公司上市情况 - 公司于2022年12月14日在港交所主板成功上市[8] - 公司于2022年12月14日在香港联合交易所主板成功上市[158] 宏观经济数据 - 2022年中国二季度GDP仅增长1%，影响公司业务表现[9] - 2022年温州GDP首次突破8000亿元，达8029.8亿元[9] - 2022年温州居民人均可支配收入为63033元，比前一年度增长5.8%[9] - 2022年温州地区生产总值超8000亿人民币，较2021年增长约3.7%[19] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益由1.053亿元增加约21.0%至1.274亿元[10] - 2022年底公司现金及现金等价物为8950万元，较2021年增长约116.7%[10] - 公司资产净值由2021年的5050万元大幅增加至2022年的1.778亿元[10] - 2022年公司收益约为1.274亿人民币，2021年为1.053亿人民币；2022年纯利约为2860万人民币，较2021年减少11.2%，2021年为3220万人民币[20] - 本年度公司收益增加约21.0%至人民币12740万元（2021年：约人民币10530万元）[34] - 本年度公司销售成本增加约28.1%至约人民币4920万元（2021年：约人民币3840万元）[39] - 本年度公司毛利增加约16.9%至人民币7820万元（2021年：约人民币6690万元），毛利率略微减少至约61.4%（2021年：约63.6%）[41] - 本年度其他收入及收益增加约482.4%至约人民币990万元（2021年：约人民币170万元）[42] - 本年度销售开支增加约256.9%至人民币1820万元（2021年：约人民币510万元）[43] - 行政开支由2021年约人民币1750万元增加约人民币950万元至本年度约人民币2700万元[44] - 所得税开支略微增加约0.9%至约人民币1160万元（2021年：约人民币1150万元）[45] - 公司拥有人应占年内溢利下降11.2%至约人民币2850万元（2021年：约人民币3210万元）[46] - 2022年12月31日，集团流动资产净额为约人民币13530万元（2021年12月31日：人民币770万元），流动比率为4.3倍（2021年12月31日：1.2倍）[48] - 2022年12月31日，集团租赁物业装修及添置医疗设备的资本承担约为人民币210万元，2021年为人民币50万元[51] - 本年度雇员福利开支约为人民币3880万元，2021年约为人民币3100万元，增加约人民币780万元[53] - 截至2022年12月31日止年度，公司向董事支付薪酬总额约为人民币851,000元[122] - 截至2022年12月31日止年度，公司向五名最高薪酬人士支付薪酬总额约为人民币3,186,000元[122] - 截至2022年，公司高级管理层薪酬在0港元至1,000,000港元范围内的有4人[123] - 截至2022年12月31日止年度，公司已付/应付外聘核数师的费用总额为人民币1,686,000元，均为审核服务费用[136] - 2022年公司最大客户及前五大客户分别占总收益约0.15%（2021年：0.18%）及0.68%（2021年：0.68%）[172] - 截至2022年12月31日，最大供应商及前五大供应商分别占公司持续经营业务贸易采购总额的约21.3%（2021年：18.7%）及60.2%（2021年：47.5%）[173] - 截至2022年12月31日，可变权益实体的收益为人民币127.4百万元，占公司总收益约100%[181] - 2022年12月31日，可变权益实体资产总值为人民币231,900,000元，占公司资产总值约91.8%[181] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年牙科医院活跃患者人数由61910例增加至63659例[10] - 公司活跃患者总人数从2021年的61910例增至2022年的63659例，增长2.83%[26] - 2022年温州医院收益7.6539亿人民币，占总收益60.1%；2021年收益7.3943亿人民币，占总收益70.2%[27] - 2022年龙港医院收益720.2万人民币，占总收益5.6%；2021年收益736.4万人民币，占总收益7.0%[27] - 2022年鹿城医院收益2303.6万人民币，占总收益18.1%；2021年收益1982.8万人民币，占总收益18.8%[27] - 2022年瑞安分院收益343.2万人民币，占总收益2.7%；2021年收益301.4万人民币，占总收益2.9%[27] - 2022年温州口腔收益1719.9万人民币，占总收益13.5%；2021年收益116.6万人民币，占总收益1.1%[27] - 种植牙科收益增加约154.2%至约人民币4220万元（2021年：约人民币1660万元），占总收益百分比由约15.8%增至约33.1% [38] 公司业务布局与计划 - 截至2022年12月31日，公司拥有及运营五家位于温州的民营牙科医院网络[18] - 公司计划在温州建立新民营牙科医院，在浙江省寻求潜在策略性收购[30] - 2023年公司将继续为医务人员提供培训，推行建立牙科培训中心的计划[32] - 公司计划巩固及扩大中国市场地位，实施扩大牙科机构网络、温州有机增长等五项策略[89][91] 公司人员情况 - 2022年12月31日，集团雇员为304名，2021年12月31日为297名[53] - 王晓敏先生49岁，于2019年11月20日获委任为董事，2020年1月29日调任为执行董事[59] - 郑蛮女士48岁，于2019年11月20日获委任为董事，2020年1月29日调任为执行董事[61] - 黄晞华先生57岁，于2022年11月8日获委任为独立非执行董事[66] - 谭汉珊女士于2022年11月8日获委任为美皓医疗集团有限公司独立非执行董事，负责监督集团管理及提供独立判断[68] - 周健医生于2022年11月8日获委任为美皓医疗集团有限公司独立非执行董事，负责监督集团管理及提供独立判断[71] - 陈海兵医生于2011年3月加入美皓医疗集团，2013年晋升为温州医院副院长，负责监督门诊牙科服务日常营运及管理[75] - 郑晓峰医生于2014年6月加入美皓医疗集团，2015年晋升为温州医院副院长，负责监督牙齿正畸科服务日常营运及管理[75] - 2022年12月31日，集团员工总数304名，其中女性231名[108] - 截至2022年12月31日及报告日期，公司有2名执行董事（王晓敏、郑蛮）和3名独立非执行董事（黄晞华、谭汉珊、周健）[91] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，有两名女性董事[105] - 2022年12月31日，公司拥有51名牙科医师、65名护士及43名其他医学专业人员[174] 公司治理情况 - 公司采纳联交所上市规则附录十四第二部分企业管治守则，报告期内除偏离守则条文C.2.1外遵守所有适用条文[84] - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会认为此安排可确保领导一致、决策高效，并会不时审阅是否区分两角色[85] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内全体董事遵守规定标准[86][87] - 报告期内及报告日期，董事会遵守委任至少三名独立非执行董事（占董事会三分之一）的规定，公司认为全体独董均独立[94] - 董事会负责集团整体领导、策略决策和业务表现监督，授权高级管理层负责日常管理和运营，并成立审核、薪酬、提名委员会[95] - 公司为董事安排法律诉讼责任保险，并每年审阅保障范围[97] - 全体董事与公司订立服务合约/委任书，可按条款终止和续期[98] - 执行董事和独立非执行董事服务合约或委任书为期三年，可提前三个月书面通知终止[100] - 董事会每年至少举行四次会议，大约每季度一次，定期会议提前至少14日通知[111] - 议程及董事会文件在会议前至少3日寄发给董事或委员会成员[111] - 每名新任董事首次获委任时会得到正式全面入职介绍[101] - 上市前公司为董事组织一次有关董事职责等的培训课程[101] - 2022年度内董事均出席相关研讨会及阅读相关材料[104] - 提名委员会负责确保董事会多元化，每年审查政策及披露实施情况[106][108] - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会并授权其职责[110] - 公司于2022年12月14日在联交所上市，报告期内未举行董事会会议、董事委员会会议或股东大会[113] - 2022年12月31日之后至本年度报告日期，公司各举行一次审核委员会、提名委员会、薪酬委员会及董事会会议[113] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[115][117][118] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[118] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，报告期内未举行会议，之后举行一次[124][125][126] - 王晓敏、郑蛮等董事在董事会会议、董事委员会会议及股东大会的出席情况有记录[114] - 公司已采纳提名政策，提名委员会将视情况审阅以确保其有效性[126] - 2022年公司未建立内部审计职能，认为就集团业务规模、性质及复杂程度而言，毋须急切成立内部审核部门，将每年审阅内部控制程序执行情况[131] - 公司设有处理及发布内幕消息的程序及内部控制，雇员获悉潜在内幕消息需向指定人员汇报[132] - 董事会认为2022年公司的风险管理及内部控制制度有效及充分[133] - 公司总部行政部门负责制订及实施反贿赂及腐败政策及程序，对牙医及其他医学专业人员收受贿赂采取零容忍政策[134] - 董事知悉有责任根据法定要求及适用会计准则编制综合财务报表，并及时进行财务披露[137] - 董事不知悉与可能对集团持续经营能力构成重大疑问的事件或状况有关的任何重大不确定因素[139] - 李忠成于2020年8月3日获委任为公司秘书，2022年已获得不少于15个小时的相关专业培训[141] - 公司已采纳股息政策，未来股息宣派及分派由董事会酌情厘定，除可供分派溢利外，不得以其他方式派付股息[144] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息[146] - 公司认为与股东有效沟通对加强投资者关系至关重要，截至2022年12月31日，董事会认为现有沟通有效[147] - 股东特别大会须在持有公司缴足股本不少于十分之一的股东要求下召开，大会须在要求递呈后两个月内举行[150] - 公司于2022年11月8日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，自上市日期起生效，至报告日期无变动[154] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事或最接近但不少于三分之一的董事人数的董事应轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[163] - 黄晞华先生及谭汉珊女士将在应届股东周年大会上退任及重选连任[164] 公司风险情况 - 集团运营涉及品牌声誉、依赖温州业务、新冠疫情、合规、扩张计划、正畸科服务需求、过往累计亏损等主要风险[165] 公司合约安排情况 - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立独家购买权协议，协议自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[184][187] - 股东权利委托协议及授权书赋予公司实际控制可变权益实体所有公司决策的权利，以及天睿医疗等温州医院、鹿城医院、鹿城儿童医院及温州口腔100%股权和龙港医院95%股权[188] - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立股东权利委托协议及授权书，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效[188][189] - 2020年1月16日及2021年8月26日，德鸿医疗等订立股权质押协议，自2019年10月29日及2021年8月26日起生效，股权质押于完成登记日期生效[191] - 2021年8月26日，德鸿医疗等订立独家购买权协议、股权质押协议及股东权利委托协议的补充协议，自该日起生效[192] - 各相关股东的配偶签署配偶承诺，表明相关股东于天睿医疗权益不属于共同管有范围，配偶无权享有或控制相关权益[193] - 截至2022年12月31日止年度内，集团与可变权益实体无订立、续订及/或复制订立其他新合约安排，合约安排及采用情况无重大变动[193] - 截至2022年12月31日，公司按合约安排经营业务未受中国监管机构干预或阻挠[195] 行业政策情况 - 2020年7月23日和2022年1月1日，2020年和2021年负面清单分别生效，2021年负面清单取代前两者，外商可合資形式投资医疗机构[196] - 中外合资或合作企业中，中方合伙人股权比例不得低于30%[

公司整体财务关键指标变化 - 2022年收益约为人民币1.274亿元，较2021财年的约人民币1.053亿元增加约21.0%[1] - 2022年除税前溢利约为人民币4020万元，较2021财年的约人民币4370万元减少约8.0%[1] - 2022年公司权益持有人应占溢利约为人民币2850万元，较2021财年的约人民币3210万元减少约11.2%[1] - 2022年经调整溢利净额（不包括上市开支）约为人民币3810万元，较2021财年的约人民币3440万元增加约10.8%[1] - 2022年母公司普通权益持有人应占每股盈利约为人民币6.22分，较2021财年的约人民币7.13分减少约12.8%[1] - 2022年销售成本为人民币4916万元，2021年为人民币3838.5万元[4] - 2022年毛利为人民币7824.8万元，2021年为人民币6693万元[4] - 2022年非流动资产总值为人民币7621.1万元，2021年为人民币7843.3万元[6] - 2022年流动资产总值为人民币1.76507亿元，2021年为人民币5543.3万元[6] - 2022年资产净值为人民币1.77751亿元，2021年为人民币5054.3万元[7] - 2022年所得税开支总额为1.1632亿元，2021年为1.149亿元[25] - 2022年母公司普通权益持有人应占溢利为2845.6万元，2021年为3206.9万元[26] - 2022年贸易应收款项为52.6万元，2021年为63万元；减值后2022年为52.3万元，2021年为60万元[26] - 2022年贸易应付款项为547.5万元，2021年为571.7万元[28] - 2022年集团收益约为1.274亿元，纯利约为2860万元，较2021年减少约11.2%（2021年纯利为3220万元）[31] - 2022年公司收益增加约21.0%至1.274亿元人民币（2021年：约1.053亿元人民币）[44] - 2022年公司销售成本增加约28.1%至约4920万元人民币（2021年：约3840万元人民币） [50] - 2022年公司毛利增加约16.9%至7820万元人民币（2021年：约6690万元人民币），毛利率略微减少至约61.4%（2021年：约63.6%） [51] - 2022年其他收入及收益增加约482.4%至约990万元人民币（2021年：约170万元人民币） [52] - 本年度销售开支增加约256.9%至1820万元人民币（2021年：约510万元人民币）[53] - 行政开支由2021年的约1750万元人民币增加约950万元至本年度的约2700万元人民币[55] - 所得税开支略微增加约0.9%至约1160万元人民币（2021年：约1150万元人民币）[56] - 公司拥有人应占年内溢利下降11.2%至约2850万元人民币（2021年：约3210万元人民币）[57] - 2022年12月31日，集团流动资产净额为约1.353亿元人民币（2021年12月31日：770万元人民币），流动比率为4.3倍（2021年12月31日：1.2倍）[59] - 2022年12月31日，集团资本承担为约210万元人民币（2021年：50万元人民币）[64] - 2022年12月31日，集团雇员有304名（2021年12月31日：297名），本年度雇员福利开支为约3880万元人民币（2021年：约3100万元人民币）[66][67] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年和2021年客户合约收益分别为127,408千元和105,315千元，均来自中国内地牙科服务，按时间转移服务确认[19] - 2022年和2021年计入报告期初合约负债的已确认收益（提供牙科服务）分别为4,244千元和3,423千元[19] - 2022年和2021年分配至余下履约责任预期确认为收益金额分别为12,248千和12,877千元，其中一年后确认的分别为4,422千元和1,127千元[20] - 2022年温州医院收益为7653.9万元，占总收益约60.1%；2021年收益为7394.3万元，占总收益约70.2%[37] - 2022年龙港医院收益为720.2万元，占总收益约5.6%；2021年收益为736.4万元，占总收益约7.0%[37] - 2022年鹿城医院收益为2303.6万元，占总收益约18.1%；2021年收益为1982.8万元，占总收益约18.8%[37] - 2022年种植牙科收益增加约154.2%至4220万元人民币（2021年：约1660万元人民币），占总收益百分比由约15.8%增至约33.1% [44][48] - 2022年口腔综合治疗科收益减少约12.6%至3200万元人民币（2021年：约3660万元人民币），占总收益百分比减少约9.7个百分点 [45] - 2022年牙齿正畸科收益减少约11.9%至1990万元人民币（2021年：约2260万元人民币），占总收益百分比减少约5.8个百分点 [46] - 2022年口腔修复科收益增加约21.1%至2810万元人民币（2021年：约2320万元人民币），占总收益百分比为约22.1%（2021年：22.0%） [47] 除税前溢利相关调整项关键指标变化 - 2022年和2021年除税前溢利扣除存货、耗材及定制产品成本分别为15,204千元和11,201千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利计入政府补助分别为 - 8,210千元和 - 147千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利扣除上市开支分别为9,494千元和2,217千元[21] - 2022年和2021年除税前溢利扣除出售物业、厂房及设备项目的亏损净额分别为58千元和67千元[21] 税务相关关键指标及政策 - 香港附属公司法定税率为16.5%，2022年和2021年均无应课税溢利，未作香港利得税拨备[23] - 中国内地附属公司即期所得税法定税率为25%，部分附属公司可获小微优惠税率，首笔100万元收入减免87.5%税款，100 - 300万元收入减免75%税款[24] 销售相关关键指标 - 本年度公司向单一客户销售收益未占公司收益10%或以上，2021年也无[18] 地区经济相关关键指标 - 2022年温州地区生产总值超8000亿元，较2021年仅略微增长约3.7%[30] 患者数量关键指标 - 集团活跃患者总人数从2021年的61910例增加至2022年的63659例，增长2.83%[36] 公司销售成本构成关键指标 - 2022年员工成本为2414.8万元人民币，占总销售成本49.1%（2021年：2012.4万元人民币，占比52.4%） [51] 公司股份发售关键指标 - 2022年12月14日，公司完成1.5亿股普通股股份发售，发行价为每股0.84港元[60] 股息分配关键指标 - 董事会建议不派发截至2022年12月31日止年度的末期股息（2021年：无）[73] 股东大会及股份过户关键指标 - 股东周年大会谨订于2023年6月9日举行，公司将在2023年6月6日至6月9日暂停办理股份过户登记手续[74][75] 公司管理层角色关键指标 - 公司主席与行政总裁由王晓敏先生兼任，董事会将不时考虑是否区分两角色[79] 公司企业管治关键指标 - 公司企业管治常规进一步资料将载于2022年度报告企业管治报告内[80] - 公司将定期审阅及监察企业管治常规，确保遵守守则并维持高标准[81] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易行为守则[82] - 全体董事自上市日期至2022年12月31日遵守标准守则指引[83] 财务报表审核关键指标 - 公告财务资料摘自由安永审核的2022年度综合财务报表[84] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄晞华先生为主席[85] - 审核委员会与管理层审阅2022年度综合财务报表等，认为公告编制合规[86] 公告发布关键指标 - 公告刊于联交所及公司网站，2022年度报告将寄股东并在网站刊载[87] 公司董事构成关键指标 - 公告日期，执行董事为王晓敏先生及郑蛮女士，独立非执行董事有三人[88] 公司发展计划 - 公司计划在温州建立新民营牙科医院，在浙江省寻求潜在策略性收购 [39]