审计事务所聘任 - 2024年6月26日聘任普华永道中天和罗兵咸永道为2024年度审计会计师事务所[1] - 2024年10月25日解聘普华永道中天和罗兵咸永道，聘请毕马威华振和毕马威香港[2] 审计报告与审议 - 普华永道中天和罗兵咸永道对2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 2024年1月12日审议通过2023年度审计计划[6] - 2024年11月11日审议通过2024年度审计计划[6] - 2024年3月14日审议通过2023年度财务报告[7] - 2024年8月15日审议通过2024年半年度财务报告[7]

业绩相关 - 2024年1月1日至12月31日公司股票每日收盘价均低于最近财年归属于普通股股东的每股经审计净资产值[3] - 自2018年以来公司年度现金分红派息率一直超归属于普通股股东净利润的30%，2024年引入中期股息[18] 未来展望 - 2025年拟维持分红频率传递积极信息[19] - 2025年拟进行三次业绩展示，独董和高管出席[25] 新策略 - 2025年3月28日审议通过《2025年提升公司价值与回报行动计划》[4] - 持续组织交流活动让股东与管理层面对面讨论[26] - 通过多种方式与机构投资者和资本市场保持沟通[27] - 以投资者为中心提升定期报告质量和可读性[29] - 完善集团综合风险控制系统实现风险管理全覆盖[13] - 优化不良资产集中管理模式提升清算和处置效率[16] - 确保临时公告合规高效披露，深化拓展自愿信息披露[30] - 构建信息披露系统提升ESG治理效率和披露质量[31] - 设立投资者热线并通过平台回应问题[33] - 与大股东和关键机构投资者沟通引导长期投资并鼓励增持[34] - 至少每年评估估值提升计划实施效果并披露改进措施[36] - 若长期交易价低于净资产值且市净率低于行业平均，将在年报说明计划实施情况[37]

审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振和毕马威香港为2025年度财务报告审计机构[2] - 2025年3月28日董事会同意续聘，13票同意[11][12] - 本次续聘需提交股东会审议，通过生效[13] 审计费用 - 2025年度审计费用981万元，内控有效性审计费用100万元[9] 毕马威华振情况 - 2024年12月31日有合伙人241人，注册会计师1309人[3] - 2023年业务收入超41亿元，审计业务收入超39亿元[4] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿元[4] - 2023年同行业上市公司审计客户20家[4] - 2023年按2%-3%比例承担债券民事诉讼赔偿约270万元[4] 毕马威香港情况 - 2024年12月从业人员超2000人[6]

人员情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，超300人签过证券服务业务审计报告[2] - 本项目签字注册会计师史剑等近三年签署或复核上市公司审计报告份数不同[2][3] 合规与质量 - 毕马威华振及其从业人员近三年受一次警示函行政监管措施，不影响业务承接[4] - 2024年9月30日质量管理体系年度评估显示能合理保证目标实现[8] 财务相关 - 毕马威华振职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[12] - 2023年审结债券案，按2% - 3%比例承担约270万元赔偿，案款已履行[12][13]

财务审计 - 毕马威华振审计民生银行2024年度财报，2025年3月28日签发无保留意见审计报告[2] 关联资金 - 民生银行编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 毕马威华振核对汇总表与审计资料，未发现重大不一致[3] 说明用途 - 专项说明仅供民生银行2024年年度报告披露使用[5]

业绩相关 - 2024年1 - 12月公司股票连续12个月每日收盘价低于最近一个会计年度经审计每股净资产[4] - 2024年1 - 3月28日每日收盘价均低于2022年经审计每股净资产11.53元[4] - 2024年3月29日 - 12月31日每日收盘价均低于2023年经审计每股净资产12.10元[4] - 2018年以来每年现金分红占归属于普通股股东净利润比例保持30%以上，2024年增加中期分红[13] 未来展望 - 2025年以“强客群、优结构、控风险、促增收”为主线推动业绩改善[5] - 2025年将成本收入比控制在合理范围，推进降本增效[5] - 2025年严格落实“稳中求进，优化结构、提升质效”风险偏好[10] - 2025年持续夯实风险内控管理体系，实现高质量发展[11] - 2025年推动贷款高质量均衡增长，防控重点领域风险[11] - 2025年优化不良资产清收管理模式，提升清收成效[12] - 2025年计划召开3场业绩说明会[16] 新策略 - 2025年3月28日审议通过《2025年估值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案》[4] - 公司开通2条投资者热线[20] - 至少每年评估估值提升计划实施效果[24] - 触发长期破净且日平均市净率低于行业均值，在年度业绩说明会专项说明估值提升计划执行情况[24] - 坚持规范运作，优化公司治理制度体系，加强董事会建设，发挥独立董事作用[15] - 提升投资者沟通交流频度、广度和深度[16] - 完善信息披露制度，打造合规长效管理机制[18] - 采取措施保护投资者尤其是中小投资者利益[20] - 与主要股东沟通，引导价值投资，鼓励自愿增持[21]

业绩数据 - 公司总资产逾7.5万亿元、净资产逾5900亿元，分支机构2400多家[19] - 2024年位列中国民营企业500强第59位、北京民营企业百强第8位[27] - 2024年11月末，长三角分行在重点领域贷款投放占比达77%[87] - 2022 - 2024年“一带一路”项目发放贷款额分别为5.1亿美元、20.07亿美元、12.68亿美元[94] - 截至2024年末，合肥分行国际结算量较上年同期增长20.91亿美元，同比增长65.6%；跨境人民币结算量较上年同期增长2.6亿元，同比增长65.9%[96] - 报告期内，全行跨境人民币结算量2554.32亿元，同比上升16.76%[99] - 2024年末战略客户高新制造业贷款余额达837亿元，较年初增长77.6亿元[103] - 2024年与2494家战略核心企业合作，为30498户链上客户提供服务，投放供应链金融金额967.09亿元[110] - 2024年服务科技型企业11.43万户，比上年末增长14%，“专精特新”客户2.57万户，比上年末增长19%；科技型企业贷款余额4122亿元，比上年末增长8%，其中“专精特新”企业贷款余额1174亿元，比上年末增长31%[113] - 截至2024年12月31日，易创知贷服务客户达541家，提供授信支持超28亿元[119] - 普惠型涉农贷款较年初增速50%[136] - “民生小微App”累计服务小微用户114.30万户，较年初增长22.10万户[136] - 民生惠信用贷授信用户数突破9.3万户，贷款余额370亿元[136] - 发放普惠型小微企业贷款超6400亿元，服务超250万户[145] - 普惠型小微企业贷款较全行贷款增速高4.5个百分点[145] - 普惠型小微法人贷款较年初增速上升53%[145] - 近三年普惠型小微贷款利率降幅为17.7%[145] - 发放抵扣利息的小微红包超2亿元，4.55万户获利息折扣券[145] - 5100亿元贷款通过线上放款，70%小微客户享受线上化自动审批服务[145] - 2024年共发行绿色发展类债券22支，融资212.88亿元，公司承销规模达55.92亿元[167] - 截至2024年12月31日，绿色债券投资余额882.98亿元，同比增长59.41%[167] - 截至2024年底，绿色贷款余额3234.59亿元，较年初增加592.18亿元，增幅22.41%[172] - 截至2024年底，投向清洁能源产业的贷款余额为724.09亿元，在全部绿色贷款中占比22.39%，较年初增加160.01亿元，增速28.37%[172] 用户数据 - 哈尔滨分行“农贷通”覆盖71个村屯，创建信用村40个，惠及农户3341户，服务11865余人次[45] - “民生惠”贷款余额突破1000亿元[47] - 志愿服务服务垦区农户466户，垦区累计授信2.10亿元，投放1098笔，金额2.04亿元[50] - 全国脱贫地区消费帮扶惠及人数2.3万人次[62] - 乡村振兴数据库覆盖全域29万余农户[77] - 嘉种计划乡村振兴实践营为滑县培养现代农业技术人才415人次，推广种植面积超2万亩[80] - 大连分行累计为建筑央企及其供应链中小企业服务客户近600户[109] - 2024年供应链金融客商大会现场参会客户1.08万户，线上专场参会2691户，直播观看人次超180万[110] - 为充电桩项目累计服务供应商62户[129] - 手机银行APP缴费服务覆盖近300个城市[132] - 2024年12月19日宁波分行活动吸引近300位民营企业家参加[138] - 贵阳分行服务农产品加工企业供应商70余户[140] - 2024年全行超2400家网点为中小微企业提供服务[143] - 2024年大连分行为67家企业提供贷款支持[154] - “以链为基 绽放光芒”活动线上直播观看人数突破180万[176] - 青海省民营企业绿色发展推进会邀请80余位企业代表参与[177] 未来展望 无 新产品和新技术研发 - 推出易创知贷产品，将传统评估周期从2周缩短至1日[119] - 2024年7月，联合上海清算所创新研发“上海清算所 - 民生银行绿色债券精选指数”[164] - 2024年7月，武汉分行推出汽车碳足迹挂钩贷款方案[180] 市场扩张和并购 - 2024年增设境外分行伦敦分行，是亚洲以外获批设立的首家境外分行[101] 其他新策略 - 确立20项与自身相关的重要ESG议题[14] - 建立“决策层－管理层－执行层”三级ESG工作机制[24] - 董事会下设战略发展与消费者权益保护委员会负责ESG相关事项[25] - 编制《中国民生银行组织工作标准化手册》，制定90余个标准化流程[33] - 在重点区域设立18家科技金融特色支行[114] - 举办230余场“科技金融 民生相伴”主题营销活动[124]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年6位在任和2位离任独立董事独立性评估[1] - 6位在任和2位离任独立董事均符合独立性要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具独立董事独立性评估专项意见时间为2025年3月28日[2]

公司概况 - 公司成立于1996年1月12日，已成立29年，2000年、2009年先后在上海和香港上市[10] - 2024年位居英国《银行家》“全球银行1000强”第22位等多项排名[10] - 公司总资产逾7.5万亿元、净资产逾5900亿元，分支机构2400多家、员工超6.3万名[10] ESG与绿色金融 - 获国际权威指数机构MSCI上调年度ESG评级至AAA级[13] - 2024年持续完善总分行多层次绿色金融营销体系等[28] - 截至2024年12月31日，绿色融资余额4115.64亿元，较年初增954.27亿元，增速30.19%[33] - 截至2024年12月31日，绿色债券投资余额882.98亿元，同比增长59.41%[34] 用户数据 - 零售线上平台用户数12066.20万户，比上年末增长7.10%；对公平台用户数403.32万户，比上年末增长11.40%[86] - “民生代发薪”2024年新签约13.77万户，累计签约109.25万户，本年发生交易客户36.55万户[89] - 报告期末普惠型小微企业贷款余额6627.18亿元，较上年末增加504.49亿元，增幅8.24%[100] 业务创新与发展 - 2024年举办230余场“科技金融•民生相伴”主题营销活动[111] - “民生小微App”累计服务小微用户114.3万户，较年初增长22.1万户，放款金额突破5100亿元[122] - 2024年“农链通”投放新增规模179.52亿元，服务链上客户较年初新增3561户[126] 科技投入与数字化 - 报告期内，全行信息科技投入达60.19亿元，科技人员数量同比增长2.87%[127] - 科技金融“萤火平台”集成企业评价等四大功能[133] - 远程银行已覆盖88个高频业务场景，2024年视频服务客户822.36万人次，客户满意度达99.65%[139] 消费者权益保护 - 报告期内受理并处理客户投诉共205,344笔[149] - 95568渠道客户服务满意度达99.8%，接获客户投诉52,408笔，受理客户投诉办结率100%[150] - 全行消费者权益保护教育宣传活动累计开展12.61万次，触及消费者超过13.35亿人次[162] 信息安全 - 报告期内新增及修订7份信息安全制度[166] - 报告期内完成42套系统同城灾备建设、24套异地灾备建设[173] - 公司信息安全管理体系获国际ISO 27001认证[183] 人才与团队建设 - 报告期内引进应届毕业生千余人，校园招聘成人才引进主渠道[186] - 2024年公司获“中国年度最佳雇主30强”等多项人力资源招聘荣誉奖项[189] - 2024年累计培训员工650万人次，组织行内资格认证402科，组织直播课堂300场次[197]

业绩总结 - 2024年公司在财务和非财务报告重大方面保持有效内部控制[22] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[18][20] 未来展望 - 2025年公司将持续优化经营管理，加强风控和内控体系建设[22] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 纳入评价范围主要单位含中国民生银行及29家民生村镇银行[8] - 总行本级公司层面有36类、信息科技层面有35类主要控制活动[10] - 经营机构评价含10类控制活动[10] - 财务和非财务报告资产总额重大缺陷定量标准均为≥当年合并报表资产总额0.5%[15][17] - 财务和非财务报告利润总额（税前）重大缺陷定量标准均为≥当年合并报表利润总额（税前）5%[15][17] - 公司对财务和非财务报告内部控制一般缺陷已制定整改计划并落实措施[18][20] - 上一年度公司不存在重大或重要缺陷，一般缺陷整改效果良好[21]