公司治理与年报披露 - 公司董事会在2021年进行了多次人事变动，包括主席、执行董事和独立非执行董事的任命和辞任[14] - 公司年报将自刊发日期起至少七天载于GEM网站和公司网站[9] - 公司年报的准确性由董事会共同及个别承担全部责任，并确认年报内容在各重要方面均属准确完备[8] - 公司年报内容包括公司资料、主席报告书、管理讨论及分析、董事报告书、环境、社会及管治报告等[11] 财务表现 - 公司2021年收入为1,799,501,000港元，同比增长71%[18][21] - 公司2021年股东应占溢利为55,699,000港元，相比2020年亏损72,697,000港元实现扭亏为盈[18][21] - 公司2021年净利润约为1084.1万港元，相比2020年的亏损约1.044亿港元实现扭亏为盈[46] - 公司2021年收入（扣除销售成本）约为1.807亿港元，同比增长64%[46] - 公司移动互联网文化业务及IT服务收入约为17.552亿港元，同比增长73%[46] - 公司2021年行政开支增加至约2.944亿港元，相比2020年的1.897亿港元有所上升[46] - 公司2021年确认保险赔偿约5117.2万港元，用于餐厅及酒窖的重建[46] - 公司2021年应占联营公司溢利增加至约2402.3万港元，相比2020年的649.5万港元大幅增长[46] - 公司2021年通过借贷业务录得利息收入约6,772,000港元，较2020年的2,045,000港元大幅增加[112] - 截至2021年12月31日，公司应收贷款及贷款利息结余（扣除拨备）约为49,816,000港元，其中最大借款人占比约35%[118] - 公司应收贷款的固定期限为12个月，年利率介乎7%至12%[119] - 公司在2021年录得应收贷款及利息减值亏损拨备约392,000港元，较2020年的884,000港元有所减少[120] - 资产投资业务分部溢利为973.9万港元，较2020年的515.7万港元增长88.8%，主要由于联营公司溢利增加至2402.3万港元及出售康健股份产生亏损903.4万港元[127][131] - 按公平值透过损益列账的金融资产录得公平值收益34.5万港元，较2020年的公平值亏损240.9万港元改善，主要由于两项非上市投资产生公平值收益49.4万港元[128][132] - 按公平值透过其他全面收益列账的金融资产录得公平值亏损3750.6万港元，较2020年的公平值收益166万港元大幅下降，其中3149.3万港元为持有利欧集团股份的未变现亏损[128][132] - 公司于2021年3月出售81,374,000股康健股份，总现金对价为2288.6万港元，产生亏损903.4万港元[129][133] - 公司总资产截至2021年12月31日为657,894,000港元，较2020年的1,134,050,000港元下降[181] - 公司现金及现金等价物截至2021年12月31日为10,839,000港元，较2020年的89,480,000港元大幅下降[181] - 公司借款总额中约93%为固定利率，较2020年的77%有所增加[181] - 公司资产负债比率为0.52倍，较2020年的0.77倍有所改善[185] - 公司净债务对股本比率为0.80倍，较2020年的2.36倍显著下降[185] - 公司股东权益截至2021年12月31日为322,726,000港元，较2020年的298,858,000港元有所增加[187] - 公司借款总额截至2021年12月31日为134,875,000港元，较2020年的279,987,000港元大幅减少[188] - 公司截至2021年12月31日的流动负债净额约为18,687,000港元，但董事认为公司具备充足的现金资源以满足未来的营运资金需求[190] - 公司2021年12月31日的股东权益约为322,726,000港元，较2020年的298,858,000港元有所增加[191] - 公司2021年12月31日的借贷总额约为134,875,000港元，较2020年的279,987,000港元大幅减少[191] - 公司2021年的固定利率借贷为94,165,000港元，浮动利率借贷为40,710,000港元[194] - 公司2021年的借贷实际利率范围为：固定利率借贷3.65%至10.50%，浮动利率借贷2.90%至2.91%[195] - 公司2021年12月31日的资本承诺为0港元，较2020年的3,590,000港元减少[200] - 公司2021年12月31日的借款担保资产包括约91,770,000港元的自有土地和建筑物，以及约137,978,000港元的按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[199] 业务发展策略 - 公司通过多元化业务发展策略，主要业务包括移动互联网文化业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[19][22] - 公司持有的协盟借款人51%股份因未能偿还贷款被强制出售，导致协盟借款人集团不再纳入公司合并财务报表[24] - 公司认为强制出售有助于减少亏损和现金流出，并重新分配资源以专注于其他现有业务[24] - 公司计划扩大Walletku（印尼支付应用和电商平台）的客户基础，认为该业务具有巨大增长潜力[39] - 公司将继续通过制定和实施业务计划及策略，利用其商业模式和竞争力来维持和增强现有业务[40] - 公司计划扩大Walletku（印尼支付应用及电子商务平台）的客户基础[42] - 公司通过认购TNG Indonesia Holdings Limited 51%股份，进入印尼移动互联网文化业务及信息科技服务市场[58][60] - TNG Indompet主要从事Walletku Digital电子钱包、Indosat Ooredoo Hutchison产品销售及Walletku E-commerce在线购物平台业务[63][64] - 公司通过强制出售减少亏损及现金流出，重新分配资源以专注于其他现有业务[56][59] - TNG Indompet股权结构调整后，TNG Indonesia持有99.68%股份，TNG Holdings持有0.32%股份[63] - Walletku Digital应用支持在线和离线支付、购买信用和移动数据、账单支付及电子钱包转账等功能[64] - TNG Indompet 的外资所有权限制已取消，外国股东可持有印尼数字平台公司100%股权，前提是第二大股东持股至少10,000,000印尼盾[65] - TNG Indonesia 和 TNG Holdings 分别持有 TNG Indompet 99.68% 和 0.32% 的股份[65] - TNG Indompet 的主要业务包括 Walletku Digital 电子钱包、Indosat Ooredoo Hutchison 产品销售和 Walletku E-commerce 网上购物平台[66] - Walletku Digital 应用支持线上和线下支付、话费充值、账单支付、电子货币转账及网上购物[67] - TNG Indompet 与 Indosat Ooredoo Hutchison 合作，通过超过 2,000 个实体销售点和 Walletku Digital 应用进行产品销售[69] - Walletku E-commerce 是一个新开发的在线购物平台，与多家物流服务提供商合作[69] - 2021年3月10日至12月31日，公司通过网络媒体零售业务录得收入约149,610,000港元[69] - 集团计划通过Walletku支付应用和电商平台扩大客户群，预计移动互联网文化业务将有巨大增长潜力[171] - 集团已完成Cleveland Disposals，预计将减少澳洲业务的运营成本，并重新调配资源发展Balgownie[170] - 集团认为Forced Sale有助于减少损失和现金流出，并重新分配资源以发展其他现有业务[172] - 集团将继续通过制定和实施业务计划，利用自身商业模式和竞争力，发展现有业务以创造股东价值[173] 澳洲酒店业务 - 公司在澳洲的酒店业务收入有所改善，主要由于2020年因疫情关闭，而2021年大部分时间保持营业[26] - 公司于2021年5月出售了Cleveland Winery Resort & Events[26] - 公司在2021年经历了多次疫情封锁，Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley在2021年2月、5月至6月、7月、8月至10月分别关闭6天、22天、12天和85天[26] - 博尔基尼的入住率从2021年12月31日的约44%逐步上升至2022年2月28日的约71%[27][29] - 克里夫兰业务以总代价400万澳元（约2380万港元）出售，并于2021年5月5日完成[31][34] - 维州政府于2022年2月18日宣布放宽酒店及娱乐场所的人员密度限制，预计2022年第二季度情况将持续改善[27][29] - 2021年公司酒店及相關服務收入從2020年的約33,946,000港元增加至約37,457,000港元，主要因政府限制措施放寬及度假村關閉天數減少[86][89] - 2020年公司確認物業、廠房及設備減值虧損約8,512,000港元，2021年未確認減值虧損[86][89] - 2021年博爾基尼大部分時間保持開放，僅在幾個封鎖期間關閉（共125天），克里夫蘭在2021年2月封鎖期間關閉[87] - 2020年6月，公司部分恢復度假村運營，逐步放寬限制措施[88] - 度假村在2020年因疫情关闭多次，2021年除数次封锁期外大部分时间保持营业，其中博尔基尼在2021年关闭了85天[90] - 2020年3月30日起，公司首次暂停度假村运营，2020年6月分阶段恢复部分度假村运营[91] - 2020年7月9日至11月8日，公司因疫情再度暂停度假村运营[93][97] - 2021年2月12日至18日，度假村因5天封锁全面关闭[96][98] - 2021年5月28日至6月18日，博尔基尼因7天封锁关闭[96][101] - 2021年7月16日至21日，博尔基尼因5天封锁关闭[102] - 2021年8月5日至10月31日，博尔基尼因多次延长的封锁关闭[103][106] - 2020年和2021年，博尔基尼分别关闭超过200天和120天，导致公司酒店及相关服务业务表现不佳[104] - 2022年1月6日起，维州政府恢复室内密度限制，博尔基尼保持开放[105] - 博尔基尼在2020年和2021年分别关闭超过200天和120天，导致公司在澳洲的酒店及相关服务业务表现不佳[107] - 截至2022年2月28日，博尔基尼的入住率约为71%，较2021年12月31日的44%有所上升[110] - 博尔基尼拥有70间豪华客房及一间新餐厅，并计划在今年开放重新打造的日间水疗中心[111] - 2022年2月，Balgownie的入住率为71%，较2021年的44%显著提升，接近疫情前78%的平均水平[166] 印尼市场与数字支付 - 印尼是全球第四大智能手机市场，约2.7亿人口中超过60%拥有智能手机，且超过50%的人口因地理和基础设施障碍未使用银行服务[39] - 新冠疫情加速了消费者对数字支付和电子商务的采用[39] - 印尼为全球第四大智能手机市场，拥有约2.7亿人口，其中超过60%拥有智能手机[42] - 印尼超过50%的人口没有银行账户，显示出数字支付解决方案的巨大需求[42] - 印尼为全球第四大智能手机市场，拥有约2.7亿人口，超过60%的人口配备智能手机[175] - 印尼目前有超过50%的人口无银行户口，需要数字支付解决方案[175] 投资与联营公司 - 公司分占一联营公司溢利从2020年的约649.5万港元增加至2021年的约2402.3万港元[32][35] - 公司出售康健国际医疗集团股份产生亏损约903.4万港元[32][35] - 利歐集團2021年淨利潤預計為7.8億至9.3億人民幣，同比下降81%至84%，主要由於金融資產公平值收益減少約41.75億人民幣[142][144] - 利歐集團持有45,779,220股股份，佔比0.68%，未變現虧損約3,149.3萬港元[139] - Heals Healthcare持有159,720股B系列股份，佔比7.69%，未變現收益約3.4萬港元[139] - 環球生物科技再生醫療集團持有50,000股股份，佔比4.65%，未變現收益約46萬港元[139] - 利歐集團近年積極擴大數字營銷服務，通過縱向及橫向整合捕捉互聯網互動娛樂模式的商機，推動收益增長[142][145] - 利歐集團自2014年通過收購進入互聯網服務業務，提供數字營銷和數字媒體代理服務[142] - 利歐集團與中國私人投資機構合作設立股權投資基金，專注於互聯網初創公司和尋求上市的私人公司[142] - 利歐集團業務範圍從家用水泵擴展至工業水泵，幾乎覆蓋中國整個水泵行業[142] - 利歐集團近年獲得市場認可，表明其業務發展取得成功[143][146] - Heals集团投资成本约为38,962,000港元，占集团总资产约5.9%[148] - Heals集团投资公平值约为38,996,000港元，基于贴现现金流量法估值[148] - World Biotech投资成本约为40,000,000港元，占集团总资产约6.1%[151] - World Biotech投资公平值约为40,460,000港元，基于贴现现金流量法估值[152] - World Biotech预计2022年6月获得生产厂房的认证，并计划年底提交IND申请[156] - Luck Key Investment Limited投资成本约为56,511,000港元，占集团总资产约16.6%[157] - Luck Key Investment Limited投资账面金额约为108,962,000港元[157] - Luck Key Investment Limited在2021年为集团贡献了约24,023,000港元的综合收益[157] - Luck Key集团在香港运营11个体检中心和2个实验室[158] - Luck Key集团的旗舰体检中心位于九龙佐敦[158] - Luck Key 2021年收益为308,956,000港元，同比增长57.4%[164] - Luck Key 2021年股东应占溢利为49,707,000港元，较2020年的13,440,000港元大幅增长[164] - 集团持有Luck Key 48.33%的股权，投资成本为56,511,000港元，账面值为108,962,000港元，占集团总资产的16.6%[160] - Luck Key集团在香港运营11个体检中心和2间实验室，旗舰体检中心位于九龙佐敦[161] - 集团将继续持有现有投资组合，除非投资策略变化或出现变现机会[165] 其他 - GEM市场的公司普遍为中小型公司，证券交易可能承受较大市场波动风险，且无法保证高流通量[3] - 公司因客户需求增加，在人力资源方面投入大量成本以保留现有员工并招聘新员工[49] - 公司因新冠疫情导致部分员工居家隔离，影响2020年第一季度信息科技服务业务的经营效益，但自2020年4月起恢复正常[52] - 公司为应对信息科技服务需求增长，人力成本增加，技术人员薪资及福利总额增幅超过收益增长[52] - 公司于2021年12月14日完成强制出售，确认出售附属公司收益约79,013,000港元[57][59] - Balgownie 度假村拥有29公顷永久业权土地，包括7公顷葡萄园和70间豪华客房[72] - Balgownie 与 Endota Spa 合作，计划在2022年第二季度开设新日间水疗中心，并推出“健康疗养”产品[73] - 博爾基尼與澳洲最大的日間水療品牌Endota Spa合作，計劃於2022年第二季度末開業，並在2022年下半年推出新的「休閒養生」產品/服務[75] - 2021年12月，博爾基尼完成餐廳及酒窖重建，保險公司支付賠償金額約51,172,000港元，新餐廳於2022年2月向公眾開放[77][81] - 博爾基尼新餐廳連同現有宴會中心可接待約270名顧客，提供宴會服務以擴闊收入來源[78][81] - 2021年5月5日，公司完成克里夫蘭出售事項，總代價為4,000,000澳元（約23,803,000港元）[80][82][85]

收入情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司收入为1335991千港元，2020年同期为607292千港元[13] - 截至2021年9月30日止三个月，公司收入为479359千港元，2020年同期为255456千港元[13] - 截至2021年9月30日止九个月，公司收入、其他收入及收益总额为1347375千港元，2020年同期为618563千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为482743千港元，2020年同期为259761千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，客户合约收入中提供资讯科技合约服务及维护服务、透过网络媒体进行零售商务收入为1206212千港元，2020年同期为580694千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为426215千港元，2020年同期为252439千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，提供酒店及相关服务收入为95917千港元，2020年同期无此项收入；截至2021年9月30日止三个月，该数据为47942千港元，2020年同期无此项收入[22] - 截至2021年9月30日止九个月，借贷利息收入为5395千港元，2020年同期为757千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为1850千港元，2020年同期为202千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，银行利息收入为181千港元，2020年同期为2267千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为27千港元，2020年同期为465千港元[22] - 集团收入（扣除销售成本）从2020年前九个月约57,840,000港元增至2021年前九个月约128,769,000港元，增幅约123%[41][42] - 移动互联网文化业务及IT服务收入约12.06亿港元，2020年为5.81亿港元，增长约108%[44][45] - 2021年3月10日至9月30日，网络媒体零售商业新业务收入约9591.7万港元，2020年无此项收入[53][56] - 集团在澳洲提供酒店及相关服务的收入约为2846.7万港元，2020年为2553.9万港元[61][64] - 借贷业务利息收入约5395000港元，2020年为757000港元，主要因2021年前九月放贷增加[72][75] 亏损情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司期内亏损为93424千港元，2020年同期为85147千港元[13] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内亏损为28923千港元，2020年同期为14280千港元[13] - 截至2021年9月30日止九个月，股东应占期内亏损为63649千港元，2020年同期为56005千港元[15] - 截至2021年9月30日止三个月，股东应占期内亏损为18117千港元，2020年同期为10110千港元[15] - 截至2021年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为1.19港仙，2020年同期为1.05港仙[15] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本及摊薄亏损为0.34港仙，2020年同期为0.19港仙[15] - 截至2021年9月30日止九个月，公司全面开支总额为120665千港元，2020年同期为90838千港元[15] - 截至2021年9月30日止三个月，公司全面开支总额为21227千港元，2020年同期为64338千港元[15] - 截至2021年9月30日止九个月，股东应占期内亏损为63,649,000港元，2020年同期为56,005,000港元；截至2021年9月30日止三个月，股东应占期内亏损为18,117,000港元，2020年同期为10,110,000港元[31] - 2021年前九个月集团亏损约93,424,000港元，2020年同期约为85,147,000港元[41][42] - 2021年3月出售康健国际医疗集团81,378,000股股份产生亏损约9,034,000港元，2020年前九个月无此亏损[41][42] - 资产投资业务中，2021年前九月按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值损失约9675000港元，2020年为零[77] - 2021年前九月按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值损失约33179000港元，2020年为4969000港元[77] - 2021年3月出售81378000股Town Health股份，产生约9034000港元损失[77] - 截至2021年9月30日止九个月，集团按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约967.5万港元，主要因2021年3月出售康健股份致亏损约903.4万港元[80] - 截至2021年9月30日止九个月，集团按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约3317.9万港元，2020年为496.9万港元[80] 所得税与股息 - 截至2021年9月30日止九个月，公司所得税抵免为0千港元，2020年同期为 - 131千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为0千港元，2020年同期为39千港元[25] - 公司在香港、中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按16.5%（2020年：16.5%）、15%或25%（2020年：15%或25%）、30%（2020年：30%）及22%（2020年：不适用）的税率缴税[25][26] - 董事会不建议就截至2021年9月30日止九个月派发中期股息（2020年：无）[27][28] 业务运营 - 2021年前九个月集团主要业务为移动互联网文化业务及IT服务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[40][42] - 为满足服务需求和新要求，人力成本增加，技术人员薪金及福利总额增幅超收入增长[47][49] - 2021年3月9日，公司以100万美元（约780万港元）认购TNG Holdings 10200股普通股，占扩大后已发行股本51%，开展网络媒体零售商业业务[48][50] - 因印尼法律变化，2021年6月3日完成股份转让，TNG Indonesia和TNG Holdings分别持有TNG Indompet约99.68%和0.32%股权[52][55] - 回顾期内，公司通过澳洲维多利亚两处物业开展酒店业务，2021年5月出售了Cleveland[54][57] - 博尔基尼有29公顷永久业权土地，7公顷葡萄园，70间豪华客房[59][63] - 克里夫兰有40公顷永久业权土地，3公顷葡萄园，50间套房[60][63] - 2020年3 - 9月集团因疫情关闭度假村，回顾期博尔基尼多数时间营业，克里夫兰仅2021年2月首封锁期关闭[61][64] - 2020年3月30日集团首次暂停度假村运营，6月部分恢复，7月9日再次暂停[62][65] - 2020年11月集团按政府放宽限制进度分阶段恢复博尔基尼和克里夫兰运营[66] - 2020年11月集团在博尔基尼设临时餐厅和酒窖，原设施被火烧毁，重建预计2021年四季度完成[66] - 2021年2月13日集团因疫情临时关闭两度假村5天[66] - 2021年10月29日维多利亚州疫苗接种率达80%放宽限制，集团10月30日重开博尔基尼[66] - 维多利亚州预计11月24日左右12岁以上人群疫苗接种率达90%时放弃多数限制，未接种者限制或持续到2022年[66] - 博尔基尼餐厅及酒窖重建预计2021年第四季度竣工，重建成本由保险公司承担[67] - 因疫情，博尔基尼多次暂停运营，如2月13日起5天、5月27日至6月17日3周、7月16日至27日12天等[67] - 因维州临时餐厅及酒窖容纳能力有限，公司未能获博尔基尼住宿及配套餐饮潜在收入[69][73] - 维州全面疫苗接种率达80%后，10月29日起放宽封锁措施，公司10月30日重新开放博尔基尼[67] 法律诉讼与贷款 - 截至2018年及2019年12月31日止年度，子公司迹象违反安信证券原本金为人民币7986.86万元贷款契诺[83][84] - 2020年1月17日，迹象接获传票，截至2019年11月18日，申索总金额约为人民币8518.6万元（约9518.7万港元）[83][84] - 2020年11月20日前后，迹象收到判决，须偿还未偿还贷款本金约人民币7100万元及相应利息和违约金[87][89] - 贷款人有权作为抵押资产承押人，就变现抵押资产所得款项优先获赔[87][89] - 诉讼费用约人民币47.3万元，其中约人民币46.5万元由迹象承担，约人民币8000元由贷款人承担[87][89] - 除判决内容外，贷款人在传票中要求法院对迹象作出的其他命令被驳回[88][90] - 2020年9月4日，公司与CL贷款人签订贷款协议，CL贷款人向CL借款人提供本金30,000,000港元、年利率5%的一年期贷款[100] - 2021年9月27日，因CL借款人未偿还贷款及利息，CL贷款人对CL借款人和公司发起法律诉讼[101] - 2020年9月4日，公司与黄靖淳先生分别拥有51%及49%权益的协盟借款人与协盟贷款人订立贷款协议，协盟贷款人发放3000万港元一年期贷款，年利率5%，公司以51股协盟借款人普通股作担保[104] - 2021年9月27日，因协盟借款人未能偿还贷款及利息，协盟贷款人提起诉讼，要求偿还贷款及利息，并转让协盟押记股份[105] - 2021年11月3日，公司获通知香港高等法院定于12月10日就协盟诉讼进行聆讯，协盟贷款人拟要求协盟借款人支付31541095.89港元及后续利息，且可自由出售协盟押记股份[107][110] 投资与资产处置 - 2021年3月3日和10日分别出售4000股和81374000股Town Health股份，现金代价分别约3000港元和22886000港元[78] - 2021年2月8日签订协议出售克利夫兰业务等，总代价4000000澳元，约23803000港元，5月5日完成出售[70][71][73][74] - 若投资策略不变或无变现机会，集团将维持现有投资组合[81] - 2021年3月3日及3月10日，集团分别出售4,000股及81,374,000股康健股份以偿还部分贷款及负债[92] - 集团持有的利欧45,779,220股股份被中国法院冻结，将变现偿还贷款欠款[92] 拨备情况 - 截至2021年9月30日，集团计提诉讼拨备约人民币30,426,000元（约36,679,000港元），2020年约为人民币20,453,000元（约23,292,000港元）[92] - 截至2021年9月30日，集团计提应计利息拨备约人民币9,207,000元（约11,100,000港元），2020年为人民币5,531,000元（约6,299,000港元）[92] 仲裁事项 - 智趣2016 - 2018财年经审核除税后经营溢利净额及其他规定调整分别低于人民币58,000,000元、人民币75,400,000元及人民币98,020,000元[94][95] - 迹象未按仲裁裁决向利欧支付补偿人民币221,000,000元[94][95] 未来展望与策略 - 展望未来，全球经济因中美贸易纠纷及疫情持续波动不确定，公司需维持财务健康和韧性[109][111] - 2021年5月公司完成出售克利夫兰出售事项，减少澳洲业务成本，重新调配资源发展博尔基尼[109][111] - 公司持续关注全球经济和疫情发展及对业务潜在影响，主动采取缓解措施[113][115] - 公司一直在物色投资机会实现业务多元化[113][115] - 2021年3月，公司完成认购TNG Holdings 51%已发行股本后，开始经营移动互联网文化业务项下零售商务业务[113][115] - 公司正探索在香港及东南亚国家发展及营运小额贷款金融科技平台的商机[113][115] 股权与人员权益 - 2021年9月30日，董事及公司最高行政人员在相关证券中无权益或淡仓[114][116] - 截至2021年9月30日，吴廷杰持有7.6378亿股普通股，占比14.31%；其受控法团权益股份3.4566亿股，占比6.48%；深盛控股持有3.4566亿股，占比6.48%，已发行股份总数为53.36235108亿股[118] - 许畯森

财务业绩 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为856,632千港元，2020年同期为351,836千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内亏损为64,501千港元，2020年同期为70,867千港元[13] - 截至2021年6月30日止三个月，公司收入为478,077千港元，2020年同期为192,086千港元[13] - 截至2021年6月30日止三个月，公司期内亏损为17,877千港元，2020年同期为16,461千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透過損益列賬之金融資產公平值虧損1,378千港元，2020年同期收益123千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，分佔聯營公司業績虧損9,747千港元，2020年同期收益95千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，期內其他全面收益虧損34,937千港元，2020年同期收益44,367千港元[15] - 截至2021年6月30日止六个月，期內全面收益總額虧損99,438千港元，2020年同期虧損26,500千港元[15] - 截至2021年6月30日，公司股東應佔期內虧損45,532千港元，2020年同期虧損45,895千港元[15] - 2021年上半年基本及攤薄每股虧損0.85港仙，2020年同期為0.86港仙[15] - 2021年上半年公司股东应占亏损为45,532千港元，非控股权益亏损为18,969千港元，全面收益总额为(99,438)千港元[24] - 2021年上半年经营活动所耗现金净额为14883000港元，2020年同期为19645000港元[28] - 2021年上半年投资活动所耗现金净额为24567000港元，2020年同期为6020000港元[28] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为26368000港元，2020年同期为10880000港元[28] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收益及其他收入为856,632千港元，除税前亏损为64,501千港元[44] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益及其他收入为351,836千港元，除税前亏损为70,697千港元[46] - 2021年上半年移动互联网文化业务及提供资讯科技合约服务收益为827,972千港元，较2020年上半年的328,255千港元增长约152.2%[44][46] - 2021年上半年于澳洲提供酒店及相关服务收益为25,115千港元，较2020年上半年的22,724千港元增长约10.5%[44][46] - 2021年上半年借贷业务收益为3,545千港元，较2020年上半年的555千港元增长约538.7%[44][46] - 2021年上半年资产投资业务无收益，2020年上半年为302千港元[44][46] - 2021年上半年公司折旧及摊销总额为30,306千港元，2020年上半年为17,099千港元[44][46] - 2021年上半年分占联营公司业绩为4,065千港元，2020年上半年为亏损3,223千港元[44][46] - 2021年上半年按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损为9,747千港元，2020年上半年为收益95千港元[44][46] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入、其他收入及收益总额为8.64632亿港元，2020年同期为3.58802亿港元[51] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损相关的销售成本为7.69675亿港元，2020年同期为3.22637亿港元[54] - 2021年上半年所得税开支为0，2020年同期为17万港元；公司在香港、中国、澳洲及印尼经营的附属公司适用税率分别为16.5%、15%或25%、30%及22%[57] - 董事会不建议就截至2021年6月30日止六个月派發中期股息，2020年同期也无派息[58][60] - 截至2021年6月30日止六个月，股东应占期内亏损为4553.2万港元，2020年同期为4589.5万港元[63] - 计算每股亏损时，2021年和2020年已发行普通股加权平均数均为53.36235108亿股[63] - 截至2021年6月30日止六个月，物业、厂房及设备新增约3281.8万港元，2020年同期为1041.7万港元[65] - 截至2021年6月30日止六个月，添置物业、厂房及设备涉及金额约3281.8万港元，2020年为1041.7万港元[67] - 2021年上半年公司亏损约64,501,000港元，2020年为70,867,000港元，亏损减少主要因收入增长等因素[140] - 2021年上半年公司移动互联网文化业务及IT服务收入约827,972,000港元，2020年为328,255,000港元，增长约152%[141] - 截至2021年6月30日止六个月，集团期内亏损约为6450.1万港元，较2020年的7086.7万港元有所减少[142] - 集团收入（扣除销售成本）从2020年同期约2919.9万港元增加至2021年同期约8695.7万港元，增幅约为198%[142] - 集团行政开支从2020年同期约9511.1万港元增加至2021年同期约13904万港元[142] - 2021年3月出售康健国际医疗集团有限公司股份产生亏损约903.4万港元，2020年同期无相关亏损[142] - 移动互联网文化业务及资讯科技服务收入从2020年的3.28255亿港元增至2021年的8.27972亿港元，增幅约152%[143] - 2021年3月10日至6月30日，网络媒体零售商务新业务录得收入约4797.5万港元，2020年无此项收入[152][153] - 回顾期内，集团在澳洲提供酒店及相关服务收入约2511.5万港元，2020年为2272.4万港元，收入增长因2020年3 - 6月度假村因疫情关闭，回顾期内Balgownie和Cleveland关闭时间较短[158][160] - 借贷业务在回顾期内录得利息收入约354.5万港元，2020年为55.5万港元，收入增加因2021年上半年放贷增加[170][174] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约974.7万港元，2020年为收益约9.5万港元[171][175] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约4185.4万港元，2020年为收益约440.95万港元[171][175] - 2021年3月公司出售康健股份共8137.8万股，导致亏损约903.4万港元[171][175] 资产与负债 - 截至2021年6月30日，公司非流动资产总值为379,427千港元，较2020年12月31日的349,303千港元增长约8.62%[18] - 截至2021年6月30日，公司流动资产总值为752,055千港元，较2020年12月31日的784,747千港元下降约4.16%[18] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为1,131,482千港元，较2020年12月31日的1,134,050千港元下降约0.23%[18] - 截至2021年6月30日，公司流动负债总值为929,501千港元，较2020年12月31日的820,882千港元增长约13.23%[20] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净值为(177,446)千港元，较2020年12月31日的(36,135)千港元亏损扩大[20] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债总值为46,713千港元，较2020年12月31日的53,123千港元下降约12.07%[20] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为155,268千港元，较2020年12月31日的260,045千港元下降约40.29%[20] - 截至2021年6月30日，公司股东应占权益为217,527千港元，较2021年1月1日的298,858千港元下降约27.21%[20][24] - 截至2021年6月30日，公司权益总值为155,268千港元，较2021年1月1日的260,045千港元下降约40.29%[20][24] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净额约为177446000港元[32] - 截至2021年6月30日，Concord - Linked Limited及其子公司流动负债净额约为192000000港元[34][36] - 2021年6月30日，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产中，香港上市股本证券为684.1万港元，中国上市股本证券为1.28752亿港元；2020年12月31日分别为1091.2万港元和1.64484亿港元[70] - 2021年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产中，于香港上市之股份及于中国之非上市投资共626.7万港元；2020年12月31日为5551.9万港元[70] - 截至2021年6月30日止六个月，未于损益确认按公平值透过其他全面收益列账之金融资产的股息收入，2020年为30.2万港元[70][71] - 2021年6月30日，公司全资附属公司迹象信息技术（上海）有限公司持有的4577.922万股利欧股份已抵押作贷款担保，所持权益为0.68%[72][73] - 2021年6月30日，合约资产为1.50506亿港元，2020年12月31日为1.3353亿港元[77] - 2021年6月30日，亏损拨备为21.3万港元，2020年6月30日为50.6万港元[83] - 2021年6月30日，合约负债为541.4万港元，2020年12月31日为624.1万港元[85] - 2021年6月30日，应收账款净额为1.7219亿港元，2020年12月31日为1.74314亿港元；应收贷款及利息净额为1.03187亿港元，2020年12月31日为1.10205亿港元[86] - 2021年6月30日，应收账款中，少于1个月为1.47804亿港元，1至2个月为1755.2万港元，2至3个月为3.9万港元，3个月以上为679.5万港元；2020年12月31日分别为1.63338亿港元、666.1万港元、100.5万港元和331万港元[90] - 2020年1月1日应收账款已确认减值亏损为5479千港元，2020年6月30日为556千港元，2021年1月1日已确认减值亏损为1412千港元、外汇调整为1046千港元，2021年6月30日为2480千港元[94] - 2021年6月30日应收贷款及利息逾期为16114千港元、尚未逾期为87073千港元，总计103187千港元；2020年12月31日尚未逾期为110205千港元[100] - 2021年6月30日应收贷款亏损拨备期初为884千港元、期内确认的减值亏损为253千港元，期末为1137千港元；2020年12月31日期初无、期内确认的减值亏损为874千港元、外汇调整为10千港元，期末为884千港元[101] - 2021年6月30日应付贸易账款为17331千港元、应计费用及其他应付款项为454406千港元、诉讼拨备为50485千港元，总计522222千港元；2020年12月31日应付贸易账款为13188千港元、应计费用及其他应付款项为396426千港元、诉讼拨备为44395千港元，总计449989千港元[105] - 2021年6月30日应付贸易账款3个月之内为8845千港元、3个月以上为8486千港元，总计17331千港元；2020年12月31日3个月之内为5335千港元、3个月以上为7853千港元，总计13188千港元[108] - 计入

财务表现 - 公司2021年第一季度收入为378,555千港元，同比增长137%[14] - 公司2021年第一季度亏损为46,624千港元，同比减少14.3%[14] - 公司2021年第一季度每股亏损为0.62港仙，同比减少4.6%[16] - 公司2021年第一季度其他全面收益为1,720千港元，同比减少95.7%[14] - 公司2021年第一季度股东应占亏损为32,914千港元，同比减少5.3%[16] - 公司2021年第一季度非控股权益应占亏损为13,710千港元，同比减少30.3%[16] - 公司2021年第一季度全面收益总额为-44,904千港元，同比减少209.8%[14] - 公司2021年第一季度行政开支为64,747千港元，同比增长12.9%[14] - 公司2021年第一季度销售成本为347,680千港元，同比增长127.4%[14] - 公司2021年第一季度其他收入及收益为2,473千港元，同比减少35%[14] - 公司2021年第一季度总收入为381,028千港元，同比增长133%[21] - 公司2021年第一季度客户合约收入为376,266千港元，同比增长136%[21] - 公司2021年第一季度来自其他来源的收入为2,289千港元，同比增长684%[21] - 公司2021年第一季度其他收入及收益为2,473千港元，同比下降35%[21] - 公司2021年第一季度股东应占期内亏损为32,914千港元，同比减少5%[28] - 公司2021年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.0062港元[32] - 公司股东应占亏损为32,914,000港元，较2020年同期的34,745,000港元有所减少[40] - 公司收入从2020年同期的159,750,000港元增长至378,555,000港元，增幅约为137%[40] - 移动互联网文化业务及提供IT服务收入为352,662,000港元，较2020年同期的139,869,000港元增长152%[41] - 公司出售康健国际医疗集团81,378,000股股份，产生亏损约9,034,000港元[40] - 公司分占联营公司业绩由2020年同期的亏损3,591,000港元转为2021年的盈利680,000港元[40] - 公司累计亏损从2020年底的776,682,000港元增加至2021年3月31日的809,596,000港元[34] - 公司总权益从2020年底的260,045,000港元减少至2021年3月31日的209,802,000港元[34] - 公司非控股权益从2020年底的38,813,000港元减少至2021年3月31日的57,056,000港元[34] - 公司通过认购TNG Indonesia Holdings Limited的51%股份，开始透过网络媒体进行零售商務业务，认购价为1,000,000美元（相当于7,800,000港元）[46] - 自2021年3月10日至3月31日，公司通过新零售商務业务录得收入约8,864,000港元（2020年：无）[46] - 公司在澳大利亚的酒店及相关服务业务录得收入约14,740,000港元（2020年：19,589,000港元），收入下降主要由于出售Bellinzona度假村及临时餐厅服务能力下降[51][52] - 公司通过其全资附属公司百利财务有限公司在香港从事借贷业务，2021年第一季度录得利息收入约228.9万港元（2020年：29.2万港元）[61][65] - 截至2021年3月31日，公司资产投资业务主要投资于上市公司证券，录得按公允价值计入损益的金融资产公允价值损失约931.9万港元（2020年：14.3万港元）[74] - 公司于2021年3月3日和3月10日分别出售了4,000股和81,374,000股康健股份，总现金对价分别为3,000港元和22,886,000港元[75][77] - 截至2021年3月31日，公司资产投资业务录得按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约9,319,000港元，按公平值透过其他全面亏损列账之金融资产公平值亏损约6,541,000港元[77] - 公司全资子公司迹象信息技术（上海）有限公司因违反贷款契约，被要求偿还未偿还贷款本金约70,893,000元及利息，总索赔金额约85,186,000元[79][80] - 深圳法院判决借款人需在判决生效后十日内偿还贷款本金约71,000,000元及利息，并支付每日3/10,000的违约金[82][84] - 截至2021年3月31日，公司为诉讼计提了约25,571,000元的准备金，较2020年底增加主要由于判决中未偿还贷款本金的每日3/10,000违约金[88] - 公司为截至2021年3月31日的三个月计提了约1,012,000元的利息准备金[88] - 公司于2021年3月31日计提诉讼拨备约人民币25,571,000元（约30,307,000港元），较2020年12月31日增加约人民币2,353,000元（约2,775,000港元），主要因未偿还贷款本金的应计违约赔偿金[91] - 公司于2021年3月31日计提应计利息拨备约人民币1,012,000元（约1,199,000港元），较2020年减少约人民币63,000元（约76,000港元）[91] 业务发展 - 公司提供IT服务的业务在2021年第一季度显著增长，主要由于对IT服务需求的增加[42] - 公司于2021年2月8日出售位于澳大利亚的Cleveland Winery Resort & Events业务，总代价为4,000,000澳元（约23,803,000港元）[37] - 公司已完成出售克里夫兰，预计将减少在澳大利亚业务中经营酒店及相关服务的成本，并将资源重新调配至发展博尔基尼，预计博尔基尼将因其地理位置优势实现更快复苏[90][92] - 公司于2021年3月完成认购TNG Holdings 51%已发行股本，开始经营移动互联网文化业务项下的网络媒体零售商业务，并探索在东南亚国家发展及运营小额贷款金融科技平台的商机[94][97] - 公司计划在香港提供医疗服务，以进一步实现业务多元化[95][98] 资产与投资 - Balgownie度假村位于澳大利亚维多利亚州的亚拉河谷，拥有29公顷的永久业权土地，包括7公顷的葡萄园和70间豪华客房[49] - Cleveland度假村位于澳大利亚维多利亚州的马其顿山脉，拥有40公顷的永久业权土地，包括3公顷的葡萄园和50间套房[50] - 公司以400万澳元（约2380万港元）出售克里夫兰资产，以重新分配资源发展博尔基尼[59][62] - 公司通过Mega Strength Limited与TNG Holdings签订谅解备忘录，拟认购TNG Holdings 51%权益，并延长TNG贷款的到期日至2021年4月13日[67][68][71] 疫情影响 - 由于COVID-19疫情，公司在2020年多次暂停和恢复度假村的运营，并在2020年11月逐步恢复Balgownie的运营[56] - 公司在Balgownie设立了临时餐厅和酒窖，以替代2020年6月被火灾破坏的原有设施，预计重建工作将在2021年第三季度完成[56] - 尽管2021年第一季度维多利亚州境内旅游业复苏，但由于临时餐厅和酒窖的服务能力有限，公司未能充分利用潜在的住宿和餐饮收入[52][56] - 公司因疫情暂停度假村及贝林佐纳的运营，并于2020年6月分阶段恢复部分度假村运营[57] - 2021年第一季度，维多利亚州境内旅游需求增加，但由于临时餐厅及酒窖容纳能力有限，公司未能从博尔基尼的住宿及餐饮销售中获得潜在收入[57] 公司治理 - 公司未就2021年第一季度派发中期股息[26] - 公司在中国、香港、澳洲和印尼的附属公司分别适用15%-25%、16.5%、30%和22%的税率[24] - 公司实益拥有人郑熹榆持有2,376,907,973股普通股，占公司已发行股份的44.54%[102] - 公司于2020年6月4日通过购股权计划，授权董事会向合资格参与者授予购股权，每位参与者在任何12个月期间的最高股份数不得超过公司已发行及可发行股份总数的1%[104][109] - 购股权计划的有效期为10年，自2020年6月9日起生效[106][111] - 根据购股权计划，公司可发行的股份上限为533,623,510股，占公司已发行股本的约10%[107][111] - 截至2021年3月31日，公司未授予任何购股权[107][113] - 公司董事许畯森和林佳慧分别持有从事借贷业务的公司的股权[116][121] - 公司在2021年第一季度未购买、出售或赎回任何上市证券[115][120] - 公司已采纳关于董事证券交易的操守准则，符合GEM上市规则的要求[123] - 公司在2021年第一季度遵守了GEM上市规则附录15中的企业管治守则[124] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，包括黄兆强先生、徐家健教授和梅威伦先生，黄兆强先生担任主席[125] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，截至2021年3月31日止三个月内无任何违规事项[126] - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[127] - 审计委员会已审阅公司截至2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则及GEM上市规则[130] - 董事会包括三名执行董事（许畯森先生、林静仪女士及林佳慧女士）和三名独立非执行董事（黄兆强先生、徐家健教授及梅威伦先生）[131]

财务整体表现 - 2020年公司及其附属公司全年收入约为10.50847亿港元，较2019年的6.41261亿港元增长63.9%[18] - 2020年公司股东应占亏损约为7269.7万港元，2019年为1.27582亿港元[18] - 公司2020年全年收入约10.51亿港元，较2019年的6.41亿港元上升63.9%；股东应占亏损约7269.7万港元，2019年为1.28亿港元[21] - 2020年股东应占亏损约为7269.7万港元，较2019年的1.27582亿港元有所减少，主要因诉讼拨备拨回、政府补贴增加和物业等减值亏损减少[40][42] - 2020年12月31日公司资产总值约为11.3405亿港元，2019年为9.57322亿港元[111][113] - 2020年12月31日公司现金及等同现金项目约8948万港元，2019年为1.80516亿港元，其中约35%（2019年：78%）以港元计值、21%（2019年：8%）以美元计值、33%（2019年：12%）以人民币计值及11%（2019年：2%）以澳元计值[111][113] - 2020年12月31日公司有一年内（或按要求）偿还的借贷约2.77205亿港元，2019年为2.19669亿港元，借贷年利率介乎2.9%至6%（2019年：3.7%至6.0%），约77%（2019年：67%）按固定利率计息[111][113] - 2020年12月31日公司借款额度为约3.41876亿港元，2019年为3.33032亿港元，已动用额度中约2.79987亿港元，2019年为2.2183亿港元[111][113] - 2020年12月31日公司资产负债比率为0.77倍，2019年为0.62倍；债务净额相对股本比率为2.36倍，2019年为0.89倍[116][118] - 2020年12月31日公司有流动负债净额约3613.5万港元，但综合财务报表按持续经营基准编制[117][119] - 2020年12月31日公司股东权益约为2.98858亿港元，2019年为3.72336亿港元[122] - 2020年12月31日，公司借贷约2.79987亿港元，2019年为2.2183亿港元[123][124] - 2020年12月31日，公司股东权益约2.98858亿港元，2019年为3.72336亿港元[124] - 2020年固定利率借贷2.16513亿港元，浮动利率借贷6347.4万港元；有抵押借贷1.88472亿港元，无抵押借贷9151.5万港元[126] - 2020年需在一年内偿还的借贷为2.77205亿港元，一年以上但不超两年的为92.2万港元，两年以上但不超五年的为186万港元[126] 借贷业务 - 2020年9月4日，公司持股51%的Concord - Linked Limited与黄靖淳先生订立3000万港元的一年期贷款协议[19][22] - 2020年9月4日，协盟借款人与协盟贷款人订立贷款协议，贷款本金3000万港元，年利率5%，以公司持协盟借款人51%权益作股份押记，报告日已全额提取[45] - 协盟借款人自2017年12月31日财年以来持续净亏损，因行业竞争激烈[45] - 借贷业务2020年利息收入约204.5万港元，2019年为164.2万港元[78] - 2020年7月13日公司全资附属公司与目标公司就可能认购51%权益订立谅解备忘录，目标公司获100万美元（约780万港元）贷款[78] - 2021年1月13日贷款到期日延至4月13日，谅解备忘录独家期延至4月13日[78] - 2021年3月9日公司认购目标公司经扩大已发行股本的51%，代价100万美元（约780万港元），与贷款抵销[78] 澳洲酒店业务 - 公司在澳洲的酒店及相关服务收入因度假村平均入住率下降而减少，入住率下降是因疫情致国内游客数量下降和澳洲经济增长下滑[20][23] - 市场对公司澳洲度假村服务需求大幅下降，预计下降趋势持续至2021年第一季度[25] - 2020年公司澳洲酒店及相关服务业务收入约3394.6万港元（2019年：9504.3万港元）[50][53] - 度假村平均入住率从2019年的约49%降至2020年的约22%，收益下降趋势预计持续至2021年第一季度[55] - 公司于2020年3月30日首次暂停度假村运营，6月部分恢复，7月9日再度暂停[55][58] - 博尔基尼酒庄水疗度假村及克里夫兰酒庄度假村2020年收入约2880.1万港元，较2019年减少64%[60][62] - 2020年6月博尔基尼酒庄水疗度假村发生火灾，餐厅和酒窖门受损，预计2021年第三季度完成重建[64] - 2020年6月12日公司就贝林佐纳处置事项与第三方签订协议，总代价357.5万澳元（约1913.5万港元）[65] - 贝林佐纳度假村服务需求自2019年至2020年第一季度大幅下降，预计持续至2021年第一季度[65] - 2020年8月25日贝林佐纳处置事项完成，其资产和财务结果不再纳入公司合并报表[66] - 维多利亚州政府多次放宽和收紧限制措施，导致该州旅馆住宿预订大幅下降[55][58][59] - 博尔基尼酒庄水疗度假村于2020年11月部分恢复运营，后续将分阶段逐步恢复[58][59] - 2020年6月博尔基尼酒庄水疗度假村餐厅及酒窖因火灾受损，重建预计2021年第三季度完工，已开设临时餐厅及酒窖[67] - 2020年6月12日公司就贝林佐纳出售事项订立两份买卖协议，总代价357.5万澳元（约1913.5万港元），8月25日完成出售[67][68] - 2021年2月8日公司就克里夫兰出售事项订立两份买卖协议，总代价400万澳元（约2380.3万港元）[72][74] - 公司通过澳洲三处度假村开展酒店业务，分别为博尔基尼酒庄水疗度假村、贝林佐纳度假村、克里夫兰酒庄度假村[49][52][53] - 博尔基尼酒庄水疗度假村占地约29公顷，含7公顷葡萄园，有70间客房等设施，2016 - 2019年连获澳洲旅游住宿协会奖项[49][52] - 贝林佐纳度假村占地约1公顷，有43间客房等设施[49][52] - 克里夫兰酒庄度假村占地约40公顷，含3公顷葡萄园，有50间套房等设施[49][53] 资产投资业务 - 公司资产投资业务2020年转亏为盈，主要因拨回诉讼拨备约277.7万港元，2019年计提约3279.6万港元[25] - 2020年公司资产投资业务分部溢利约515.7万港元，2019年为亏损约2838.8万港元[81][82] - 2020年公司按公平值透过损益列账之金融资产的公平值亏损约240.9万港元，2019年约为57.9万港元[81][82] - 截至2020年12月31日，公司持有康健国际医疗集团有限公司约1.25%已发行股份，投资约3693.3万港元，2019年为3853.4万港元[81][82] - 2021年3月3日和10日，公司分别出售4000股及8137.4万股康健股份，总现金代价分别约为3000港元及2288.6万港元[84][87] - 2020年公司按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约166万港元，2019年为7732.9万港元[85][87] - 截至2020年12月31日，公司按公平值透过损益列账之金融资产约5551.9万港元，2019年为4128.9万港元；按公平值透过其他全面收益列账之金融资产约17772.8万港元，2019年为16930.9万港元[86][87] - 截至2020年12月31日，公司持有利欧集团有限公司4577.922万股股份（即0.68%），投资成本28271.8万港元，公平值16448.4万港元，占集团资产总值14.5%[88] - 2020年公司对利欧集团有限公司指定为按公平值透过其他全面收益列账之股本工具投资未变现收益约345.8万港元，确认股息收入约30.2万港元[88] - 利欧集团2020年预计归属于所有者的净利润约47.3亿 - 48.3亿元人民币，2019年为3.08亿元人民币，同比增长约1438% - 1470%[91] - 利欧集团增长主要归因于2020年金融资产公平值增加[91] - 利欧2020年拥有人应占溢利净额约47.3亿至48.3亿元，较2019年的3.08亿元增加约1438%至1470%，主要因金融资产公平值增加[92] - 利欧近年通过纵向及横向整合扩大数字营销服务，收益增长且获市场认可[94][97] - 截至2020年12月31日，集团持有Luck Key 10,650股普通股，占48.33%股权，投资成本约5651.1万港元，账面价值约8493.9万港元，占集团总资产约7.46%[95][98] - 回顾年度，Luck Key收益约1.96294亿港元，较2019年的2.10155亿港元减少约6.6%，股东应占溢利约1344万港元（2019年：1401.2万港元）[95][98] 移动互联网文化及资讯科技服务业务 - 2020年移动互联网文化业务及资讯科技服务收入约为1.014554亿港元，较2019年的5445.44万港元增长约86%[41][43] - 2020年首两月中国疫情影响资讯科技服务业务运营效率，4月恢复正常，二至四季度收入增长但不及技术人员薪资福利增幅[41][43] - 公司移动互联网文化业务及资讯科技服务业务受疫情影响现金流承压，选择债务融资维持运营[45] 新业务投资 - 2021年3月公司认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占扩大后股本的51%，认购价100万美元（约780万港元）[29] - TNG Indonesia Holdings Limited持有新加坡公司79%股份，该新加坡公司持有PT TNG Wallet Indonesia 99%股份，PT TNG Wallet Indonesia持有PT Walletku Indompet Indonesia 49%股份[29] - 公司投资TNG Indonesia Holdings Limited后，探索在香港和东南亚如印尼开发和运营金融科技小额贷款平台的商机[29] - 公司拟在香港提供医疗服务，正寻找潜在诊所和医疗中心[29] - 2021年3月公司认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占扩大后已发行股本的51%，认购价100万美元（约780万港元）[31] - 公司在香港及东南亚地区寻求发展及经营FinTech平台小额贷款业务的机会[31] - 公司有意于香港提供医疗服务，正在物色潜在合作诊所及医疗中心[32] - 2021年3月，集团认购目标公司10,200股普通股，占扩大后已发行股本51%，认购价100万美元（约780万港元）[104][106] - 目标公司持有新加坡公司79%股份，该公司持有TNG Indonesia 99%股份，TNG Indonesia持有TNG Indompet 49%股份[104][106] - TNG Indompet主要从事Indosat移动充值卡分销业务和与持牌电子货币发行人推出联合品牌“W - Cash”电子钱包业务[104][106] - 集团认为投资目标公司可发展印尼及周边业务，与现有业务形成互补并提供协同效益[104][106] - 集团投资目标公司后，在香港及东南亚寻求发展及经营FinTech平台小额贷款业务机会，还打算在香港提供医疗服务[104][106] 政府补贴与减值亏损 - 2020年公司收到澳洲、香港及中国政府发放的政府补贴及其他相关补贴约1397.2万港元，2019年为447.4万港元[40][42] - 物业、厂房及设备之减值亏损由2019年的约2361.6万港元减少至2020年的约851.2万港元[40][42] - 2020年诉讼拨备拨回约277.7万港元，2019年计提诉讼拨备约3279.6万港元[40][42] - 2020年物业、厂房及设备确认减值亏损约851.2万港元，2019年为2361.6万港元[61][62] 大事科技集团投资 - 公司持有大事科技集团28.8%已发行股本，2020年分占亏损约130.6万港元（2019年：674.5万港元），投资账面价值减至零[48][51] - 大事科技集团亏损因中国手游市场竞争激烈且缺乏新游戏推出[48][51] 智趣出售事项诉讼 - 2015年公司等卖方与利欧就出售智趣全部股权订立协议，卖方承诺智趣2016 - 2018财年经审核经营溢利净额目标[138][139] - 卖方与利欧约定各担保财年调整金额按一定顺序结算，集团现金补偿上限为2551.0009万元[142] - 智趣2016财年经审核经营溢利净额为3223.96万元，低于

(Incorporated in the Cayman Islands and continued in Bermuda with limited liability) (於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公司) (Stock Code 股份代號: 8081) THIRD QUARTERLY REPORT 第三季度報告 2020 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the potential risks of ...

收入与成本 - 公司2020年上半年收入为351,836千港元，同比增长16.3%[12] - 公司2020年上半年销售成本为322,637千港元，同比增长37.4%[12] - 公司2020年上半年总收入为358,802千港元，同比增长17.7%，其中客户合约收入为350,979千港元，同比增长16.4%[48] - 公司2020年上半年IT合约服务及维护服务收入为328,255千港元，同比增长29.7%[48] - 公司2020年上半年酒店及相关服务收入为10,050千港元，同比下降54.2%[48] - 公司2020年上半年销售成本为322,637千港元，同比增长37.4%，主要由于技术员工薪金及福利增加至298,068千港元[51][52] - 公司2020年上半年员工成本为364,864千港元，同比增长32.6%，其中薪金及福利为343,766千港元[51] - 公司收入从2019年同期的302,385,000港元增加16.4%至351,836,000港元[151] - 移动互联网文化业务及提供资讯科技服务收入为328,255,000港元，较2019年同期的253,150,000港元增长29.7%[152] - 公司在澳洲的酒店及相关服务业务收入为22,724,000港元，较2019年同期的48,342,000港元下降[163] - 2020年上半年，公司在澳大利亚的酒店及相关服务分部收入为22,724,000港元，较2019年同期的48,342,000港元大幅下降[165][166] 亏损与利润 - 公司2020年上半年亏损70,867千港元，同比扩大141.6%[12] - 公司2020年上半年每股亏损0.86港仙，同比扩大68.6%[15] - 公司2020年上半年公司股东应占亏损为45,895千港元，同比扩大68.3%[15] - 公司2020年上半年非控股权益应占亏损为24,972千港元，同比扩大1103.1%[15] - 公司2020年上半年总全面收益为-26,500千港元，同比扩大239.5%[15] - 公司2020年上半年公司股东应占全面收益为-2,798千港元，同比下降48.6%[15] - 公司2020年上半年税前亏损为45,895千港元，同比扩大68.3%[63] - 公司2020年上半年每股基本亏损为0.0086港元，2019年同期为0.0051港元[63] - 公司总亏损为70,697千港元[39] - 2020年上半年公司股东应占亏损为4589.5万港元，较2019年同期的2725.9万港元增加，主要受COVID-19疫情影响[149] - 公司股东应占亏损为45,895,000港元，较2019年同期的27,259,000港元增加[151] - Luck Key 2020年上半年股東應佔虧損為4,529,000港元，去年同期為盈利8,091,000港元[189] 资产与负债 - 公司截至2020年6月30日的非流动资产总值为507,241千港元，较2019年12月31日的490,246千港元有所增加[18] - 公司截至2020年6月30日的流动资产总值为453,127千港元，较2019年12月31日的467,076千港元有所减少[18] - 公司截至2020年6月30日的资产总值为960,368千港元，较2019年12月31日的957,322千港元略有增加[18] - 公司截至2020年6月30日的流动负债总值为576,298千港元，较2019年12月31日的540,240千港元有所增加[20] - 公司截至2020年6月30日的非流动负债总值为42,473千港元，较2019年12月31日的48,985千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的资产净值为341,597千港元，较2019年12月31日的368,097千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的股东应占权益为369,538千港元，较2019年12月31日的372,336千港元略有减少[20] - 公司截至2020年6月30日的非控股权益为-27,941千港元，较2019年12月31日的-4,239千港元有所增加[20] - 公司截至2020年6月30日的权益总值为341,597千港元，较2019年12月31日的368,097千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的净流动负债约为123,171千港元，但公司认为其具备持续经营能力[33] - 公司截至2020年6月30日的净资产约为342百万港元，其中包括按公允价值计量的金融资产约207百万港元[33] - 公司固定利率借貸為172,045千港元，浮動利率借貸為70,154千港元，總借貸為242,199千港元[114] - 公司有抵押借貸為157,922千港元，無抵押借貸為84,277千港元[114] - 公司借貸的實際利率範圍為固定利率4.70-6.00%，浮動利率2.99-3.15%[115] - 公司未償還本金額約人民幣70,893,000元（相當於約77,698,000港元）的貸款已逾期，導致違反股份質押協議[119] 现金流 - 公司截至2020年6月30日的经营活动现金净流出为19,645千港元，相比2019年同期的现金净流入29,940千港元，出现显著下降[28] - 公司截至2020年6月30日的投资活动现金净流出为6,020千港元，较2019年同期的3,349千港元有所增加[28] - 公司截至2020年6月30日的融资活动现金净流入为10,880千港元，相比2019年同期的234千港元大幅增长[28] - 公司截至2020年6月30日的现金及现金等价物净减少14,785千港元，而2019年同期为净增加26,825千港元[28] - 公司截至2020年6月30日的现金及现金等价物期末余额为165,877千港元，较2019年同期的203,634千港元有所下降[28] 业务分部 - 移动互联网文化业务及提供IT合约服务收入为328,255千港元，占总收入的93.3%[39] - 澳洲酒店及相关服务收入为22,724千港元，占总收入的6.5%[39] - 借贷业务收入为555千港元，占总收入的0.2%[39] - 资产投资业务收入为302千港元，占总收入的0.1%[39] - 移动互联网文化业务及提供IT合约服务分部亏损为46,154千港元[39] - 澳洲酒店及相关服务分部亏损为3,297千港元[39] - 借贷业务分部亏损为478千港元[39] - 资产投资业务分部亏损为8,798千港元[39] - 公司移动互联网文化及IT服务业务收入从2019年同期的2.5315亿港元增长至3.28255亿港元，增幅为29.7%[150] - 公司IT服务业务在2020年前三个月因COVID-19疫情导致运营效率下降，部分员工无法返回办公室工作[150] - 公司IT服务业务在2020年4月恢复正常运营，但收入增长被技术员工薪资和福利的增加所抵消[150] - 2020年上半年，公司的移动互联网文化业务及IT服务业务以及澳洲酒店及相关服务业务的经营和财务表现因COVID-19疫情受到不利影响[195][198] - COVID-19疫情导致公司移动互联网文化业务及IT服务业务的现金流面临巨大压力，经营效益因隔离政策受到不利影响[196][198] - 澳洲度假村服务需求大幅下降，预计下降趋势将持续至2020年第四季度[197][199] - 由于维多利亚州COVID-19病例增加，公司自2020年7月9日起暂停度假村运营，恢复时间取决于疫情进展和政府政策[197][199] - 公司计划重新分配资源，重点发展Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley，因其具有地理位置等竞争优势[197][199] - 公司考虑采用不同方式筹集资金以维持移动互联网文化业务及IT服务业务的运营[196][198] - 在过去的两年中，Bellinzona度假村表现最差，公司计划通过出售该度假村重新分配资源[197][199] 投资与资产 - 公司截至2020年6月30日的物业、厂房及设备的添置金额为10,417,000港元，较2019年同期的4,651,000港元大幅增加[66] - 2020年上半年，公司按公平值透过其他全面收益列账的金融资产股息收入为302,000港元，2019年同期无此项收入[69] - 截至2020年6月30日，公司合約資產淨額為100,751千港元，較2019年底的130,561千港元有所下降[74] - 2020年上半年，公司合約負債為5,594千港元，較2019年底的7,358千港元減少[80] - 截至2020年6月30日，公司應收賬款淨額為64,649千港元，較2019年底的59,464千港元增加[81] - 2020年上半年，公司應收貸款及利息總額為8,923千港元，較2019年底的11,301千港元減少[81] - 截至2020年6月30日，公司應收賬款中少於1個月的金額為61,369千港元，佔總應收賬款的94.9%[85] - 2020年上半年，公司應收賬款減值撥備為556千港元，較2019年底的547千港元略有增加[81] - 公司於二零二零年六月三十日的應收貸款及利息中，尚未逾期的金額為8,923千港元，較二零一九年十二月三十一日的11,301千港元有所下降[95] - 公司於二零二零年六月三十日的應付貿易賬款為11,319千港元，其中3個月內到期的金額為6,868千港元，3個月以上的金額為4,451千港元[106] - 公司於二零二零年六月三十日的訴訟撥備為51,962千港元，較二零一九年十二月三十一日的47,172千港元有所增加[103] - 公司於二零二零年六月十二日簽訂出售貝林佐納度假村的協議，總代價為3,575,000澳元（約19,135,000港元）[97] - 公司於二零二零年六月三十日分類為持作出售的貝林佐納度假村資產中，物業、廠房及設備價值為18,519千港元[100] - 公司於二零二零年六月三十日的其他應付款項中包含26,986千港元，為應付華為技術有限公司的賠償金額現值[107] - 公司於二零二零年六月三十日的計息銀行及其他借貸風險未具體披露金額，但提及相關協議規定[113] - 公司持有利歐集團股份有限公司45,779,220股股份，佔公司總資產的20.11%，未變現收益約為45,032,000港元[179] - 利歐集團2020年上半年淨利潤為2.62億元人民幣，同比增長16%，主要由於收入增加、銷售費用減少及融資成本下降[184] - 公司持有Luck Key Investment Limited 48.33%的股權，投資成本為56,511,000港元，賬面值為76,254,000港元，佔公司總資產的7.9%[189] - Luck Key 2020年上半年收益為87,746,000港元，同比下降16.9%，主要由於新冠疫情導致體檢中心就診人數減少[189] - 公司將繼續持有現有投資組合，除非投資策略有變或出現變現現有證券投資的潛在機會[190] 其他 - 公司2020年上半年行政开支为95,111千港元，同比下降1.8%[12] - 公司2020年上半年其他全面收益为44,367千港元，同比增长106.1%[15] - 公司2020年上半年未计提香港利得税，因未在香港产生应课税溢利[54][57] - 公司董事会不建议派发2020年中期股息[55][58] - 公司正在积极与债权人及银行协商，以延长债务偿还期限至报告期末起计12个月以上[33] - 公司主要股东已确认愿意继续为集团运营提供资金支持，以满足其未来财务责任[33] - 公司董事认为集团具备充足的现金资源以满足未来的营运资金及其他财务需求[33] - 公司于2019年5月21日与黄靖淳先生签订认购协议，认购价为2200万港元，导致公司在Concord-Linked的股权从100%稀释至51%[136][137] - 认购事项完成后，Concord-Linked集团的综合资产净值从2659万港元增加至24659万港元[138] - 公司于2020年7月13日向TNG借款人提供100万美元贷款，年利率为11%，期限为6个月[141][144] - 公司全资子公司Mega Strength Limited与TNG借款人签订谅解备忘录，可能认购TNG借款人51%的股权[142][145] - 博尔基尼酒庄水疗度假村拥有29公顷永久业权土地，包括7公顷葡萄园和70间豪华客房[156] - 贝林佐纳度假村拥有1公顷永久业权土地，包括43间酒店客房和室内游泳池[157] - 克里夫兰酒庄度假村拥有40公顷永久业权土地，包括3公顷葡萄园和50间套房[158] - 度假村平均入住率从2019年上半年的56%下降至2020年上半年的30%，主要由于澳大利亚经济增长下滑和COVID-19疫情的影响[164][166] - 由于COVID-19疫情，公司自2020年3月30日起首次暂停度假村运营，并在2020年7月9日再次暂停运营，直至另行通知[164][166] - 2020年6月，公司以3,575,000澳元（约19,135,000港元）出售贝林佐纳度假村物业及业务，以重新分配资源发展博尔基尼酒庄水疗度假村[169][172] - 2020年上半年，公司借贷业务利息收入为555,000港元，较2019年同期的893,000港元下降[170][173] - 截至2020年6月30日，公司资产投资业务中，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值收益为95,000港元，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值收益为44,095,000港元[176] - 公司按公平值透過損益列賬之金融資產的公平值收益為95,000港元，較去年同期的178,000港元有所下降[177] - 公司按公平值透過其他全面收益列賬之金融資產的公平值收益為44,095,000港元，較去年同期的23,202,000港元大幅增加[177]

财务数据对比 - 2020年第一季度公司收入为159,750千港元，2019年同期为150,961千港元[14] - 2020年第一季度销售成本为152,931千港元，2019年同期为115,396千港元[14] - 2020年第一季度除税前亏损为54,406千港元，2019年同期为11,081千港元[14] - 2020年第一季度期内亏损为54,406千港元，2019年同期为11,081千港元[14] - 2020年第一季度其他全面收益为39,912千港元，2019年同期为37,294千港元[14] - 2020年第一季度全面收益总额为 - 14,494千港元，2019年同期为26,213千港元[14] - 2020年第一季度股东应占期内亏损为34,745千港元，2019年同期为11,081千港元[16] - 2020年第一季度非控股权益应占期内亏损为19,661千港元，2019年同期无[16] - 2020年第一季度股东应占期内全面收益总额为3,736千港元，2019年同期为26,213千港元[16] - 2020年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.65港仙，2019年同期为0.21港仙[16] - 2020年Q1公司收入、其他收入及收益总额为163,556千港元，2019年同期为152,053千港元[22] - 2020年Q1客户合约收入为159,458千港元，2019年同期为150,480千港元[22] - 2020年Q1借贷利息收入为292千港元，2019年同期为481千港元[22] - 2020年Q1银行利息收入为1,030千港元，2019年同期为606千港元[22] - 2020年Q1其他收入为2,776千港元，2019年同期为486千港元[22] - 2020年第一季度股东应占期内亏损为34,745千港元，2019年同期为11,081千港元[29] - 2020年和2019年Q1已发行普通股加权平均数均为5,336,235,108股[32] - 2020年第一季度公司股东应占亏损约为3474.5万港元，2019年为1108.1万港元，亏损增加主要因技术员工薪资福利增加和新冠疫情影响[37][39] - 2020年第一季度公司收入约为1.5975亿港元，较2019年同期的约1.50961亿港元增加约5.8%[37][39] - 移动互联网文化业务及IT服务2020年第一季度收入约为1.39869亿港元，2019年为1.24754亿港元，增幅约12.1%[38][40] - 公司持有Something Big Technology Holdings Limited 28.8%已发行股本，2020年第一季度应占亏损约46万港元，2019年为53.7万港元[42] - 澳洲酒店及相关服务业务回顾期收入约19,589,000港元，2019年为25,726,000港元，平均入住率从约61%降至约53%，预计需求下降至2020年第三季度，3月30日起暂停运营[50][51][55] - 借贷业务回顾期利息收入约292,000港元，2019年为481,000港元[52][56] - 截至2020年3月31日止三个月，按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约143,000港元，2019年为收益约957,000港元；按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约46,663,000港元，2019年为38,837,000港元[53][57] 税务信息 - 公司于中国及澳洲经营的附属公司分别须按中国15%或25%、澳洲30%的税率缴税[24][26] 股息政策 - 董事会不建议就2020年Q1派發中期股息，2019年同期也无派息[25][27] 准则影响 - 董事预期新订及经修订香港财务报告准则应用后不会对集团财务报表造成重大影响[18] 投资情况 - 截至2020年3月31日，公司对Something Big Group投资账面价值减至零[42] - 公司持有大事科技28.8%已发行股本，回顾期分占亏损约460,000港元，2019年为537,000港元[46] 业务介绍 - 公司通过位于澳大利亚维多利亚州的三个场所提供酒店及相关服务[43] - 亚拉河谷的Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa是4.5星级度假村，连续四年获澳大利亚旅游住宿协会最佳度假村风格住宿奖[44] - Bellinzona Resort Cellar Door & Dining位于戴尔斯福特的赫本矿泉区中心，有43间优雅酒店客房等设施[45] 违约情况 - 公司子公司迹象信息技术（上海）有限公司原贷款本金79,868,600元违约，截至2020年3月31日，索偿金额估计约90,075,000元（约98,470,000港元）[59] - 附属公司迹象信息技术（上海）有限公司违反本金7986.86万元贷款契诺，截至2019年11月18日申索总金额约8518.6万元，2020年3月31日估计约9007.5万元[61] 疫情影响及应对 - 2020年第一季度，公司移动互联网文化业务、IT服务业务及澳洲酒店相关服务业务受新冠疫情不利影响[64][67] - 移动互联网文化业务和IT服务业务现金流承压，预计IT服务需求增长低于预期，公司考虑筹资维持运营[65][67] - 澳洲度假村服务需求大幅下降，预计至2020年第三季度持续下降，运营继续暂停，公司预计分阶段恢复运营并重新制定策略[66][68] - 公司将密切关注疫情发展及影响，积极采取预防措施，物色投资机会多元化业务[70][76] 权益情况 - 截至2020年3月31日，无董事或最高行政人员在公司或相联法团股份等中有权益或淡仓[71][77] - 截至2020年3月31日，已发行股份总数为5336235108股[72][78] - 截至2020年3月31日，郑熹榆为公司股份实益拥有人，持有3765987973股，占比70.57%[74] - 截至2020年3月31日，无股东或其他人士（董事或公司最高行政人员除外）在股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[79][84] 购股期权及证券交易 - 公司于2010年11月10日采纳购股期权计划，截至2020年1月1日及3月31日，无根据该计划授出的购股期权尚未行使[80][81][85][86] - 截至2020年3月31日止三个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[83][88] 竞争业务权益 - 执行董事许畯森、林佳慧及独立非执行董事李勤辉在从事借贷业务的公司有权益，回顾期内无其他董事等在竞争业务中有权益[90][91][95] 行为守则及管治 - 截至2020年3月31日止三个月，公司就董事证券交易采纳行为守则，未发现不符合规定情况[93][96] - 截至2020年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则条文[94][97] 审核委员会 - 审核委员会成立，成员为三名独立非执行董事，黄兆强为主席，职责包括审核公司财务等信息[99][101] - 审核委员会认为集团截至2020年3月31日止三个月未经审核简明综合业绩及报告符合准则和规则且披露充分[100][102] 报告相关 - 报告日期为2020年5月13日[103] - 董事会有三名执行董事，分别是许畯森先生、林静仪女士及林佳慧女士[103] - 董事会有三名独立非执行董事，分别是黄兆强先生、李勤辉先生及何建伟先生[103] - 发布2020年第一季度报告[104]

收入与亏损 - 截至2019年9月30日止九个月，公司收入为465,615千港元，同比增长37.3%[13] - 截至2019年9月30日止九个月，公司期内亏损为56,664千港元，较2018年同期的18,806千港元扩大[13] - 截至2019年9月30日止九个月，公司每股亏损为0.92港仙，较2018年同期的0.33港仙增加[15] - 截至2019年9月30日止三个月，公司收入为163,230千港元，同比增长39.8%[13] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为27,329千港元，较2018年同期的16,778千港元扩大[13] - 截至2019年9月30日止三个月，公司每股亏损为0.41港仙，较2018年同期的0.31港仙增加[15] - 公司期内其他全面亏损为14,237千港元，较2018年同期的13,787千港元有所增加[13] - 公司期内全面亏损总额为41,566千港元，较2018年同期的30,565千港元扩大[13] - 公司2019年前三季度总收入为465,615千港元，同比增长37.3%[23] - 公司2019年第三季度总收入为163,230千港元，同比增长39.8%[23] - 公司截至2019年9月30日止九个月的股东应占亏损为48,988千港元，较2018年同期的17,535千港元大幅增加[32] - 公司截至2019年9月30日止三个月的股东应占亏损为21,729千港元，较2018年同期的16,808千港元有所增加[32] - 公司截至2019年9月30日止九个月的每股基本及摊薄亏损计算基于5,336,235,108股普通股的加权平均数[32] - 公司截至2019年9月30日止九个月的累计亏损为610,486千港元，较2018年同期的441,287千港元有所增加[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月的全面亏损为27,660千港元，较2018年同期的73,167千港元有所减少[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月的其他全面亏损为7,004千港元，较2018年同期的54,361千港元有所减少[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月录得股东应占亏损净额约48,988,000港元，较2018年同期的17,535,000港元大幅增加[41] - 公司收入增加至约465,615,000港元，较2018年同期的339,124,000港元有所增长[41] - 公司全面亏损总额约49,375,000港元，较2018年同期的73,167,000港元有所减少[41] 业务收入 - 移动互联网文化业务及IT服务收入为395,770千港元，同比增长54.1%[23] - 澳洲酒店及相关服务收入为68,516千港元，同比下降13.6%[23] - 其他来源收入为1,329千港元，同比下降53.9%[23] - 公司移动互联网文化业务及提供IT服务收入约395,770,000港元，较2018年同期的256,926,000港元增长[41] - 公司在澳洲的酒店及相关服务业务收入为68,516,000港元，同比下降13.6%[62] - 澳洲度假村的平均入住率从2018年的61%下降至2019年的58%[62] - 澳洲酒店及相關服務分部收入下降至68,516,000港元，同比下降13.6%，主要由於平均入住率從61%下降至58%[65] 财务与投资 - 出售附属公司收益为0千港元，去年同期为17,795千港元[27] - 金融资产未变现亏损为452千港元，去年同期为2,158千港元收益[27] - 香港利得税拨备按16.5%的税率计算，中国和澳洲子公司分别适用25%和30%的税率[28] - 公司截至2019年9月30日止九个月的总权益为390,522千港元，较2018年同期的652,010千港元有所减少[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月的非控股权益为5,254千港元，较2018年同期的1,476千港元有所增加[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月的投资重估值储备为255,955千港元，较2018年同期的192,064千港元有所增加[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月的汇兑储备为16,680千港元，较2018年同期的2,419千港元有所增加[38] - 公司按公平值透过其他全面收益列账之金融资产的公平值收益约8,989,000港元，较2018年同期的42,425,000港元亏损有所改善[41] - 公司通过认购协议获得22,000,000港元，认购目标公司49%的股份[48][51] - 认购完成后，公司持有目标公司51%的股份，目标公司继续为公司的附属公司[49][52] - 公司在移动网络游戏业务中持有大事科技28.8%的股份，回顧期内分占亏损约4,461,000港元[50][52] - 公司通过全资子公司Mark Profit Finance Limited在香港从事放贷业务，回顧期内录得利息收入1,297,000港元[63] - 截至2019年9月30日，公司投资组合主要包括上市公司证券，录得未实现公允价值损失452,000港元[64] - 借貸業務利息收入增長至1,297,000港元，同比增長28.2%[66] - 資產投資業務錄得按公平值透過損益列賬之金融資產未變現公平值虧損452,000港元，而去年同期為收益2,158,000港元[67] - 公司持有LEO集團0.69%的權益，LEO主要從事工業用及家用水泵生產及銷售以及網絡服務[70] - 公司將繼續持有其投資組合，除非投資策略變化或變現現有證券投資的潛在機會出現[71] 业务发展与策略 - 公司核心IT业务包括企业级应用软件、移动互联网应用软件、大型机小型化、应用本地化及系统集成[43] - 公司IT服务业务收入增长速率低于预期，主要由于与华为的业务活动减少[43] - 公司因IT业务扩张导致员工福利开支增加至约87,514,000港元，较2018年同期的78,121,000港元有所上升[41] - 公司因违反与华为的诚信廉洁承诺书，需支付约人民币48,088,000元的赔偿，并分36期每月等额分期付款[44] - 公司自华为产生的收益总额在截至2019年9月30日止九个月高于2018年同期[44] - 公司在澳洲的度假村整合为“尊尚度假集团”品牌，以提升企业形象和市场地位[58][60] - 公司預計全球經濟將保持波動，並採取保守的資本支出策略以升級澳洲度假村設施[96][100] - 公司計劃與入境旅遊運營商和批發商合作，以提高澳洲度假村的入住率[96][100] - 公司預計資訊科技服務業務將面臨不確定性，主要由於高昂的員工成本和華為賠償償付安排[97][100] - 公司將根據市場環境和業務表現審慎投入資源，以確保整體盈利能力[98][100] - 公司堅持多元化業務發展策略，並將謹慎選擇投資以把握新機會[98][100] 公司治理与董事会 - 截至2019年9月30日，公司董事及行政總裁未持有公司或其相聯法團的任何股份或債券[99][101] - 截至2019年9月30日，主要股東持有公司股份的好倉[103] - 截至2019年9月30日，公司已发行股份总数为5,336,235,108股，其中郑熹榆持有3,765,987,973股，占比70.57%[104] - 公司于2019年1月1日至9月30日期间未授出任何购股权[104] - 公司或其附属公司在截至2019年9月30日的九个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[106] - 公司执行董事许畯森先生为华人金融信贷有限公司的最终唯一股东，该公司主要从事香港的借贷业务[106] - 公司执行董事林佳慧女士为金力达有限公司的唯一董事及唯一股东，该公司主要从事香港的借贷业务[106] - 公司自2018年12月1日起由许畯森先生担任主席，行政总裁一职自2017年11月22日至2019年6月4日空缺，林静仪女士自2019年6月5日起担任行政总裁[110] - 公司董事会由经验丰富且高素质的个人组成，其中一半为独立非执行董事，确保权力和职权的平衡[111] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务信息、内部控制程序、风险管理体系等[114] - 公司截至2019年9月30日的九个月未经审计的简明合并财务报表已由审计委员会审查，符合适用的会计准则和GEM上市规则[115] - 审核委员会已审阅公司截至2019年9月30日止九个月的未经审核简明综合业绩，认为该等业绩及报告遵照适用会计准则及GEM上市规则编制，并已作出充分披露[117] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，黄兆强先生为审核委员会主席，主要职责为审阅公司财务资料、申报程序、内部监控程序等[116] - 董事会成员包括三名执行董事（许畯森先生、林静仪女士及林佳慧女士）及三名独立非执行董事（黄兆强先生、李勤辉先生及何建伟先生）[118] 法律与仲裁 - 智趣出售事項的總代價根據表現補償協議進行調整，2016年、2017年和2018年的目標經營溢利淨額分別為人民幣58,000,000元、75,400,000元和98,020,000元[75] - 智趣2016财年经审计经营溢利净额为人民币32,239,594.87元，低于目标经营溢利净额，调整金额为人民币83,931,144.53元，由18,166,915股徐之股份清偿[79][81] - 智趣2017财年经审计经营溢利净额为人民币36,689,479.02元，低于目标经营溢利净额，调整金额为人民币126,124,504.45元，由3,821,856股徐之股份及人民币108,467,537.64元徐之现金结算[83][86] - 智趣2018财年经审计经营溢利净额为人民币7,701,500元，低于目标经营溢利净额，公司尚未收到需向利欧支付补偿的通知[85][87] - 2017财年补偿因徐之股份及现金不足，最终由23,477,822股迹象之股份及退还人民币506,000元现金股息清偿[83][86] - 利欧就未清偿的2017财年补偿提起仲裁，公司初步认为有较大机会主张该要求不应获得支持[84][87] - 跡象信息技術（上海）有限公司未能按時償還貸款，未償還貸款總額為約人民幣83,000,000元，包括利息和違約賠償金[90][93] - 跡象信息技術（上海）有限公司需每日支付本金額3/10,000的違約金，直至償還貸款或達成其他協議[90][93] - 公司正在與貸款人討論償還貸款事宜，包括通過變現跡象資產籌集資金[91][94]

收入与亏损 - 截至2019年6月30日止六个月的收入为302,385千港元，同比增长36%[7] - 截至2019年6月30日止六个月的期内亏损为29,335千港元，较2018年同期的2,028千港元亏损大幅增加[7] - 截至2019年6月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为0.51港仙，较2018年同期的0.01港仙亏损显著增加[9] - 截至2019年6月30日止六个月的全面亏损总额为7,809千港元，较2018年同期的42,602千港元亏损有所减少[9] - 公司股东应占净亏损约为27,259,000港元（2018年：727,000港元），主要由于库存成本增加和其他收益减少[135] - 公司全面亏损总额约为7,809,000港元（2018年：42,602,000港元），主要由于金融资产公允价值收益增加[135] - 公司总亏损为19,349千港元[39] 成本与开支 - 截至2019年6月30日止六个月的已售存货/服务成本为234,770千港元，较2018年同期的147,920千港元增加58.7%[7] - 截至2019年6月30日止六个月的雇员福利开支为58,779千港元，较2018年同期的53,225千港元增加10.4%[7] - 截至2019年6月30日止六个月的折旧及摊销为12,042千港元，较2018年同期的5,849千港元增加106%[7] - 截至2019年6月30日止六个月的融资成本为5,528千港元，较2018年同期的4,964千港元增加11.4%[7] - 技术员工薪金及福利为198,722千港元，同比增长114.9%[56] - 退休计划供款为17,686千港元，同比增长99.8%[56] - 物业、厂房及设备折旧为6,105千港元[55] - 使用权资产折旧为5,685千港元[55] - 无形资产摊销为252千港元[55] - 公司员工福利开支增加至约58,779,000港元（2018年：53,225,000港元），主要由于IT业务扩张[135] - 公司IT业务扩张导致技术员工薪资及福利增加，库存成本增至约234,770,000港元（2018年：147,920,000港元）[135] 资产与负债 - 公司截至2019年6月30日的非流动资产为441,039千港元，较2018年12月31日的400,565千港元有所增加[12] - 公司截至2019年6月30日的流动资产为471,389千港元，较2018年12月31日的443,785千港元有所增加[12] - 公司截至2019年6月30日的流动负债为376,564千港元，较2018年12月31日的388,666千港元有所减少[12] - 公司截至2019年6月30日的净流动资产为94,825千港元，较2018年12月31日的55,119千港元显著增加[12] - 公司截至2019年6月30日的非流动负债为103,491千港元，较2018年12月31日的37,502千港元大幅增加[14] - 公司截至2019年6月30日的净资产为432,373千港元，较2018年12月31日的418,182千港元有所增加[14] - 公司截至2019年6月30日的经营活动现金净额为29,940千港元，较2018年同期的-39,062千港元显著改善[22] - 公司截至2019年6月30日的投资活动现金净额为-3,349千港元，较2018年同期的102,396千港元有所减少[22] - 公司截至2019年6月30日的融资活动现金净额为234千港元，较2018年同期的-34,643千港元有所改善[22] - 公司截至2019年6月30日的现金及现金等价物为203,634千港元，较2018年同期的197,629千港元有所增加[22] - 公司总资产为912,428,000港元，现金及银行结余为203,634,000港元，其中84%以港元计值[187] - 公司流动负债净值为94,676,000港元，较2018年底的55,119,000港元有所增加[187] - 公司一年内须偿还的借贷为81,296,000港元，一年后但不超两年的到期借贷为66,808,000港元[187] - 公司借贷利率介于4.5%至6%之间，其中55%为固定利率[187] - 公司借款额度为235,297,000港元，已动用148,104,000港元[190] - 公司流动比率为1.25倍，资产负债比率为0.53倍，净债务权益资本比率为0.59倍[190] - 公司股东权益为432,027,000港元[190] - 公司借款融资以土地及楼宇177,164,000港元、金融资产99,452,000港元及定期存款13,000,000港元作抵押[192] 业务分部表现 - 移动互联网文化业务及提供IT服务收入为253,150千港元，占总收入的83.7%[39] - 澳洲酒店及相关服务收入为48,342千港元，占总收入的16%[39] - 借贷业务收入为893千港元，占总收入的0.3%[39] - 资产投资业务未产生收入[39] - 移动互联网文化业务及提供IT服务分部亏损为20,079千港元[39] - 澳洲酒店及相关服务分部亏损为3,427千港元[39] - 借贷业务分部亏损为134千港元[39] - 资产投资业务分部盈利为4,291千港元[39] - 未分配总办事处及公司收入及开支为5,760千港元[39] - 移动互联网文化业务及提供IT服务收入为253,150千港元，同比增长54.2%[50] - 澳洲酒店及相关服务收入为48,342千港元，同比下降13.9%[50] - 公司核心IT业务在2018年实现显著增长，但在2019年上半年收入增长率低于预期，主要由于子公司上海易宝软件有限公司违反诚信承诺，导致与华为的业务受到影响[141] - 公司酒店及相关服务分部在2019年上半年收入为48,342,000港元，较2018年同期的56,150,000港元下降[154] - 2019年上半年酒店平均入住率从2018年同期的60%下降至56%，主要由于澳大利亚国内游客数量减少[155] - 澳大利亚2019年第一季度GDP增长率仅为0.4%，较2018年同期的1.8%大幅下降，影响国内旅游需求[155] - 公司借贷业务在2019年上半年录得利息收入893,000港元，较2018年同期的151,000港元显著增长[160] - 公司资产投资业务在2019年上半年录得金融资产按公平值计入其他全面收益的公平值收益23,255,000港元，而2018年同期为公平值亏损31,318,000港元[161] 金融资产与投资 - 截至2019年6月30日止六个月的按公平值透过其他全面收益列账之金融资产的公平值收益为23,202千港元，较2018年同期的31,318千港元亏损有所改善[9] - 截至2019年6月30日，公司按公平值透过其他全面收益列賬的金融資產總額為120,001千港元，相比2018年12月31日為97,712千港元[72] - 截至2019年6月30日，公司按公平值透過損益列賬的金融資產總額為42,110千港元，相比2018年12月31日為41,932千港元[72] - 公司持有的利欧股份（深圳证券交易所上市，代码：002131）在2019年上半年录得公平值收益约23,734,000港元[164] - 利欧股份占公司总资产的10.9%，为公司重大证券投资之一[164] - 2019年上半年公司未收到来自利欧的股息收入，而2018年同期为620,000港元[165] - 利欧集团2019年第一季度净利润为1.35亿元人民币，同比增长23%[166] - 利欧集团通过收购扩展至互联网服务业务，包括数字营销和数字媒体代理服务[166] - 利欧集团在2019年第一季度获得政府补贴增加、出售物业、厂房及设备的收益以及投资收入增加[166] - 利欧集团近年来通过纵向和横向整合积极扩大数字营销服务，捕捉新互联网互动娱乐模式的业务机会[168] - 利欧集团在市场上获得认可，显示其业务发展成功[168] - 集团将继续持有其投资组合，除非投资策略变化或出现变现现有投资证券的机会[170] 租赁与财务报告准则 - 公司首次应用香港财务报告准则第16号（HKFRS 16）于2019年1月1日生效[26] - 租赁资产和负债初始以现值基准计量，包括固定付款、基于指数或比率的可变租赁付款、剩余价值担保的预期应付款项、购买选择权的行使价及终止租赁的罚款[28][31][33][34] - 截至2019年6月30日的未经审核简明综合财务报表按香港会计准则第34号（HKAS 34）编制[25] - 租赁负债的加权平均承租人增量借款利率为5%[36] - 截至2018年12月31日的经营租赁承担为15,226千港元，减去未来利息开支1,426千港元，加上未确认的可选延长期间付款9,591千港元，最终确认的租赁负债为23,391千港元[36] - 使用权资产按成本计量，包括租赁负债的初始计量金额、开始日期或之前作出的租赁付款减已收租赁奖励、初始直接成本及复原成本[37] - 短期租赁（租赁期为12个月或以下）的付款以直线基准确认为损益中的开支[34][38] - 公司未提前采纳已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[36] 诉讼与赔偿 - 其他应付款项中包含一笔57,475千港元的补偿金，用于支付给华为技术有限公司，作为对2014年12月22日签署的诚信承诺的违反补偿[105] - 补偿金将通过36个月等额分期付款的方式从2019年4月1日开始抵消应收账款项[106] - 根据协议，EPRO需确保应收账款金额超过补偿金金额，并每年向华为提供上一年度的年度审计财务报告[107] - 公司间接全资附属公司上海易宝软件有限公司因前雇员贿赂华为员工，需支付赔偿金额为57,475,000港元（约人民币48,088,000元）[108] - 赔偿金额将自2019年4月1日起，通过易宝应收华为的应收账款按36个月等额结付的方式抵扣[108] - 公司涉及康宏诉讼，已悉数偿还129,000,000港元贷款及67,574,473港元孖展贷款[192] - 康宏诉讼中，原告寻求对连捷的宽免包括宣布2015年10月29日康宏向连捷配发的股份无效或撤销[194] - 原告寻求连捷支付因违反授信责任、普通法及法定责任等导致的应付款项、衡平补偿及损害赔偿[194] - 连捷于2018年12月10日提交辩护书，反对原告在康宏诉讼中寻求的任何宽免[194] - 朱晓燕于2018年1月2日向连捷等发出呈请书，寻求宣布康宏向连捷等配售的3,989,987,999股股份无效或撤销[196] - 朱晓燕寻求因股权稀释导致的损害赔偿及利息[196] - 连捷于2018年1月2日未持有康宏任何股份[196] - 朱氏诉讼于2018年3月6日被法院下令暂停，等待康宏诉讼的判决结果[197] - 公司已就上述诉讼向香港律师寻求初步意见[200] 其他 - 出售附属公司收益为17,795千港元[53] - 香港利得税拨备按16.5%计算[60] - 中国及澳洲子公司分别适用25%和30%的税率[60] - 截至2019年6月30日止六個月，公司股東應佔期內虧損為27,259千港元，相比2018年同期虧損為727千港元[65] - 截至2019年6月30日止三個月，公司股東應佔期內虧損為16,178千港元，相比2018年同期盈利為5,267千港元[65] - 截至2019年6月30日止六個月，公司添置物業、廠房及設備的金額為4,651千港元，相比2018年同期為5,383千港元[69] - 截至2019年6月30日，公司合約資產總額為140,535千港元，相比2018年12月31日為132,455千港元[78] - 截至2019年6月30日，公司合約資產的虧損撥備為706千港元，相比2018年12月31日為666千港元[79] - 合约负债在2019年6月30日为7,377千港元，与2018年12月31日的7,427千港元相比略有下降[84] - 应收贸易账款在2019年6月30日为33,037千港元，较2018年12月31日的27,471千港元有所增加[84] - 应收贷款在2019年6月30日为13,900千港元，较2018年12月31日的27,400千港元大幅减少[84] - 应收贸易账款的账龄分析显示，2019年6月30日，少于1个月的账款为28,025千港元，1至2个月的为3,435千港元，2至3个月的为517千港元，3个月以上的为1,060千港元[88] - 应收贷款的账龄分析显示，2019年6月30日，所有应收贷款均在3个月内到期，金额为13,900千港元[96] - 贸易及其他应付款项在2019年6月30日为246,064千港元，较2018年12月31日的193,951千港元有所增加[99] - 应付贸易账款的账龄分析显示，2019年6月30日，3个月以内的账款为6,442千港元，3个月以上的为3,144千港元[104] - 公司预计澳大利亚酒店住宿需求增长将继续放缓，受中美贸易摩擦影响[183] - 公司预计IT服务业务将面临不确定性，主要由于员工成本高及华为赔偿安排对现金流的影响[185] - 公司将继续坚持多元化业务发展策略，并谨慎选择投资组合以应对市场变化[186] - 公司无重大资本开支承担[192]