公司业务及市场分析 - 公司主要在北京、上海、广州、深圳等市、安徽、福建、广东、广西、海南、湖南、江苏及河北各省以及内蒙古自治区经销体外诊断产品[3] - 公司为富士胶片制造医用胶片，并以自有品牌"Yes!Star"制造、营销及销售齿科胶片及医用干式胶片产品[3] - 中国体外诊断市场规模已达到1253亿元人民币（约合182亿美元），同比增长12.6%[5] - 预计2024年中国体外诊断市场规模将进一步增长至1332亿元人民币[5] - 中国体外诊断市场增长主要得益于经济发展、人口老龄化、人均医疗开支提升以及技术进步等因素[5] - 随着生物技术的快速发展和体外诊断技术的不断创新，新产品和新技术的不断涌现将推动市场增长[5] - 国产体外诊断产品在部分领域已经达到国际同等水平，并开始实现国产替代[5] - 公司将进一步探讨日后布局即时检测(POCT)、基因测序等新兴领域[6] - 公司将进一步优化经营并巩固领导地位[5] - 公司将进一步完善自主品牌产品体系[6] 财务业绩 - 整体收益按年下降13.5%至人民幣1,273.8百萬元[7] - 毛利按年下降28.5%至人民幣217.6百萬元[7] - 銷售及經銷開支按年上升17.5%至人民幣76.5百萬元[7] - 行政開支按年下降21.3%至人民幣101.8百萬元[7] - 財務成本按年銳減76.2%至人民幣21.2百萬元[7] - 其他收入按年提升21,359%至人民幣1,094.4百萬元[7] - 每股基本盈利為人民幣0.47元[7] - 體外診斷耗材毛利率下降4.4個百分點至約18.1%[8] - 非醫療業務收益按年下降約20.0%至人民幣111.4百萬元[8] - 非醫療業務毛利率上升1.6個百分點至17.1%[8] 财务状况 - 于2024年6月30日，集团流动比率约为1.24，较2023年12月31日的0.77有所改善[11] - 于2024年6月30日，集团资产负债比率约为22%，较2023年12月31日的150%大幅下降[12] - 本集团於二零二四年六月三十日已質押賬面淨額約為人民幣74,583,000元的若干樓宇，以取得銀行貸款[16] - 本集團的銀行貸款人民幣215,260,000元以本集團樓宇的質押作抵押及由本公司的附屬公司作擔保[16] - 本集團的銀行貸款人民幣44,517,000元由一名非控股股東或本公司的附屬公司作擔保[16] 重大事项 - 本公司已就購買盛仕源其餘下3%股本權益與其中一名賣方達成相互同意,並已終止第二次仲裁[17] - 本公司已就第一次仲裁進行抗辯,並將於適當時候知會股東及投資者有關撤銷判決的最終決定[17] - 本公司已於二零二四年三月完成對所有未償還優先票據的贖回及註銷[18] - 本公司的購股權計劃已於二零二三年九月十七日期滿,本公司目前並無採納新的購股權計劃[20] 关联交易及利益冲突 - 除本集團內部的關聯方交易外,本集團於本期間並無進行任何須根據上市規則披露的關連交易及/或持續關連交易[21] - 除本集團內部的權益外,本公司董事、控股股東或主要股東概無從事任何與本集團業務競爭的業務,亦無與本集團存在任何其他利益衝突[21] 股权及董事变动 - 公司董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益或淡倉[24] - 主要股東於本公司股份及相關股份的權益及╱或淡倉[27] - 於本公司普通股的好倉[26] - 購買、出售或贖回本公司的上市證券[29] - 董事進行證券交易的操守守則[30] - 董事資料更新[31] - 何震發先生、廖長香女士及王泓女士的月薪有所增加[31] - 非執行董事何震發先生及董事會主席何震發先生因事前已承擔的公務而未有出席股東大會[31] 其他 - 本集团本期间的中期业绩未经审核，但已由本公司的审核委员会审阅[32] - 本集团中期财务资料的编制符合适用会计原则及准则、本集团所采纳的惯例、联交所及法例规定，并已作出充分披露[32] - 本集团于本期间后及直至本报告日期，并无出现重大事项[33]

财务表现 - 公司上半年收益为12.74亿人民币，同比下降13.5%[2] - 公司上半年毛利为2.18亿人民币，同比下降28.4%[2] - 公司上半年除稅前溢利為11.12億人民幣，同比增長29.3倍[2,5] - 公司上半年持續經營業務溢利為10.89億人民幣，同比增長778倍[3] - 公司上半年每股盈利為人民幣0.47元，同比增長7.5倍[3] - 公司上半年其他全面收益為負1.30億人民幣，主要由於匯兌差額[6] - 公司上半年總資產為18.39億人民幣，較年初增加2.76億人民幣[8,9] - 公司上半年淨資產為6.78億人民幣，較年初增加10.76億人民幣[9,10] - 公司上半年經營活動產生的現金流量淨額為2.01億人民幣[未提及] - 公司上半年投資活動產生的現金流量淨額為-0.92億人民幣[未提及] 分部表现 - 影像打印产品分部收入为111,399千人民币，医疗产品及设备分部收入为1,162,386千人民币[16] - 影像打印产品分部业绩为2,170千人民币，医疗产品及设备分部业绩为26,904千人民币[16] - 公司及其他未分配开支净额为158千人民币[16] - 除税前溢利为1,112,323千人民币[16] - 医疗产品及设备分部资产为376,832千人民币，影像打印产品分部资产为1,455,855千人民币[18] - 医疗产品及设备分部负债为181,630千人民币，影像打印产品分部负债为978,335千人民币[18] - 公司及其他未分配资产为6,075千人民币，未分配负债为750千人民币[18] 收入构成 - 客户合约收益中，于某一时间点转让的货品收入为1,253,154万元人民币，随时间转让的服务收入为20,631万元人民币[24] - 本集团的除税前溢利中，已售存货及提供服务成本为1,056,145万元人民币，消除优先票据的收益为1,083,407万元人民币[27] 税收优惠 - 巨星医疗因高新技术企业认定而享有15%的企业所得税优惠税率[28] - 期內所得税支出為19,798千人民幣，較上年同期下降31.1%[29] 股利分配 - 董事會不建議派發中期股息[30] - 歸屬於公司普通股權益持有人的每股基本盈利為0.47人民幣[31][32] 应收应付款项 - 截至6月30日，貿易應收款項及應收票據淨額為658,262千人民幣[33][34] - 截至6月30日，貿易應付款項總額為360,777千人民幣[37] - 截至6月30日，其他應付款項及應計費用總額為277,693千人民幣[38] 债务情况 - 截至6月30日，計息銀行及其他借款總額為303,677千人民幣，其中有抵押借款259,777千人民幣[35] - 公司於2021年12月發行的197.9百萬美元優先票據已於2022年12月30日違約，公司正在進行境外債務重組[36][37] - 本集團有責任收購安百達集團公司、盛仕源及凱弘達餘下30%股本權益[39,40] - 於二零二四年六月三十日,本集團於應付非控股權益款項中確認應付代價及應付股息[40] - 本集團已於二零二四年一月十二日完成出售安百達集團公司94.2%股本權益[41,42] - 本集團於二零二四年六月三十日的現金及現金等價物約為人民幣132.9百萬元，較二零二三年十二月三十一日的人民幣203.1百萬元有所減少，主要是由於本期間內付款贖回本公司的優先票據[56] - 本集團於二零二四年六月三十日的計息銀行貸款及其他借款總額約為人民幣276.6百萬元，較二零二三年十二月三十一日的人民幣1,571.6百萬元大幅減少[56] - 本集團於二零二四年六月三十日的流動比率約為1.24，較二零二三年十二月三十一日的0.77有所改善[57] - 本集團於二零二四年六月三十日的資產負債比率約為22%，較二零二三年十二月三十一日的150%大幅下降[58] 成本费用 - 本集團的銷售及經銷開支由截至二零二三年六月三十日止六個月的人民幣65.1百萬元增加約17.5%至本期間的人民幣76.5百萬元[59] - 本集團的行政開支由截至二零二三年六月三十日止六個月的人民幣129.4百萬元下降約21.3%至本期間的人民幣101.8百萬元[60][61] - 本集團的財務成本由截至二零二三年六月三十日止六個月的人民幣89.3百萬元大幅減少至本期間的人民幣21.2百萬元，主要源於本期間內贖回優先票據[62] 人力资源 - 本集團於二零二四年六月三十日共有726名員工，較截至二零二三年六月三十日止六個月的878名有所減少[65] 资产抵押 - 本集團已質押賬面淨額約為人民幣74,583,000元的若干樓宇，以取得銀行貸款[72] - 本集團的銀行貸款人民幣215,260,000元以本集團樓宇的質押作抵押及由附屬公司作擔保[72] - 本集團的銀行貸款人民幣44,517,000元由一名非控股股東或附屬公司作擔保[72] 其他事项 - 除已披露的仲裁外，本集團於期內並無任何重大或然負債[73] - 本集團自二零二四年六月三十日起財務或

专利和知识产权 - 集团广西附属公司共获得专利授权152项，其中发明专利9项、实用新型专利114项、软件著作权29项[5] - 集团广西附属公司于2023年度设立了IVD研发中心[26] - 集团广西附属公司截至2023年底共获得152项专利、实用新型、软著等授权[28] - 本集团正在搭建POCT研发平台，布局专利[69] - 本集团将持续优化生产工艺及扩展产品菜单，增加POCT、流式荧光等领域的研究与投入[73] 业务发展和市场拓展 - 新型冠状病毒感染从「乙类甲管」调整为「乙类乙管」，对集团业务有利[6] - 广州附属公司弘恩作为心肌类试剂广东地区一级代理商，销量持续上升[6] - 自有品牌「巨星思迈」体外诊断试剂在24省联盟肾功和心肌酶类生化试剂集中带量采购中全部中标[7] - 「巨星思迈」体外诊断产品已开发二级、三级医院20余家，客户分布于广东、北京等地[7] - 本集团将深入了解当地市场需求，根据不同地区的特点，定制化的推广策略，不断提高产品在国际市场的竞争力[9] - 本集团已设立独立营销团队，以善用其庞大的营销网络，提高自有品牌「Yes!Star」体外诊断产品的销售[16] - 本集团积极参与全国的医用胶片集体采购竞标，务求扩大本集团独立开发的医用胶片的市场渗透率[16] - 本集团将进一步加强经销及合作伙伴关系，与医疗机构建立稳固的合作关系，以确保市场份额[70] - 本集团正计划于二零二四年开始搭建POCT（即时检测）研发平台[70] - 本集团将进一步深化在体外诊断领域的布局，探索更多创新的产品和业务合作机会[73] - 本集团将持续加大对研发和营销网络布局的投入，加大人才引进和人才培养力度[73] 产品注册和认证 - 本集团于二零二三年底共获得99项体外诊断产品注册/备案证书[15] - 本集团于二零二三年获得99项体外诊断产品注册/备案证书[20] - 本集团计划取得64项免疫系列产品的注册认证[162] - 本集团于二零二三年度致力推广体外诊断产品，并计划取得79项生化系列产品注册认证，其中69项已取得[165] 业务模式和企业文化 - 董事会及管理层一直并将继续积极发展本集团的业务模型以保持本集团的文化，制订本集团业务策略以推动业务发展[17] - 董事会认为本集团的目的、价值及策略与有关企业文化一致[17] - 董事会建立了珍惜并把握机会交流研究及开发意念的文化、财务及运作程序，以切实执行业务模式并提升盈利能力[164] - 董事会认为公司的目的、价值及策略与相关企业文化一致[164] - 董事会负责塑造并监察企业文化、制定并启迪本公司的长远策略目标[165] - 董事会确保在制定本公司的目的及价值时与股东及主要利益相关者保持良好沟通[165] - 董事会监察文化的措施与工具包括与团队沟通、挽留与培训员工、恪守财务报告规定等[165] 财务状况和风险管理 - 国家推行医改导致集团重点销售省份广东和北京集采降价，对销量产生冲击[7] - 集团就未能履行盛仕源卖方的溢利保证而被索赔人民币9,089,936元，并已向仲裁中心提交相关抗辩[30] - 仲裁结果判定集团须向盛仕源卖方支付股权转让款人民币22,540,473元、律师费人民币80,000元及仲裁费人民币226,827元[34][35] - 集团于2023年度并无就所收购公司的商誉确认任何减值损失[38] - 集团本年度录得金融资产减值损失撥回人民币49.3百万元[40] - 集团资产负债率约为150%[46] - 集团流动比率约为0.77[48] - 集团资产总值为人民币3,426.2百万元，流动负债净额为人民币854.3百万元，归属于股东的亏损为人民币457.5百万元[49] - 集团面临流动性风险,正与票据持有人进行讨论和磋商,制定重整计划并赎回未偿还优先票据[101] - 集团面临监管风险,部分医疗耗材受到更严格的规则和法规限制,对产品毛利造成影响[101] 人才管理和培养 - 本集团积极推进人才特别是研发技术、营销人才的引进、选拔和培养工作[27] - 集团加强内部培训和员工能力提升计划，提高员工的工作技能和综合素质[28] - 本集团将持续加大对研发和行销网络布局的投入，从集团人才战略、外部人才引进、内部人才培养、激励机制等方面入手，进一步加大人才引进和人才培养力度[12] 公司治理 - 公司董事会成员包括具有丰富项目管理、研发、人力资源管理和投资管理经验的专业人士[96][97][98] - 公司设有薪酬委员会、审核委员会和提名委员会,由相关专业人士担任主席和成员[96] - 公司聘请了具有丰富法律从业经验的公司秘书[99] - 公司董事长何先生在中国影像打印产品经销行业拥有逾23年经验[94] - 公司财务负责人赵先生在审计和财务管理方面拥有约21年经验[94] - 公司董事会成员何先生为公司控股股东的兄弟[94] -

持续经营业务表现 - 持续经营业务收益由2022年约人民币2,804.5百万元增加约3.9%至2023年约人民币2,912.7百万元[1] - 持续经营业务毛利由2022年约人民币397.6百万元增加约29.0%至2023年约人民币512.8百万元[2] - 2023年的持续经营业务年内溢利约为人民币1.5百万元，而2022年则录得虧損約人民幣473.9百万元[3] - 2023年持续经营业务並無確認商譽及其他無形資產減值以及其他無形資產攤銷，而2022年則為人民幣122.7百萬元[4] - 2023年錄得若干金融資產減值虧損撥回人民幣49.3百萬元，而2022年則確認金融資產減值虧損人民幣141.7百萬元[5] 业务分部表现 - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部收益為236,767千人民幣,醫療產品及設備分部收益為2,675,966千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部業績為24,791千人民幣,醫療產品及設備分部業績為1,127千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部資產為134,647千人民幣,醫療產品及設備分部資產為1,720,847千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部負債為152,749千人民幣,醫療產品及設備分部負債為2,669,457千人民幣[36] - 公司医疗产品及设备分部收入为人民币2,675,966,000元[42] - 公司影像打印产品分部收入为人民币236,767,000元[42] 财务数据 - 公司持续经营业务收入为人民币2,912,733,000元[42] - 公司于某一时间点转让的货品收入为人民币2,862,180,000元[42] - 公司随时间转让的服务收入为人民币50,553,000元[42] - 公司已计入报告期初的合约负债的已确认收益为人民币43,347,000元[43] - 公司预期将于一年内确认的剩余履约责任款项为人民币33,843,000元[45] - 公司获得政府补助收入为人民币11,384,000元[46] - 公司获得补偿收入为人民币11,022,000元[46] - 公司廢除部分优先票据的收益为人民币24,705,000元[46] - 财务成本分析:银行贷款、透支及其他借款利息为141,686千人民币,逾期股本收购代价利息为19,058千人民币[5] - 除税前溢利/(亏损):核数师酬金为3,350千人民币,已售存货及提供服务成本为2,399,951千人民币,其中存货减值为5,605千人民币[6] - 研发成本为35,735千人民币,员工工资及薪金为152,625千人民币,退休金计划供款为10,872千人民币[6] - 所得税:中国大陆即期所得税的撥備乃基於25%的法定税率,巨星医疗享有15%的优惠企业所得税率[50][51] - 每股基本亏损为0.60人民币分[53][54] 资产负债情况 - 貿易應收款項及應收票據:貿易應收款項為721,832千人民幣,减值撥備為58,888千人民幣[55][57] - 貿易應收款項的預期信貸虧損率為8.16%[58] - 應收票據的預期信貸虧損並不重大[58] - 预付款项、其他应收款项及其他资产总额为人民币216,920,000元[59] - 按金、其他应收款项及按摊销成本计量的金融资产的减值备抵为人民币92,845,000元[60] - 90天内的贸易应付款项为人民币382,869,000元[61] - 应付非控股权益款项为人民币362,631,000元[62] - 收购安百达集团公司餘下5.83%权益的未付款项为人民币131,250,000元[62] - 收购盛仕源及凯弘达各自餘下30%权益的未付款项分别为人民幣112,702,000元和人民幣65,336,000元[65][67] - 出售安百达集团公司94.2%股权的交易对价为人民幣574,750,000元[68] - 出售安百达集团公司94.2%股权的未付款項為人民幣131,250,000元及相關利息人民幣25,148,000元[70] - 出售安百達集團公司94.2%股權的應派股息人民幣125,325,000元無須派付[70] - 質押賬面淨額約為人民幣77,444,000元的若干樓宇，以取得銀行貸款[143] - 質押銀行貸款人民幣61,124,000元及人民幣84,000,000元[144,145] 持续经营能力 - 本集团於2023年12月31日存在流動負債淨額和淨資產虧損的情況，同時未能償還優先票據本金和利息，存在持續經營的重大不確定性[3] - 本公司正在積極與優先票據持有人、現有貸款人進行債務重組和融資谈判，並採取措施發展新市場、加快應收賬款回收和控制成本等[4][5][6] - 本集團的持續經營能力取決於成功重組債務、獲得新的融資來源以及成功實施上述措施[7][8] - 本集團於2024年2月獲得債權人批准並於2024年3月完成了債務重組[9][10] - 本集團於二零二三年十二月三十一日有流動負債淨額及淨資產虧絀總額分別約人民幣854,327,000元及人民幣398,442,000元[178] - 本集團於二零二三年十二月三十一日並無償還優先票據的本金29,176,000美元（相等於約人民幣206,645,000元）及逾期利息27,717,000美元（相等於約人民幣196,313,000元），總額222,

公司经营情况 - 公司主要在中国北京、上海、广州、深圳等市以及安徽、福建、广东、广西、海南、湖南、江苏及河北各省以及内蒙古自治区经销体外诊断产品[4] - 公司为富士胶片制造医用胶片，并以自有品牌"Yes!Star"制造、营销及销售齿科胶片及医用干式胶片产品[4] - 中国体外诊断市场在疫情后一直蓬勃发展，得益于中国推出的大规模疫苗接种计划和有效的防疫措施[4] - 随着医院重新提供非紧急服务以及公众健康意识的提高，体外诊断及其他检测工具的需求回升[4] - 作为中国大型体外诊断产品经销商之一，公司得以再次展现实力并把握市场复苏的机遇[4] - 中国医疗保健行业的体外诊断业务在2023年将继续保持良好发展态势[5] - 但公司需要不断提升核心竞争力,提高产品服务能力、产品质量和创新能力,实现差异化竞争[5] - 集中采购政策一方面会导致部分产品价格下降,另一方面也会促进行业优胜劣汰,提高行业集中度和效率[5] 财务表现 - 整体收益按年增长20.2%至人民币2,363.0百万元[8] - 毛利按年增加71.4%至人民币504.3百万元，毛利率上升6.3个百分点至21.3%[8] - 销售及经销开支按年上升26.9%至人民币168.0百万元[9] - 行政开支按年上升10.5%至人民币177.9百万元[9] - 财务成本按年上升14.3%至人民币117.8百万元[9] - 其他开支按年大幅下降95.7%至人民币5.3百万元[9] - 本集团录得归属于本公司拥有人的溢利人民币3.6百万元，净利率为0.2%[10] - 医疗业务收益达人民币2,223.7百万元，按年增长20.8%，毛利率上升5.2个百分点至21.4%[12] - 非医疗业务收益为人民币139.3百万元，按年上升11.6%，毛利率上升23.7个百分点至20.4%[10] - 现金及现金等价物约为人民币282.0百万元[15] 财务状况 - 流动比率約為0.70，資產負債比率約為148%[18][19] - 行政開支增加約10.5%，銷售及經銷開支增加約26.9%[18][21] - 財務成本主要包括優先票據、銀行貸款及其他借款的利息開支[19][20] - 本集團面臨外匯風險，主要源自以美元計值的採購及優先票據[21][22] - 本集團採取審慎的財務管理方法，密切監控流動資金狀況[23] 重大事项 - 本集团与前执行董事李斌先生签订股权转让协议，出售安百达集团公司股份[27][28] - 本集团已质押賬面淨值約人民幣88,278,000元的若干樓宇作為銀行貸款抵押[29] - 本公司正與新優先票據的主要持有人保持對話，以期探求及循解決違約情況[29] - 麥迪森信託有限公司根據契約條款就新優先票據向本公司發出傳訊令狀，提出多項申索[38] - 本集團接獲上海國際經濟貿易仲裁委員會有關對本公司開展仲裁程序的通知[39] - 盛仕源其中一名賣方要求本公司以代價人民幣22,542,000元收購其於盛仕源的30%股權[40] 公司治理 - 董事會主席何先生未有出席二零二三年股東週年大會[62] - 本公司每年委託法律顧問確保本公司符合上市規則、企業管治守則及所有適用法律、規則、守則及指引[63] - 行政總裁兼執行董事廖長香女士的月薪自二零二三年二月一日起由人民幣85,120元上升至人民幣130,000元[64] - 財務總監兼執行董事王泓女士的月薪自二零二三年二月一日起由人民幣70,000元上升至人民幣100,000元[65] - 本公司已遵照上市規則附錄十四成立審核委員會[67] 购股权计划 - 本集团各成员公司的董事、最高行政人员或员工设立的全权信托的任何全权对象可参与购股权计划[1] - 本集团各成员公司的董事、最高行政人员或员工实益拥有的公司、顾问、专业及其他顾问以及Capital Group Pte. Ltd.及其附属公司的董事、最高行政人员或员工可参与购股权计划[2,3] - 已授出的购股权的行使价格由董事会全权决定，最低为股份收市价、最近五个营业日平均收市价或股份面值的较高者[4] - 要约必须在营业日作出，并在要约日期至董事会可能确定的期间内开放供参与人士接受[5] - 承授人接受要约时须向公司支付1.00港元作为授出购股权的代价[6] - 任何十二个月期间内授予任何参与人士的购股权（包括已行使及尚未行使的）不得超过已发行股份总数的1%[7] - 向主要股东、独立非执行董事或其联系人授出购股权如超过一定限额，须经股东大会批准[8] - 公司董事或其配偶、18岁以下子女概无权认购公司股份或债权证[9] - 除购股权计划外，公司于本期间内并无订立任何股票挂钩协议[10] 股权及董事持股情况 - 董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益或淡倉[58] - 主要股東於本公司股份及相關股份的權益及╱或淡倉[59] - 本公司及其附屬公司於本期間

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月的收益为人民币2,363,002千元，同比增长20.2%[1] - 毛利为人民币504,266千元，同比增长71.5%[1] - 期内溢利为人民币11,619千元，而去年同期为亏损人民币184,056千元[1,2] - 归属于本公司普通股权益持有人的每股盈利为人民币0.16分，而去年同期为每股亏损人民币7.09分[2] - 公司上半年总收益为23.63亿元人民币，同比增长20.2%[30] - 公司期内净利润为3,617万元人民币，扭亏为盈[40][41] 资产负债情况 - 存货为人民币429,213千元，较2022年12月31日增加5.2%[4] - 贸易应收款项及应收票据为人民币1,660,061千元，较2022年12月31日增加5.8%[4] - 计息银行及其他借款为人民币1,711,947千元，较2022年12月31日增加1.4%[4] - 资本虚损为人民币397,145千元，较2022年12月31日增加16.2%[5] - 公司总资产为34.75亿元人民币，其中医疗产品及设备分部资产为30.43亿元人民币[26] - 公司总负债为38.72亿元人民币，其中医疗产品及设备分部负债为37.40亿元人民币[26] 业务分部表现 - 医疗产品及设备分部收益为22.24亿元人民币，占总收益的94.1%[24] - 影像打印产品分部收益为1.39亿元人民币，占总收益的5.9%[24] - 医疗产品及设备分部毛利为4.79亿元人民币，影像打印产品分部毛利为1.32亿元人民币[24] - 医疗产品及设备分部收入为22.24亿元人民币，同比增长20.8%[31] - 影像打印产品分部收入为1.39亿元人民币，同比增长11.6%[31] 应收应付款项 - 公司90天内的贸易应收款项余额为9.03亿元人民币，占比54.4%[43] - 公司91-180天的贸易应收款项余额为4.46亿元人民币，占比26.9%[43] - 公司181-365天的贸易应收款项余额为1.74亿元人民币，占比10.5%[43] - 公司1-2年的贸易应收款项余额为9,062万元人民币，占比5.5%[43] - 公司2-3年的贸易应收款项余额为1,969万元人民币，占比1.2%[43] - 截至2023年6月30日，未偿还的贸易应付款项中90天内的为6.56亿人民币[44] - 截至2023年6月30日，其他应付款项及应计费用中应付非控股权益款项为7.25亿人民币[46][47][49][51] 融资情况 - 本公司发行了面值197.9百万美元的五年期优先票据，实际年利率为9.50%[52] - 本公司未能偿还逾期的优先票据，导致票据本金和应计利息成为即时到期应付[54] - 截至2023年6月30日，本集团的银行贷款中有2.32亿人民币以本集团的楼宇作抵押[55] - 截至2023年6月30日，本集团的银行贷款中有1.44亿人民币由一名非控股股东及本公司的附属公司作担保[56] - 由于未能偿还逾期的优先票据,本集团的长期银行贷款2.45亿人民币成为即时到期应付款项[57] - 本集团的现金及现金等价物约为人民幣282.0百萬元，較去年同期減少[78] - 本集團的計息銀行貸款及其他借款總額約為人民幣1,711.9百萬元[79] - 本集團的流動比率約為0.70，資產負債比率約為148%[81][82] 收购事项 - 本集团收购了安百达集团公司、盛仕源及凯弘达各自70%的股权[46][48][50] - 本集团有责任收购上述公司的剩余30%股权，但截至报告期末尚未达成任何协议[46][48][50] - 出售安百达集团公司的所有股份，代價為人民幣574,750,000元[98] - 出售附屬公司所得款項淨額約人民幣427,855,000元將用於償付本集團的未償還負債[99] 其他事项 - 本集团正在出售安百达集团公司的股本权益[8] - 本集团主要从事制造及销售彩色相纸、工业无损检测X射线胶片、印制电路板胶片、医用干式胶片、医用湿式胶片及齿科胶片，以及经销医疗设备及诊断试剂[7] - 本集团自2023年1月1日起首次采用经修订的国际财务报告准则,主要影响会计政策披露及会计估计的定义,但不影响本集团的财务状况及表现[17,18,19,20] - 公司不受季节性因素影响[29] - 公司所有非流动资产均位于中国大陆[28] - 公司董事会议决不就本期间宣派任何中期股息[124] - 公司及其附属公司於本期間概無購買、出售或贖回公司任何上市證券[126] - 公司已採納上市規則附錄十所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則[127] - 公司已符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十四所載的所有企業管治守則,惟部分獨立非執行董事及董事會主席未有出席股東週年大會[130][131][132] - 公司已成立審核委員會,負責檢討及監管公司的財務申報制度、風險管理及內部監控系統[134][135][136] - 公司中期業績未經審核,但已由審核委員會審閱[137] - 公司中期業績公告及中期報告已登載於聯交所網站及公司網站[138][139]

公司业务影响 - 二零二二年上半年COVID-19疫情反弹，影响公司在多个地区的业务运作[5] - 全球供应链受到地缘政治因素和疫情持续破坏，对公司收入造成极大影响[5] - 公司在2022年上半年受到COVID-19疫情影响，导致醫院及診所正常服務暫停，體外診斷試劑及耗材需求下滑，收益按年下跌12.9%[43] 公司战略发展 - 公司近年不遗余力扩展产品选择，积极推出自家品牌體外診斷產品，取得生产许可和注册证[8] - 公司将深入实施“走出去”战略，聚势謀远，繼续探索海外市场经营新模式[8] - 公司计划通过扩大产品组合、改善服务素质、拓展医疗价值链覆盖范围和市场地位，提高市场渗透率[10][14] - 公司在中国各省推广体外诊断产品，取得79项注册证书，计划进一步扩大产品销售范围[14] 公司财务状况 - 公司未收到補償額及其他付款，已向法院申请还款执行令[25] - 公司支付補償額人民幣9,752,000元[22] - 公司在2022年业务调整过程中，密切监察各项资产的减值，持续评估对财务报表的影响，采取多项措施收回未償還應收款項，以尽量减低对财务报表的影响[36] 公司治理与管理 - 公司董事会及管理层致力发展业务模型，推动业务发展并制定策略目标[132] - 公司已投购董事和高级管理人员的责任保险，以弥补可能因公司业务活动而产生的潜在责任[161] - 公司已暂停股份过户登记，以确保股东能够出席股东周年大会[127]

财务表现 - 收益由2021年约人民币4,930.7百万元下跌约12.9%至2022年约人民币4,294.0百万元[1] - 毛利由2021年约人民币848.7百万元下跌约16.5%至2022年约人民币708.7百万元[2] - 2022年的年内虧損約為人民幣1,020.6百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣12.7百萬元[3] - 2022年歸屬於母公司擁有人的虧損約為人民幣992.2百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣3.3百萬元[3] - 2022年的每股虧損為人民幣42.6分,而2021年則錄得每股盈利人民幣0.1分[3] - 集团收益為人民幣42.94亿元[31] - 影像打印產品分部收益為人民幣26.36亿元，醫療產品及設備分部收益為人民幣40.30亿元[31] - 集團除稅前虧損為人民幣11.07億元[31][44] - 集團確認減值虧損淨額為人民幣8.82億元[31] - 公司2022年全年收益為人民幣4,293,982,000元[36] - 公司2022年全年醫療產品及設備分部收益為人民幣4,030,353,000元[37] - 公司2022年全年影像打印產品分部收益為人民幣263,629,000元[37] - 集團本年度所得稅抵免為人民幣8.67億元[48] - 集團歸屬於母公司普通股權益持有人的每股基本虧損為人民幣0.426元[50,51] 財務狀況 - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止年度產生淨虧損人民幣1,020,594,000元[11] - 本集團於二零二二年十二月三十一日的流動負債淨額及淨資產虧絀分別約為人民幣1,001,910,000元及人民幣341,859,000元[11] - 本集團未能償還於二零二二年十二月到期的優先票據本金9,893,000美元及利息9,399,000美元,總額207,263,000美元已違約[11] - 集團貿易應收款項及應收票據餘額為人民幣15.69億元,較上年減少1.35%[52,53] - 集團貿易應收款項減值準備為人民幣6,171萬元,較上年增加4.3%[53] - 公司於2022年12月31日的貿易應收款項總額為16.12億人民幣[54] - 公司於2022年12月31日的預付款項、其他應收款項及其他資產總額為22.45億人民幣[55] - 公司於2022年12月31日的貿易應付款項總額為6.67億人民幣[56] - 公司於2022年12月31日的其他應付款項及應計費用總額為90.05億人民幣[57][58] - 集團現金及現金等價物約人民幣294.3百萬元,較上年減少約人民幣290.9百萬元[95] - 集團資產負債比率約141%,較上年大幅上升[96] - 集團計息貸款及其他借款總額約人民幣1,689.1百萬元[97] - 集團流動比率約0.71,較上年大幅下降[98] 持續經營 - 本集團正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構磋商,以緩解流動資金壓力及改善財務狀況[12] - 本集團正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款、控制成本及開支,以產生足夠的現金流入[12] - 董事認為本集團將有足夠營運資金於可見將來為營運提供資金並履行到期財務責任[13] - 但本集團能否持續經營仍存在重大不確定性,取決於與優先票據持有人、現有貸款人及金融機構的磋商結果,以及成功發展新市場及控制成本等[14] - 如本集團無法持續經營,可能須作出調整以將資產賬面價值撇減至可收回金額,並為可能產生的任何進一步負債作出撥備[15] - 公司正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構進行磋商,以改善流動資金及財務狀況[150,151] - 公司正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款及控制成本和開支,以產生足夠的現金流入[151] - 如公司無法持續經營,需要對資產賬面值及負債進行調整,但該等調整未反映在財務報表中[152] 其他 - 本公司為投資控股公司,附屬公司從事製造及銷售彩色相紙、工業無損檢測X射線膠片及印製電路板膠片,以及製造及銷售醫用乾式膠片、醫用濕式膠片及齒科膠片,並經銷醫療設備及診斷試劑[8][9] - 本公司的最終控股股東為Jeane Hartono、Rico Hartono、何震發及Chen Chen Irene Hartono[8] - 本公司股份自2013年10月11日起在香港聯合交易所有限公司主板上市[8] - 集團物業、廠房及設備折舊為人民幣3,723.7萬元，使用權資產折舊為人民幣10,904.8萬元，無形資產攤銷為人民幣8,449.1萬元[31] - 集團研發成本為人民幣2,115萬元[44] - 集團出售物業、廠房及設備項目收益為人民幣34萬元，出售使用權資產收益為人民幣0.4萬元[31] - 集團應佔一間聯營公司溢利為人民幣1,973.1萬元[31]

财务表现 - 收益由2021年约人民币4,930.7百万元下跌约12.9%至2022年约人民币4,294.0百万元[1] - 毛利由2021年约人民币848.7百万元下跌约16.5%至2022年约人民币708.7百万元[2] - 2022年的年內虧損約為人民幣1,020.6百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣12.7百萬元[3] - 2022年歸屬於母公司擁有人的虧損約為人民幣992.2百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣3.3百萬元[3] - 2022年的每股虧損為人民幣42.6分,而2021年則錄得每股盈利人民幣0.1分[3] - 集团收益为人民币42.94亿元[31] - 影像打印产品分部收益为人民币26.36亿元，医疗产品及设备分部收益为人民币40.30亿元[31] - 集团总资产为人民幣33.70億元，總負債為人民幣37.12億元[31] - 影像打印產品分部虧損人民幣1.52億元，醫療產品及設備分部虧損人民幣9.10億元[31] - 集團確認減值損失淨額人民幣8.82億元[31] - 公司2022年全年收益為人民幣4,293,982,000元[36] - 公司2022年全年醫療產品及設備分部收益為人民幣4,030,353,000元[37] - 公司2022年全年影像打印產品分部收益為人民幣263,629,000元[37] - 公司2022年全年銷售貨品收益為人民幣4,202,066,000元,提供服務收益為人民幣91,916,000元[37] - 集團除稅前虧損為人民幣11.07億元[44] 財務狀況 - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止年度產生虧損淨額人民幣1,020,594,000元[11] - 本集團的流動負債淨額及淨資產虧絀總額分別約為人民幣1,001,910,000元及人民幣341,859,000元[11] - 本集團優先票據本金9,893,000美元（相等於人民幣68,902,000元）及利息9,399,000美元（相等於人民幣65,457,000元）已違約[11] - 公司於2022年12月31日有流動負債淨額人民幣1,001,910,000元及淨資產虧絀總額人民幣341,859,000元[143] - 公司未能償還於2022年12月到期的優先票據本金9,893,000美元及利息9,399,000美元,總額207,263,000美元已違約[143] 持續經營 - 本集團能否持續經營仍存在重大不確定因素,取決於與優先票據持有人、現有貸款人及金融機構的磋商結果,以及成功發展新市場及控制成本等[14] - 公司正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構進行磋商,以改善流動資金及財務狀況[150][151] - 公司正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款及控制成本和開支,以產生足夠的現金流入[151] - 假設所有行動計劃能夠按計劃實施,公司的業務、營運及財務狀況並無其他重大不利變動,且完成管理層對公司持續經營的評估審閱,公司相信將有合理基礎取消對其截至2023年12月31日止年度綜合財務報表的審核不表示意見的情況[155] 其他 - 本公司為投資控股公司,附屬公司從事製造及銷售彩色相紙、工業無損檢測X射線膠片及印製電路板膠片,以及製造及銷售醫用乾式膠片、醫用濕式膠片及齒科膠片,並經銷醫療設備及診斷試劑[8][9] - 本公司股份自2013年10月11日起在香港聯合交易所有限公司主板上市[8] - 董事認為,本公司的最終控股股東為Jeane Hartono、Rico Hartono、何震發及Chen Chen Irene Hartono[8] - 本集團已首次採納多項經修訂國際財務報告準則,其中包括國際財務報告準則第3號的修訂本[23]

公司基本信息 - 公司股份代号为2393[5] - 公司是中国最大体外诊断产品经销商及服务供应商之一，主要在多地经销体外诊断产品，还制造、营销及销售相关胶片产品[6] - 公司于2012年2月1日在开曼群岛注册成立，2013年10月11日在香港联交所主板上市[93][94] 疫情影响 - 2022年上半年中国疫情反弹，上海封城近三个月，横跨4月和5月[6] - 多个城市在封城期间暂停非必要医疗服务，体外诊断产品需求锐减[6] 业务复苏情况 - 公司业务在2022年6月已见复苏，但整体环境仍艰难[6] 整体财务数据关键指标变化 - 整体体外诊断试剂及耗材需求下滑，收益按年下跌15.4%至19.661亿元，2021年同期为23.227亿元[9] - 毛利按年下挫34.2%至2.942亿元，2021年同期为4.471亿元，毛利率为15.0%，较2021年同期下降4.2个百分点[9] - 销售及经销开支按年减少7.6%至1.324亿元，2021年同期为1.433亿元[9] - 行政开支上升至1.61亿元，2021年同期为1.57亿元[9] - 财务成本升至1.031亿元，2021年同期为0.59亿元[9] - 本期归属公司拥有人的亏损净额为1.653亿元，2021年同期为纯利1.119亿元，每股基本亏损为0.0709元，2021年同期为每股基本盈利0.0475元[9] - 2022年上半年收益为19.66063亿元，2021年同期为23.22702亿元[68] - 2022年上半年毛利为2.94164亿元，2021年同期为4.47066亿元[68] - 2022年上半年除税前亏损2.08248亿元，2021年同期溢利1.53724亿元[68] - 2022年上半年期内亏损1.84056亿元，2021年同期溢利1.20877亿元[68] - 2022年上半年归属母公司普通股权益持有人每股亏损7.09分，2021年同期盈利4.75分[68] - 2022年6月30日非流动资产总值为15.93787亿元，2021年12月31日为17.35101亿元[73] - 2022年6月30日流动资产总值为25.96581亿元，2021年12月31日为28.23780亿元[73] - 2022年6月30日流动负债总额为19.96429亿元，2021年12月31日为21.60990亿元[73] - 2022年6月30日非流动负债总额为16.08192亿元，2021年12月31日为15.65857亿元[76] - 2022年6月30日资产净值为5.85747亿元，2021年12月31日为8.32034亿元[76] - 2022年1月1日经审核，公司总权益为832,034千元人民币，到6月30日未经审核降至585,747千元人民币[78] - 2022年上半年公司期内亏损165,284千元人民币，全面亏损总额244,378千元人民币[78] - 2022年上半年换算外国业务的汇兑差额为亏损60,322千元人民币[78] - 2022年已付非控股股票股息720千元人民币，应付非控股权益款项导致权益减少1,189千元人民币[78] - 2021年1月1日经审核，公司总权益为855,756千元人民币，到6月30日未经审核增至966,379千元人民币[83] - 2021年上半年公司期内溢利111,905千元人民币，全面收入总额135,229千元人民币[83] - 2021年上半年换算外国业务的汇兑差额为收入14,352千元人民币[83] - 2022年上半年除税前亏损208,248千元人民币，2021年同期溢利153,724千元人民币[87] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为158,979千元人民币，2021年同期所得现金流量净额为220,598千元人民币[87] - 2022年上半年已付所得税48,414千元人民币，2021年同期为59,034千元人民币[87] - 2022年投资活动所用现金流量净额为899.1万元，2021年为2956.8万元[90] - 2022年新增银行及其他借款为2.6176亿元，2021年为2.44705亿元[90] - 2022年融资活动所用现金流量净额为6206.4万元，2021年为2.60178亿元[90] - 2022年现金及现金等价物减少净额为2.30034亿元，2021年为6914.8万元[90] - 2022年期初现金及现金等价物为5.85159亿元，期末为3.55405亿元；2021年期初为5.72348亿元，期末为5.02977亿元[90] - 2022年现金及银行结余为3.71985亿元，已质押存款为1658万元；2021年现金及银行结余为5.04881亿元，已质押存款为190.4万元[90] - 2022年上半年客户合约收益19.66063亿元，2021年上半年为23.22702亿元[124] - 2022年上半年已售存货及提供服务成本16.71899亿元，2021年上半年为18.75636亿元[134] - 2022年上半年即期所得税期内支出2049.2万元，2021年上半年为5020.8万元[139] - 2022年上半年递延所得税为 - 4468.4万元，2021年上半年为 - 1736.1万元[139] - 本期归属母公司普通股权益持有人亏损1.65284亿元，每股基本亏损基于此及23.3159亿股计算；2021年上半年溢利1.11905亿元，每股基本盈利基于此及23.54975亿股计算[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 医疗业务占总体收益93.7%，收益为18.412亿元，按年下跌13.4%，2021年同期为21.264亿元，分部毛利率下降4.0个百分点至约16.2%，2021年同期为20.2%[11] - 非医疗业务占总体收益6.3%，收益为1.248亿元，按年下跌约36.5%，2021年同期为1.963亿元[11] - 2022年上半年影像打印產品售予外部客戶收益124,821千元，醫療產品及設備為1,841,242千元，總計1,966,063千元；2021年上半年分別為196,298千元、2,126,404千元，總計2,322,702千元[108][111] - 2022年上半年影像打印產品分部業績虧損35,273千元，醫療產品及設備虧損168,976千元，總計虧損204,249千元；2021年上半年影像打印產品虧損8,226千元，醫療產品及設備盈利165,432千元，總計盈利157,206千元[108][114] - 2022年上半年除稅前虧損208,248千元，2021年上半年除稅前溢利153,724千元[108][114] - 2022年上半年物業、廠房及設備項目折舊總計19,077千元，使用權資產項目折舊總計58,121千元，其他無形資產攤銷總計45,454千元；2021年上半年分別為16,526千元、47,714千元、47,851千元[108][114] - 2022年上半年資本支出總計14,189千元，2021年上半年為31,376千元[108][114] - 2022年6月30日影像打印產品分部資產291,710千元，醫療產品及設備3,830,006千元，總計4,121,716千元；2021年12月31日分別為519,603千元、3,972,388千元，總計4,491,991千元[116][118] - 2022年6月30日總資產4,190,368千元，2021年12月31日為4,558,881千元[116][119] - 2022年6月30日影像打印產品分部負債140,293千元，醫療產品及設備3,441,487千元，總計3,581,780千元；2021年12月31日分別為356,298千元、3,347,927千元，總計3,704,225千元[116][119] - 2022年6月30日總負債3,604,621千元，2021年12月31日為3,726,847千元[116][119] - 2022年上半年分部間銷售對銷836,081千元，2021年上半年為1,094,651千元[107][113] - 2022年上半年向单个客户销售医学影像及影像打印产品收益3.4819亿元，占总收益17.71%；2021年上半年为4.87393亿元，占比20.98%[120] - 2022年上半年影像打印产品客户合约收益1.24821亿元，医疗产品及设备为18.41242亿元；2021年上半年分别为1.96298亿元和21.26404亿元[125][128] 市场前景 - 2022年国内体外诊断市场预计将按年增长17.0%[11] - 中国体外诊断市场市值可望于2030年或之前增至2882亿元，预计市场规模将占全球消耗的33.2%[11] 集团资金状况 - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物约为3.554亿元，较2021年12月31日的5.852亿元减少，主要因偿还第三方合作基金2亿元所致[17] - 2022年6月30日，集团计息银行贷款及其他借款总额约为17.456亿元，较2021年12月31日的15.768亿元增加[17] - 2022年6月30日，集团流动比率约为1.30，基于流动资产总值约25.966亿元及流动负债总额约19.964亿元计算，2021年12月31日约为1.31[18] - 2022年6月30日，集团资产负债比率约为73.2%，2021年12月31日约为56.8%[19] - 集团销售及经销开支从2021年上半年的1.433亿元减少7.6%至本期的1.324亿元，分别占相关报告期集团收益约6.2%及6.7%[20] - 集团行政开支从2021年上半年的1.57亿元上升2.5%至本期的1.61亿元，分别占相关报告期集团收益约6.8%及约8.2%[21] - 本期集团产生的利息总额约为1.031亿元，2021年上半年约为0.59亿元；本期计息贷款及优先票据利率介乎2.3%至12.1%，2021年上半年介乎2.85%至7.43%[22] - 2022年6月30日，集团共有954名雇员，2021年上半年为1054名；本期总员工成本约为1.202亿元，2021年上半年约为1.139亿元[25] - 集团大部分业务以人民币交易，本期因购买美元、美元优先票据及美元有抵押银行贷款面临外币风险，未订立对冲协议，将密切监察[25] - 2022年6月30日，集团质押账面金额约为5739.7万元的若干楼宇以获取银行贷款，2021年12月31日为8550.6万元[28] - 2022年6月30日，集团6845.6万元银行贷款以集团楼宇质押作抵押，1.32亿元银行贷款由非控股股东或附属公司担保，1000万元银行贷款由地方政府担保[29] - 2022年6月30日，应收票据为1038.9万元，贸易应收款项（减值后）为14.60969亿元；2021年12月31日分别为3904万元和15.90861亿元[144] - 2022年6月30日，贸易应付款项为68645.8万元，2021年12月31日为65731.6万元[148] - 2022年6月30日，其他应付款项流动部分为50198.2万元，非流动部分为9288.4万元；2021年12月31日分别为75704.8万元和9045.4万元[151] - 2022年6月30日，计息银行及其他借款（优先票据）账面金额为1294657千元，2021年12月31日为1159549千元；2022年6月30日公平值为906864千元，2021年12月31日为1327755千元[161] 公司重大事项 - 公司收购德润利嘉70%股本权益，德润利嘉卖方需补偿约976万元，但未付款，已开展仲裁程序，仲裁裁决预计2022年10月作出[33] - 公司与潜在投资者订立谅解备忘录，拟配发配股份数不少于扩大后已发行股本的30%，