[48] - 其他收入及收益较2022年同期增加约250.0%至280万元[49] - 销售开支较2022年同期增加约63.3%至980万元[50] - 行政开支较2022年同期减少约9.0%或100万元至1010万元[51] 公司资产负债数据关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资產总值为73,071千元人民币，较2022年12月31日的76,211千元人民币下降4.12%[4] - 2023年6月30日流动资產总值为173,651千元人民币，较2022年12月31日的176,507千元人民币下降1.50%[4] - 2023年6月30日流动负债总额为38,288千元人民币，较2022年12月31日的41,228千元人民币下降7.13%[4] - 2023年6月30日资产净值为178,756千元人民币，较2022年12月31日的177,751千元人民币增长0.57%[5] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贸易应收款项（扣除亏损拨备）分别为1065千元人民币和523千元人民币[26] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贸易应付款项分别为6672千元人民币和5475千元人民币[26] - 2023年6月30日集团资产为1.475亿元，2022年12月31日为8950万元[56] - 2023年6月30日集团资本承担约为200万元，2022年12月31日约为210万元[59] 公司税务相关数据关键指标变化 - 香港附属公司法定税率为16.5%，本年度无香港利得税拨备[20] - 中国内地附属公司即期所得税法定税率为25%，部分附属公司可获20%优惠税率，年度应课税收入达3.0百万元有权减免75%税款[21] - 截至2023年6月30日止六个月即期中国内地期内开支为936千元人民币，2022年同期为5,455千元人民币[22] - 截至2023年6月30日止六个月递延税项为 - 1,567千元人民币，2022年同期为 - 905千元人民币[22] - 截至2023年6月30日止六个月期内税项（抵免）/开支总额为 - 631千元人民币，2022年同期为4,550千元人民币[22] 每股盈利相关数据关键指标变化 - 计算每股基本盈利的期内已发行普通股加权平均数2023年为600,000,000股，2022年为450,000,000股[23][25] - 用于计算每股基本盈利的母公司普通权益持有人应占（亏损）/溢利2023年为 - 2,122千元人民币，2022年为10,863千元人民币[25] 各医院业务线收益数据关键指标变化 - 公司活跃患者总人数由截至2022年及2023年6月30日止六个月的39680例减少至30366例，减幅约为23.5%[34] - 截至2023年6月30日，温州医院收益为22762千元人民币，占总收益约65.1%；截至2022年6月30日，收益为32499千元人民币，占总收益约56.8%[34] - 截至2023年6月30日，龙港医院收益为2109千元人民币，占总收益约6.0%；截至2022年6月30日，收益为2722千元人民币，占总收益约4.8%[34] - 截至2023年6月30日，鹿城医院收益为5053千元人民币，占总收益约14.4%；截至2022年6月30日，收益为13040千元人民币，占总收益约22.8%[34] - 截至2023年6月30日，瑞安分院收益为1394千元人民币，占总收益约4.0%；截至2022年6月30日，收益为1401千元人民币，占总收益约2.4%[34] - 截至2023年6月30日，温州口腔收益为3667千元人民币，占总收益约10.5%；截至2022年6月30日，收益为7528千元人民币，占总收益约13.2%[34] 各科室业务线收益数据关键指标变化 - 口腔综合治疗科收益约为1500万元，较2022年同期减少约8.5%，就诊人次从29700降至23700[42] - 牙齿正畸科收益约为610万元，较2022年同期减少约30.7%，就诊人次从5200降至3500[43] - 口腔修复科收益约为720万元，较2022年减少40.0%[45] - 种植牙科收益约为390万元，较2022年减少1340万元或77.5%[46] 公司雇员相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日集团有310名雇员，2022年12月31日为304名[61] - 报告期内雇员福利开支约为2020万元，2022年约为1900万元，较2022年同期增加约120万元[62] 公司治理相关信息 - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会认为此安排可使决策更有效率[72] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄晞华先生为审核委员会主席[77] - 审核委员会会同公司管理层审查了集团截至2023年6月30日止六个月未经审核综合财务资料及会计原则和政策[78] 公司信息披露相关信息 - 公司公告于联交所网站及公司网站刊载，截至2023年6月30日止六个月的中期报告将寄发股东并于网站刊载[79] 董事会致谢信息 - 董事会感谢股东、管理团队、雇员及业务合作伙伴的支持与贡献[80] 公司业务政策影响信息 - 种植牙集采政策对公司种植牙科服务造成短暂不利影响，但长远有利于整体行业渗透[36] 公司股份发售信息 - 2022年12月14日公司完成1.5亿股普通股发售，包括4500万股香港发售股份及1.05亿股国际配售股份，发行价每股0.84港元[56] 其他业务成本及减值数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月存货、耗材及定制产品成本为5,066千元人民币，2022年同期为6,892千元人民币[18] - 截至2023年6月30日止六个月贸易应收款项减值净额为2千元人民币，2022年同期为 - 27千元人民币[18]

应收首次公开发售款项情况 - 2022年12月31日应收包销商首次公开售款项约人民币6710万元[1] - 整体协调人因香港公众假期及疫情阻碍，延长结清应收首次公开发售款项[1] - 整体协调人于2023年1月12日结清应收首次公开发售款项[1] 财报资料披露 - 公司披露2022年12月31日预付款项、其他应收款项及其他资产补充资料[1] 补充公告资料影响 - 本补充公告资料不影响公告及年报内其他资料[2]

公司上市情况 - 公司于2022年12月14日在港交所主板成功上市[8] - 公司于2022年12月14日在香港联合交易所主板成功上市[158] 宏观经济数据 - 2022年中国二季度GDP仅增长1%，影响公司业务表现[9] - 2022年温州GDP首次突破8000亿元，达8029.8亿元[9] - 2022年温州居民人均可支配收入为63033元，比前一年度增长5.8%[9] - 2022年温州地区生产总值超8000亿人民币，较2021年增长约3.7%[19] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益由1.053亿元增加约21.0%至1.274亿元[10] - 2022年底公司现金及现金等价物为8950万元，较2021年增长约116.7%[10] - 公司资产净值由2021年的5050万元大幅增加至2022年的1.778亿元[10] - 2022年公司收益约为1.274亿人民币，2021年为1.053亿人民币；2022年纯利约为2860万人民币，较2021年减少11.2%，2021年为3220万人民币[20] - 本年度公司收益增加约21.0%至人民币12740万元（2021年：约人民币10530万元）[34] - 本年度公司销售成本增加约28.1%至约人民币4920万元（2021年：约人民币3840万元）[39] - 本年度公司毛利增加约16.9%至人民币7820万元（2021年：约人民币6690万元），毛利率略微减少至约61.4%（2021年：约63.6%）[41] - 本年度其他收入及收益增加约482.4%至约人民币990万元（2021年：约人民币170万元）[42] - 本年度销售开支增加约256.9%至人民币1820万元（2021年：约人民币510万元）[43] - 行政开支由2021年约人民币1750万元增加约人民币950万元至本年度约人民币2700万元[44] - 所得税开支略微增加约0.9%至约人民币1160万元（2021年：约人民币1150万元）[45] - 公司拥有人应占年内溢利下降11.2%至约人民币2850万元（2021年：约人民币3210万元）[46] - 2022年12月31日，集团流动资产净额为约人民币13530万元（2021年12月31日：人民币770万元），流动比率为4.3倍（2021年12月31日：1.2倍）[48] - 2022年12月31日，集团租赁物业装修及添置医疗设备的资本承担约为人民币210万元，2021年为人民币50万元[51] - 本年度雇员福利开支约为人民币3880万元，2021年约为人民币3100万元，增加约人民币780万元[53] - 截至2022年12月31日止年度，公司向董事支付薪酬总额约为人民币851,000元[122] - 截至2022年12月31日止年度，公司向五名最高薪酬人士支付薪酬总额约为人民币3,186,000元[122] - 截至2022年，公司高级管理层薪酬在0港元至1,000,000港元范围内的有4人[123] - 截至2022年12月31日止年度，公司已付/应付外聘核数师的费用总额为人民币1,686,000元，均为审核服务费用[136] - 2022年公司最大客户及前五大客户分别占总收益约0.15%（2021年：0.18%）及0.68%（2021年：0.68%）[172] - 截至2022年12月31日，最大供应商及前五大供应商分别占公司持续经营业务贸易采购总额的约21.3%（2021年：18.7%）及60.2%（2021年：47.5%）[173] - 截至2022年12月31日，可变权益实体的收益为人民币127.4百万元，占公司总收益约100%[181] - 2022年12月31日，可变权益实体资产总值为人民币231,900,000元，占公司资产总值约91.8%[181] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年牙科医院活跃患者人数由61910例增加至63659例[10] - 公司活跃患者总人数从2021年的61910例增至2022年的63659例，增长2.83%[26] - 2022年温州医院收益7.6539亿人民币，占总收益60.1%；2021年收益7.3943亿人民币，占总收益70.2%[27] - 2022年龙港医院收益720.2万人民币，占总收益5.6%；2021年收益736.4万人民币，占总收益7.0%[27] - 2022年鹿城医院收益2303.6万人民币，占总收益18.1%；2021年收益1982.8万人民币，占总收益18.8%[27] - 2022年瑞安分院收益343.2万人民币，占总收益2.7%；2021年收益301.4万人民币，占总收益2.9%[27] - 2022年温州口腔收益1719.9万人民币，占总收益13.5%；2021年收益116.6万人民币，占总收益1.1%[27] - 种植牙科收益增加约154.2%至约人民币4220万元（2021年：约人民币1660万元），占总收益百分比由约15.8%增至约33.1% [38] 公司业务布局与计划 - 截至2022年12月31日，公司拥有及运营五家位于温州的民营牙科医院网络[18] - 公司计划在温州建立新民营牙科医院，在浙江省寻求潜在策略性收购[30] - 2023年公司将继续为医务人员提供培训，推行建立牙科培训中心的计划[32] - 公司计划巩固及扩大中国市场地位，实施扩大牙科机构网络、温州有机增长等五项策略[89][91] 公司人员情况 - 2022年12月31日，集团雇员为304名，2021年12月31日为297名[53] - 王晓敏先生49岁，于2019年11月20日获委任为董事，2020年1月29日调任为执行董事[59] - 郑蛮女士48岁，于2019年11月20日获委任为董事，2020年1月29日调任为执行董事[61] - 黄晞华先生57岁，于2022年11月8日获委任为独立非执行董事[66] - 谭汉珊女士于2022年11月8日获委任为美皓医疗集团有限公司独立非执行董事，负责监督集团管理及提供独立判断[68] - 周健医生于2022年11月8日获委任为美皓医疗集团有限公司独立非执行董事，负责监督集团管理及提供独立判断[71] - 陈海兵医生于2011年3月加入美皓医疗集团，2013年晋升为温州医院副院长，负责监督门诊牙科服务日常营运及管理[75] - 郑晓峰医生于2014年6月加入美皓医疗集团，2015年晋升为温州医院副院长，负责监督牙齿正畸科服务日常营运及管理[75] - 2022年12月31日，集团员工总数304名，其中女性231名[108] - 截至2022年12月31日及报告日期，公司有2名执行董事（王晓敏、郑蛮）和3名独立非执行董事（黄晞华、谭汉珊、周健）[91] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，有两名女性董事[105] - 2022年12月31日，公司拥有51名牙科医师、65名护士及43名其他医学专业人员[174] 公司治理情况 - 公司采纳联交所上市规则附录十四第二部分企业管治守则，报告期内除偏离守则条文C.2.1外遵守所有适用条文[84] - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会认为此安排可确保领导一致、决策高效，并会不时审阅是否区分两角色[85] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内全体董事遵守规定标准[86][87] - 报告期内及报告日期，董事会遵守委任至少三名独立非执行董事（占董事会三分之一）的规定，公司认为全体独董均独立[94] - 董事会负责集团整体领导、策略决策和业务表现监督，授权高级管理层负责日常管理和运营，并成立审核、薪酬、提名委员会[95] - 公司为董事安排法律诉讼责任保险，并每年审阅保障范围[97] - 全体董事与公司订立服务合约/委任书，可按条款终止和续期[98] - 执行董事和独立非执行董事服务合约或委任书为期三年，可提前三个月书面通知终止[100] - 董事会每年至少举行四次会议，大约每季度一次，定期会议提前至少14日通知[111] - 议程及董事会文件在会议前至少3日寄发给董事或委员会成员[111] - 每名新任董事首次获委任时会得到正式全面入职介绍[101] - 上市前公司为董事组织一次有关董事职责等的培训课程[101] - 2022年度内董事均出席相关研讨会及阅读相关材料[104] - 提名委员会负责确保董事会多元化，每年审查政策及披露实施情况[106][108] - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会并授权其职责[110] - 公司于2022年12月14日在联交所上市，报告期内未举行董事会会议、董事委员会会议或股东大会[113] - 2022年12月31日之后至本年度报告日期，公司各举行一次审核委员会、提名委员会、薪酬委员会及董事会会议[113] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[115][117][118] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[118] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[124][125][126] - 王晓敏、郑蛮等董事在董事会会议、董事委员会会议及股东大会的出席情况有记录[114] - 公司已采纳提名政策，提名委员会将视情况审阅以确保其有效性[126] - 2022年公司未建立内部审计职能，认为就集团业务规模、性质及复杂程度而言，毋须急切成立内部审核部门，将每年审阅内部控制程序执行情况[131] - 公司设有处理及发布内幕消息的程序及内部控制，雇员获悉潜在内幕消息需向指定人员汇报[132] - 董事会认为2022年公司的风险管理及内部控制制度有效及充分[133] - 公司总部行政部门负责制订及实施反贿赂及腐败政策及程序，对牙医及其他医学专业人员收受贿赂采取零容忍政策[134] - 董事知悉有责任根据法定要求及适用会计准则编制综合财务报表，并及时进行财务披露[137] - 董事不知悉与可能对集团持续经营能力构成重大疑问的事件或状况有关的任何重大不确定因素[139] - 李忠成于2020年8月3日获委任为公司秘书，2022年已获得不少于15个小时的相关专业培训[141] - 公司已采纳股息政策，未来股息宣派及分派由董事会酌情厘定，除可供分派溢利外，不得以其他方式派付股息[144] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息[146] - 公司认为与股东有效沟通对加强投资者关系至关重要，截至2022年12月31日，董事会认为现有沟通有效[147] - 股东特别大会须在持有公司缴足股本不少于十分之一的股东要求下召开，大会须在要求递呈后两个月内举行[150] - 公司于2022年11月8日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，自上市日期起生效，至报告日期无变动[154] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事或最接近但不少于三分之一的董事人数的董事应轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[163] - 黄晞华先生及谭汉珊女士将在应届股东周年大会上退任及重选连任[164] 公司风险情况 - 集团运营涉及品牌声誉、依赖温州业务、新冠疫情、合规、扩张计划、正畸科服务需求、过往累计亏损等主要风险[165] 公司合约安排情况 - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立独家购买权协议，协议自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[184][187] - 股东权利委托协议及授权书赋予公司实际控制可变权益实体所有公司决策的权利，以及天睿医疗等温州医院、鹿城医院、鹿城儿童医院及温州口腔100%股权和龙港医院95%股权[188] - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立股东权利委托协议及授权书，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[188][189] - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立股权质押协议，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效，股权质押于完成登记日期生效[191] - 2021年8月26日，德鸿医疗等订立独家购买权协议、股权质押协议及股东权利委托协议的补充协议，自该日起生效[192] - 各相关股东的配偶签署配偶承诺，表明相关股东于天睿医疗权益不属于共同管有范围，配偶无权享有或控制相关权益[193] - 截至2022年12月31日止年度内，集团与可变权益实体无订立、续订及/或复制订立其他新合约安排，合约安排及采用情况无重大变动[193] - 截至2022年12月31日，公司按合约安排经营业务未受中国监管机构干预或阻挠[195] 行业政策情况 - 2020年7月23日和2022年1月1日，2020年和2021年负面清单分别生效，2021年负面清单取代前两者，外商可合資形式投资医疗机构[196] - 中外合资或合作企业中，中方合伙人股权比例不得低于30%[

公司整体财务关键指标变化 - 2022年收益约为人民币1.274亿元，较2021财年的约人民币1.053亿元增加约21.0%[1] - 2022年除税前溢利约为人民币4020万元，较2021财年的约人民币4370万元减少约8.0%[1] - 2022年公司权益持有人应占溢利约为人民币2850万元，较2021财年的约人民币3210万元减少约11.2%[1] - 2022年经调整溢利净额（不包括上市开支）约为人民币3810万元，较2021财年的约人民币3440万元增加约10.8%[1] - 2022年母公司普通权益持有人应占每股盈利约为人民币6.22分，较2021财年的约人民币7.13分减少约12.8%[1] - 2022年销售成本为人民币4916万元，2021年为人民币3838.5万元[4] - 2022年毛利为人民币7824.8万元，2021年为人民币6693万元[4] - 2022年非流动资产总值为人民币7621.1万元，2021年为人民币7843.3万元[6] - 2022年流动资产总值为人民币1.76507亿元，2021年为人民币5543.3万元[6] - 2022年资产净值为人民币1.77751亿元，2021年为人民币5054.3万元[7] - 2022年所得税开支总额为1.1632亿元，2021年为1.149亿元[25] - 2022年母公司普通权益持有人应占溢利为2845.6万元，2021年为3206.9万元[26] - 2022年贸易应收款项为52.6万元，2021年为63万元；减值后2022年为52.3万元，2021年为60万元[26] - 2022年贸易应付款项为547.5万元，2021年为571.7万元[28] - 2022年集团收益约为1.274亿元，纯利约为2860万元，较2021年减少约11.2%（2021年纯利为3220万元）[31] - 2022年公司收益增加约21.0%至1.274亿元人民币（2021年：约1.053亿元人民币）[44] - 2022年公司销售成本增加约28.1%至约4920万元人民币（2021年：约3840万元人民币） [50] - 2022年公司毛利增加约16.9%至7820万元人民币（2021年：约6690万元人民币），毛利率略微减少至约61.4%（2021年：约63.6%） [51] - 2022年其他收入及收益增加约482.4%至约990万元人民币（2021年：约170万元人民币） [52] - 本年度销售开支增加约256.9%至1820万元人民币（2021年：约510万元人民币）[53] - 行政开支由2021年的约1750万元人民币增加约950万元至本年度的约2700万元人民币[55] - 所得税开支略微增加约0.9%至约1160万元人民币（2021年：约1150万元人民币）[56] - 公司拥有人应占年内溢利下降11.2%至约2850万元人民币（2021年：约3210万元人民币）[57] - 2022年12月31日，集团流动资产净额为约1.353亿元人民币（2021年12月31日：770万元人民币），流动比率为4.3倍（2021年12月31日：1.2倍）[59] - 2022年12月31日，集团资本承担为约210万元人民币（2021年：50万元人民币）[64] - 2022年12月31日，集团雇员有304名（2021年12月31日：297名），本年度雇员福利开支为约3880万元人民币（2021年：约3100万元人民币）[66][67] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年和2021年客户合约收益分别为127,408千元和105,315千元，均来自中国内地牙科服务，按时间转移服务确认[19] - 2022年和2021年计入报告期初合约负债的已确认收益（提供牙科服务）分别为4,244千元和3,423千元[19] - 2022年和2021年分配至余下履约责任预期确认为收益金额分别为12,248千和12,877千元，其中一年后确认的分别为4,422千元和1,127千元[20] - 2022年温州医院收益为7653.9万元，占总收益约60.1%；2021年收益为7394.3万元，占总收益约70.2%[37] - 2022年龙港医院收益为720.2万元，占总收益约5.6%；2021年收益为736.4万元，占总收益约7.0%[37] - 2022年鹿城医院收益为2303.6万元，占总收益约18.1%；2021年收益为1982.8万元，占总收益约18.8%[37] - 2022年种植牙科收益增加约154.2%至4220万元人民币（2021年：约1660万元人民币），占总收益百分比由约15.8%增至约33.1% [44][48] - 2022年口腔综合治疗科收益减少约12.6%至3200万元人民币（2021年：约3660万元人民币），占总收益百分比减少约9.7个百分点 [45] - 2022年牙齿正畸科收益减少约11.9%至1990万元人民币（2021年：约2260万元人民币），占总收益百分比减少约5.8个百分点 [46] - 2022年口腔修复科收益增加约21.1%至2810万元人民币（2021年：约2320万元人民币），占总收益百分比为约22.1%（2021年：22.0%） [47] 除税前溢利相关调整项关键指标变化 - 2022年和2021年除税前溢利扣除存货、耗材及定制产品成本分别为15,204千元和11,201千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利计入政府补助分别为 - 8,210千元和 - 147千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利扣除上市开支分别为9,494千元和2,217千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利扣除出售物业、厂房及设备项目的亏损净额分别为58千元和67千元[21] 税务相关关键指标及政策 - 香港附属公司法定税率为16.5%，2022年和2021年均无应课税溢利，未作香港利得税拨备[23] - 中国内地附属公司即期所得税法定税率为25%，部分附属公司可获小微优惠税率，首笔100万元收入减免87.5%税款，100 - 300万元收入减免75%税款[24] 销售相关关键指标 - 本年度公司向单一客户销售收益未占公司收益10%或以上，2021年也无[18] 地区经济相关关键指标 - 2022年温州地区生产总值超8000亿元，较2021年仅略微增长约3.7%[30] 患者数量关键指标 - 集团活跃患者总人数从2021年的61910例增加至2022年的63659例，增长2.83%[36] 公司销售成本构成关键指标 - 2022年员工成本为2414.8万元人民币，占总销售成本49.1%（2021年：2012.4万元人民币，占比52.4%） [51] 公司股份发售关键指标 - 2022年12月14日，公司完成1.5亿股普通股股份发售，发行价为每股0.84港元[60] 股息分配关键指标 - 董事会建议不派发截至2022年12月31日止年度的末期股息（2021年：无）[73] 股东大会及股份过户关键指标 - 股东周年大会谨订于2023年6月9日举行，公司将在2023年6月6日至6月9日暂停办理股份过户登记手续[74][75] 公司管理层角色关键指标 - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会将不时考虑是否区分两角色[79] 公司企业管治关键指标 - 公司企业管治常规进一步资料将载于2022年度报告企业管治报告内[80] - 公司将定期审阅及监察企业管治常规，确保遵守守则并维持高标准[81] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则[82] - 全体董事自上市日期至2022年12月31日遵守标准守则指引[83] 财务报表审核关键指标 - 公告财务资料摘自由安永审核的2022年度综合财务报表[84] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄晞华先生为主席[85] - 审核委员会与管理层审阅2022年度综合财务报表等，认为公告编制合规[86] 公告发布关键指标 - 公告刊于联交所及公司网站，2022年度报告将寄股东并在网站刊载[87] 公司董事构成关键指标 - 公告日期，执行董事为王晓敏先生及郑蛮女士，独立非执行董事有三人[88] 公司发展计划 - 公司计划在温州建立新民营牙科医院，在浙江省寻求潜在策略性收购 [39]