公司人事变动 - 黄培坤辞任公司执行董事兼财务总监职务 自2025年8月1日起生效 [1] - 辞职原因为私人理由 [1]

公司人事变动 - 黄培坤因私人理由辞任公司执行董事兼财务总监职务 [1] - 辞任自2025年8月1日起正式生效 [1]

公司信息 - 公司为中国万桐园（控股）有限公司，股份代号6966[1] 人员信息 - 非执行董事为赵颖女士（主席）[2] - 执行董事为李兴颖女士、王薇女士[2] - 独立非执行董事为张应坤先生、王永权博士、蔡汉强先生[2] 委员会信息 - 董事会设有审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[2] - 赵颖女士是薪酬委员会成员、提名委员会主席[2] - 张应坤先生是审核委员会、薪酬委员会、提名委员会成员[2] - 王永权博士是审核委员会、薪酬委员会主席[2] - 蔡汉强先生是审核委员会、提名委员会成员[2]

（於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：6966） 執行董事兼財務總監辭任 中國萬桐園（控股）有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）宣佈，黃培坤先 生（「黃先生」）因私人理由辭任本公司執行董事兼財務總監，自二零二五年八月一日 起生效。 黃先生已確認，彼與董事會並無意見分歧，且彼並沒有任何有關彼辭任之其他事項 須提請香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）及本公司股東（「股東」）垂注。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 CHINA WAN TONG YUAN (HOLDINGS) LIMITED 中 國 萬 桐 園（ 控 股 ）有 限 公 司 董事會謹此向黃先生在任期間為本公司付出的寶貴貢獻致以衷心謝意及摯誠祝福。 承董事會命 中國萬桐園（控股）有限公司 主席 趙穎 香港，二零二五年八月一日 於本公告日期，本公司董事會包括本公司主席兼非執行董事趙穎女士，本公司兩名 執行董事李興穎女士及王薇女士，以及本公司三名獨立非執行董 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 中國萬桐園（控股）有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 06966 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 3,000,000,000 | USD | | 0.01 | USD | | 30,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | USD | | | | 本月底結存 | | | 3,000,000,000 | USD | | 0.01 | USD | | 30,000,000 | 本月底法定/註 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为44,013千元人民币，较2023年的56,931千元人民币有所下降[11] - 2024年除税前溢利为16,510千元人民币，较2023年的26,185千元人民币减少[11] - 2024年所得税开支为6,662千元人民币，较2023年的8,583千元人民币降低[11] - 2024年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为9,848千元人民币，较2023年的17,602千元人民币减少[11] - 2024年建议每股末期股息为0.55港仙，2023年为1港仙[11] - 2024年公司营业收入达4400万元，股东应占溢利980万元[19][20] - 2024年公司收益为人民币4401.3万元，其中销售墓地收益2500.2万元占比56.8%，2023年收益为人民币5693.1万元，销售墓地收益3756.6万元占比66.0%[68] - 2024年公司税前利润为人民币1650万元，较2023年减少37.0%[83] - 2024年公司净利润及综合收益总额为人民币980万元，较2023年减少44.3%，净利润率从2023年的30.9%降至2024年的22.4%[85] - 除税前溢利从2023年的2620万元人民币减少37.0%至2024年的1650万元人民币[90] - 所得税开支从2023年的860万元人民币减少22.1%至2024年的670万元人民币[91] - 年内溢利及全面收益总额从2023年的1760万元人民币减少44.3%至2024年的980万元人民币，净利润率从2023年的30.9%下降至2024年的22.4%[92] - 基于截至2024年12月31日止年度普通股数目10亿股计算的每股基本盈利为0.010元人民币（2023年：0.018元人民币）[93] 成本和费用（同比环比） - 2024年公司销售及服务成本为人民币740万元，较2023年的人民币920万元减少19.6%[69][70] - 2024年公司殡葬服务销售及服务成本为人民币460万元，较2023年减少29.2%，墓园维护销售及服务成本为人民币100万元，较2023年上升[73] - 2024年及2023年公司毛利分别为人民币3660万元及人民币4780万元，整体毛利率分别为83.2%及83.9%[74][75][79] - 2024年公司其他收入为人民币410万元，较2023年增加17.1%[76][80] - 2024年公司分销及销售开支为人民币1050万元，较2023年减少3.7%[77][81] - 2024年公司行政开支为人民币1230万元，较2023年略有变化[78][82] 各条业务线表现 - 2024年殡葬服务收入3170万元，占比72.1%（2023年：4520万元，占比79.4%）[28][33] - 2024年提供殡葬服务收入640万元（2023年：630万元）[30][34] - 2024年提供墓园维护服务收入590万元（2023年：550万元）[31][35] 管理层讨论和指引 - 新一年公司将优化墓园环境，推进智能化建设[26] - 新一年公司将深化文化传承，举办纪念活动[26] - 公司拟选择性收购或投资其他善终服务供应商，优先考虑京津冀都市圈[39][43] - 公司将推出不同价位产品类型，优化殡葬服务[44][47] - 公司会升级、优化和发展墓园，增加殡葬服务专业和多样化延伸项目[44][47] - 公司利用网络销售平台多渠道推广服务[44][47] - 公司为满足当地政府城市发展计划提供骨灰集体存放服务[45][47] - 公司将从提供殡葬服务拓展到提供综合丧葬服务，增加专业多样延伸服务[50] - 公司认为合资公墓项目和延伸殡葬服务能增强品牌影响力和声誉，带来收入[51] - 集团计划投入营销资源服务京津冀周边城市，与当地供应商、殡仪馆、医院太平间合作[54][56] - 2025 - 2026年，集团将在北京新机场（廊坊区域）回迁安置区建设经营性墓位销售，存放村民骨灰，预计开发成本约5000万元，行政等杂项费用约400万元[60][62] - 公司认为2025 - 2027年是集团重要时期，有信心通过投资为股东创造回报和提升价值[63] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年公司购入70546.27平方米殡葬土地用于拓展业务[21][24] - 公司积极探索“互联网 + 殡葬”新模式，提供线上服务平台[21][24] - 公司持续优化服务流程，提升服务标准和客户满意度[22][25] - 公司参与“廊坊市遗体器官捐献纪念园”公益项目并组织慈善活动[23][25] - 公司殡葬服务销售高峰期为2、3、4月[36][40] - 2024年12月，公司为公墓合资项目收购105.8亩殡葬用地[38][42] - 公司在廊坊殡仪馆提供一站式殡葬服务[49] - 合资公司已由廊坊万通和新航城联合成立，完成土地收购，廊坊万通应付的合资公司注册资本2320万元尚未缴付[58][59][61][62] - 集团有责任就公墓合资项目向合资公司提供年利率6.9%的股东贷款，廊坊万通已提供股东贷款用于收购土地[60][62] - 截至2024年12月31日，公司银行结余及现金为1.713亿元，流动性良好[64] - 董事会建议向股东支付2024年度末期股息，每股0.55港仙，总额550万港元[64] - 集团大部分收益来自殡葬服务，与当地供应商建立稳定关系，在廊坊市殡仪馆提供延伸服务[52] - 2020年廊坊万通中标合资公墓项目，与新航城成立廊坊临空万通公墓有限公司[55][57] - 2021年以来，集团深入发掘京津冀殡葬市场，积极发展合资公墓项目[55][57] - 2024年12月31日公司银行结余及现金为人民币17130万元，董事会建议派付末期股息总额550万港元[65] - 存货从2023年12月31日的2120万元人民币增加至2024年12月31日的2350万元人民币，主要因墓地建设[89][96] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的2.35亿元人民币减少6370万元人民币至2024年12月31日的1.713亿元人民币，主要因公墓合资项目购买殡葬土地产生投资性现金流出[94] - 预付款项及其他应收款从2023年12月31日的4200万元人民币增加至2024年12月31日的1.117亿元人民币，主要因结清公墓合资项目土地款及预付部分土地拆迁款[97][103] - 贸易及其他应付款从2023年12月31日的1280万元人民币增加2.3%至2024年12月31日的1310万元人民币，主要因未向供应商支付墓碑款项[98][104] - 2024年12月31日流动合约负债为680万元人民币（2023年：740万元人民币），非流动合约负债为8030万元人民币（2023年：7720万元人民币）[99][100][105] - 2024年12月31日公司资产负债率为31.7%（2023年：30.9%），显示公司流动资金稳健[109][115] - 截至2024年12月31日，集团无形资产开支无资本承担，无重大或然负债[125][126] - 公司业务主要以人民币计值，部分银行存款以港元计值，年内无货币对冲安排[127] - 截至2024年12月31日止年度，董事会采纳企业管治常规守则，公司已遵守企业管治守则条文[129][134] - 董事会现由7名董事组成，包括1名非执行董事、3名执行董事及3名独立非执行董事[135][136] - 除赵颖和王薇为母女外，董事间无重大关系，董事及高管履历在年报37 - 42页[137][139] - 董事会负责监督管理、业务、战略等，为管理层提供指引并定期开会讨论业务[138][140] - 董事会保留公司主要事项决定权，日常管理授权管理层，会定期检讨授权安排[141][147] - 公司采纳董事会多元化政策，截至报告日董事会7人中有3名女性[144][145] - 截至2024年12月31日，集团员工（含高管）男女比例约为53:20[145] - 董事会和提名委员会将持续监测董事会和员工结构及多元化政策实施情况[146] - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，其中三名是女性[149] - 2024年12月31日，集团员工（包括高级管理层）男女比例约为53:20[149] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[153][157] - 各执行董事与公司订立为期三年的服务协议，公司向非执行董事及各独立非执行董事发出为期三年的委任状[163][167] - 至少三分之一董事会成员为独立非执行董事[160] - 独立非执行董事均以明确任期获委任，至少每三年须轮值退任一次[160] - 并无独立非执行董事于公司任职九年以上[168] - 并无独立非执行董事于六间以上的上市公司担任董事[168] - 按组织章程细则，每年股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任；若董事人数并非三的倍数，则最接近但不少于三分之一的人数为退任董事人数[169] - 提名委员会按一定评估标准审查和评估董事候选人的适合性，再向董事会推荐合适人选[170] - 截至2024年12月31日，全体董事已研读企业管治及监管规定相关材料[171][174] - 本财政年度董事会会议举行4次，各董事均出席4次[178] - 本财政年度审核委员会会议举行3次，独立非执行董事张应坤、王永权、蔡汉强均出席3次[178][181][184] - 本财政年度提名委员会会议举行1次，赵颖、张应坤、蔡汉强均出席1次[178] - 本财政年度薪酬委员会会议举行1次，赵颖、张应坤、王永权均出席1次[178][187][189] - 本财政年度股东大会举行1次，各董事均出席1次[178] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，主席为王永权博士[180][183] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成，主席为王永权博士[185][188] - 公司已采纳授权薪酬委员会向董事会建议个别执行董事及高级管理层薪酬待遇的模式[186][189] - 组织章程细则规定三分之一当时在任的董事须于每次股东周年大会轮值退任，若董事总数非三的倍数，则以最接近但不少于三分之一的董事人数退任[172] - 提名委员会由三名成员组成，2024年举行1次会议检讨董事会架构等[190][196] - 董事需按规定编制截至2024年12月31日止年度集团合并财务报表[193][198] - 董事会负责公司治理职能，如制定和审查公司政策等[199] - 截至2024年12月31日止年度，公司审计服务费用为105万元人民币[200] - 截至2024年12月31日止年度，公司中期审阅非审核服务费用为38万元人民币[200]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约为人民币44,013,000元，较2023年减少人民币12,918,000元或22.7%[3] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占溢利为人民币9,848,000元，较2023年减少人民币7,754,000元或44.1%[3] - 董事会建议就截至2024年12月31日止年度派付每股末期股息0.55港仙，2023年为1港仙[3] - 2024年总收益44013千元，2023年为56931千元，2024年除税前溢利16510千元，2023年为26185千元[25][26] - 2024年其他收入4138千元，其中银行存款利息收入1832千元，2023年其他收入3524千元[30] - 2024年其他收益及亏损净额634千元，主要为外汇收益净额，2023年为579千元[31] - 2024年折旧及摊销总额3369千元，2023年为2975千元[32] - 2024年所得税开支6662千元，其中即期企业所得税5106千元，2023年为8583千元[33] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利10196千元，2023年为17602千元[35] - 2024年确认分派本公司普通股股东末期股息9123千元，2023年为零[36] - 2024年公司收益为4401.3万元，其中销售墓地收益2500.2万元，占比56.8%；2023年收益为5693.1万元，销售墓地收益3756.6万元，占比66.0%[65] - 2024年公司销售及服务成本为740万元，较2023年的920万元减少19.6%[67] - 2024年及2023年公司毛利分别为3660万元及4780万元，整体毛利率分别为83.2%及83.9%[71][72] - 公司其他收入由2023年的350万元增加17.1%至2024年的410万元[73] - 公司分销及销售开支由2023年的1090万元减少3.7%至2024年的1050万元[74] - 除税前溢利由2023年的2620万元减少37.0%至2024年的1650万元[76] - 年内溢利由2023年的1760万元减少44.3%至2024年的980万元，净利率由2023年的30.9%下降至2024年的22.4%[78] - 2024年末公司现金及现金等价物为17130万元，较2023年末的23500万元减少6370万元[80] - 公司存货由2023年末的2120万元增加至2024年末的2350万元，预付款项及其他应收款由4200万元增加至11170万元[82][83] - 2024年12月31日集团资产负债比率为31.7%，2023年为30.9%[88] - 2024年12月31日集团共有73名雇员，2023年为75名[89] - 董事会建议向股东派付截至2024年12月31日止年度末期股息每股0.55港仙，派付总额约550万港元[96] 资产项目关键指标变化 - 2024年物业、厂房及设备为人民币4,388,000元，2023年为人民币5,925,000元[5] - 2024年无形资产为人民币142,000元，2023年为人民币486,000元[5] - 2024年墓园资产为人民币12,125,000元，2023年为人民币12,177,000元[5] - 2024年按公平值计入损益的金融资产为人民币4,256,000元，2023年为人民币5,322,000元[5] - 2024年预付款项及其他应收款项为人民币83,968,000元，2023年为人民币12,270,000元[5] - 2024年存货为人民币23,458,000元，2023年为人民币21,231,000元[5] - 2024年贸易应收款项为人民币812,000元，2023年为人民币548,000元[5] - 2024年末墓园资产账面价值12125千元，2023年末为12177千元[37] - 2024年预付土地收购成本为54,714千元，2023年为0千元[40] - 2024年土地拆迁预付款流动部分为27,193千元，2023年为29,321千元；非流动部分2024年为16,501千元，2023年为0千元[40] - 2024年贸易应付款项为8,762千元，2023年为7,312千元[41] - 2024年提供墓园维护服务的合约负债为86,476千元，2023年为82,676千元[44] - 2024年保证金及墓园项目付款为9,753千元，2023年为9,270千元[40] - 2024年其他应收款项为3,000千元，2023年为3,000千元[40] - 2024年贸易及其他应付款项总计13,085千元，2023年为12,796千元[41] 业务线收益关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，客户合约总收益44,013千元，其中销售墓地25,002千元、其他墓地相关服务6,729千元、墓园维护服务5,898千元、殡仪服务6,384千元[16] - 截至2023年12月31日止年度，客户合约总收益56,931千元，其中销售墓地37,566千元、其他墓地相关服务7,611千元、墓园维护服务5,495千元、殡仪服务6,259千元[18] - 2024年销售墓地收益较2023年减少12,564千元，降幅约33.44%；其他墓地相关服务收益减少882千元，降幅约11.59%；墓园维护服务收益增加403千元，增幅约7.33%；殡仪服务收益增加125千元，增幅约1.99%[16][18] - 截至2024年12月31日止年度，出售墓地、骨灰廊及提供其他墓地相关服务收益为3170万元，占比72.1%；2023年收益为4520万元，占比79.4%[48] - 截至2024年12月31日止年度，提供殡仪服务收益为640万元，2023年为630万元[49] - 截至2024年12月31日止年度，提供墓园维护服务收益为590万元，2023年为550万元[50] 剩余履约责任交易价格关键指标变化 - 2024年12月31日，分配至剩余履约责任的交易价格总计87,142千元，其中墓园维护服务86,476千元、其他墓地相关服务666千元[23] - 2023年12月31日，分配至剩余履约责任的交易价格总计84,521千元，其中墓园维护服务82,676千元、其他墓地相关服务1,845千元[23] - 2024年分配至剩余履约责任的交易价格较2023年增加2,621千元，增幅约3.10%[23] 会计准则生效影响 - 国际财务报告准则第18号等准则修订本将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，预期影响未来损益表呈列及披露[13] - 国际会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效，国际财务报告准则第9号等（修订本）于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] 业务经营及呈报分部 - 公司经营及呈报分部包括在中国销售墓地等、提供墓园维护服务、提供殡仪服务[24] 收益确认方式 - 销售墓地收益于客户获得墓地控制权时确认，墓园维护服务收益随时间流逝确认[19] 公司业务地域情况 - 公司所有收益来自中国，绝大部分可识别资产及负债位于中国[27] 客户占比情况 - 2024年和2023年均无单一客户占集团收益10%或以上[28] 集团特定项目情况 - 2024年12月公司为公墓合资项目收购105.8亩殡葬用地[53] - 廊坊万桐应付的合资公司注册资本2320万元尚未缴付，开发阶段预期将获缴付[62] - 2025年及2026年公司将在北京新机场（廊坊区域）回迁安置区兴建经营性墓位[62] - 收购土地后，合资公司预计开发及建造楼宇及附属设施，估计总开发成本约为5000万元[62] - 开发过程中将产生的行政、人力及其他杂项费用估计约为400万元[62] - 根据合资协议，公司有责任就公墓合资项目向合资公司提供年利率为6.9%的股东贷款[62] 公司业务发展计划 - 公司拟选择性收购或投资殡仪服务供应商及墓园运营商等其他善终服务供应商[54] - 公司将推出多款不同价位的产品类型，梳理殡葬服务的品类[56] - 公司计划投入更多营销资源服务京津冀都市圈周边城市[59] - 公司自GEM上市后已进行初步场地视察，研究若干潜在收购机会[60] 公司资金状况及股息派付 - 2024年末公司银行结余及现金为17130万元，流动资金状况稳健，董事会建议派付末期股息总额约550万港元[64] 集团特定项目无变化情况 - 2024年12月31日集团无应收租赁付款，2023年也无[90] - 2024年12月31日集团就无形资产开支无资本承担，2023年也无[91] - 2024年12月31日集团并无重大或然负债，2023年也无[92] 公司证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何已上市证券[94] 公司股东大会及股份过户相关安排 - 公司定於2025年5月29日举行截至2024年12月31日止年度股东周年大会[101] - 公司将在2025年5月26日至29日暂停办理股份过户登记手续，为出席股东大会，过户文件及股票最迟须于2025年5月23日下午4时30分前送达[102] - 为厘定股东获取末期股息资格，2025年6月4日至6日暂停办理股东登记手续，过户文件等须于2025年6月3日下午4时30分前送达[102]

财务业绩 - 2024年上半年公司未经审核收益约为人民币24,137,000元，较去年同期减少人民币6,529,000元或21.3%[6] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为人民币7,277,000元，较去年同期减少人民币6,675,000元或47.8%[6] - 2024年上半年收益为2.4137亿元，2023年同期为3.0666亿元[15] - 2024年上半年毛利为2.057亿元，2023年同期为2.643亿元[15] - 2024年上半年除税前溢利为1.0727亿元，2023年同期为1.9084亿元[15] - 2024年上半年本公司拥有人应占期间溢利及全面收益总额为7277万元，2023年同期为1.3952亿元[15] - 2024年上半年基本每股盈利为0.7分，2023年同期为1.4分[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为7277千元人民币，确认分派的股息为9123千元人民币[18] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为9683千元人民币，2023年同期为18978千元人民币[19] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为29444千元人民币，2023年同期所得现金净额为28383千元人民币[19] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为275千元人民币，2023年同期为247千元人民币[19] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为20036千元人民币，2023年同期增加净额为47114千元人民币[19] - 2024年上半年公司总收益为2413.7万元，其中销售墓地及提供其他墓地相关服务收益1777.7万元，提供墓园维护服务收益282.6万元，提供殡仪服务收益353.4万元[27] - 2023年上半年公司总收益为3066.6万元，其中销售墓地及提供其他墓地相关服务收益2500.9万元，提供墓园维护服务收益269.7万元，提供殡仪服务收益296万元[32] - 2024年上半年公司除税前溢利为1072.7万元[36] - 2024年上半年公司其他收入为192万元，其他开支为95.3万元，其他收益及亏损净额为22.4万元[36] - 2024年上半年公司按公平值计入损益的金融资产之公平值变动亏损为20万元，分销及销售开支为512.2万元，行政开支为570万元，财务成本为1.2万元[36] - 截至2024年6月30日止六个月，公司墓地销售及其他墓地相关服务收益25009千元，墓园维护服务收益2697千元，殡仪服务收益2960千元，总计30666千元；分部业绩分别为21627千元、2396千元、2407千元，总计26430千元[39] - 2024年上半年银行存款利息收入880千元，免息预付款项及已付按金的推算利息收入1038千元，其他收入2千元，共计1920千元；2023年同期分别为743千元、1186千元、0千元，共计1929千元[43] - 2024年上半年外汇收益263千元，其他收益及亏损净额为224千元；2023年同期外汇收益1257千元，其他收益及亏损净额为1257千元[45] - 2024年上半年折旧及摊销总额1662千元，确认为开支的存货成本1519千元，总员工成本5378千元；2023年同期分别为1085千元、2432千元、5330千元[46] - 2024年上半年即期企业所得税3147千元，递延税项303千元，所得税开支总计3450千元；2023年同期分别为4788千元、344千元，总计5132千元[49] - 用以计算每股基本盈利的盈利，2024年上半年为7277千元，2023年同期为13952千元；普通股数目均为1000000000股[52] - 2024年上半年主要管理人员薪金及其他福利为1,193千元，退休福利计划供款为68千元，酌情绩效奖金为193千元，总计1,454千元；2023年对应分别为972千元、67千元、614千元、1,653千元[83] - 2024年上半年公司主要在中国廊坊从事墓地销售、殡葬相关服务、墓园维护服务和殡仪服务[86] - 殡葬服务是公司最大收入组成部分，2024年上半年占比73.7%，低于2023年上半年的81.6%[86] - 2024年上半年殡仪服务收入为353.4万元，高于2023年上半年的296万元[86] - 2024年上半年墓园维护服务收入为282.6万元，高于2023年上半年的269.7万元[86] - 公司收益从2023年上半年的3070万元减少21.3%至2024年上半年的2410万元，主要因墓地销售减少680万元[87][89] - 销售及服务成本从2023年上半年的420万元降至2024年上半年的360万元，减少15.8%，因墓位销售下降[88] - 公司毛利从2023年上半年的2640万元下降22.2%至2024年上半年的2060万元，整体毛利率从86.2%降至85.2%[88] - 殡葬服务毛利从2023年上半年的2160万元下降29.4%至2024年上半年的1530万元，毛利率从86.5%降至85.9%[88] - 墓园维护毛利在2023和2024年上半年均为240万元，毛利率从88.8%降至83.4%[88] - 殡仪服务毛利从2023年上半年的240万元增至2024年上半年的290万元，毛利率从81.3%升至83.5%[88] - 2024年上半年其他收入为190万元，与2023年同期持平[90] - 分销及销售开支从2023年上半年的530万元降至2024年上半年的510万元，下降2.4%[90] - 行政开支从2023年上半年的440万元增至2024年上半年的570万元，增加29.3%[90] - 所得税开支从2023年上半年的510万元降至2024年上半年的350万元，减少32.8%[90] - 期内溢利及全面收入总额从2023年上半年的1400万元降至2024年上半年的730万元，减少47.8%，净利率从45.5%降至30.1%[90] 股息政策 - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息[6] - 本中期期间，公司宣派截至2023年12月31日止年度末期股息每股1港仙（约人民币0.9分），已宣派但未派付总额为10000000港元，已于2024年7月11日支付[55][56] - 公司需向股东派付2023年度1000万港元现金末期股息[108][110] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为4.1566亿元，2023年12月31日为4.3093亿元[16] - 截至2024年6月30日，流动资产为29.521亿元，2023年12月31日为28.6514亿元[16] - 截至2024年6月30日，流动负债为2.7744亿元，2023年12月31日为2.1234亿元[16] - 截至2024年6月30日，非流动负债为8.3084亿元，2023年12月31日为8.0579亿元[17] - 截至2024年6月30日，资产净值为22.5948亿元，2023年12月31日为22.7794亿元[17] - 2024年6月30日，公司股本为66192千元人民币，法定盈余储备为16428千元人民币，其他储备为1309千元人民币，保留盈利为142019千元人民币，总计225948千元人民币[18] - 截至2024年6月30日，租赁土地价值3658千元，景观设施价值7908千元，发展成本347千元，墓园资产总计11913千元；2023年同期分别为3733千元、8093千元、351千元，总计12177千元[58] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有廊坊市安次区惠民村镇银行股份有限公司10%股权[60][62] - 2024年6月30日，按公平值计入损益的金融资产公平值为512.2万元，采用市场法估值，市账率0.46，缺乏市场流通性折让35%[64] - 若市账率单独增减5%，投资账面价值将增减25.6091万元；若缺乏市场流通性折让单独增减5%，投资账面价值将减增13.7895万元[64] - 2024年6月30日非即期保证金及墓园项目付款951.1万元，2023年12月31日为927万元[67] - 2024年6月30日和2023年12月31日已付按金均为300万元[67] - 2024年6月30日预付款项46.3万元，2023年12月31日为42.8万元[67] - 2024年6月30日土地拆迁的预付款项2913.3万元，2023年12月31日为2932.1万元[67] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为18,951千元，2023年12月31日为12,796千元[74] - 2024年6月30日贸易应付款项中1年内为6,009千元，1 - 2年为3千元，2 - 3年为2千元，3年以上为124千元；2023年12月31日对应分别为7,156千元、17千元、25千元、114千元[75] - 2024年6月30日合约负债为86,585千元，2023年12月31日为84,521千元[77] - 法定股本方面，2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日股份数目均为3,000,000,000股，金额为205,984千元；发行及缴足股本方面，对应时间股份数目均为1,000,000,000股，金额为66,192千元[82] - 2024年6月30日总权益为2.259亿元，2023年12月31日为2.278亿元；2024年6月30日总资产为3.368亿元，2023年12月31日为3.296亿元[90] - 2024年6月30日资产负债率为32.9%，2023年12月31日为30.9%[93][99] - 2024年6月30日雇员总数为73名，2023年12月31日为75名[95][100] 公司基本信息 - 公司于2017年1月25日在开曼群岛注册成立，股份于香港联交所上市，主要业务为投资控股[20] - 公司母公司是泰盛国际投资有限公司，最终控股公司是Lily Charm Holding Limited，均由赵颖女士控制[20] - 公司经营及呈报分部为在中国销售墓地及提供其他墓地相关服务、提供墓园维护服务、提供殡仪服务[35][36] - 公司所有收益均来自客户合约且在中国产生，绝大部分可识别资产及负债均位于中国[32][33] - 公司于开曼群岛注册成立，股份代号为6966[142] - 公司网址为www.chinawty.com[143] - 公司中国地址为河北省廊坊市廊坊开发区楼庄路48号[144] - 公司香港地址为上环干诺道中168–200号信德中心西座37楼3707A室[144] 财务报表编制 - 简明合并财务报表按历史成本基准编制，除若干金融工具按公平值计量[23][25] - 公司在当前中期首次应用国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则修订本，对财务状况和业绩无重大影响[24] - 2024年上半年应用国际财务报告准则（修订本）对公司财务状况及表现无重大影响[26] 业务往来款项 - 廊坊万通向廊坊市殡仪馆垫付款300万元，按相应期间现行银行贷款利率计息[70][73] - 公司向白家务办事处支付3000万元用于土地拆迁，预计土地使用权收购将在资产负债表日期起一年内完成并偿还预付款项[71][73] 未来发展计划 - 2024 - 2025年公司计划在相关区域建设经营性墓穴用于销售等，预计2024年完成土地出让协议签订[103][104] - 预计支付合资公司注册资本2320万元，资本承诺约8500万元，必要时按6.9%年利率提供股东贷款[105] - 廊坊万桐应付合资公司2320万元注册资本未支付，集团预计产生约8500万元资本承担[106] - 收购土地后，合资公司预计开发成本约5000万元，行政等杂项成本约400万元[107] - 2024下半年至2026年是集团重要时期，公司认为已做好实现目标准备[107][108] - 集团计划扩大业务范围提供殡仪服务，深入京津冀殡葬市场[109][111] - 集团将提供骨灰集体存放服务，配合当地政府迁坟工程[112][116] - 集团财务和运营为公墓合资项目做好准备，预计加强在廊坊及京津冀殡葬市场地位[113][116] 风险情况 - 集团业务主要以人民币计价，部分银行存款以港币计价，承受外汇风险[114][117] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和墓园资产开支资本承担[115][118] 股权结构 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份为10亿股[121][1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司未经审核收益约为2413.7万元，较2023年同期的3066.6万元减少21.3%[1] - 期内公司拥有人应占溢利为727.7万元，较去年同期的1395.2万元减少47.8%[1] - 2024年6月30日，非流动资产为4156.6万元，较2023年12月31日的4309.3万元有所减少[3] - 2024年6月30日，流动资产为29521万元，较2023年12月31日的28651.4万元有所增加[3] - 2024年6月30日，流动负债为2774.4万元，较2023年12月31日的2123.4万元有所增加[3] - 2024年6月30日，资产净值为22594.8万元，较2023年12月31日的22779.4万元有所减少[4] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为968.3万元，较2023年同期的1897.8万元有所减少[6] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为2944.4万元，而2023年同期为所得现金净额2838.3万元[6] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为27.5万元，较2023年同期的24.7万元有所增加[6] - 2024年6月30日，现金及现金等价物期末余额为21520.2万元[6] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为24,137千元，较2023年同期的30,666千元下降21.29%[12][13] - 2024年上半年除税前溢利为10,727千元，较2023年同期的19,084千元下降43.79%[15][16] - 2024年上半年其他收入为1920千元，2023年同期为1929千元[17] - 2024年上半年其他收益及亏损净额为224千元，2023年同期为1257千元[18] - 2024年上半年除税前溢利折旧及摊销总额为1662千元，2023年同期为1085千元[20] - 2024年上半年确认开支的存货成本为1519千元，2023年同期为2432千元[20] - 2024年上半年总员工成本为5378千元，2023年同期为5330千元[20] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利为7277千元，2023年同期为13952千元[22] - 2024年6月30日墓园资产为11913千元，2023年12月31日为12177千元[24] - 2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为5122千元，2023年12月31日为5322千元[25] - 2024年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值变动亏损为200千元，2023年同期为829千元[25] - 2024年6月30日预付款项及其他应收款项非即期为12511千元，即期为29596千元；2023年12月31日非即期为12270千元，即期为29749千元[28][29] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为18951千元，2023年12月31日为12796千元[32] - 2024年6月30日合约负债为86585千元，2023年12月31日为84521千元[34] - 法定股本于2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日均为205984千元，发行及缴足股本均为66192千元[35] - 截至2024年6月30日止六个月主要管理人员薪酬为1454千元，2023年同期为1653千元[36] - 公司收益由2023年6月30日止六个月的3070万元减少21.3%至2024年6月30日止六个月的2410万元[42] - 公司毛利由2023年6月30日止六个月的2640万元减少22.2%至2024年6月30日止六个月的2060万元[44] - 公司所得税开支由2023年6月30日止六个月的510万元减少32.8%至2024年6月30日止六个月的350万元[48] - 集团期内溢利及全面收入总额由2023年6月30日止六个月的人民币1400万元减少47.8%至2024年6月30日止六个月的人民币730万元，净利润率由45.5%降至30.1%[49] - 2024年6月30日集团总权益为人民币2.259亿元，2023年12月31日为人民币2.278亿元；2024年6月30日总资产为人民币3.368亿元，2023年12月31日为人民币3.296亿元，其中银行结余及现金2024年6月30日为人民币2.452亿元，2023年12月31日为人民币2.35亿元[50] - 2024年6月30日集团资产负债比率为32.9%，2023年12月31日为30.9%[52] - 2024年6月30日集团有73名雇员，2023年12月31日为75名[54] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年销售墓地收益为14,008千元，较2023年同期的20,768千元下降32.55%[12][13] - 2024年上半年提供其他墓地相关服务收益为3,769千元，较2023年同期的4,241千元下降11.13%[12][13] - 2024年上半年提供墓园维护服务收益为2,826千元，较2023年同期的2,697千元增长4.78%[12][13] - 2024年上半年提供殡仪服务收益为3,534千元，较2023年同期的2,960千元增长19.4%[12][13] - 截至2024年6月30日止六个月殡葬服务收益占比73.7%，2023年同期为81.6%[39] - 截至2024年6月30日止六个月殡仪服务收益为353.4万元，2023年同期为296万元[40] 财务准则应用情况 - 公司于2024年1月1日开始的年度期间首次应用多项国际财务报告准则（修订本），对财务状况及表现无重大影响[11] 公司费用指标变化 - 2024年上半年销售及分销开支为5,122千元，较2023年同期的5,250千元下降2.44%[15][16] - 2024年上半年行政开支为5,700千元，较2023年同期的4,407千元增长29.34%[15][16] - 2024年上半年财务成本为12千元，较2023年同期的26千元下降53.85%[15][16] 公司项目相关情况 - 公司向家务办事处支付3000万元免息预付款用于廊坊拆迁安置区新公墓项目土地拆迁，预计一年内完成土地使用权收购并偿还预付款[30] - 廊坊万桐应付合资公司人民币2320万元的注册资本尚未支付，集团预计将缴足，估计集团将产生资本承担约人民币8500万元[58] - 收购土地后，合资公司预计总开发成本约为人民币5000万元，行政、人工及其他杂项成本估计约为人民币400万元[58] - 2024年6月30日公司有银行结余及现金人民币2.452亿元，除派付2023年度1000万港元现金末期股息外，仍有充足资金用于公墓合资项目[59] - 集团重点发展公墓合资项目，预计2024年内完成土地出让，后续将进行开发建设[57][58] 公司外汇风险情况 - 集团业务主要以人民币计值，因部分银行存款以港币计值承受外汇风险，期内无外币对冲安排[62] 公司或然负债及资本承担情况 - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和墓园资产方面的开支资本承担[63] 公司股份相关情况 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份10亿股[65][69][70][71] - 董事赵颖女士被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[64][65] - 泰盛国际投资有限公司作为实益拥有人，持有7亿股股份，占股70%[67][68] - Lily Charm Holding Limited作为受控法团权益方，被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[67][68] - TMF (Cayman) Ltd.作为受托人，被视为于7亿股股份中拥有权益，占股70%[67][69] - 飞富贸易有限公司作为实益拥有人，持有8765万股股份，占股8.8%[71] - 邢军英女士作为受控法团权益方，被视为于8765万股股份中拥有权益，占股8.8%[71] 公司证券交易情况 - 公司及其附属公司在本期及直至公告日期未购买、出售或赎回公司上市证券[73] 公司竞争业务及利益冲突情况 - 2019年12月5日，控股股东订立不竞争契据，承诺不开展竞争业务[74] - 期间董事未发现董事、控股股东及联系人从事竞争业务或存在利益冲突[74] 公司董事行为守则及企业管治情况 - 公司已采纳不低于规定标准的董事证券交易行为守则，全体董事确认在期间遵守相关标准和守则[75] - 董事会认为公司在期间应用企业管治守则原则并遵守所有适用守则条文[76] 公司董事资料变动情况 - 当期及截至公告日期，无根据上市规则第13.51B(1)条要求须披露的董事资料变动[77] 公司审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，王永权博士为主席[78] - 审核委员会已审阅集团未经审核简明合并财务报表，认为符合相关规定且披露充分[79] 公司董事会组成情况 - 公告日期，公司董事会包括主席兼非执行董事赵颖等7名董事[80]

证券交易与税务 - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[3][9] - 2023年公司不知悉股东因持有上市证券获税务宽减[4][10] 财务储备与捐款 - 2023年12月31日公司可供分派储备为人民币917,000元，2022年为无[17][22] - 2023年公司无慈善捐款，2022年也为无[18][23] 客户与供应商 - 2023年单一最大客户占集团收益1.7%，2022年为16.7%；五大客户收益不占集团总收益30%或以上，2022年为无；五大供应商采购额占2023年总采购额约44.2%，2022年为67.5%；单一最大供应商采购额占集团总采购额24.1%，2022年为28.4%[19][24] - 2023年无董事、紧密联系人及超5%股份股东在集团五大客户及供应商有权益[20][24] 员工情况 - 2023年12月31日集团有75名雇员，2022年12月31日为57名[21][25] - 截至2023年12月31日，集团共有75名员工（2022年：57名员工）[87] - 截至2023年12月31日，集团员工（包括高级管理层）男女比例约为11:4[120] - 2023年零至1000000港元薪酬范围的高级管理层成员有3人，2022年为4人[188] - 2023年1000001港元至1500000港元薪酬范围的高级管理层成员有1人，2022年无[188] 董事信息 - 截至2023年12月31日及报告日期，公司董事包括赵颖等7人[27] - 全体董事以三年固定年期委任，可协定延长，须在股东大会轮值退任及膺选连任，各董事最少每三年轮值退任一次[28][29] - 董事会现由七名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事及三名独立非执行董事[116] - 截至报告日期，董事会有三名女性董事，提名委员会认为董事会组成多元化且适合公司管理和业务发展[120] - 公司采纳设有可衡量目标的董事会多元化政策，所有董事会任命以用人唯才为原则[122] - 主席由赵颖女士担任，行政总裁一职暂空，相关职务由行政副总裁李兴颖女士担任[125] - 公司已任命三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一，且至少一名有适当专业资格或会计及相关财务管理专长[126] - 独立非执行董事均以明确任期获委任，至少每三年须轮值退任一次[130] - 各执行董事与公司订立为期三年的服务协议，公司亦向非执行董事及各独立非执行董事发出为期三年的委任状[131] - 每年股东大会上，三分之一的董事需轮值退任，若董事人数非三的倍数，则取最接近且不少于三分之一的人数[132] - 2023年全体董事已研读有关企业管治及其他监管规定的材料[134][135] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[156] 物业资产 - 集团自2023年7月1日起将廊坊市殡仪馆地块用途转为自用，从投资物业转拨至使用权资产[12] 业务收益 - 2023年殡葬服务收益为630万元，2022年无此项收益[31] - 2023年墓地维护服务收益为550万元，2022年为500万元[31] 业务成本 - 2023年销售及服务成本为920万元，较2022年的1160万元减少21.0%[49] - 2023年殡葬业务销售及服务成本较2022年减少41.8%至650万元，墓园维护成本从2022年的50万元上升至2023年的70万元[50] - 公司分销及销售开支由2022年的780万元增加39.7%至2023年的1090万元，主要因推广墓地销售的佣金及开支增加[55] - 2023年公司销售及服务成本为920万元，2022年为1160万元，减少21.0%[75] 业务毛利与毛利率 - 2023年和2022年毛利分别为4780万元和3410万元[51] - 2022年殡葬业务毛利率较低因坟墓搬迁业务成本高，墓园维护服务毛利率同比下降约3.8%因疫情减少人员流动[52][53] - 2023年殡葬业务毛利为3869.1万元，毛利率85.6%；2022年毛利为2963.7万元，毛利率72.7%[78] - 2023年提供殡仪服务毛利为429.7万元，毛利率68.7%；2022年无相关数据[78] - 2023年提供墓园维护服务毛利为476.4万元，毛利率86.7%；2022年毛利为448.8万元，毛利率90.5%[78] 业务发展计划 - 公司计划选择性收购或投资殡仪服务供应商及墓园运营商等，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会[35] - 公司将从仅提供殡葬服务转为提供综合殡仪及殡葬服务，推出不同价位产品并增加延伸服务[39][41] 合资公司情况 - 廊坊万桐应付合资公司注册资本2320万元未缴付，重启项目后预期将获缴付[44] - 合资公司开发及建造楼宇等估计总开发成本约5000万元，行政等费用约400万元[45] 资产负债比率 - 2023年12月31日公司资产负债比率为30.9%，2022年为30.5%，显示流动资金稳健[61] 其他财务项目 - 公司其他收入由2022年的950万元减少63.2%至2023年的350万元，主要因2023年无应收关联方款项的利息收入[79] - 公司行政开支由2022年的930万元增加32.3%至2023年的1230万元，主要因雇员人数上升致员工成本上升[81] - 2023年12月31日公司无应收租赁付款，2022年也无；就无形资产开支无资本承担，2022年为50万元；并无重大或然负债，2022年也无[64] - 存货从2022年12月31日的人民币2000万元增加至2023年12月31日的人民币2120万元，主要因建设墓地[82] - 预付款项及其他应收款从2022年12月31日的人民币4150万元升至2023年12月31日的人民币4200万元[82] - 贸易及其他应付款项从2022年12月31日的人民币970万元增加32.0%至2023年12月31日的人民币1280万元，主要因未付供应商墓碑款项[82] - 2023年12月31日流动合约负债为人民币740万元（2022年12月31日：人民币590万元），增加因提前收回骨灰寄存服务费[82] - 2023年12月31日非流动合约负债为人民币7720万元（2022年12月31日：人民币7070万元），增加因当年收到客户预付款项增加[82] - 截至2023年12月31日，银行结余及现金约为人民币2.35亿元（2022年：人民币2.113亿元），集团无银行贷款或借款[83] 未来展望 - 公司认为2024 - 2026年为重要发展时期，相信凭财务资源投资将受益，为股东创造回报及提升价值[73] 董事会会议 - 2023年召开的一次董事会会议通知期少于规定的14天，经全体董事同意召开，未来董事会将尽力符合规定[89] - 一次关于公司秘书等变更的董事会会议通知期少于十四日，经全体董事同意后按较短通知期举行，日后将尽力遵守规定[115] 企业管治 - 截至2023年12月31日止年度，董事会采纳企业管治常规守则，包括上市规则附录C1所载企业管治守则所有守则条文[114] - 董事会已检讨截至2023年12月31日止年度相关措施机制的实施情况及成效[131] 委员会情况 - 2023年审核委员会举行3次会议，审查集团财务报表等并评估风险管理和内部控制系统有效性[141] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士[142] - 公司授权薪酬委员会向董事会建议个别执行董事及高级管理人员薪酬待遇[145][147] - 提名委员会至少每年审查董事会结构、规模和组成，并提出建议[149] - 2023年提名委员会举行1次会议，审核董事会架构、规模及构成[152][178] - 2023年审核委员会举行3次会议，审阅及讨论集团财务报表等并检讨风险管理及内部控制制度成效[173] - 2023年薪酬委员会举行1次会议，评估执行董事表现并审查董事薪酬政策和待遇[175] - 提名委员会由三名成员组成，主席为赵颖女士，职责是向董事会推荐委任董事会成员[152][178] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士，职责是协助董事会评估财务报告等[170] - 薪酬委员会由三名成员组成，主席为王永权博士，职责是提供董事及高级管理层薪酬相关建议等[174][176] 审计费用 - 2023年法定审核服务已付/应付费用为人民币1050000元，中期审阅费用为人民币380000元[186] 风险管理与内部控制 - 公司建立全面预算、信息报告和绩效监控系统进行风险管理和内部控制，审计委员会每年审查其有效性[190] - 2023年12月31日止年度，董事会认为风险管理和内部控制系统有效且充分[190] - 公司重视ESG风险管理及内部控制机制，每年定期检讨ESG工作流程等安排[194] 公司秘书 - 杜依雯女士于2023年9月29日获委任为公司秘书，截至2023年12月31日已接受不少于15个小时相关专业培训[194] 股东特别大会 - 召开股东特别大会须发出最少14日书面通知，书面要求需列明目的等[196][198] 股东沟通 - 公司采用股东沟通政策，通过多种渠道与股东和投资者保持对话[200] - 公司不时举行新闻发布会，执行董事和高级管理层会解答业务和业绩相关问题[200] 其他投资情况 - 截至2023年12月31日，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重要投资、重大收购及出售[85] - 2023年12月31日，集团无其他重大投资或资本资产的未来计划[86] 持续经营能力 - 董事未发现可能对公司持续经营能力产生重大怀疑的重大不确定事项[151]