财务数据关键指标变化 - 2023年公司销售成本约2440万美元，较2022年的约2980万美元减少约18%[24] - 2023年公司收入约2700万美元，较2022年的3200万美元减少约15.6%；2023年毛利约为280万美元，2022年约为250万美元；2023年年度亏损4000万美元，较2022年的5600万美元减少约29%[32] - 2023年公司拥有人应占亏损净额为39566千美元，2022年为55740千美元，同比减少29%；2023年收入为27255千美元，2022年为32347千美元，同比减少16%[27] - 2023年贸易应收款项为89523千美元，较2022年的113854千美元减少21%；贸易应付款项为5879千美元，较2022年的8334千美元减少29%[27] - 2023年计息票据及债券总额为66357千美元，较2022年的56885千美元增加17%；资产总值为108949千美元，较2022年的133558千美元减少18%[27] - 2023年流动资产总值为90934千美元，较2022年的114870千美元减少21%；流动负债总额为225358千美元，较2022年的210601千美元增加7%[27] - 2023年毛利率为10.45%，较2022年的7.85%增加2.6%；纯亏损率为 -145.17%，较2022年的 -172.32%增加27.2%[27] - 2023年资产回报率为 -36.32%，较2022年的 -41.73%增加5.4%；流动比率为0.4，较2022年的0.6减少0.2[27] - 2023年每股（负债）资产净值为 -7.99美仙，2022年为 -5.35美仙；每股基本亏损为2.63美仙，2022年为3.72美仙[27] - 2023年公司销售收入2725.5万美元，较2022年的3234.7万美元下降15.7%[41] - 2023年公司毛利284.9万美元，较2022年的253.9万美元增长12.2%，毛利率从7.85%提升至10.45%[41] - 2023年保健品及其他产品销售约1360万美元，较2022年的2950万美元减少约1590万美元[43] - 2023年12月31日流动负债约2.254亿美元，流动比率为0.4（2022年为0.5）[46] - 2023年公司现金及现金等价物约为10万美元，较2022年的20万美元减少[50] - 2023年公司行政开支约410万美元，较2022年的约590万美元减少约30.5%[64] - 2023年公司融资成本约1520万美元，较2022年的约1330万美元增加约14.3%[64] - 2023年公司录得亏损约3960万美元，较2022年的约5570万美元减少[67] - 2023年12月31日公司资本亏绌约为1.199亿美元（2022年12月31日为8030万美元）[67] - 贸易应收款项从2022年12月31日约1.139亿美元减少21.4%至2023年12月31日约0.895亿美元[69] - 截至2023年12月31日，针对逾期贸易应收款项计提减值亏损约1.355亿美元[70] - 按金、预付款项及其他应收款项从2022年约0.04亿美元降至2023年约0.02亿美元[71] - 其他应付款项及应计费用从2022年约0.27亿美元增加约25.8%至2023年约0.34亿美元[73] - 流动负债净额从2022年约0.957亿美元增至2023年约1.344亿美元[73] - 经营活动所用现金净额从2022年约0.01亿美元变为2023年约0.0003亿美元[75] - 2023年员工数量从2022年32名增至45名，总员工成本从2022年约0.1亿美元增至约0.13亿美元[89] - 截至2023年12月31日止年度，已付上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元[159] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损净额约3956.6万美元[184] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额约为1.34424亿美元，负债净额约为1.19899亿美元[184] - 截至2023年12月31日，集团应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约1.8104亿美元，现金及现金等价物仅约13.1万美元[184] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司销售铁矿石产品收入达860万美元，2022年为280万美元[23] - 2024年全球铁矿石产量预计增加6200万吨，中国进口矿量整体预计增加400万吨左右[20] - 2024年中国粗钢产量需求预计下降300万吨，生铁产量预计减少800万吨左右[20] - 2024年国内钢厂在高炉产能置换方面预计净淘汰生铁产能612万吨[20] - 公司植物干细胞业务在2023年取得强劲增长，成为主要收入来源，受益于消费者健康意识提高和保健品市场发展[34] - 2023年铁矿石销售收入858.8万美元，较2022年的275.7万美元增长211.5%[41] - 中国35 - 44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国达51%[18] 业务经营策略 - 公司将加速布局电子产品业务和其他快消品业务，坚守多元化业务经营策略[17] - 公司2023年延续2022年矿业经营策略，将铁矿业务外包给马来西亚本地团队，期望实现稳健增长[31][35] - 管理层将留意环球及经济环境变化，保持审慎发展策略，推动业务多元化及分散收入来源[166] - 公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济周期和政治环境影响[165] 公司治理与组织架构 - 截至2023年12月31日，董事会由3名执行董事及2名独立非执行董事组成[105] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事及1名执行董事组成[112] - 李杨先生于2023年12月29日辞任执行董事，其出席会议次数为2/2[121][135] - 李晓兰女士于2023年12月29日获委任为执行董事[135] - 董捷先生于2024年1月17日获委任为独立非执行董事[106] - 李忠权博士于2024年1月17日辞任独立非执行董事[106] - 各独立非执行董事初步任期为2至3年[122] - 执行董事李晓兰、王尔、Ng Khing Yeu出席董事会会议次数均为5/5，出席股东周年大会/股东特别大会次数均为1/1[152] - 独立非执行董事汪灵出席董事会会议次数为5/5，出席审核委员会、提名委员会、薪酬委员会会议次数均为2/2，出席股东周年大会/股东特别大会次数为1/1[152] - 截至2023年12月31日止年度，委员会曾举行两次会议，汪灵、梁耀祖出席审核委员会会议次数为2/2[154] - 汪灵、李晓兰出席薪酬委员会会议次数为2/2[157] - 公司根据2013年4月12日董事会会议决议成立提名委员会，由李晓兰、汪灵、董捷组成[157] 会议相关 - 2023年度审核委员会举行了2次会议[111] - 2023年度薪酬委员会举行了2次会议[131] 内部监控与风险管理 - 2023年除两个关注范畴属中至高风险外，内部监控顾问未发现重大主要风险[142] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨集团内部监控及风险管理系统[146] - 集团至少每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新风险监察进展[189] - 审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为公司2023年已符合《企业管治守则》[190] 公司政策与规定 - 公司制定了有关披露内幕消息的政策并定期检讨[147] - 公司会就各项重大独立事宜于股东会议提呈独立决议案[148] - 股东周年大会通告会在大会举行前至少21个整日及20个营业日派送，主席就决议案以投票方式表决[171] - 董事会决定股息需考虑集团债务与权益比率、股本回报率、流动资金状况、保留盈利和可分派储备等因素，末期股息须获股东批准[175] - 公司自2023年6月29日起采纳新宪章文件[179] - 股东可书面要求董事会召开特别股东大会，要求股东需持有不少于公司缴足股本十分之一[193] - 公司于2019年1月1日起生效股息政策，无预先确定股息支付比率[195][196] - 董事会将继续检讨股息政策，保留更新、修订及修改的权利[198] 应对措施与审计意见 - 集团针对无法表示意见采取措施，包括与贷款人磋商贷款续期及延期、加快追讨未偿贸易债务款项、考虑撤回清盘呈请[181][183] - 核数师对集团2023年度综合财务报表发表非无保留意见，因多个不确定事项致对持续经营有疑虑[200] 资源储量 - 探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量0.42亿吨，铁品位46.6%[90] 借款相关 - 2023年借款包括应付商业银行贷款约0.365亿美元、贷款约0.182亿美元及票据0.664亿美元[74] - 2023年控股股东宇田提供免息贷款本金为0.6亿美元[95]

财务业绩 - [2023年公司收入为27,255千美元，较2022年的32,347千美元下降16%][4] - [2023年公司拥有人应占亏损为39,566千美元，较2022年的55,740千美元收窄29%][4] - [2023年毛利率为10.45%，较2022年的7.85%提升2.6个百分点][4] - [2023年纯亏损率为-145.17%，较2022年的-172.32%收窄27.2个百分点][4] - [2023年公司收入约2700万美元，较2022年的3200万美元减少约15.6%；毛利约为280万美元，2022年约为250万美元；年度亏损4000万美元，较2022年的5600万美元减少约29%][14] - [2023年公司销售收入2725.5万美元，较2022年的3234.7万美元下降15.7%，其中铁矿石收入858.8万美元，同比增加211.5%，其他产品收入62.6万美元，同比减少96.8%，保健产品收入1301.7万美元，同比增加30.97%，电子产品收入502.4万美元（2022年无此项收入）][33] - [2023年公司毛利284.9万美元，较2022年的253.9万美元增加12.2%，毛利率为10.45%，较2022年的7.85%增加2.6个百分点][33] - [2023年公司销售成本约2440万美元，较2022年的约2980万美元减少约18%][37] - [2023年公司行政开支约410万美元，较2022年的约590万美元减少约30.5%，融资成本约1520万美元，较2022年的约1330万美元增加约14.3%，所得税开支约60万美元（2022年为20万美元）][39][40][41] - [2023年公司亏损约3960万美元，较2022年的约5570万美元减少，主要由于金融资产减值亏损减少][43] - [2023年12月31日公司资本亏绌约1.199亿美元（2022年为8030万美元），流动资产约9090万美元，流动负债约2.254亿美元，流动比率为0.4（2022年为0.5）][44][45] - [2023年12月31日公司贸易应收款项约8950万美元，较2022年的约1.139亿美元减少21.4%，已针对逾期贸易应收款项计提减值亏损约1.355亿美元][47][49] - [2023年12月31日公司按金、预付款项及其他应收款项约0.2百万美元，较2022年的约0.4百万美元减少，主要由于预付款项减少][50] - [2023年12月31日贸易应付款项约为590万美元，2022年12月31日约为830万美元][51] - [2023年12月31日其他应付款项及应计费用约为3400万美元，较2022年12月31日增加约25.8%][53] - [2023年12月31日流动负债净额约为1.344亿美元，较2022年12月31日增加，主要因贸易应收款项减少、应付款项及其他应付款项和票据增加][54] - [2023年12月31日借款主要包括应付商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元及票据6640万美元][55] - [2023年现金及现金等价物约为10万美元，2022年约为20万美元][57] - [2023年经营活动所用现金净额约为3万美元，2022年为所得现金净额约100万美元，减少主要因贸易应付款项减少][58] - [2023年投资活动所用现金净额约为3万美元，较2022年增加，因购置物业、厂房及设备增加][60] - [2023年12月31日集团聘用45名雇员，2022年为32名；2023年总员工成本包括董事薪酬达约130万美元，2022年为100万美元][71] - [2023年公司产生公司拥有人应占亏损净额约3956.6万美元，流动负债净额约为1.34424亿美元，负债净额约为1.19899亿美元，应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约1.8104亿美元，现金及现金等价物仅合共约13.1万美元][164][165] 业务发展 - [2023年公司植物干细胞业务取得显著成绩，业务范围扩展，销售收入持续增长，成为支柱业务][9] - [公司主要矿业资产位于马来西亚，2023年矿山运营有序恢复，铁矿业务外包举措取得显著成果][12] - [公司将继续加强植物干细胞产品的研发和创新，保持技术优势][9] - [公司将确保植物干细胞生产过程符合环保标准，履行社会责任，推动产业可持续发展][10] - [公司将继续与马来西亚团队紧密合作，期望铁矿业务取得稳健增长][12] - [公司在2023年坚守战略方向，确保业务在变化环境中保持竞争力][13] - [公司主要业务包括植物干细胞业务、铁矿石业务和投资控股，2023年还从事其他产品贸易，主要矿业资产集中在马来西亚彭亨州的Ibam矿山][17] - [公司植物干细胞业务在2023年取得强劲增长，成为主要收入来源，受益于消费者健康意识提高和保健品市场发展][18] - [公司将继续扩大业务范围、增强创新能力，巩固在植物干细胞领域的领导地位][19] - [2023年公司延续2022年矿业经营策略，将铁矿业务外包给马来西亚本地团队，期望实现稳健增长][20] - [公司将加速布局电子产品和其他快消品业务，坚守多元化业务经营策略][22] - [公司主要业务为铁矿石开采等，2023年重心转向植物干细胞业务][186][187] - [2023年公司铁矿石年开采量及产量均为120.00千吨][187] 市场环境 - [2023年上半年人均医疗保健消费增长17.1%，占人均消费支出比重为9.6%，2023年保健品市场规模超人民币3000亿元][24] - [中国35 - 44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国达51%，未来保健品市场潜力大][25] - [2023年铁矿石年均价119.46美元/吨，较2022年均价158.81美元/吨下降39.35美元/吨，是近三年价格低点][27] - [2023年1 - 11月，中国铁矿石进口量为10.78亿吨，同比增幅6.2%；1 - 11月生铁产量为8.1亿吨，同比增幅1.9%][28] - [中国近年进入整体经济下行周期，包括钢在内的产品产能过剩，“一带一路”等计划短期效果存疑][132] 矿山情况 - [公司主要矿山Ibam项目截至2012年12月31日，矿石中位高于或等于35%的矿产资源量合共约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超过26年][31] - [公司采用露天采矿方法及低成本工艺生产铁矿石产品，选矿法符合环保原则][32] - [2023年12月31日Ibam矿山铁矿石品位≥35%的矿产资源量中，探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量4200万吨，铁品位46.6%；概略储量1.02亿吨，铁品位44.6%][73] 资本开支与合约 - [公司2023年无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项][67] - [2023年无勘探、开发活动和装备升级投资][76] - [2023年末无重大合约责任需披露][77] - [2023年无重大收购、出售及投资未来计划][78] 股东与股息 - [2023年末控股股东宇田免息贷款本金为6000万美元，主要管理人员酬金为30万美元][79] - [公司已采纳股息政策，自2019年1月1日起生效，无预先确定股息支付比率，股息派发由董事会酌情决定并须获股东批准][150][152][153] - [董事会不建议就2023年度派付末期股息][82] 董事会与委员会 - [2023年末董事会由三名执行董事及两名独立非执行董事组成][92] - [2023年度各董事在董事会会议、委员会会议及股东大会的出席情况有明确记录][101] - [董事会已成立审核、提名及薪酬委员会监察特定事务，职权范围已公布][104] - [审核委员会于2023年举行两次会议，汪灵博士和梁耀祖先生出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][108] - [薪酬委员会由汪灵博士、董捷先生和李晓兰女士组成，2023年举行两次会议，汪灵博士和李晓兰女士出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][110][112] - [提名委员会由李晓兰女士、汪灵博士和董捷先生组成，2023年举行两次会议，李杨先生和汪灵博士出席率100%，李晓兰于2023年12月29日获委任，董捷于2024年1月17日获委任][114][116] - [公司已收到独立非执行董事年度独立身份确认书，认为全体具备独立身份，提名委员会推荐三名董事重选连任][117] - [董事会有责任对各类报告及财务披露作出评估，确保真实、公正反映集团状况，确认公司拥有有效财务报告流程并遵守上市规则][120] - [董事负责编制公司综合财务报表，选择适当会计政策并按持续经营基准编制，可能影响持续经营能力的重大不确定因素于附注2披露][121] - [董事会通过审核委员会及外部会计师事务所最少每年检讨风险管理及内部监控系统有效性，涵盖财务、运作、合规及策略风险监控职能][124] - [董事会通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统设计及实施有效性，涵盖重要监控方面，审核委员会将辨认的重大议题传达给董事会][126] 审计与合规 - [截至2023年12月31日止年度，外聘上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元][119] - [2020年5月14日陈浩贤会计师事务所辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任；6月29日中汇安达辞任，上会栢诚会计师事务所有限公司获委任，过去三个财政年度无其他核数师变动][157] - [公司采纳新宪章文件，自2023年6月29日起生效][158] - [因多个不确定事项相互影响，核数师对集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表发表无法表示意见，对集团持续经营有疑虑][160] - [审核委员会要求管理层采取行动，使下一份财报不被发表无法表示意见][169] 风险管理 - [公司于2023年除经济衰退或政治环境使业务减少的风险属中至高风险外，无重大主要风险][131] - [公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济和政治环境影响][131] - [为解决经营风险，公司制定书面政策记录内部监控程序，管理层监督日常运营，委聘外界顾问定期审核和评估][133] - [应对策略风险，管理层留意环境变化，保持审慎策略，推动业务多元化和分散收入来源][134] - [集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册，每年评估风险][135] - [集团风险管理活动由管理层持续进行，每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新进展][137] - [公司无内部审核职能，委任外部专业人士执行更具成本效益，董事会每年审视其需要][138] - [公司继续委聘外部人士每年检讨内部监控及风险管理系统并提升（如适用）][139] - [审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为公司2023年符合《企业管治守则》][140] 持续经营措施 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2023年12月31日到期款项约6000万美元，直至公司财务状况允许][161] - [独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2023年12月31日的本金约1815万美元及应付利息约873万美元，直至公司财务状况允许][161] - [集团积极与现有贷款人磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期，与不同金融机构磋商确定融资备选方案][161][162] - [集团采取措施加快追讨未偿贸易债务所得款项，控制管理成本，包括人力资源优化、管理层薪资调整及控制资本开支][162] - [公司考虑向开曼群岛大法院递交准联合申请，以撤回要求命令公司清盘的呈请][162] - [董事会对集团业务发展方向保持审慎乐观，认为无法表示意见将在2023年年报发布后解决][168] 环境、社会及管治（ESG） - [环境、社会及管治报告覆盖2023财年，涵盖集团所有运营单位数据][172] - [公司运用多种渠道与权益人沟通，如与联交所通过会议、培训等沟通][177][178] - [2023年公司对环境、社会及管治问题进行重要性评估，结果用于指导未来工作][184] - [公司遵守环保法律，2023年无确认的不遵守事件或投诉][190] - [2023年因采矿及生产规模有限，空气排放总量极小，无相关数据记录][191] - [公司温室气体排放主要由四类活动导致，包括汽车使用等排放][192] - [2023财年员工因公乘坐飞机出行总次数为47次，2022年为13次；二氧化碳总排放量为13450千克，2022年为4090千克][196] - [公司拥有几部汽车供管理层出行及接送宾客或客户，运输非业务重要部分，车辆定期保养检查以降低二氧化碳排放量][193] - [公司鼓励雇员将办公室空调设定舒适温度并关掉不用的空调，张贴提醒告示提高节能意识][195] - [2023年全年采矿及生产活动经营规模有限，公司采取措施减少能源消耗和温室气体排放][197] - [铁矿石业务优化采矿方法及加工技术等，降低采矿损失率及稀释率，提高加工回收率][197] - [发生事故后，公司会调查分析原因，实施补救措施并评估效用和环境影响][198] - [公司设备使用柴油驱动，通过使用节省柴油设备降低消耗，不使用时关闭设备][199] - [公司用水池进行铁矿石洗涤，产生污染物较少][200]

公司业务 - 植物幹細胞业务在公司总收入中所占比例逐年增加，成为公司的战略性业务组成和主要收入来源[9] - 公司通过外包的经营模式将鐵礦业务保持在马来西亚的当地团队中进行生产加工活动，以降低成本提高业务效率[10] - 公司在探索植物幹細胞业务、电子产品业务和其他快消品业务方面的布局初见成效，展现了多元化业务经营策略的潜力和活力[11] 中国保健品市场 - 中国保健品市场规模持续增长，预计到2028年将超过1.5万亿元[15] - 2022年中国保健品行业市场规模达到2989亿元，同比增长10.4%[14] - 中国居民人均医疗保健消费支出约为2120元，占人均可支配收入的5.75%[13] - 保健品消费逐渐成为生活必需品，受新冠疫情影响，需求持续增加[14] - 保健品市场蕴含巨大发展潜力，受到不断增强的国民健康意识推动[13] 财务状况 - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入约为15.1百万美元，较上一期间18.4百万美元下降[5] - 期内毛利约为2.0百万美元，较上一期间的2.6百万美元下降[5] - 本集团期内录得虧損约10.5百万美元，较上一期间的4.2百万美元增加，主要由于开支增加和債券免除本金及利息[5] - 公司于期内销售收入约为4.7百万美元，较上一期增长176.5%[30] - 销售成本约为13.0百万美元，较上一期下降17.7%[31] - 毛利约为2.0百万美元，较上一期下降23.1%[32] - 行政开支约为1.6百万美元，增加95.5%[34] - 融资成本约为7.3百万美元，增加14.2%[35] - 本集团于期内录得虧損约10.5百万美元，较上一期增加150%[37] - 本集团于2023年6月30日的借款主要包括商业银行贷款36.5百万美元、贷款18.2百万美元、票据及债券61.3百万美元[38] - 本集团于2023年6月30日的资本亏损约为91.2百万美元，较上一期增加13.7%[40] 公司治理 - 公司在2023年中期报告中提到了企业管治的重要性，董事会成员拥有丰富经验，致力于提升管理质量[60] - 公司薪酬委员会负责制定薪酬政策和架构，已经审议管理层和董事的薪酬待遇[66] - 公司董事及主要行政人员持有公司股份，其中李楊持有50.18%的股份，Ng Khing Yeu持有7.52%的股份[71] - 公司董事会提名委员会负责评估董事会的架构和提名政策，并向董事会提出建议[68] - Ng Khing Yeu先生是恩典时代集团有限公司的单一股东和单一董事，持有112,827,000股公司股份[73]

财务状况 - [2023年6月30日集团资本亏损约9120万美元，2022年12月31日约为8030万美元][2] - [2023年6月30日流动资产约1.125亿美元，流动负债约2.184亿美元，流动比率为0.5][2] - [截至2023年6月30日，非流动资产总值为17,689千美元，较2022年12月31日的18,688千美元有所下降；流动资产总值为112,529千美元，较2022年12月31日的114,870千美元有所下降；流动负债总额为218,395千美元，较2022年12月31日的210,601千美元有所上升][26] - [截至2023年6月30日，负债净额为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加；资本亏损为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加][26] - [2023年上半年亏损10,461千美元，换算财务报表功能货币产生汇兑差额为(440)千美元，期内全面支出总额为(440)千美元][61] - [2023年经营活动所得现金净额为516千美元，而2022年为(857)千美元；期末现金及现金等价物为704千美元，较2022年的274千美元有所增加][69] - [截至2023年6月30日止期间，集团产生亏损净额约1046.1万美元，同日应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.76008亿美元，现金及现金等价物仅约70.4万美元][74] - [2023年6月30日，本金金额约1.76008亿美元及应付利息金额约2768.4万美元的借款逾期，且集团违反了逾期借款的条款与条件][95] - [2023年上半年公司收入为15051千美元，2022年同期为18433千美元，同比下降约18.35%][105][109] - [2023年上半年公司除所得税前亏损为10213千美元，2022年同期为4179千美元，亏损扩大约144.39%][109] - [截至2023年6月30日，公司分部资产总值为123340千美元，2022年12月31日为126743千美元，有所下降][110] - [2023年上半年客户合约收入为1505.1万美元，2022年同期为1843.3万美元，其中销售铁矿石产品收入473.7万美元（2022年为177.3万美元），销售保健产品收入668.2万美元（2022年无此项收入），销售其他产品收入363.2万美元（2022年为1666万美元）][122] - [2023年6月30日，铁矿石开采及洗选业务资产为55.2万美元，商业贸易资产为14219.2万美元，保健产品贸易资产为752.4万美元，其他资产为91.5万美元；2022年12月31日对应资产分别为57.6万美元、13759.9万美元、623.9万美元、214.6万美元][129] - [2023年6月30日负债总额为22143.9万美元，2022年为21387.8万美元][129] - [2023年上半年所得税开支为24.8万美元，主要为中国企业所得税24.6万美元和递延税项2000美元，2022年同期无所得税开支][132] - [2023年上半年期内亏损，扣除员工成本69.6万美元、无形资产摊销7000美元、物业厂房及设备折旧1.6万美元等多项费用；2022年同期扣除员工成本35.8万美元、无形资产摊销1.1万美元等费用][136] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月无派付或建议派付股息][137] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月，每股摊薄亏损等于每股基本亏损][138] - [截至2023年6月30日贸易应收款项总计110,522千美元，较2022年12月31日的113,854千美元有所下降][142] - [截至2023年6月30日贸易应付款项总计7,759千美元，较2022年12月31日的8,334千美元有所下降][144] - [截至2023年6月30日止六个月融资成本为7,260千美元，2022年同期为6,359千美元][149] - [截至2023年6月30日每股亏损为10,461千美元，2022年同期为4,179千美元][154] - [截至2023年6月30日按金、预付款项及其他应收款项总计229千美元，较2022年12月31日的363千美元有所下降][158] - [截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用总计29,896千美元，较2022年12月31日的27,024千美元有所上升][160] - [截至2023年6月30日合约负债为1,034千美元，较2022年12月31日的253千美元有所上升][162] - [截至2023年6月30日银行贷款约36,533,000美元，实际年利率介乎9.37%至9.59%][163] - [2023年6月30日，银行贷款及其他贷款的应计利息分别约为1402万美元及827.7万美元，2022年12月31日分别为1228.7万美元及782.3万美元][168] - [2023年6月30日，票据1和票据2的金额分别为4332.5万美元和1800万美元，2022年12月31日分别为3888.5万美元和1800万美元][169] - [2023年6月30日，约3653.3万美元银行贷款以美元计值，约1815万美元其他贷款以港元计值，与2022年12月31日相同][189] 战略合作 - [2023年2月3日公司子公司与嘟嘟房车、大医时珍签订三方战略合作框架协议][8] 股东权益 - [董事李杨通过受控制法团拥有7.5275亿股普通股，占已发行股本50.18%；Ng Khing Yeu拥有1.12827亿股，占7.52%][15] - [主要股东宇田为实益拥有人，持有7.5275亿股，占股权50.18%；Ample Professional Limited有股份抵押权益，持有7.52亿股，占50.13%等][18] - [宇田先前抵押的711,000,000股及41,000,000股公司股份已解除押记，并重新抵押给独立第三方机构，已抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%][43] - [Ng Khing Yeu先生通过恩典时代集团有限公司持有112,827,000股公司股份][44] 购股权计划 - [公司购股权计划于2013年4月12日被股东有条件采纳，授出要约接纳期限为7日，承授人需支付1港元][21][22] - [截至2023年6月30日，集团并无任何未行使购股权、认股权证、可换股工具或可兑换成股份的类似权利][23] 股息政策 - [董事会决定不派发2023年上半年中期股息（2022年上半年亦无）][48] 资本储备与其他储备 - [资本储备包括以前年度收购非控股权益产生的差额及前股东豁免债项产生的13,825,000美元，以及最终控股公司免息贷款面值与公平值差额1,131,000美元][65] - [2020年7月13日，集团出售Pembinaan Sponge Iron 33.33%权益归还Pacific Mining 9.12%权益，差额约20,285,000美元计入其他储备][67] 债务相关 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还于2023年6月30日到期之款项约6000万美元，直至公司财务状况有能力偿还][80] - [2020年5月15日，宇田及李先生因拖欠兴业银行贷款4505.9154万美元被起诉，宇田已将7.52亿股股份（占公司全部已发行股份之50.13%）抵押予兴业银行][97] - [宇田曾将兴业银行贷款之本金4000万美元以无息贷款方式借予公司，兴业银行有权根据贷款转让要求公司偿还股款][97] - [2018年12月14日，集团出售其于Pacific Mining 9.12%权益，认购Pembinaan Sponge Iron 33.33%的已发行股份，非控股权益调整金额与出售附属公司9.12%已发行股份产生的代价之间的差额约4828.7万美元][88] - [根据中国有关法律及规则，中国成立的附属公司须按中国会计准则及制度，转拨不少于除税后溢利的10%至法定储备，直至该法定储备余额已达个别公司注册资本的50%时可酌情处理][89] 公司经营 - [公司为投资控股公司，主要经营附属公司从事铁矿石产品开采、矿石洗选、销售铁矿石、其他商品及保健产品][93] - [公司自2022年6月30日后建立保健产品新贸易业务线][124] - [公司授予客户的信贷期通常不超过120天][141] 法律诉讼与清盘相关 - [2021年6月4日，公司向开曼群岛大法院递交呈请，要求作出命令将公司清盘，并提交传票委任联席临时清盘人][77] - [2020年1月20日，李先生收到华侨银行就OCBC贷款在香港高等法院提出的传讯令状，集团亦违反OCBC贷款项下的还款责任，该违约将触发集团其他借款及贷款的交叉违约][76] - [公司接获法定要求偿债书，被要求支付约2.51亿元人民币指称债务，截至2023年6月30日未收到清盘呈请][115] - [公司正寻求法律意见处理法定要求偿债书，维护股东及公司利益][116] 应对措施 - [公司正就违约借款与所有贷款人积极磋商续期及延期，董事认为协议会适时达成][99] - [公司与现有贷款人积极磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期][118] - [公司将继续采取积极措施，通过各种渠道控制管理成本，包括人力优化、管理层薪资调整和控制资本开支][118] - [公司在与不同金融机构磋商，确定未来营运资金及承担的融资备选方案][100] 财务准则影响 - [本中期期间应用经修订国际财务报告准则对公司财务状况及表现无重大影响][120] 债券与票据发行 - [2017年10月19日，公司发行本金2000万美元、固定利率7%的担保票据2，到期日为发行日起两年，发行所得款项净额约1980万美元][177] - [2019年10月，公司发行本金2000万港元（约256万美元）的非上市公司债券，票面年利率15%，发行价50万港元（约6.4万美元），期限三年，发行所得款项净额约247.17万美元][182] - [2020年6月15日，约1815万美元的未偿贷款本金及约798.6万美元的未付应计利息等转让给独立受让人，此后约1850万美元其他借款无抵押，按5%固定月利率计息且按要求偿还][188] - [2016年9月20日公司发行本金164,865,750港元（约21,270,000美元）优先有担保票据，年利率12%，所得款项净额约20,000,000美元][192] 票据条款与违约 - [票據1原最終贖回日期為2018年3月19日，后延至2018年5月19日，又延至2019年6月30日，根据新函件协议，利息按本金结余以原年利率加10%累计][174][175] - [票據2由宇田及李先生担保，以1.72352亿股本公司股份作抵押，未取得持有人书面同意，公司不得在最终赎回日期前赎回][180][181] - [截至2023年6月30日及2022年6月30日止期间，公司董事李先生、其家庭成员及宇田为集团已发行的12%优先有担保票据提供担保][186] - [票據1違約事件包括公司負債總值對資產總值比例超過指明比例等][193] - [2018年5月19日票據1最終贖回日期延至2018年12月31日，自2018年5月31日起每月末偿还500,000美元][197] - [2017年12月31日公司负债比率超票據1指明比率，票據1持有人豁免相关条件][198] - [2018年5月19日票據1持有人豁免集团截至2018年6月30日止六个月未审核中期财务资料负债比率条件][198] - [截至2018年12月31日年度内，公司将Pacific Mining的9.12%已发行股份发行予独立第三方][199] - [票據2持有人未书面同意前，公司不得宣布派发、作出或支付股息或其他分派][200] - [李先生若出售所持公司股份等不再是单一最大股东或不直接或间接持有公司全部已发行股本55%股份，构成票據2违约][200] - [票據2发生违约事件时，持有人可通知公司，全部或部分票據2连利息即时到期偿还][200] 其他事项 - [2022年4月6日，公司获债券持有人豁免约26,975,000港元（相当于3,458,000美元）未偿还本金及应计利息][147] - [2022年8月5日，公司非上市股权投资撇销时累计亏损5,000,000美元转拨至累计亏损][156] - [2021年9月1日，公司与独立贷款人订立补充协议，自2019年9月26日起将利率由每月3%调整为每年5%，违约利率由每月5%调整为每年0%][167] - [公司董事对非上市股权投资采用经调整资产净值法计量公平值，并将其指定为以公平值计量且其变动计入其他全面收益][139][140]

财务表现 - 公司2022年收入为32,347千美元，同比增长35%[24] - 公司2022年本公司拥有人应占亏损为55,740千美元，同比减少2%[24] - 公司2022年贸易应收款项为113,854千美元，同比减少23%[24] - 公司2022年贸易应付款项为8,334千美元，同比增长765%[24] - 公司2022年毛利率为7.85%，同比增加7.17个百分点[24] - 公司2022年纯亏损率为58.03%，同比增加15.97个百分点[24] - 公司2022年资产回报率为-41.73%，同比减少8.8个百分点[24] - 公司2022年资产负债比率为190.0%，同比增加70.0个百分点[24] - 公司2022年录得毛利2.5百万美元，同比增长1,150%[48] - 公司2022年收入约为32.0百万美元，较2021年的24.0百万美元增长约33.3%[57] - 公司2022年毛利约为2.5百万美元，较2021年的0.2百万美元大幅增加[58] - 公司2022年年度亏损为55百万美元，较2021年的57百万美元减少约2%[68] - 公司2022年销售成本约为29.8百万美元，较2021年的23.8百万美元增加约25.2%[57] - 公司2022年销售收入为3234.7万美元，同比增长34.9%，其中铁矿石销售收入为275.7万美元，保健产品销售收入为993.9万美元[79] - 公司2022年毛利为253.9万美元，同比增长1448.2%，毛利率为7.85%，同比增加7.17个百分点[79] - 公司2022年行政开支为590万美元，同比增长96.7%，主要由于多元化经营策略导致生物制品研发和业务团队增加[85] - 公司2022年融资成本为1330万美元，同比增长9.9%，主要由于票据利息支出增加[86] - 公司2022年流动负债为2.106亿美元，流动比率为0.5，较2021年的0.8有所下降[89] - 公司2022年现金及现金等价物为20万美元，较2021年的120万美元大幅减少[94] - 公司2022年经营活动所用现金净额为100万美元，较2021年的140万美元有所减少，主要由于贸易应收款项增加及豁免损失债券[96] - 公司2022年投资活动所用现金净额为0.002百万美元，较2021年的0.3百万美元大幅减少，主要由于购置物业、厂房及设备减少[97] - 公司2022年亏损为55.7百万美元，较2021年的57.0百万美元减少约2.3%，主要由于贸易应收款项减值亏损减少[107] - 公司2022年资本亏绌总额为80.3百万美元，较2021年的24.3百万美元大幅增加[108] - 公司2022年贸易应收款项为113.9百万美元，较2021年的148.3百万美元减少23.0%[110] - 公司2022年计提逾期贸易应收款项减值亏损约114.1百万美元[111] - 公司2022年流动负债净额为95.7百万美元，较2021年的40.5百万美元增加，主要由于贸易应收款项减少及应付款项增加[114] - 公司2022年资产负债比率为187.8%，较2021年的116.2%显著上升[119] 负债与融资 - 公司截至2022年12月31日的流动负债净额约为95,731,000美元，负债净额约为80,320,000美元[14] - 公司截至2022年12月31日的现金及现金等价物仅合共约183,000美元[14] - 公司截至2022年12月31日的应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约171,568,000美元[14] - 公司已采取措施，包括最终控股公司同意不要求偿还60,000,000美元款项，直至财务状况允许[12] - 独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2022年12月31日的本金约18,500,000美元及应付利息约7,823,000美元，直至财务状况允许[12] - 公司正在与现有贷款人磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期[12] - 公司正在与不同金融机构磋商，为未来营运资金及承诺确定各种融资备选方案[14] - 公司因违约事件导致应付最终控股公司本金金额、银行及其他借款以及担保票据共约171,568,000美元出现违约[15] - 公司2022年控股股东提供的免息贷款本金为60百万美元，全部为免息、无抵押及获全面豁免的关连交易[128] - 公司通过内部资金、银行借款、票据及债券以及宇田提供的贷款为其资本开支提供资金[145] 业务策略与多元化 - 公司通过多元化业务策略，植物干细胞产品业务稳步提升，增加了多元化收入[44] - 公司多元化业务策略初见成效，成立了全资子公司开展植物干细胞业务，并拥有超过96项相关技术专利[71] - 公司2022年新贸易业务线（生物制品、个人配饰及电子产品）显著增长，推动了收入增加[57] - 公司2022年因马来西亚政府解除疫情管控措施，矿产业重新投入生产活动[57] 铁矿石业务 - Ibam矿山的矿石资源量约为151百万吨，平均品位达46.5%全铁，预计开采期超过26年[54] - 公司预计2023年铁矿石价格将呈现前低后高的趋势，价格中枢随国内经济及地产行业复苏而逐渐抬升[51] - 公司预计2023年下半年终端需求集中兑现，铁矿石价格中枢将上移[52] - 2022年全球铁矿石发运总量为14.82亿吨，同比减少4694万吨，其中非主流矿发运减少4911万吨[73] - 预计2023年全球铁矿石供应将增加3000-3500万吨，海外粗钢产量预计为7.98亿吨，同比下降3%，国内粗钢产量预计为9.58亿吨，同比增加1%[74] - 公司探明储量为1.08亿吨，铁品位为46.7%，推断储量为4200万吨，铁品位为46.6%[150] 成本控制与人力资源 - 公司计划通过人力资源优化和管理层薪资调整等措施控制管理成本[1] - 公司2022年员工人数为32名，较2021年的15名增加，总员工成本为1.0百万美元，较2021年的0.8百万美元增加[103] - 公司董事、高级管理层成员及其他雇员的薪酬政策根据经验、责任及市场状况制定，部分董事会成员暂为无偿任职[149] 公司治理与董事会 - 公司董事会由三名执行董事和两名独立非执行董事组成，李杨先生担任联席主席兼行政总裁[136] - 公司董事会致力于维持合适的企业管治常规，以提高问责性及透明度，保护股东利益[155] - 公司日常管理、行政及营运转授予行政总裁及高级管理层，重大交易需事先取得董事会批准[157] - 公司独立非执行董事已发出年度独立性确认书，公司认为全体独立非执行董事均具独立性[159] - 公司董事会认为目前由李杨先生同时担任联席主席及行政总裁的架构不会削弱董事会与管理层之间的权责平衡[161] - 公司独立非执行董事人数在2020年10月8日至2022年3月10日期间少于上市规则要求，2022年3月11日重新委任梁先生后符合规定[162] - 公司于2022年3月11日委任陈坤先生为公司秘书，并已遵守上市规则第3.29条有关专业培训的规定[163] - 公司董事会成员在2022年度的会议出席率均为100%，包括执行董事和非执行董事[165] - 公司审核委员会在2022年度举行了两次会议，成员出席率为100%[169] - 公司薪酬委员会在2022年度举行了两次会议，成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事[170][171] - 公司提名委员会在2022年度举行了两次会议，并推荐重选三名合资格董事为董事会成员[174] - 公司2022年度支付给上会栢诚会计师事务所的费用为136,000美元[175] - 公司通过审核委员会定期检讨风险管理和内部监控系统的有效性，涵盖财务、运作和合规监控[178] - 公司2022年度内部监控顾问发现两个中至高风险的关注范畴，但未发现重大主要风险[181] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨内部监控及风险管理系统，并进一步提升系统[184] - 公司董事会已成立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会，各委员会职权范围已刊登在公司网站及联交所网站[191] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会已举行五次会议，成员出席记录完整[193] - 薪酬委员会负责制定公司薪酬政策及架构，确保董事及高级管理层薪酬参考个人及公司表现以及市场惯例[194] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，负责物色及推荐董事合适人选[195] - 公司提名政策要求评估候选人时参考性别、年龄、文化及教育背景等因素[197] - 董事确认有责任编制公司综合财务报表，并在编制时选择适当会计政策并贯彻运用[198] - 公司委任马来西亚法律顾问，就马来西亚法律及法规向董事会及合规主任提供意见[199] - 公司于2016年建立企业风险管理框架，董事会负责确保维持健全有效的内部监控[200] 其他 - 公司2022年未进行任何勘探及开发活动，也未进行装备升级投资[126] - 公司2022年未派付末期股息，与2021年相同[130] - 公司面临交易货币风险，主要由于经营单位以功能货币以外的货币进行买卖[147] - 公司资产抵押情况显示，截至2022年12月31日，公司并无任何重大或然负债[148]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入3234.7万美元，较2021年的2397.8万美元增加35%[4] - 2022年公司拥有人应占亏损5574万美元，较2021年的5700.6万美元减少2%[4] - 2022年贸易应收款项为11385.4万美元，较2021年的14830.3万美元减少23%[4] - 2022年计息票据及债券总额为5688.5万美元，较2021年的5181.9万美元增加10%[4] - 2022年贸易应付款项为833.4万美元，较2021年的96.3万美元增加765%[4] - 2022年资产总值为13355.8万美元，较2021年的17313.2万美元减少23%[4] - 2022年毛利率为7.85%，较2021年的0.68%增加7.17个百分点[4] - 2022年纯亏损率为58.03%，较2021年的42.06%增加15.97个百分点[4] - 2022年资产回报率为 - 41.73%，较2021年的 - 32.93%减少8.8个百分点[4] - 2022年资产负债比率为190.0%，较2021年的120.0%增加70.0个百分点[4] - 2022年公司毛利250万美元，2021年为20万美元，增长1448.2%[18][31][34] - 2022年公司销售收入3234.7万美元，2021年为2397.8万美元，增长34.9%[31] - 2022年公司销售成本约2980万美元，2021年约为2380万美元，增加25.2%[33] - 2022年公司行政开支约590万美元，2021年约为300万美元，增加96.7%[35] - 2022年融资成本约1330万美元，较2021年的1210万美元增加9.9%[36] - 2022年所得税抵免为20万美元，2021年为零[37] - 2022年亏损5570万美元，较2021年的约5700万美元减少约2.3%[38] - 2022年12月31日资本亏绌总额约8030万美元，2021年为2430万美元[40] - 2022年12月31日流动比率为0.5，2021年为0.8[41] - 贸易应收款项从2021年的约1.483亿美元减少23.0%至2022年的约1.139亿美元[43] - 2022年12月31日贸易应付款项为约830万美元，2021年为约100万美元[47] - 2022年12月31日其他应付款项及应计费用约2700万美元，较2021年增加约17.4%[49] - 2022年经营活动所用现金净额约100万美元，2021年为所得现金净额约140万美元[55] - 2022年投资活动所用现金净额约2000美元，2021年约30万美元[56] - 2022年12月31日，集团资产负债比率为187.8%，2021年12月31日为116.2%[63] - 2022年公司无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项，2021年12月31日为零美元[66] - 2022年12月31日，集团聘用32名雇员，2021年为15名；2022年度总员工成本包括董事薪酬约100万美元，2021年为80万美元[69] - 2022年度，集团主要管理人员酬金为30万美元，2021年为30万美元[77] - 董事不建议就2022年度派付末期股息，2021年亦无[79] - 集团2022年度产生公司拥有人应占亏损净额约5574万美元[165] - 2022年12月31日集团流动负债净额约为9573.1万美元，负债净额约为8032万美元，应付最终控股公司款项等共约1.71568亿美元，现金及现金等价物仅约18.3万美元[166] - 2022年12月31日集团因违约事件导致约1.71568亿美元违约借款出现违约[167] 行业市场数据关键指标变化 - 2022年全球铁矿石发运总量14.82亿吨，同比减少4694万吨；澳巴主流矿区发运总量12.48亿吨，同比增加217万吨[20] - 预计2023年海外粗钢产量7.98亿吨，较2022年下降约2467万吨，降幅3%；国内粗钢产量9.58亿吨，较2022年增加949万吨，增幅1%；全球粗钢产量17.56亿吨，较2022年下降约1518万吨，降幅0.87%[23] - 预计2023年中国保健品行业市场规模将达3283亿元[28] 矿山资源数据 - 2012年12月31日，Ibam矿山矿石中品位高于或等于35%的矿产资源量约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[29] - 2022年12月31日，Ibam矿山铁矿石中铁品位≥35%的探明储量为1.08亿吨，铁品位46.7%；推断储量为0.42亿吨，铁品位46.6%；小计储量为1.5亿吨，铁品位46.6%[71] - 2022年12月31日，Ibam矿山铁矿石中铁品位≥35%的概略储量为1.02亿吨，铁品位44.6%[72] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年公司铁矿石销售收入275.7万美元，2021年为零；保健产品销售收入993.9万美元，2021年为零[31] - 2022年全年公司无采矿及生产活动，专注商品贸易[188] - 2022年全年公司未进行任何采矿及生产活动[197] 公司团队技术情况 - 公司团队在植物干细胞领域拥有超20年研究，在全球41个国家获得超96项相关技术和应用专利[17] 公司治理结构相关 - 2022年12月31日，董事会由三名执行董事及两名独立非执行董事组成[89] - 独立非执行董事初步任期为2至3年[92] - 2020年10月8日至2022年3月10日，独立非执行董事人数少于上市规则规定的最少人数，且无符合资格者[99] - 2020年7月30日至2022年3月10日，公司秘书职位空缺[100] - 陈坤于2022年3月11日获委任为公司秘书[101] - 截至2022年12月31日止年度，李杨先生董事会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，李晓兰女士董事会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，王尔先生董事会会议出席率为100%（5/5），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，Ng Khing Yeu先生董事会会议出席率为100%（5/5），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，李忠权博士董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，汪灵博士董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会及特别大会出席率为100%（2/2）[105] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会举行五次会议，汪灵博士、李忠权博士、梁耀祖先生出席次数均为2/2[112] - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，汪灵博士、李忠权博士、李晓兰女士出席次数均为2/2[115] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议，李杨先生、汪灵博士、李忠权博士出席次数均为2/2[118] - 公司于2013年4月12日举行的董事会会议上通过决议成立薪酬委员会和提名委员会，自上市起生效[113][116] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事汪灵博士、李忠权博士及一名执行董事李晓兰女士组成[113] - 提名委员会由一名执行董事李杨先生及两名独立非执行董事汪灵博士、李忠权博士组成[116] 公司风险管理相关 - 公司于2016年建立企业风险管理框架，风险管理框架遵循COSO企业风险管理－整合架构[129][130] - 本年度内，公司委任一名马来西亚法律顾问，为董事会及指定合规主任提供法律意见[126] - 本年度内，审核委员会委任外聘合资格会计师事务所必信商业伙伴有限公司协助辨认及评估集团风险并执行内部监控检讨[128] - 2022年公司除两个关注范畴属中至高风险外，无重大主要风险[132] - 公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济周期和政治环境影响[132] - 中国近年进入整体经济下行周期，包括钢在内的产品产能过剩[133] - 集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册追踪主要风险，每项风险最少每年评估一次[136] - 集团最少每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新风险监察进展[138] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨集团内部监控及风险管理系统[140] - 审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为2022年公司符合《企业管治守则》[141] 公司股东相关规定 - 股东周年大会通告会在会前至少21个整日及20个营业日派送，主席就决议案以投票表决[146] - 一名或以上持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可书面要求董事会召开股东特别大会[147] 公司股息政策 - 公司自2019年1月1日起批准及采纳股息政策[151] - 公司无预先确定的股息支付比率，股息从溢利及可分派储备支付，末期股息由董事会酌情决定并须获股东批准[153][154] 公司核数师变更 - 2020年5月14日陈浩贤会计师事务所辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任；6月29日中汇安达辞任，上会栢诚会计师事务所有限公司获委任[158] 公司宪章文件 - 公司自2022年11月16日起采纳新宪章文件[159] 公司财务报表审计意见 - 核数师对集团截至2022年12月31日止年度综合财务报表无法表示意见，主要因多个不确定事项影响持续经营[160][161] - 董事会和审核委员会对解决无法表示意见保持审慎乐观，审核委员会要求管理层采取行动避免下份财报再获此意见[169][170] 公司环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告覆盖时期与公司2022年年报财政年度一致[173] - 环境、社会及管治报告于2023年3月31日获公司董事会批准[175] 公司环保情况 - 2022财年公司遵守环保法律及规例，无确认的不遵守事件或投诉[190] - 2022财年公司因无采矿及生产活动，空气排放总量极小且无相关数据记录[191] - 公司铁矿石业务通过优化采矿方法等降低采矿损失率和稀释率，提高加工回收率[197] - 公司运用技术改善采矿提取率及回收率以减少对环境影响[197] - 事故发生后公司会调查分析原因，实施补救措施并评估效用和环境影响[198] - 公司所有设备使用柴油驱动，通过使用节省柴油设备降低柴油消耗[199] - 不使用设备时需关掉以避免不必要的大气污染物排放[199] - 公司运用水池进行铁矿石洗涤，产生污染物较少[200] 公司雇员出行数据 - 2022财年雇员因公乘坐飞机出行总次数为13次，2021年为2次[196] - 2022财年雇员因公乘坐飞机二氧化碳总排放量为4,090千克，2021年为297千克[196] 公司审计费用 - 截至2022年12月31日止年度，为集团提供服务已付上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为136,000美元[120] 公司债务延期情况 - 最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2022年12月31日到期约6000万美元款项，直至财务状况允许[162] - 独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2022年12月31日本金约1850万美元及应付利息约782.3万美元，直至财务状况允许[162] 公司勘探及开发活动情况 - 截至2022年12月31日止年度，无勘探及开发活动，无装备升级投资[74]

财务业绩 - 截至2022年6月30日六个月，集团销售铁矿石产品及其他商品收入约1840万美元，2021年同期为零[10] - 截至2022年6月30日六个月，集团毛利260万美元，2021年同期为零[10] - 集团录得亏损约420万美元，2021年同期亏损约2960万美元，改善因收入增加和融资成本减少[10] - 2022年上半年公司产量为14.95千吨，2021年同期为0千吨；铁铁矿石产品销量为14.94千吨，2021年上半年为零千吨[24] - 2022年上半年公司收入约1840万美元，2021年上半年为零；销售成本约1580万美元，2021年上半年为零；毛利约260万美元，2021年上半年为零[24][28][29][30] - 2022年上半年公司行政开支约80万美元，较2021年上半年的约220万美元减少63.6%；融资成本约640万美元，较2021年上半年的1080万美元减少约40.7%[31][32] - 2022年上半年公司亏损约420万美元，2021年上半年亏损约2960万美元，亏损减少主要因期内收入及融资成本减少[36] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为18433千美元，毛利为2587千美元，期内亏损4179千美元，每股亏损0.28美仙[95] - 2022年上半年换算财务报表功能货币为呈列货币产生的汇兑差额为182千美元[95] - 2022年6月30日，非流动资产总值19381千美元，流动资产总值163224千美元，流动负债总额207360千美元，负债净额28271千美元[97] - 2022年6月30日资本亏损为28271千美元[97] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为85.7万美元，2021年为10万美元；2022年上半年现金及现金等价物减少净额为85.7万美元，期末现金及现金等价物为27.4万美元[105] - 截至2022年6月30日止期间，集团产生亏损净额约417.9万美元，经营活动所得现金流出净额约85.7万美元；同日，集团应付最终控股公司款项等总计约16752.1万美元，现金及现金等价物仅约27.4万美元[109] - 2022年上半年公司收入为1843.3万美元，其中铁矿石产品收入177.3万美元，健康及其他产品收入1666万美元[121] - 2022年上半年公司来自马来西亚的收入为177.3万美元，来自中国的收入为1536.2万美元，来自香港的收入为129.8万美元[123] - 2022年上半年公司各业务分部中，商业贸易收入177.3万美元，其他业务收入1666万美元，总计1843.3万美元[129] - 2022年上半年公司各业务分部（亏损）溢利分别为：铁矿石开采及洗选业务 -9.5万美元，商业贸易 -446万美元，融资业务29.6万美元，其他业务217.1万美元，总计 -208.8万美元[129] - 2022年上半年公司未分配收入349.3万美元，未分配公司开支 -76.1万美元，未分配融资成本 -462.8万美元，其他应收款项减值亏损（扣除拨回） -19.5万美元，除所得税前亏损 -417.9万美元[129] - 2021年上半年公司各业务分部（亏损）溢利分别为：铁矿石开采及洗选业务 -11.2万美元，商业贸易 -2105.8万美元，融资业务63.4万美元，总计 -2053.6万美元[132] - 2021年上半年公司未分配公司开支 -183.4万美元，未分配融资成本 -716.2万美元，其他应收款项减值亏损（扣除拨回） -11.1万美元，除所得税前亏损 -2964.3万美元[132] - 截至2022年6月30日，公司资产总值为182,605千美元，较2021年12月31日的173,132千美元有所增长[134] - 截至2022年6月30日，公司负债总额为210,876千美元，较2021年12月31日的197,406千美元有所增长[134] - 2022年上半年其他收入为4,200千美元，较2021年上半年的634千美元大幅增加[136] - 2022年上半年利息支出为6,359千美元，较2021年上半年的10,796千美元有所减少[140] - 2022年及2021年上半年，公司在多地未产生或赚取应课税溢利，未计提相关所得税拨备[141] - 2022年上半年员工成本为358千美元，较2021年上半年的489千美元有所减少[143] - 2022年上半年贸易应收款项减值亏损为3,662千美元，较2021年上半年的17,178千美元大幅减少[143] - 2022年上半年确认开支的存货金额为14,488千美元，较2021年上半年的12千美元大幅增加[143] - 2022年上半年每股亏损为4,179千美元，较2021年上半年的29,643千美元有所减少[146] - 贸易应收款项2022年6月30日为158,581千美元，2021年12月31日为148,303千美元[151] - 按金、预付款项及其他应收款项2022年6月30日为4,369千美元，2021年12月31日为3,876千美元[151] - 贸易应付款项2022年6月30日为12,110千美元，2021年12月31日为963千美元[154] - 其他应付款项及应计费用2022年6月30日为24,315千美元，2021年12月31日为23,029千美元[154] - 银行及其他借款2022年6月30日为54,683千美元，2021年12月31日为54,683千美元[154] - 2022年6月30日约36,533,000美元银行贷款为浮动利率贷款，实际年利率介乎9.37%至9.59%[157] - 2022年6月30日部分银行贷款36,533,000美元由部分贸易应收款项作抵押[157] - 2022年6月30日银行贷款36,533,000美元以美元计值，其他贷款18,150,000美元以港元计值[162] - 2022年6月30日银行贷款及其他贷款应计利息分别约为10,522,000美元及7,369,000美元[162] - 2022年6月30日票据总计52,838千美元，2021年12月31日为49,297千美元；2022年6月30日票据及债券总计52,838千美元，2021年12月31日为51,819千美元[163] - 2022年公司董事及主要管理人员短期福利170千美元、离职福利24千美元，总计194千美元；2021年短期福利130千美元、离职福利2千美元，总计132千美元[190] 股息分配 - 董事会不建议派付2022年6月30日止六个月中期股息，2021年同期也无[10] - 董事会决定不分派期内任何中期股息（2021年上半年：无）[92] - 截至2022年及2021年6月30日止六个月，公司均无派付或建议派付股息[145] 矿业资产情况 - 公司主要矿业资产在马来西亚Ibam矿山，因中国出入境管控政策，仅小规模恢复生产[14] - Ibam矿山截至2012年12月31日，矿石中品位高于或等于35%的矿产资源量约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[23] - Ibam矿山2022年6月30日矿石中铁品位≥35%的矿产资源量总计1.5亿吨，铁品位46.6% [51] - Ibam矿山2022年6月30日矿石中铁品位≥35%的矿石储量中概略储量为1.02亿吨，铁品位44.6% [51] - 期内开采量及生产量为14,950吨，2021年上半年无[53] 业务发展策略 - 集团实施多元化贸易策略，上半年与京东开展贸易业务[14] - 公司探索植物干细胞业务，在香港成立全资附属公司合作营销产品[15] 行业数据 - 2022年上半年全球铁矿石发运总量7.5亿吨，同比减少3667万吨，降幅4.7%[18] - 2022年1 - 6月，247座高炉铁水产量近4.1亿吨，同比减量约2800万吨，降幅6.5%[19] - 预计今年下半年铁矿石进口量环比上半年高3800万吨[19] 公司借款与债务违约 - 2022年6月30日公司借款主要包括欠商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元、票据及债券5280万美元，还欠控股股东无抵押免息股东贷款6000万美元[37] - 2022年6月30日公司资本亏绌约2830万美元，2021年12月31日为2430万美元；流动资产约1.632亿美元，流动负债约2.073亿美元，流动比率为0.8[38] - 2022年6月30日公司拥有银行及其他借款合计5470万美元，与2021年12月31日持平[38] - 2022年6月30日公司录得负权益，资产负债比率无法计算，2021年6月30日为97.2%[42] - 2022年6月30日，本金金额约16747.4万美元及应付利息金额约2200.1万美元的借款逾期，且集团违反逾期借款条款与条件[110] - 公司董事李先生收到华侨银行就OCBC贷款在香港高等法院提出的传讯令状，集团违反OCBC贷款还款责任，该违约将触发其他借款及贷款交叉违约[112] - 公司董事李先生及最终控股公司宇田收到兴业银行就兴业银行贷款在香港高等法院提出的传讯令状，因拖欠4505.9154万美元贷款被起诉，宇田已将75200万股股份抵押给兴业银行[113] - 集团正就违约借款与所有贷款人积极磋商借款续期及延期，董事相信会达成协议[113] - 上述状况表明存有重大不确定因素，可能对集团持续经营能力产生严重怀疑[114] - 最终控股公司宇田同意公司暂不偿还2022年6月30日到期的约6000万美元款项，直至公司财务状况允许[116] 公司治理与合规 - 2020年10月8日至2022年3月10日独立非执行董事人数少于上市规则规定最少人数，2022年3月11日起已遵守规则[57][61] - 2020年7月30日至2022年3月10日公司秘书职位空缺，2022年3月11日起已遵守规则[62] - 全体董事确认期内已遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所载必守标准[63] - 公司于2013年4月12日成立薪酬委员会和提名委员会，自上市起生效[65][68] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，期内举行一次会议[65][68] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，期内举行一次会议[68] 股权结构 - 2022年6月30日，李杨持有公司752,750,000股普通股，占已发行股本50.18%[73] - 2022年6月30日，Ng Khing Yeu持有公司112,827,000股普通股，占已发行股本7.52%[73] - 李杨为宇田实益拥有人，拥有其100%股本权益[78] - Ng Khing Yeu为恩典时代实益拥有人，拥有其100%股本权益[78] - 截至最后实际可行日期，宇田抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%[75] - 宇田为实益拥有人，持有752,750,000股，占股权约50.18%[80] - Ample Professional Limited拥有股份抵押权益，持有752,000,000股，占股权约50.13%[80] - 华融华侨资产管理股份有限公司拥有受控制法团权益，持有752,000,000股，占股权约50.13%[80] - Haitong International Financial Products (Singapore) Pte. Ltd.拥有股份抵押权益，持有172,352,000股，占股权约11.49%[80] - 海通国际控股有限公司等拥有受控制法团权益，均持有172,352,000股，占股权约11.49%[80] - 华恒为实益拥有人，持有100,575,000股，占股权约6.71%[80] - 恩典时代为实益拥有人，持有112,827,000股，占股权约7.52%[80] - 四川省川酒集团国际贸易有限公司为实益拥有人，持有91,000,000股，占股权约6.07%[80] 购股计划 - 公司购股计划于2013年4月12日有条件采纳，至2023年4月11日营业时间结束时届满[88] - 董事会可酌情向相关人员授出购股权，使其认购公司股份[88] - 公司根据购股计划可授出的未行使购股权最高数目行使时相当于已发行股份的10%，即150000000股[91] - 任何十二个月内授予每位合资格参与者购股权可发行的最高股份数目限为已发行股份的1% [91] - 截至2021年6月30日止六个月，公司可根据购股计划授予涉及最多150000000股股份的购股，占已发行股份的10% [91] - 期内集团并无购股根据购股计划失效、授出、行使或注销，2022年6月30日无未行使购股、认股证等类似权利[91] 财务报表审核 - 公司董事会

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入2397.8万美元，较2020年的2785.5万美元减少13.9%[5] - 2021年公司拥有人应占亏损5700.6万美元，较2020年的2960.1万美元增加92.6%[5] - 2021年贸易应收款项为14830.3万美元，较2020年的20412万美元减少27.3%[5] - 2021年计息票据及债券总额为5181.9万美元，较2020年的4578.6万美元增加13.2%[5] - 2021年贸易应付款项为96.3万美元，较2020年的833.7万美元减少88.4%[5] - 2021年资产总值为17313.2万美元，较2020年的23498.8万美元减少26.3%[5] - 2021年毛利率为0.68%，较2020年的 - 2.05%提升66.83%[5] - 2021年纯亏损率为 - 42.06%，较2020年的 - 106.27%改善64.21%[5] - 2021年资产回报率为 - 32.93%，较2020年的 - 12.60%下降20.33%[5] - 2021年资产负债比率为120.0%，较2020年的82.5%增加37.5个百分点[5] - 2021年公司收入约24.0百万美元，较2020年的27.9百万美元下降约14.0%[30] - 2021年销售成本约23.8百万美元，较2020年的28.4百万美元减少约16.2%[31] - 2021年毛利约0.2百万美元，2020年毛损约0.6百万美元[32] - 2021年行政开支约3.0百万美元，较2020年的4.2百万美元减少约28.6%[33] - 2021年融资成本约12.1百万美元，较2020年的17.0百万美元减少28.8%[34] - 2021年所得税开支为零，2020年为0.2百万美元[35] - 2021年亏损57.0百万美元，较2020年的29.6百万美元增加约92.6%[38] - 2021年12月31日集团资本亏损总额约2430万美元，2020年12月31日权益总额3400万美元[39] - 2021年12月31日集团贸易应收款项约1.483亿美元，较2020年减少27.3% [40] - 2021年12月31日集团按金、预付款项及其他应收款项约390万美元，较2020年减少约440万美元[43] - 2021年12月31日集团贸易应付款项约100万美元，较2020年减少约730万美元[44] - 2021年12月31日集团其他应付款项及应计费用约2300万美元，较2020年增加约8.7% [45] - 2021年12月31日集团流动负债净值约4050万美元，2020年12月31日流动资产净值约1500万美元[46] - 2021年12月31日集团借款包括应付商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元及票据及债券5180万美元[47] - 2021年集团现金及现金等价物约120万美元，2020年约10万美元[50] - 集团经营活动现金流量净额由2020年流出约120万美元变为2021年流入约140万美元[52] - 集团投资活动现金流量净额由2020年流入约130万美元变为2021年流出约30万美元[53] - 2021年12月31日集团资产负债比率为117.2%，2020年12月31日为82.5%[58] - 2021年公司无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项，2020年12月31日为零美元[61] - 2021年12月31日集团聘用15名雇员，2020年为19名；2021年度总员工成本包括董事薪酬约0.8百万美元，2020年为1.1百万美元[66] - 2021年毛利约为0.2百万美元，2020年毛损约为0.6百万美元[145] - 2021年年内亏损为57.0百万美元，较2020年的29.6百万美元增长约92.6%[145] - 公司行政开支为3.0百万美元，较2020年的4.2百万美元减少约28.6%[145] - 2021年公司产生公司拥有人应占亏损净额约5700万美元，集团流动负债净值约为4050万美元，负债净值约为2430万美元[149] - 2021年公司录得毛利约20万美元，2020年毛损约为60万美元[149] - 2021年12月31日，公司流动资产净值约为4050万美元[149] 铁矿石业务线数据关键指标变化 - 2021年无铁矿石销售收入，2020年为0.2百万美元[26] - Ibam矿山2012年12月31日品位≥35%的矿产资源量约151百万吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[25] - 2021年12月31日Ibam矿山矿石中铁品位高于或等于35%，探明铁品位46.7%，推断铁品位46.6%，小计46.6%；证实铁品位无，概略铁品位44.6%[67] 公司治理相关情况 - 公司2021年度已遵守企业管治守则所载的守则条文，惟偏离于企业管治报告所披露者除外[79] - 截至2021年12月31日，董事会由3名执行董事和2名独立非执行董事组成[86] - 公司主席及行政总裁职位均由李杨先生担任，偏离企业管治守则条文第A.2.1条[87][91] - 2020年10月8日至2022年3月10日，独立非执行董事人数少于上市规则规定的最少人数，且无符合资格者[92] - 2020年7月30日至2022年3月10日，公司秘书职位空缺，2022年3月11日委任新公司秘书[95] - 截至2021年12月31日止年度，李杨先生董事会会议出席率为5/5，提名委员会会议出席率为2/2，股东周年大会出席率为1/1[97] - 截至2021年12月31日止年度，李晓兰女士董事会会议出席率为5/5，薪酬委员会会议出席率为2/2，股东周年大会出席率为1/1[97] - 截至2021年12月31日止年度，王尔先生董事会会议出席率为5/5，股东周年大会出席率为1/1[97] - 截至2021年12月31日止年度，Ng Khing Yeu先生董事会会议出席率为2/2[97] - 截至2021年12月31日止年度，李忠权博士董事会会议出席率为5/5，审核委员会会议出席率为5/5，提名委员会会议出席率为2/2，薪酬委员会会议出席率为2/2，股东周年大会出席率为1/1[97] - 截至2021年12月31日止年度，汪灵博士董事会会议出席率为5/5，审核委员会会议出席率为5/5，提名委员会会议出席率为2/2，薪酬委员会会议出席率为2/2，股东周年大会出席率为1/1[97] - 截至2021年12月31日止年度，审核委员会举行五次会议，汪灵博士、李忠权博士出席率100%，梁耀祖先生出席率100%[102] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，汪灵博士、李忠权博士、李晓兰女士出席率100%[106] - 截至2021年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议，李杨先生、汪灵博士、李忠权博士出席率100%[111] - 截至2021年12月31日止年度，公司就外聘尤尼泰•栢淳（香港）会计师事务所有限公司服务已付费用约139,000美元[112] - 公司董事会已成立审核、提名及薪酬委员会，各委员会大部分成员为独立非执行董事[101] - 审核委员会主要职责为检讨及监督集团财务申报程序、内部监控及风险管理系统等[101] - 薪酬委员会职责包括就公司薪酬政策及架构提建议并批准董事及高管薪酬[105] - 提名委员会职责是物色及推荐董事人选、评估董事会结构及组成等[108] - 公司认为全体独立非执行董事具备独立身份，提名委员会推荐重选三名合格董事[111] - 公司提名政策要求评估候选人时参考董事会成员多元化政策[111] 公司风险管理与内部监控情况 - 公司于2016年建立企业风险管理框架[118] - 2021年除两个关注范畴属中至高风险外，无重大主要风险[121] - 公司制定书面政策记录内部监控程序，管理层监督日常运营[122] - 集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册[123] - 集团最少每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议[126] - 公司无内部审核职能，委任外部独立专业人士执行[126] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨内部监控及风险管理系统[126] - 集团制定披露内幕消息政策，定期检讨其有效性[127] 公司运营相关规定 - 股东周年大会通告会在会前至少21个整日及20个营业日派送[132] - 股东要求召开特别股东大会需持有不少于公司缴足股本十分之一[133] 公司核数与章程情况 - 公司于2020年5月14日和6月29日发生核数师变动[142] - 截至2021年12月31日止年度，公司组织章程文件无变动[143] - 核数师对公司2021年度综合财务报表无法表示意见[144] 公司业务合作与债务情况 - 仅一名债权人已同意撤回清盘呈请[145] - 公司与京东建立合作开展贸易业务[145] - 公司将制订可行的债务重组计划解决现金流问题[148] 环境、社会及管治报告情况 - 环境、社会及管治报告于2022年4月29日获公司董事会批准[156] 公司沟通情况 - 公司与联交所通过会议、培训、工作坊、课程、网站更新与公告进行沟通[161] - 公司与政府通过互动与造访、政府检查、提交报税表及其他资料进行沟通[161] - 公司与投资者通过组织简报会及研讨会、访问、股东大会、提供财务报告或营运报告进行沟通[161] - 公司与媒体与公众通过在公司网站发布通讯进行沟通[161] - 公司与供应商通过实地考察进行沟通[161] - 公司与客户通过售后服务进行沟通[161] 公司环境影响与措施情况 - 2021财年员工因公乘坐飞机出行总次数为2次，较2020年的21次大幅减少；二氧化碳总排放量为297千克，较2020年的3118.77千克显著降低[175] - 2021财年香港办事处用电量约为367.20千瓦，较2020年的459千瓦有所减少；二氧化碳总排放量为293.75千克，较2020年的367.19千克降低[181] - 2021财年温室气体总排放量为590.75千克，较2020年的3485.96千克大幅下降[189] - 公司在2021年全年未进行任何采矿及生产活动，空气排放总量极小，无相关数据记录[170] - 公司采取措施降低采矿损失率和稀释率，提高加工回收率，以减少对环境的影响[175] - 公司通过使用节省柴油的设备和关闭不使用的设备，降低柴油消耗和污染物排放[175] - 公司用水主要来自当地溪流、自然径流和蓄水池，部分地区因租金包含用水无法收集数据[180] - 公司实行多项措施鼓励回收办公用品和其他物料，以减少固体废物对环境的影响[184] - 公司要求员工充分使用办公用纸，推广双面打印和回收碳粉匣，以减少用纸和有害废弃物[185] 公司员工情况 - 2021年和2020年全职雇员均为15名和19名，无兼职雇员[195] - 2021年31至50岁雇员13名，51岁或以上2名；2020年对应为13名和6名[195] - 2021年男性雇员12名，女性3名；2020年对应为13名和6名[195] - 2021年香港雇员5名，中国6名，马来西亚4名；2020年对应为3名、12名和4名[195] - 2021年31至50岁员工流失率87%，2020年为52%[200] - 2021年51岁或以上员工流失率13%，2020年为31%[200] - 2021年男性员工流失率80%，2020年为34%[200] - 2021年女性员工流失率20%，2020年为46%[200] - 2021年香港员工流失率33%，2020年为0%；中国2021年为40%，2020年为41%[200] - 2021年12月31日集团聘用15名雇员，2020年为19名[194] - 公司在2021和2020财年未发生雇佣方面的不遵守事件或投诉[190]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日六个月，公司销售原油、铁矿石产品及其他商品收入为零，与2020年同期相同[8] - 截至2021年6月30日六个月，公司无毛利，与2020年同期相同[8] - 截至2021年6月30日六个月，公司亏损约2960万美元，2020年同期亏损约2860万美元[8] - 期内集团无收入，铁矿石产品销量为零千吨（2020年上半年亦为零）[22] - 期内集团销售成本约达零元，与2020年上半年相同[24] - 期内集团无毛利，与2020年上半年相同[25] - 期内集团行政开支约220万美元，较2020年上半年的约230万美元减少4.3%[27] - 期内集团融资成本约1080万美元，较2020年上半年的930万美元增加约16.1%[28] - 期内集团亏损约2960万美元，2020年上半年亏损约2860万美元[30] - 2021年6月30日集团权益总额约为480万美元，2020年12月31日为3400万美元[34] - 2021年6月30日流动资产约1.861亿美元，流动负债约2亿美元，流动比率为0.9，2020年12月31日为1.1[34] - 2021年6月30日集团银行及其他借款合计5470万美元，与2020年12月31日持平[34] - 2021年6月30日集团资产负债比率为97.2%，2020年12月31日为82.5%[36] - 2021年6月30日集团聘用18名雇员，2020年12月31日为19名；期内总员工成本约50万美元，2020年上半年为60万美元[41] - 截至2021年6月30日止六个月，公司其他收入为63.4万美元，2020年同期为67.3万美元；行政及其他开支为219.3万美元，2020年同期为228万美元；除税前亏损为296.43万美元，2020年同期为286.46万美元[89] - 2021年上半年公司期内亏损为296.43万美元，2020年同期为286.46万美元；期内全面开支总额为292.61万美元，2020年同期为290.21万美元；本公司拥有人应占每股亏损为1.98美仙，2020年同期为1.91美仙[89][91] - 截至2021年6月30日，非流动资产总值为2203.9万美元，2020年12月31日为2247.8万美元；流动资产总值为18612.2万美元，2020年12月31日为21251万美元[94] - 截至2021年6月30日，流动负债总额为19995.4万美元，2020年12月31日为19750.9万美元；流动（负债）资产净值为 - 1383.2万美元，2020年12月31日为1500.1万美元[94] - 截至2021年6月30日，资产总值减流动负债为820.7万美元，2020年12月31日为3747.9万美元；非流动负债总额为345.5万美元，2020年12月31日为346.6万美元[94] - 截至2021年6月30日，资产净值为475.2万美元，2020年12月31日为3401.3万美元；权益总额为475.2万美元，2020年12月31日为3401.3万美元[94] - 2021年上半年财务报表由功能货币呈列转换为以呈列货币呈列产生的汇兑差额为3.82万美元，2020年同期为 - 3.75万美元[91] - 2021年上半年金融资产减值亏损（扣除拨回）为1728.8万美元，2020年同期为1774.3万美元；融资成本为1079.6万美元，2020年同期为928.1万美元[89] - 2021年上半年销售及分销开支为0，2020年同期为 - 1.5万美元；所得税开支为0，2020年同期也为0[89] - 2021年上半年经营所得现金为1万美元，2020年为 - 63.6万美元；2021年上半年投资活动所得现金净额为0，2020年为64万美元；2021年上半年融资活动所用现金净额为 - 1万美元，2020年为 - 5.1万美元[104] - 2021年上半年现金及现金等价物期末余额为6.8万美元，期初为10.2万美元；2020年期末为7.7万美元，期初为10.2万美元[104] - 截至2021年6月30日止六个月，集团产生公司拥有人应占亏损净额约2964.3万美元，经营活动所得现金流入净额约1万美元[108] - 2021年6月30日，集团应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.633亿美元，现金及现金等价物仅约6.8万美元[108] - 2021年上半年铁矿石开采及洗选业务亏损11.2万美元，商业贸易亏损2105.8万美元，融资业务盈利63.4万美元，总计亏损2053.6万美元；2020年上半年对应数据分别为亏损50.7万美元、亏损2163.9万美元、盈利54.4万美元、亏损2160.2万美元[134] - 2021年上半年除税前亏损2964.3万美元，2020年上半年为2864.6万美元[134] - 2021年上半年应收贷款利息收入63.4万美元，2020年为64万美元[142] - 2021年上半年融资成本1079.6万美元，2020年为928.1万美元[142] - 2021年和2020年上半年员工成本分别为48.9万美元和66.1万美元[148] - 2021年和2020年上半年贸易应收款项减值亏损分别为1717.8万美元和1769.8万美元[148] - 2021年和2020年上半年亏损分别为2964.3万美元和2864.6万美元[150] - 2021年6月30日使用权资产办公室为2.4万美元，2020年12月31日为3.5万美元[152] - 2021年6月30日租赁负债账面价值约为2.2万美元，2020年12月31日约为3.2万美元[152] - 2021年和2020年上半年使用权资产折旧分别为1.1万美元和1万美元[153] - 2021年和2020年上半年与短期租赁有关开支分别为1.3万美元和5.2万美元[153] - 2021年6月30日贸易应收款项30 - 365天以上为17726万美元，2020年12月31日为20412万美元[160] - 2021年6月30日应收公司贷款及利息为864.1万美元，2020年12月31日为800.7万美元[160] - 截至2021年6月30日贸易应付款项90天内为5000美元，2020年12月31日为8337000美元[163] - 截至2021年6月30日其他应付款项及应计费用为33201000美元，2020年12月31日为25223000美元[164] - 截至2021年6月30日银行及其他借款为54683000美元，与2020年12月31日持平[166] - 2021年6月30日约36533000美元银行贷款为浮动利率贷款，实际年利率介乎9.37%至9.50%，2020年12月31日介乎9.37%至9.59%[166] - 2021年6月30日银行贷款应计利息约为7029000美元，2020年12月31日为5334000美元；其他贷款应计利息约为19330000美元，2020年12月31日为13885000美元[171] - 截至2021年6月30日票据及债券合计为48617000美元，2020年12月31日为45786000美元[172] - 2021年6月30日，票据2应计利息约2,786,000美元，2020年12月31日为2,199,000美元[187] - 2021年6月30日，公司债券应计利息约672,000美元，2020年12月31日为482,000美元[193] - 2021年公司董事及其他主要管理人员短期福利为130千美元（未经审核），2020年为312千美元（未经审核）[198] - 2021年公司董事及其他主要管理人员离职福利为2千美元（未经审核），2020年为5千美元（未经审核）[198] - 2021年公司董事及其他主要管理人员薪酬总计132千美元（未经审核），2020年为317千美元（未经审核）[198] 全球铁矿石市场数据关键指标变化 - 2021年上半年全球铁矿石累积发运量7.84亿吨，同比增加5100万吨，增幅6.98%[14] - 2021年1 - 5月份全球生铁产量5.64亿吨，同比增加3925万吨，增幅7.5%[16] - 2021年1 - 5月份除中国外国家生铁产量1.91亿吨，同比增加2082万吨，增幅12.3%[16] - 欧洲钢厂生铁产量由25万吨/天降至20万吨/天，降幅20%[16] - 2021下半年中国铁矿石进口量约6.2亿吨，国产铁精粉产量约1.5亿吨，合计供应约7.7亿吨（含1200万吨出口），环比增加8700万吨，需求约7.38亿吨，供需差约3700万吨[17] Ibam矿山资源数据 - 截至2012年12月31日，Ibam矿山品位高于或等于35%的矿产资源量约151百万吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[18] - Ibam矿山2021年6月30日铁矿石储量1.08亿吨铁品位46.7%、0.42亿吨铁品位46.6%、1.5亿吨铁品位46.6%；概略储量1.02亿吨铁品位44.6%[45] 集团业务运营数据 - 2021年6月30日，集团拥有5条选矿线和2条破碎线，采矿量和产量为零（2020年上半年亦为零）[21] - 截至2021年6月30日止六个月无勘探及开发活动，无设备升级投资，开采量及生产量为零，无重大资本开支[47][48][49] 公司治理结构情况 - 公司主席与行政总裁角色未区分，李先生同时担任两职[54] - 自2020年10月8日起，公司独立非执行董事人数少于上市规则规定最少人数，且无符合相关资格者，未满足审核委员会要求[57] - 公司将尽力物色合适人选填补独立非执行董事及审核委员会空缺[57] - 自2020年7月30日起公司秘书职位空缺，未在规定时间内找到合适人选[58] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，期内举行一次会议[61] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，期内举行一次会议[62] 公司股权结构情况 - 2021年6月30日，董事李杨在公司股份好仓中拥有843,750,000股，占已发行股本56.25%[67] - 董事李杨为宇田控股有限公司唯一董事，实益拥有其全部已发行股本，在宇田股本权益占比100.00%[68][71] - 截至最后实际可行日期，宇田抵押给独立第三方机构的股份相当于公司已发行股本约50.13%[69] - 宇田作为实益拥有人持有公司843,750,000股股份，占股权约56.25%[74] - Ample Professional Limited和华融华侨资产管理股份有限公司分别因股份抵押权益和受控制法团权益，持有公司752,000,000股股份，占股权均为50.13%[74] - 海通国际相关多家公司因受控制法团权益，均持有公司172,352,000股股份，占股权均为11.49%[74] - 华恒和杨军、Tang Lingyan分别作为实益拥有人、受控制法团权益人、主要股东18岁以下子女或配偶权益人，持有公司100,575,000股股份，占股权均为6.71%[74] 公司购股计划情况 - 公司购股计划期间从2013年4月12日至2023年4月11日营业时间结束[81] - 根据购股计划，可授出未行使购股权最高数目行使时等于公司任何时候已发行股份的10%，即150,000,000股股份，占2021年6月30日所有已发行股份的10%[84] - 任何十二个月内根据计划授予每位合资格参与者购股可发行最高股份数目限公司任何时间已发行股份的1%[84] - 截至2021年6月30日止六个月，公司可根据购股计划向参与者授予最多150,000,000股股份的购股，占已发行股份的10%[84] - 期内集团无购股根据购股计划失效、授出、行使或注销，2021年6月30日无未行使购股、认股权证等[84] 公司股息分配情况 - 董事会决定不分派期内任何中期股息（2020年上半年：无）[85] 公司财务报表审核情况 - 公司董事会审核委员会已讨论并审阅集团截至2021年6月30日止六个月的中期业绩，中期报告之简明综合财务报表内的财务资料未经公司核数师审计或审阅[86] 公司资本储备及权益交易情况 - 资本储备包括以前年度收购非控股权益及前股东豁免债项产生的1382.5万美元，以及最终控股公司免息贷款面值与公平值差额113.1万美元[100

财务数据 - 2020年公司收入2785.5万美元，较2019年的10.55亿美元减少97.4%[4] - 2020年公司拥有人应占亏损2960.1万美元，较2019年的5711万美元减少48.2%[4] - 2020年贸易应收款项2.0412亿美元，较2019年的2.17959亿美元减少6.3%[4] - 2020年计息银行及其他借款总额5468.3万美元，与2019年持平[4] - 2020年贸易应付款项4578.6万美元，较2019年的4087.2万美元增加12.0%[4] - 2020年资产总值833.7万美元，较2019年的1029.2万美元减少19.0%[4] - 2020年公司录得毛损约60万美元，较2019年的毛利约1160万美元减少约105.2%[11] - 2020年集团收入2790万美元，较2019年的10.552亿美元减少97.4%，其他商品销量减少99.6%至3600吨，铁矿石产品销量减少99.7%至4800吨[25] - 2020年集团按干吨基准的铁矿石产品平均销售价格为每吨50美元，2019年为每吨96.1美元[25] - 2020年集团亏损2960万美元，较2019年的5710万美元减少48.2%，每股亏损1.97美仙，2019年为3.81美仙[25] - 2020年铁矿石销售收入24万美元，较2019年的1.64087亿美元减少99.9%，其他商品销售收入2761.5万美元，较2019年的8.91108亿美元减少96.9%[27] - 2020年集团销售成本约2840万美元，较2019年的约10.436亿美元减少约97.3%[29] - 2020年集团毛利亏损57.1万美元，毛利率 - 2.05%，2019年毛利1158万美元，毛利率1.10%[27] - 2020年集团毛损约为0.6百万美元，2019年毛利约为11.6百万美元，主要因商业贸易及铁矿石开采及洗选业务销售量减少[30] - 2020年行政开支约达4.2百万美元，较2019年的约5.3百万美元下降约20.8%，主要因薪金、差旅费及其他杂项开支减少[33] - 2020年融资成本约达17.0百万美元，较2019年的18.3百万美元减少7.1%，主要因其他借款的利息减少[34] - 2020年亏损为29.6百万美元，较2019年的约57.1百万美元低约48.2%，主要因融资成本等减少[35] - 2020年全面亏损总额约为34.5百万美元，较2019年的约62.3百万美元减少44.6%[36] - 2020年12月31日权益总额约为34.0百万美元，2019年12月31日为90.5百万美元[38] - 2020年贸易应收款项约为204.1百万美元，较2019年的约218.0百万美元减少6.4%，主要因预期亏损拨备增加[40] - 2020年其他应付款项及应计费用约为25.2百万美元，较2019年的约12.6百万美元增加约100%，主要因应付贷款利息增加[44] - 2020年流动资产净值约为15.0百万美元，较2019年的约61.7百万美元减少，主要因其他应付款项等变动[45] - 2020年现金及现金等价物为约0.1百万美元，与2019年相同[47] - 经营活动现金流量净额从2019年约850万美元变为2020年约120万美元，主要包括除税前亏损2990万美元及现金流出[50] - 投资活动现金流量净额从2019年流入约160万美元减少18.8%至2020年流入约130万美元，主要包括已收利息约130万美元[51] - 融资活动现金流量净额从2019年流入约680万美元变为2020年流出约10万美元，主要包括偿还债券及租赁负债[52] - 2020年12月31日，集团资产负债比率为82.5%，2019年12月31日为63.2%[61] - 截至2020年12月31日，集团聘用19名雇员，2019年为39名；2020年度员工总成本包括董事薪酬约110万美元，2019年为180万美元[64] - 2020年资本开支总额为零，2019年为1000美元[71] - 2020年12月31日控股股东宇田免息贷款本金为60百万美元[73] - 2020年集团主要管理人员酬金为0.6百万美元，2019年为0.8百万美元[73] - 2020年公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[73] - 2020年董事不建议派付末期股息[73] 业务运营 - 2020年实际采矿量13.2千吨，较2019年的583.3千吨大幅减少[6] - 2020年矿石产量4.8千吨，较2019年的196.4千吨大幅减少[6] - 2020年前8个月公司无自产和贸易业务收入，10月逐渐恢复少量贸易业务，主要因马来西亚行动管控指令及各国地区限制入境和检疫措施[16] - 2020年5月铁矿石港口库存单月下降超600万吨致价格上涨，6月矛盾缓和，澳大利亚6月对华出口铁矿石4620万吨，较5月增长7%，比去年同月增长10%，巴西6月对华出口2280万吨，同比增长35%，1 - 6月中国进口量达5.47亿吨创历史新高[19] - 2020年全年铁矿供需差达1130万吨，呈紧平衡格局，预计2021年供需基本面改善，均价或下移，价格前高后低，低点在二三季度[20] - 截至2020年12月31日，集团有5条选矿线和2条破碎线，2020年采矿量和产量分别为1.32万吨及0.48万吨，2019年分别为58.33万吨及19.64万吨[23] - 2020年开采量和生产量分别为13.2千吨及4.8千吨[70] - 2020年公司年度采矿量和产量分别为13.2千吨及4.8千吨[140] - 公司主要业务为铁矿石开采、破碎及选矿以及销售铁精矿与铁矿石粉，主要销售给中国钢铁制造商及其购买代理[140] 法律诉讼 - 华侨银行对公司执行董事李先生提起诉讼，李先生未能履行3.08758494亿港元的担保责任，集团已违反贷款偿还责任[53] - 兴业银行对宇田及李先生提起诉讼，因未能偿还4505.915485万美元贷款，宇田已将7.52亿股股份（占公司全部已发行股份的50.13%）抵押给兴业银行[56] - 债权人向高等法院提交清盘呈请，针对公司未能结清1970万港元未偿还金额及相关费用，公司将协商庭外解决[57] 公司治理 - 栢淳会计师事务所有限公司自2020年6月29日起获委任为公司核数师[59] - 2020年12月31日董事会由三名执行董事及两名独立非执行董事组成[80] - 自2020年10月8日起独立非执行董事人数少于上市规则规定最少人数[83] - 自2020年7月30日起公司秘书职位空缺[84] - 2020年11月17日徐米佳女士辞任执行董事，10月8日梁耀祖先生辞任独立非执行董事[86] - 截至2020年12月31日止年度，董事会会议召开5次，审核委员会会议召开5次，提名委员会会议召开2次，薪酬委员会会议召开2次，各董事出席率较高[88][92][95][100] - 公司仅两名审核委员会成员，未遵守上市规则第3.10(2)条及第3.21条[92] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责公司薪酬政策及架构等事宜[94] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，负责物色及推荐董事人选等工作[99] - 公司于2019年1月1日采纳新的董事提名政策，确保董事观点与角度多元化[101] - 截至2020年12月31日止年度，已付及应付栢淳会计师事务所费用约为108,800美元[101] - 董事会负责对年度及中期报告等财务披露进行评估，确保真实、公正反映集团状况，公司拥有有效财务报告流程并遵守上市规则[103] - 董事会通过审核委员会及外部会计师事务所每年检讨风险管理及内部监控系统有效性，涵盖财务、运作、合规及策略风险监控职能[104] - 2020年公司聘请马来西亚法律顾问，就相关法律及法规变动向董事会及合规主任提供意见[104] - 审核委员会委任富信商务咨询协助辨认及评估集团风险，独立执行内部监控检讨[106] - 2020年除经济衰退或政治环境使业务减少的风险属中至高风险外，无其他重大主要风险[107] - 公司制定书面政策记录内部监控程序，管理层监督日常营运，聘请外界顾问定期进行内部监控审核及风险评估[108] - 管理层留意环球及经济环境变化，保持审慎发展策略，推动业务多元化及分散收入来源[108] - 集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册追踪主要风险，每年评估风险管理框架有效性[110] - 公司认为委任外部独立专业人士执行内部审核职能更具成本效益，将继续聘请其检讨及提升内部监控及风险管理系统[111] - 集团制定披露内幕消息政策，定期检讨其有效性[112] - 股东周年大会通告会在大会举行前至少21个整日及20个营业日派送，主席将对提呈决议案投票表决[116] - 一名或以上持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可书面要求董事会召开特别股东大会，大会须在提请要求后两个月内举行[116] - 公司自2019年1月1日起实施股息政策，无预先确定的股息支付比率，股息从溢利及可分派储备支付[119] - 董事会决定股息时会考虑集团财务业务需要、营运资金、债务权益比率等因素[120][122] - 末期股息由董事会酌情决定并须获股东批准，董事会保留更新、修订股息政策的权利[123] - 股东可书面经香港办事处将查询提交董事会，地址为香港金钟金钟道89号力宝中心一座24楼2413A室[124] - 2018年2月28日终止委聘安永，委任陈浩贤会计师事务所；2020年5月14日陈浩贤辞任，委任中汇安达；2020年6月29日中汇安达辞任，委任栢淳会计师事务所[124] - 截至2020年12月31日，公司组织章程文件无变动[124] 环境、社会及管治（ESG） - 环境、社会及管治报告专注提供集团环境及社会层面概览，覆盖时期与2020年年报财政年度一致[126] - 环境、社会及管治报告于2021年4月30日获公司董事会批准[128] - 公司遵守香港、中国及马来西亚有关环保法律及规例，无确认的不遵守事件或投诉[140][141] - 公司对环境、社会及管治相关问题进行全面重要性评估，结果用于指导未来工作[135][137] - 公司通过优化采矿方法等措施降低采矿损失率及稀释率，提高加工回收率[147] - 公司鼓励雇员将办公室空调设定舒适温度，张贴提醒告示提高节能意识[145] - 公司拥有汽车供管理层出行等用，车辆定期保养以降低二氧化碳排放量[143] - 公司用水主要来自当地溪流等，部分办公地因租金含自来水等无法披露用水数据[151] - 2020财年香港办事处用电量约459千瓦时，较2019年的12,249千瓦时大幅减少；二氧化碳总排放量为367.19千克，较2019年的9,799.20千克大幅减少[152] - 2020财年雇员因公事乘坐飞机21次，较2019年的234次大幅减少；碳排放为3,118.77千克，较2019年的34,752.12千克大幅减少[159] - 2020财年温室气体总排放量为3,485.96千克，较2019年的44,551.32千克大幅减少[159] - 截至2020年12月31日，公司聘用19名雇员，较2019年的39名减少[163] - 2020财年31至50岁员工流失率为52%，较2019年的19%上升；51岁或以上员工流失率为31%，较2019年的28%上升[168] - 2020财年男性员工流失率为34%，较2019年的14%上升；女性员工流失率为46%，较2019年的28%上升[168] - 2020财年中国地区员工流失率为41%，较2019年的24%上升[168] - 公司实行多项措施节约能源及减少用电，如使用节能设施、关掉不使用的电器等[152] - 公司实行多项措施鼓励回收办公用品及其他物料，以减轻对堆填区的压力[154] - 公司要求员工充分使用办公用纸后再弃置，推广双面打印，妥善回收碳粉匣[155] - 2020和2019财年员工接受培训总时长均为72小时[176][177] - 2020和2019财年管理员工培训比例均为100%，其他职员分别为73%和91%[177] - 2020和2019财年男性员工培训比例分别为79%和88%，女性均为100%[177] - 2020和2019财年管理员工平均培训时间分别为53小时和5.1小时，其他职员分别为1.4小时和1.1小时[177] - 2020和2019财年男性员工平均培训时间分别为1.7小时和1.5小时，女性分别为2.8小时和2.4小时[177] - 2020财年采购自2个供应商，2019年为6个[180] - 2020和2019财年无工伤个案报告，无因工伤造成的损失[171] - 2020和