财务表现 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为45,147千港元，同比下降60.8%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司销售成本为6,532千港元，同比下降91.1%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司其他收入及收益为2,385千港元，同比下降85.1%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司行政开支为65,285千港元，同比下降17.2%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司出售附属公司之收益净额为72,145千港元，同比增长182.3%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司按公平值透过损益列账之金融资产的公平值亏损为3,608千港元[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司分占联营公司业绩亏损为13,047千港元[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司融资成本为5,081千港元，同比下降26.5%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前溢利为25,477千港元，同比增长123.4%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内溢利为25,477千港元，同比增长123.4%[12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司总收入为45,147千港元，较2022年同期的115,306千港元大幅下降[19] - 2023年第三季度，公司客户合约收入为9,327千港元，较2022年同期的14,448千港元下降[19] - 2023年第三季度，公司其他收入及收益为-561千港元，较2022年同期的7,728千港元大幅下降[19] - 2023年第三季度，公司每股亏损为0.41港仙，较2022年同期的0.02港仙亏损扩大[13] - 2023年第三季度，公司股东应占期内亏损为21,154千港元，较2022年同期的983千港元亏损扩大[13] - 2023年第三季度，公司按公平值透过其他全面收益列账的金融资产公平值亏损为228千港元，较2022年同期的11,365千港元亏损大幅减少[13] - 2023年第三季度，公司来自按公平值透过损益列账的金融资产的股息收入为48千港元，与2022年同期持平[19] - 2023年第三季度，公司借贷利息收入为1,502千港元，较2022年同期的798千港元增长[19] - 公司截至2023年9月30日止九个月的股东应占盈利为25,589千港元，较2022年同期的11,902千港元增长115%[23] - 公司截至2023年9月30日止三个月的股东应占亏损为21,154千港元，较2022年同期的983千港元亏损大幅增加[23] - 公司未就截至2023年9月30日止九个月派发中期股息，与2022年同期一致[21] - 公司截至2023年9月30日止九个月的加权平均普通股数为5,295,970,639股，较2022年同期的5,336,235,108股略有减少[23] - 公司截至2023年9月30日止九个月的全面收益总额为51,788千港元，较2022年同期的-26,097千港元显著改善[24] - 公司截至2023年9月30日止九个月的金融资产公平值收益为28,238千港元，较2022年同期的-40,993千港元大幅改善[24] - 公司截至2023年9月30日止九个月的汇兑差额为-2,039千港元，较2022年同期的3,521千港元有所下降[24] - 公司截至2023年9月30日止九个月的溢利为25,477,000港元，较2022年同期的11,402,000港元显著增长[26] - 公司确认自视作出售全资附属公司迹象信息技术的收益为72,145,000港元[26] - 公司截至2022年9月30日止九个月的视作出售附属公司收益净额为26,907,000港元，而2023年同期无此收益[26] - 公司截至2023年9月30日止九个月的分占联营公司亏损为13,047,000港元，而2022年同期为溢利14,058,000港元[26] - 公司两个平台在2023年前九个月收入约为53,000港元，较2022年的22,000港元增长141%[49] - 公司借贷业务在2023年前九个月利息收入为4,167,000港元，较2022年的2,306,000港元增长81%[50] - 公司资产投资业务在2023年前九个月按公平值透过损益列账的金融资产亏损3,608,000港元，而2022年同期为收益25,000港元[52] - 公司资产投资业务在2023年前九个月按公平值透过其他全面收益列账的金融资产收益28,238,000港元，而2022年同期为亏损40,993,000港元[52] 博尔基尼酒庄水疗度假村 - 博尔基尼酒庄水疗度假村的入住率在2023年9月30日止九个月为74.8%，略低于2022年同期的75.0%[35] - 博尔基尼拥有70间豪华客房、一间餐厅及日间水疗中心[35] - 公司与澳洲最大日间水疗品牌Endota Spa合作，提供日间水疗服务，并按收入百分比收取收入[30] - 公司计划将博尔基尼打造为提供经典体验、养生静修及举办活动的综合性度假旅游胜地[33] - 博尔基尼的新餐厅可接待约270名顾客，提供宴会服务以拓宽收入来源[33] - 公司定期检视并完善博尔基尼的产品、服务及室内设计，以保持市场竞争力[35] - 公司在2023年7月与第三方承包商签订了博尔基尼的翻新协议[36][37] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司在澳大利亚的酒店及相关服务及餐饮销售分部录得收入约40,879,000港元，同比下降9.3%[38] - 收入下降主要由于博尔基尼的翻新工程导致客房入住数减少[39] - 于2023年9月30日，已订约但尚未确认为负债的重大资本开支包括翻新博尔基尼的1149.5万港元[70] 网络媒体服务 - 公司在网络媒体服务分部的收入从2022年的67,888,000港元大幅下降至2023年的53,000港元，主要由于Walletku出售事项[40] 投资与股权 - 2022年6月2日，公司与Dynamic Indonesia Holdings签订了认购协议，涉及5,000股认购股份，总认购价为1,000,000美元[41] - 第一批认购事项完成后，Dynamic Indonesia Holdings的股权结构为第一认购人持有51.43%，第二认购人持有48.57%[41] - 2022年6月2日，公司与第二认购人签订了期权契据，涉及2,050,000美元的股东贷款[44] - 第二认购人有权在2022年10月3日、2023年2月3日、2023年6月5日及2023年10月5日认购第二至第五批认购股份，但决定不进行认购[47] - 完成四批认购事项后，第一认购人持有Dynamic Indonesia Holdings约59.2%的股权，第二认购人持有约40.8%[47] - Dynamic Indonesia Holdings集团主要业务包括Walletku Digital应用、Indosat Ooredoo Hutchison产品销售及Walletku电子商务平台[48] - 公司于2023年5月31日失去对迹象的控制权，迹象不再为公司的附属公司[53] - 公司将继续维持其现有投资组合，除非投资策略有变或出现变现现有证券投资的潜在机会[54] - 公司全资附属公司迹象在2018年和2019年违反贷款契约，涉及未偿还贷款本金约70,893,000人民币（约79,216,000港元）[57] - 贷款人要求迹象支付自2019年6月20日起至偿还日期的未偿还贷款本金利息，按年利率6%计算[57] - 贷款人要求迹象支付自2019年9月16日起至偿还日期的未偿还利息违约赔偿金约1,042,000人民币（约1,164,000港元）[57] - 贷款人要求迹象支付自2018年6月19日起至偿还日期的本金违约赔偿金[57] - 借款人需在判决生效后十日内偿还未偿还贷款本金约7100万人民币及利息，包括自2019年6月20日至2019年9月16日的累计利息约100万人民币，以及自2019年9月16日起至偿还日期按年利率6%计算的利息[59] - 借款人需支付自2019年9月16日起至偿还日期未偿还利息总额约100万人民币的按日利率3/10,000计算的违约赔偿金[59] - 借款人需支付自2019年6月19日起至2019年8月19日应付的违约赔偿金约100万人民币，以及自2019年8月19日起至偿还日期未偿还贷款本金总额约7100万人民币的违约赔偿金[59] - 诉讼费用总额约为47.3万人民币，其中约46.5万人民币由借款人承担，约8000人民币由贷款人承担[59] - 公司于2021年3月完成出售共计8137.8万股康健国际医疗集团有限公司股份，总现金代价（不包括交易成本）约为2288.9万港元，以按判决规定偿还部分贷款及贷款项下结欠贷款人的负债[62] - 公司于2023年5月31日完成视作出售迹象，且迹象所持之抵押资产亦被视作出售[64] - 迹象自2023年5月31日起已从公司的综合财务报表中停止综合入账，而迹象作出之索偿拨备亦因此不再计入公司综合财务报表[69] 税务 - 公司在中国、澳洲和印尼的子公司及联营公司分别适用15%或25%、30%和22%的税率[20] 未来展望 - 展望未来，预期全球疫情稳定、取消与疫情有关的社交距离限制及劳动力市场恢复将促进国内消费，但主要经济体的量化紧缩措施及全球经济不确定性可能抵消部分正面影响[70] - 公司将继续通过制定和实施业务计划与策略，利用自身的业务模式、竞争力和优势来发展和增强现有业务，以可持续的方式为股东创造价值和投资回报[72][73] 股东与股权结构 - 截至2023年9月30日，公司董事及行政总裁均未持有或被视为持有公司或其任何关联法团的股份、相关股份及债券的任何权益或淡仓[75] - 截至2023年9月30日，主要股东吴廷杰持有公司670,280,000股普通股，占公司已发行股份的13.00%，并通过其全资拥有的深盛控股有限公司持有288,800,000股，占5.60%[76][78] - 公司已发行股份总数为5,156,035,108股[77] 购股权计划 - 公司于2020年6月4日通过了一项购股权计划，旨在激励合资格参与者并为公司招聘和留任高素质员工[80][83] - 根据购股权计划，每位参与者在任何12个月期间可享有的最高股份数目不得超过公司已发行及可发行股份总数的1%[84] - 购股权计划的行使价将由董事决定，但不得低于授出购股权当日股份在GEM的收市价或前五个交易日的平均收市价或股份面值中的最高者[86] - 购股权计划自2020年6月9日起生效，有效期为10年[88] - 截至2023年9月30日，公司可授出的购股权数目为533,623,510股，占公司已发行股本的约10%[89] - 2023年1月1日至2023年9月30日期间，公司未根据现有计划上限授出任何购股权[89] - 2023年1月1日至2023年9月30日期间，公司未有任何购股权被授予、行使、注销或失效[92] 股份回购 - 公司在2023年5月至6月期间回购了180,200,000股股份，总代价为17,076,460港元，并于2023年7月31日注销[95][96] 企业管治 - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则条文[104] - 公司审计委员会由至少三名非执行董事组成，其中至少一名具备专业资格或会计及财务管理专长[105] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，并确保董事在回顾期间遵守相关标准[101][102] - 公司截至2023年9月30日止九个月的未经审核简明综合业绩已由审核委员会审阅，认为其遵循了适用的会计准则和GEM上市规则，并已作出充分披露[108] - 公司董事会成员包括一名非执行董事吴廷浩先生、两名执行董事林静仪女士和方泽翘先生，以及三名独立非执行董事黄兆强先生、陈铭杰先生和汤显森先生[109] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强先生担任主席[107]

联交所特点及公司风险 - 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）的特色是为中小型公司提供一个上市市场，这些公司相比其他在聯交所上市的公司带有较高投资风险[1] - 在聯交所上市的公司普遍为中小型公司，因此其证券可能更容易受到高市场波动性的影响，无法保证证券会有高流通量的市场[3] 财务表现 - 恆泰裕集團控股有限公司公布了截至2023年6月30日止六个月和三个月的未经审计的简明综合损益表，显示收入为34,270千港元，成本为4,835千港元，利润为46,664千港元[9] - 恆泰裕集團控股有限公司公布了截至2023年6月30日止六个月和三个月的未经审计的其他全面收益表，显示其他全面收益净额为28,596千港元，总全面收益为75,260千港元[10] - 非流动资产总值为288,877千港元，较上年同期减少48,136千港元[11] - 流动资产总值为156,841千港元，较上年同期减少100,976千港元[11] - 流动负债总额为63,184千港元，较上年同期减少191,798千港元[12] - 资产净值为350,377千港元，较上年同期增加54,472千港元[12] - 股东应占权益为350,790千港元，较上年同期增加54,551千港元[12] - 公司股东应占权益为350,377千港元，较上年同期增加54,472千港元[12] - 股本为53,362千港元，未发生变化[13] - 实繳盈餘为1,203,541千港元，较上年同期增加1,203,541千港元[13] - 累计虧損为848,739千港元，较上年同期增加111,710千港元[13] - 截至2023年6月30日，公司经营活动产生的现金流量为23,962千港元的净流出[15] - 公司投资活动产生的现金流量为34,669千港元的净流入[15] - 公司融资活动产生的现金流量为19,313千港元的净流出[15] - 公司现金及等同现金项目在期末为5,713千港元，较期初减少8,606千港元[15] 公司业务及收入 - 公司主要业务包括在澳大利亚提供酒店及相关服务、通过网络媒体提供服务、借贷业务和资产投资业务[28] - 公司收入来源包括与客户合同收入和其他来源的收入，2023年6月30日止六个月，总收入为37,216千港元[29] - 公司除税前溢利计算后包括销售成本、员工成本、折旧、资产减值损失、金融资产公允价值变动等因素，2023年6月30日止六个月，除税前溢利为46,664千港元[30] 公司投资及财务风险 - 2023年6月30日，公司的非上市投资主要包括对另一家私人公司（“World Biotech”）的3.32%股权，价值约为零港元（2012年12月31日：39,838,000港元）[38] - 2023年6月30日，衍生金融资产约为12,978,000港元（2012年12月31日：12,978,000港元），主要代表了一项认沽期权的公平价值，该期权是由公司的一家间接非全资附属公司授予，涉及公司子公司的出售和联营公司的收购[39] - 截至2023年6月30日，应收账款、贷款和利息应收款项为56,177,000港元，其中应收账款根据发票日期分析，包括不同账龄的款项，如少于1个月的482,000港元，1至2个月的98,000港元，2至3个月的44,000港元，3个月以上的852,000港元[40] - 公司进行了应收账款的减值分析，根据逾期日的不同客户分组，制定了撥備率，以衡量预期信贷损失[41] 公司股本及股权结构 - 公司股本为200亿股，每股面值0.01港元[50] - 公司已发行并全额支付的股份为53.36亿股[50] - 公司截至2023年6月30日持有1802万股庫存股份[50] - 公司于2023年6月30日前通过其子公司在联交所回购了1802万股股份[50] 公司法律诉讼及索赔 - 公司涉及的法律诉讼和索赔包括康宏環球控股有限公司等对公司提起的诉讼[143] - 康宏要求撤销2015年10月29日向公司配发的康宏股份等[144] - 利歐集團就收購智趣公司的总代价调整向公司提出索赔[160]

收入与利润 - 公司截至2023年6月30日止六个月的收入为34,270千港元，相比2022年同期的100,041千港元下降65.7%[12] - 公司截至2023年6月30日止六个月的期内溢利为46,664千港元，相比2022年同期的12,409千港元增长276.1%[12] - 公司截至2023年6月30日止三个月的收入为14,228千港元，相比2022年同期的41,514千港元下降65.7%[12] - 公司截至2023年6月30日止三个月的期内溢利为57,760千港元，相比2022年同期的8,843千港元增长553.2%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占期内溢利为46,743千港元，同比增长263%[1] - 截至2023年6月30日止三个月，公司股东应占期内溢利为57,788千港元，同比增长550%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为3427万港元，除税前溢利为4666.4万港元[29] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收入为10004.1万港元，除税前溢利为1240.9万港元[30] - 公司2023年上半年收入为37,216千港元，同比下降65.6%，其中第二季度收入为14,741千港元，同比下降67.6%[32] - 除税前溢利大幅增长，2023年上半年为46,743千港元，同比增长262.8%，第二季度为57,788千港元，同比增长549.9%[33] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄盈利为0.0088港元，同比增长262.8%，第二季度为0.0108港元，同比增长549.9%[37] - 公司截至2023年6月30日止六个月的期内溢利约为46,664,000港元，相比2022年同期的12,409,000港元[64] - 公司视作出售一间全资附属公司迹象信息技术（上海）有限公司，获得收益约72,145,000港元[64] - 公司视作出售Dynamic Indonesia Holdings，获得净收益约26,907,000港元[64] - 公司截至2023年6月30日的六个月内，酒店及餐饮服务业务在澳大利亚的收益为约31,562,000港元，同比增长约917,000港元或3%[73] - 截至2023年6月30日，Balgownie的入住率为约75%，较2022年同期的约78%略有下降[75] - 公司通过网络媒体提供服务的业务分部在回顾期间的收入约为43,000港元，较2022年的67,888,000港元大幅减少[77] - 截至2023年6月30日止六个月，集团通过电子平台提供小额贷款服务和社交媒体平台提供医疗及保健信息，收入约为43,000港元（2022年：10,000港元）[87] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得按公平值透过损益列账的金融资产公平值亏损约1,027,000港元（2022年：公平值收益658,000港元），主要由于投资于香港上市股本证券的公平值减少[91] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得按公平值透过其他全面收益列账的金融资产公平值收益约28,466,000港元（2022年：公平值亏损29,628,000港元），主要由于投资于利欧集团有限公司的公平值增加[91] - 截至2023年6月30日，公司总资产约为445,718,000港元，较2022年12月31日的594,830,000港元有所减少[128] - 现金及现金等价物约为5,713,000港元，较2022年12月31日的9,313,000港元减少[128] - 一年内到期的借款约为14,422,000港元，较2022年12月31日的83,822,000港元大幅减少[128] - 借款利率范围为6.11%至11%，其中约20%为固定利率，82%以澳元计值[128] - 截至2023年6月30日，公司股东权益约为350,790,000港元，较2022年12月31日的296,239,000港元增加[130] - 资产负债比率为0.21倍，较2022年12月31日的0.5倍有所改善[129] - 净债务与股东权益比率为0.23倍，较2022年12月31日的0.76倍有所改善[129] - 固定利率借款为8,561,000港元，浮动利率借款为34,496,000港元[134] - 借款中，有抵押部分为34,496,000港元，无抵押部分为8,561,000港元[134] - 借款的实际利率范围为固定利率10.00%-11.00%，浮动利率6.11%-6.81%[135] - 截至2023年6月30日，公司无重大资本承诺[138] - 2022年6月10日，公司股东批准将股份溢价账户全额注销为零[140] - 2023年5月至6月，公司回购180,200,000股普通股，总代价为17,076,460港元[143] - 2023年7月31日，公司注销了5月至6月回购的股份[144] - 2017年12月19日，公司间接全资子公司Ever Robust涉及法律诉讼，涉及金额为129,000,000港元和67,574,473港元的贷款[146][147] - 连捷接获经修订申索书，原告人寻求对连捷的宽免包括宣布康宏于2015年10月29日向连捷配发的股份无效或已撤回，并要求交出所得利润及支付损害赔偿[149][150] - 连捷接获命令，11名涉事方被要求作为新增被告人加入法律程序[151] - 连捷接获盖印命令，一名涉事方被要求作为新增被告人加入法律程序[152] - 连捷就康宏诉讼向法院递交抗辩书，声明原告人无权向连捷索取任何宽免[153] - 连捷根据夏利士法官的命令递交经修订抗辩书[154] - 连捷接获呈请书，呈请人寻求宣布康宏向连捷配售的3,989,987,999股股份无效，并要求损害赔偿及利息[157] - 连捷在2018年1月2日并未持有康宏任何股份[158] - 夏利士法官命令暂停朱氏诉讼，待康宏诉讼判决结果[159] - 本集团认为原告人及呈请人并无已评估金錢索償，目前无法就潜在结果及最终责任作出意见[161] - 公司一间全资附属公司迹象信息技术（上海）有限公司（「迹象」）于2023年5月31日完成移交后，因失去控制权，迹象已从公司综合财务报表中停止综合入账[167] - 借款人违反贷款契约，未偿还贷款本金总额约为人民币70,893,000元（相当于约79,216,000港元）[168] - 借款人需支付未偿还贷款本金总额的利息，按年利率6%计算，自2019年6月20日起至偿还日期[168] - 借款人需支付违约赔偿金，按日利率0.03%计算，包括自2019年9月16日起至偿还日期的未偿还利息的违约赔偿金及自2018年6月19日起至偿还日期的本金违约赔偿金[168] - 借款人需支付法律费用人民币76,000元（相当于约85,000港元）[168] - 借款人抵押的上市证券（「抵押资产」）变现所得款项，优先用于偿还未偿还贷款金额、利息、违约赔偿金及法律费用[168] - 借款人需承担本案的受理费及保证金等所有诉讼费用[168] - 根据传票，至2019年11月18日，申索总金额约为人民币85,186,000元（相当于约95,187,000港元）[168] - 借款人须于判决生效后十日内偿还贷款本金总额约人民币7100万元及利息[171] - 利息包括自2019年6月20日至2019年9月16日的累计利息约人民币100万元，以及自2019年9月16日起至还款日期期间未偿还贷款本金总额约人民币7100万元按年利率6%计算的利息[171] - 诉讼费用总额为约人民币47.3万元，其中约人民币46.5万元由借款人承担，约人民币8000元由贷款人承担[171] - 本集团于2021年3月完成出售共计8137.8万股康健国际医疗集团股份，总现金代价（不包括交易成本）约为2288.9万港元，以按判决规定偿还部分贷款及贷款项下结欠贷款人之负债[174] - 于2023年6月30日，本集团并无任何重大或然负债（2022年：无）[178] - 于2023年6月30日，本集团雇用约110名员工（2022年12月31日：约110名），回顾期内的员工成本（包括董事之薪金、津贴及花红）总额约为2032.2万港元（2022年：2351.2万港元）[180] - 公司于2023年6月30日无尚未行使的购股权[189] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份总数为5,336,235,108股[192] - 截至2023年6月30日，吴廷杰先生持有763,780,000股，占公司股份的14.31%[192] - 截至2023年6月30日，深盛控股有限公司持有345,660,000股，占公司股份的6.48%[192] - 公司附属公司Endless Foison Limited于2021年12月及2022年1月发行了本金总额为7,600,000港元的可换股贷款票据[195] - 可换股贷款票据将于2024年3月31日到期，且不附带利息[195] - 可换股贷款票据的持有人可选择将其转换为Endless Foison Limited的普通股，转换不会导致发行超过现有已发行股份的5%[195] - 可换股贷款票据的持有人可在2023年3月31日后的首个营业日起至到期日前10个营业日期间，要求按票面价值的105%提前赎回[195] - 截至2023年6月30日，公司董事及行政总裁无任何股份、相关股份及债券的权益或淡仓[190] - 截至2023年6月30日，除吴廷杰先生及深盛控股有限公司外，无其他股东或人士持有或被视为持有公司股份或相关股份的权益或淡仓[194] - 截至2023年6月30日止六个月，公司未进行可换股票据的转换或赎回[197] - 发行可换股票据所得款项总额为760万港元，已全部用作公司的一般营运资金[197] - 截至2021年12月31日止年度，公司动用了700万港元作为一般营运资金[197] - 截至2022年6月30日止六个月，公司动用了60万港元作为一般营运资金[197] - 公司董事会根据购股权计划条款，有权向包括员工、董事、供应商、客户等在内的合资格参与者授出购股权[199] - 购股权计划的参与者还包括为公司提供研究、开发或其他技术支持的个人或实体[199] - 购股权计划的参与者还包括公司股东、证券持有人、专业顾问、咨询人等[199] - 购股权计划的参与者还包括通过合营企业、业务联盟或其他业务安排对公司发展及增长作出贡献的其他组别或类别的参与者[199] 成本与开支 - 公司截至2023年6月30日止六个月的销售成本为4,835千港元，相比2022年同期的71,178千港元下降93.2%[12] - 公司截至2023年6月30日止六个月的行政开支为45,905千港元，相比2022年同期的53,800千港元下降14.7%[12] - 公司截至2023年6月30日止三个月的销售成本为2,056千港元，相比2022年同期的27,287千港元下降92.5%[12] - 公司截至2023年6月30日止三个月的行政开支为21,445千港元，相比2022年同期的29,619千港元下降27.6%[12] - 公司2023年上半年员工成本为20,322千港元，同比下降13.6%，第二季度为9,436千港元，同比下降15.6%[33] - 公司2023年上半年折旧费用为5,796千港元，同比增长0.1%，第二季度为2,897千港元，同比增长2.3%[33] - 公司2023年上半年无计提香港利得税，因有足够过往年度结转之税项亏损以抵销本期产生的溢利[34] - 公司2023年上半年无建议派发中期股息[35] - 截至2023年6月30日止六个月，公司添置物业、厂房及设备所涉及金额为约2,229,000港元，较2022年同期的2,297,000港元有所减少[38] - 截至2023年6月30日，公司按公平值透过其他全面收益列账之金融资产总额为3,244,000港元，较2022年12月31日的94,886,000港元大幅减少[39] - 截至2023年6月30日，公司按公平值透过损益列账之金融资产总额为69,085,000港元，较2022年12月31日的117,625,000港元有所减少[39] - 截至2023年6月30日，公司非流动部分的其他投资为29,070,000港元，较20

收入与成本 - 公司2023年第一季度收入为20,042千港元，相比2022年同期的58,603千港元有所下降[9] - 公司2023年第一季度销售成本为2,779千港元，相比2022年同期的43,891千港元大幅减少[9] - 公司2023年第一季度收入为22,475千港元，相比2022年同期的62,864千港元下降了64.25%[17] - 酒店及相关服务收入为8,029千港元，餐饮销售收入为10,858千港元，网络媒体服务收入为24千港元，相比2022年同期分别下降了18.35%、35.61%和99.95%[17] - 其他收入及收益为2,433千港元，相比2022年同期的4,261千港元下降了42.90%[17] - 公司截至2023年3月31日止三个月，通过提供酒店及相关服务和酒店业务销售餐饮分部录得收入约为18,887,000港元，较2022年同期的14,791,000港元增长约4,096,000港元或27.69%[34] - 2023年第一季度收入为HK$18,887,000，同比增长约HK$4,096,000或27.69%[35] - 2023年第一季度通过网络媒体提供服务的收入为HK$24,000，较2022年的HK$42,788,000大幅减少[37] - 公司两个平台的运营在2023年第一季度为集团带来约24,000港元的收入，而2022年同期为零[47] - 公司借貸業務在2023年第一季度录得利息收入约1,131,000港元，相比2022年同期的1,024,000港元有所增加[49] 亏损与盈利 - 公司2023年第一季度除税前亏损为11,096千港元，而2022年同期盈利为3,566千港元[9] - 公司2023年第一季度期内亏损为11,096千港元，而2022年同期盈利为3,566千港元[9] - 公司2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.21港仙，而2022年同期每股盈利为0.07港仙[10] - 公司2023年第一季度全面收益总额为19,984千港元，而2022年同期为亏损15,683千港元[9] - 公司2023年第一季度股东应占期内亏损为11,045千港元，而2022年同期盈利为3,994千港元[10] - 公司2023年第一季度非控股权益应占期内亏损为51千港元，而2022年同期为428千港元[10] - 公司2023年第一季度股东应占亏损为11,045千港元，相比2022年同期的盈利3,994千港元，转为亏损[21] - 公司2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.21港仙，2022年同期每股盈利为0.08港仙[21] - 公司截至2023年3月31日止三个月的亏损约为11,096,000港元，而2022年同期盈利约为3,566,000港元[25] - 公司分占联营公司亏损约为2,517,000港元，而2022年同期分占联营公司盈利约为12,540,000港元[25] - 公司资产投资业务在2023年第一季度录得按公平值透過損益列賬之金融資產的公平值虧損约2,424,000港元，而2022年同期为1,402,000港元[51] - 公司资产投资业务在2023年第一季度录得按公平值透過其他全面收益列賬之金融資產的公平值收益约33,062,000港元，而2022年同期为公平值虧損约22,534,000港元[51] 行政开支与成本 - 公司2023年第一季度行政开支为24,460千港元，相比2022年同期的24,181千港元略有增加[9] 其他全面收益 - 公司2023年第一季度其他全面收益为31,080千港元，而2022年同期为亏损19,249千港元[9] - 公司2023年第一季度其他全面收益为20,035千港元，主要由金融资产的公平值收益33,062千港元和海外附属公司的汇兑亏损1,982千港元组成[23] 股东权益与股息 - 公司2023年第一季度总权益为315,889千港元，相比2022年底的295,905千港元增加了6.75%[23] - 公司2023年第一季度无中期股息派发[20] 税务与财务政策 - 公司2023年第一季度无计提香港利得税，因香港经营实体有足够的过往年度税项亏损以抵销期内产生的溢利[18] - 公司2023年第一季度无采用新订及经修订的香港财务报告准则，且预计这些修订不会对财务报表造成重大影响[14][15] 酒店业务与博尔基尼 - 公司通过位于澳大利亚维多利亚的博尔基尼酒庄水疗度假村从事酒店业务[26] - 博尔基尼酒庄水疗度假村拥有约29公顷的永久业权土地，其中包括7公顷的葡萄园和70间豪华客房[27] - 公司通过博尔基尼与澳洲最大日间水疗品牌Endota Spa合作，提供日间水疗服务，水疗合作夥伴在澳洲及新西兰拥有超过120个日间水疗中心[29] - 公司于2022年6月底开设日间水疗中心，并推出新的“休閒養生”产品/服务，成为首家在亚拉河谷提供此类产品/服务的度假村[30] - 公司计划于2023年推出全面或替代治疗及医学/康复水疗体验，需经相关机构批准及聘用适当的医疗/保健从业员[30] - 公司计划将博尔基尼品牌打造为适合旅游及举办活动的综合性度假旅游胜地[32] - 公司新餐厅及现有宴会中心可接待约270名顾客，公司将提供宴会服务以拓宽收入来源[32] - 截至2023年3月31日，博尔基尼的入住率为约80%，较2022年同期的约77%有所提升[36] - 博尔基尼拥有70间豪华客房、一间餐厅及日间水疗中心，公司将定期审查及完善其产品、服务及室内设计[36] 借贷与法律诉讼 - 公司向借款人追讨的未偿还贷款本金总额约为70,893,000人民币（相当于约79,216,000港元）[55] - 公司向借款人追讨的利息总额约为70,893,000人民币（相当于约79,216,000港元），按年利率6%计算[55] - 公司向借款人追讨的违约赔偿金总额约为1,042,000人民币（相当于约1,164,000港元），按日利率0.03%计算[55] - 公司向借款人追讨的法律费用约为76,000人民币（相当于约85,000港元）[55] - 公司向借款人追讨的总金额至2019年11月18日约为85,186,000人民币（相当于约95,187,000港元）[56] - 借款人须于判决生效后十日内偿还贷款本金总额约人民币7100万元及利息[57] - 利息包括自2019年6月20日至2019年9月16日的累计利息约人民币100万元，以及自2019年9月16日起至偿还日期的利息，按年利率6%计算[57] - 借款人还需支付未偿还贷款本金总额约人民币7100万元的违约赔偿金，按日利率3/10,000计算[57] - 诉讼费用总额约为人民币47.3万元，其中约人民币46.5万元由借款人承担，约人民币8000元由贷款人承担[57] 股东与股权 - 截至2023年3月31日，公司已发行股份总数为5,336,235,108股[74] - 截至2023年3月31日，吴廷杰（Mr. Ng）持有763,780,000股，占公司股份的14.31%[74] - 截至2023年3月31日，深盛控股有限公司（KGCL）持有345,660,000股，占公司股份的6.48%[74] - 截至2023年3月31日，吴廷杰通过深盛控股有限公司间接持有345,660,000股，占公司股份的6.48%[75] - 截至2023年3月31日，公司无其他股东或人士持有或被视为持有须披露的股份权益或淡仓[76] 购股权与企业管治 - 公司于2020年6月4日通过普通决议案采纳购股权计划，计划有效期为10年[85] - 根据现有计划上限，可授出购股权后可发行的公司股份上限为533,623,510股，占已发行股本的10%[86] - 截至2023年3月31日止三个月，公司未根据现有计划上限授出购股权[86] - 截至2023年3月31日止三个月，公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司之上市证券[91] - 截至2023年1月1日及2023年3月31日，该计划项下概无尚未行使、已授出、已行使、已注销或已失效之购股权[89] - 截至2023年3月31日止三个月，公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[98] - 截至2023年3月31日止三个月，公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，其条款不逊于GEM上市规则第5.48至5.67条所载的买卖标准规定[95] - 截至2023年3月31日止三个月，公司已成立审计委员会，其书面职权范围符合GEM上市规则第5.28及5.29条以及守则条文D.3.3[99] - 截至2023年3月31日止三个月，审计委员会由三名独立非执行董事组成，即黄兆强先生、陈铭杰先生及汤显森先生[102] - 截至2023年3月31日止三个月，审计委员会已审阅本集团截至2023年3月31日止三个月之未經審核簡明綜合業績及本報告，认为该等业绩及报告乃遵照适用会计准则及GEM上市规则编制，且已作出充分披露[103] - 截至2023年3月31日止三个月，董事會成員包括一名非執行董事吴廷浩先生、两名执行董事林静仪女士及方泽翘先生，以及三名独立非执行董事黄兆强先生、陈铭杰先生及汤显森先生[103] - 截至2023年3月31日止三个月，公司已遵守GEM上市规则第17.50A(1)条，于回顾期间及直至本报告日期，董事于任期內根據上市規則第17.50(2)條第(a)至(e)及(g)段須予以披露的資料概無變動[90] - 截至2023年3月31日止三个月，公司已遵守GEM上市规则第5.48至5.67条所载的买卖标准规定，并已向所有董事作出具体查询，据公司所知，于回顾期间，并无任何有关该买卖标准规定及其操守守则的违规事项[95] 认购与期权 - 2022年6月2日，第二认购人决定不认购第一批认购事项，第一认购人同意认购第一批认购事项下的全部1,000股认购股份，并支付第一批认购价200,000美元[39] - 2022年10月3日及2023年2月3日，第二认购人决定不认购第二及第三批认购事项，第一认购人以总认购价400,000美元获得2,000股认购股份[45] - 2022年6月2日，授出人授予第二认购人认沽期权，涉及未偿还股东贷款约2,050,000美元[42] - 2022年6月2日，第二认购人拥有酌情权决定行使认沽期权后由授出人购买的期权股份数目及股东贷款金额[43] 其他业务与平台 - 动态印尼控股集团的主要业务包括Walletku Digital应用、销售Indosat Ooredoo Hutchison的产品以及Walletku E-commerce在线购物平台[46] - 2022年6月2日及2022年7月21日，公司公告了Walletku出售事项的详情[44] 市场环境与经济展望 - 全球疫情稳定、取消社交距离限制及劳动力市场恢复将促进国内消费需求[67] - 全球经济复苏仍受疫情发展及全球经济情况的主要不确定因素影响[68] - 公司将继续通过制定及实施自身的业务计划与策略，利用自身的业务模式、竞争力和优势开展现有业务[69]

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入为20,042千港元，2022年同期为58,603千港元[12] - 2023年第一季度销售成本为2,779千港元，2022年同期为43,891千港元[12] - 2023年第一季度其他收入及收益为2,433千港元，2022年同期为4,261千港元[12] - 2023年第一季度行政开支为24,460千港元，2022年同期为24,181千港元[12] - 2023年第一季度按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损为2,424千港元，2022年同期为1,402千港元[12] - 2023年第一季度分占联营公司业绩亏损为2,517千港元，2022年同期为盈利12,540千港元[12] - 2023年第一季度融资成本为1,391千港元，2022年同期为2,364千港元[12] - 2023年第一季度除税前亏损为11,096千港元，2022年同期为盈利3,566千港元[12] - 2023年第一季度期内亏损为11,096千港元，2022年同期为盈利3,566千港元[12] - 2023年第一季度期内全面收益总额为19,984千港元，2022年同期为亏损15,683千港元[12] - 2023年第一季度公司股东应占期内亏损11,045千港元，2022年同期溢利3,994千港元[13] - 2023年第一季度公司股东应占期内全面收益总额为20,035千港元，2022年同期亏损15,157千港元[13] - 2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.21港仙，2022年同期盈利0.07港仙[13] - 2023年第一季度客户合约收入为18,911千港元，2022年同期为57,579千港元[20] - 2023年第一季度来自其他来源的收入为1,131千港元，2022年同期为1,024千港元[20] - 2023年第一季度其他收入及收益为2,433千港元，2022年同期为4,261千港元[20] - 2023年第一季度收入、其他收入及收益总额为22,475千港元，2022年同期为62,864千港元[20] - 2023年第一季度所得税开支为0千港元，2022年同期也为0千港元[21] - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的已发行普通股加权平均数均为5,336,235,108股[25] - 2023年1月1日公司股东应占总权益为295,905,000港元，3月31日为315,889,000港元[26] - 2023年第一季度公司期内亏损约11,096,000港元，2022年同期溢利约3,566,000港元[28] - 2022年第一季度公司分占联营公司溢利约12,540,000港元，2023年同期分占联营公司亏损约2,517,000港元[28] - 截至2023年3月31日止三个月，两个平台运营为公司带来约2.4万港元收入，2022年为零[50] - 回顾期内，公司借贷业务利息收入约113.1万港元，2022年为102.4万港元[52] - 截至2023年3月31日，公司按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约242.4万港元，2022年为140.2万港元[54] - 截至2023年3月31日，公司按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约3306.2万港元，2022年公平值亏损约225.34万港元[54] 税务情况 - 公司在香港经营实体按16.5%缴纳香港利得税，2022年相同；中国子公司及联营公司按15%或25%缴税，2022年相同；澳洲按30%缴税，2022年相同；印尼按20%缴税，2022年相同[21][22] 股息分配 - 董事会不建议就2023年第一季度派發中期股息，2022年同期也无[23] 业务资产情况 - 博尔基尼拥有约29公顷永久业权土地和7公顷葡萄园，提供70间豪华客房[30] - 水疗合作伙伴在澳洲及新西兰拥有超120个日间水疗中心业务网络[32] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止三个月，公司在澳洲提供酒店及相关服务及酒店业务销售餐饮录得收入约1888.7万港元，较2022年的1479.1万港元提高约409.6万港元或约27.69%[37][38] - 截至2023年3月31日止三个月，Balgownie入住率约80%，较2022年同期的约77%有所提升[39] - 回顾期内，公司透过网络媒体提供服务业务分部录得收入约2.4万港元，2022年为4278.8万港元[40] 业务发展历程 - 2021年3月，公司完成认购Dynamic Indonesia Holdings 10200股普通股（相当于已发行股本的51%）后，开始透过网络媒体提供服务[41] - 2022年6月2日，相关方订立认购协议，Dynamic Indonesia Holdings同意以100万美元配发及发行5000股认购股份，占经扩大已发行股本的20%[42] - 第一批认购事项完成后，Dynamic Indonesia Holdings由第一认购人及第二认购人分别拥有约51.43%及约48.57%股权，构成Walletku出售事项[42] - 2022年2月，Balgownie新餐厅开始接受预订，新餐厅连同现有宴会中心可接待约270名顾客[35] - 日间水疗中心于2022年6月底开业，公司与水疗合作伙伴推出新“休闲养生”产品/服务[33] - 公司预计2023年推出全面或替代治疗以及医学/康复水疗体验，需获相关机构批准及聘用合适医疗/保健从业员[33] - 2022年6月2日授出人授予第二认购人认沽期权，可要求购买其持有的普通股及约205万美元未偿还股东贷款[45] - 2022年10月3日和2023年2月3日，第二认购人决定不认购第二及第三批认购事项，第一认购人获配2000股认购股份，总价40万美元[48] - 完成第二及第三批认购事项后，第一认购人持有约55.65%股权，第二认购人持有约44.35%股权[48] 法律诉讼情况 - 2018 - 2019年公司附属公司违反贷款契诺，原贷款本金为人民币79,868,600元[58] - 2020年1月17日借款人收到传票，贷款人要求偿还未偿还本金约人民币70,893,000元（约79,216,000港元），利息按年利率6%计算，违约赔偿金按日利率0.03%计算等，截至2019年11月18日索赔总额约人民币85,186,000元（约95,187,000港元）[58][59] - 2020年11月20日左右借款人收到判决，需偿还未偿还本金约人民币7100万元及利息，利息包括2019年6月20日 - 9月16日约人民币100万元及之后按年利率6%计算的利息，违约赔偿金按日利率3‱计算[60] - 判决中诉讼费用总额约人民币473,000元，其中约人民币465,000元由借款人承担，约人民币8,000元由贷款人承担[60] - 2021年3月3日和10日，集团分别出售4000股和81,374,000股康健国际医疗集团股份，现金代价分别约为3000港元和22,886,000港元以偿还部分贷款[63] - 2023年5月，上海市第三中级人民法院已受理利欧对迹象进行破产清算的申请，公司正就此事寻求法律意见[66][67][68] 市场环境分析 - 预计全球疫情稳定等因素将促进国内消费需求，但可能被量化紧缩等因素抵消，全球经济复苏仍受疫情和全球经济情况影响[70][71] 公司发展策略 - 日后公司将继续通过制定和实施业务计划与策略开展现有业务，为股东创造价值和投资回报[72][73] 股权权益情况 - 截至2023年3月31日，董事及行政总裁概无在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中拥有或被视为拥有须登记的权益或淡仓[75] - 截至2023年3月31日，已发行股份总数为5,336,235,108股[77] - 截至2023年3月31日，吴廷杰作为实益拥有人持有763,780,000股公司股份，占比14.31%[77] - 截至2023年3月31日，吴廷杰于受控法团之权益涉及345,660,000股公司股份，占比6.48%[77] - 截至2023年3月31日，深盛控股作为实益拥有人持有345,660,000股公司股份，占比6.48%[77] - 除上述披露外，截至2023年3月31日，无其他股东或人士在股份或相关股份中拥有须登记的权益或淡仓[79] 购股期权计划 - 公司于2020年6月4日采纳购股期权计划，有效期10年，自2020年6月9日起算[81][88] - 各参与者在12个月内可享最高股份数不超当时已发行及可发行股份总数1%[84] - 接纳购股期权时，承授人须支付1港元象征式代价[85] - 行使价由董事厘定，不低于授出当日收市价、前五个交易日平均收市价或股份面值三者最高者[86] - 现有计划上限行使后可发行股份上限为533,623,510股，每股0.01港元，占报告日期已发行股本约10%[89] - 截至2023年3月31日止三个月，无根据现有计划上限授出购股期权[89] - 购股期权可在董事会确定期间内行使，不迟于授出日期起10年，可提早终止[90] - 2023年1月1日及3月31日，计划项下无尚未行使、已授出、已行使、已注销或已失效购股期权[92] 证券交易情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[94] 关联方任职情况 - 非执行董事吴廷浩担任伟联财务及喜天财务董事，两公司为GEM上市的国农金融投资附属公司[95] 企业管治情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[101] - 审核委员会必须最少包括三名成员，全部须为非执行董事，至少一名成员须具备合适专业资格或会计或相关财务管理专长[103] - 由2023年1月1日至报告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强先生为审核委员会主席[105] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月之未经审核简明综合业绩及报告，认为其遵照适用会计准则及GEM上市规则编制，且已充分披露[106] - 于报告日期，董事会成员包括一名非执行董事、两名执行董事及三名独立非执行董事[106]

公司业绩 - 公司在2022年的全年业绩中，收入约为134,373,000港元，较去年下降了93%[13] - 公司2022年的净利润约为9,925,000港元，较去年略有下降[13] 业务调整 - 公司在2021年12月出售了其在Concord-Linked Limited的全部权益，以及在2022年6月视作出售了Dynamic Indonesia Holdings Limited[13] - 本集团移动互联网业务部门的收入在回顾年度内显著下降，主要是由于本集团于2021年12月出售CL借款人的全部权益和2022年6月出售Walletku导致的[15] - 本集团移动互联网业务部门的利润改善，主要是由于本集团于2021年12月出售CL借款人的全部权益，导致出售附属公司获得约79,013,000港元的收益[16] - 本集团通过在澳大利亚维多利亚州的Balgownie物业提供酒店及相关服务，收入在回顾年度内有所改善，主要是由于疫情限制逐步放宽[17] 未来展望 - 集团认为未来经济将有序复苏，对业务产生积极影响[26] - 与澳大利亚最大日间水疗品牌合作，将为集团带来更多租金收入[28] - 推出新的“休闲养生”产品/服务，首家在亚拉河谷提供此类体验[28] 财务状况 - 本集团的资产负债比率为0.50倍，净债务与股本比率为0.76倍[177] - 公司的某些借贷设施以约85,450,000港元的永久业权土地和建筑物以及约91,701,000港元的按公允价值计量且以其他全面收益列示的金融资产作抵押[185] 外部环境影响 - 新冠疫情对各行业产生重大影响，但随着疫情防控政策放宽，Balgonie的入住率从2021年底的44%上升至2022年底的75%[160] - 随着全球国家边境逐渐开放，Luck Key集团认为未来经济将有序恢复，对公司业务产生积极影响[161]

公司治理与董事会结构 - 公司董事会成员包括一名非执行董事吴廷浩先生，两名执行董事林静仪女士和方泽翘先生，以及三名独立非执行董事黄兆强先生、陈铭杰先生和汤显森先生[1] - 公司非执行董事为吴廷浩先生（主席），执行董事为林静仪女士（行政总裁）和方泽翘先生，独立非执行董事为黄兆强先生、陈铭杰先生和汤显森先生[12] 财务表现与收入 - 公司2022年收入为134,373,000港元，较2021年的1,799,501,000港元下降93%，主要由于出售协盟有限公司和Walletku出售事项[14] - 公司2022年溢利为9,925,000港元，较2021年的10,841,000港元略有下降[14] - 公司2022年溢利从2021年的约10,841,000港元减少至约9,925,000港元，主要由于移动互联网业务收益增加约63,212,000港元、保险赔偿减少约38,344,000港元、Walletku出售事项带来约26,907,000港元收益、以及2021年出售金融资产亏损约9,034,000港元在2022年不再发生[38] - 公司移动互联网业务收入从2021年的约1,755,272,000港元大幅减少96%至约67,133,000港元，主要由于2021年12月强制出售协盟借款人股份[40][41] 移动互联网业务 - 移动互联网业务收入大幅下降，主要由于2021年12月出售协盟借款人和2022年6月的Walletku出售事项[16] - 移动互联网业务溢利增加，主要由于出售协盟借款人带来的79,013,000港元收益和Walletku出售事项带来的26,907,000港元收益[17] - 移动互联网业务因出售CL Borrower权益而增加约63,212,000港元，2021年出售子公司收益为79,013,000港元，2022年无此收益[26] 澳洲酒店业务 - 澳洲酒店业务收入有所改善，主要由于维多利亚州政府逐步放宽COVID-19限制措施[18] - 博尔基尼酒庄的入住率从2021年的44%提升至2022年的75%[19] - 博爾基尼的2022年收入提高至約6383.4萬港元，主要由於維州政府逐步放寬COVID-19限制[62] - 博爾基尼新餐廳於2022年2月向公眾開放，預計將帶來更多外部客戶收入[56] - 博爾基尼與水療合作夥伴合作，提供全新的日間水療服務，並按收益百分比收取租金收入[53] - 博爾基尼新餐廳和現有宴會中心的最大接待能力約為270名顧客，將提供婚禮和活動等宴會服務[57] - 博爾基尼計劃推出全面或替代治療以及醫學/康復水療體驗，預計於2023年推出[53] - 博爾基尼的2022年收入較2021年的3089.8萬港元顯著增長，主要受益於COVID-19限制的放鬆[62] - 博爾基尼新餐廳於2021年12月重建完成並向入住賓客開放，2022年2月開始向公眾開放[55][56] - 博爾基尼與水療合作夥伴推出新的「休閒養生」產品/服務，成為亞拉河谷首家提供此類服務的度假村[53] - 博爾基尼的2022年收入為6383.4萬港元，較2021年的3745.7萬港元有顯著增長[62] - 博尔基尼在2021年因封锁措施关闭了120天，导致公司酒店及相关服务业务表现不佳[68] - 2021年维多利亚州的旅游住宿预订大幅减少，博尔基尼的预订也受到严重影响[68] - 2022年1月，博尔基尼因员工感染COVID-19或与感染者密切接触而出现临时性人手短缺，导致运营能力下降[69] - 2022年1月，博尔基尼部分客户取消客房预订或延后或取消公司活动预订[70] - 2022年2月，维多利亚州取消酒店及娱乐场所的人员密度限制，室内舞厅重新开放[72] - 2022年4月，维多利亚州进一步放宽限制，包括取消密切接触者的隔离要求及部分场所的强制口罩令[73] - 博尔基尼2022年入住率为75%，较2021年的44%有显著提升[82] - 博尔基尼目前拥有70间豪华客房、一间新餐厅及重新打造的日间水疗中心[82] - 博尔基尼的入住率从2021年的44%上升至2022年的75%，接近疫情前78%的平均水平[161] - 2022年6月底，博尔基尼开设了新的日间水疗中心，并与水疗合作伙伴推出了新的“休闲养生”产品/服务[164] - 新餐厅于2022年2月开始接受外部宾客预订，连同现有宴会中心，最大接待能力约为270名顾客[165] - 公司预计2023年将推出全面或替代治疗以及医学/康复水疗体验，需经批准并聘用适当的医疗/保健从业人员[165] - 公司计划将博尔基尼品牌打造为适合旅游及举办活动的综合性度假旅游胜地，预计服务约270名客户[166][167] 借贷业务 - 公司通过全资附属公司百利财务有限公司在香港从事借贷业务，2022年利息收入为3,387,000港元，较2021年的6,772,000港元减少[84] - 公司借贷业务利息收入减少主要由于2022年发放的贷款减少[84] - 公司将继续监控市场状况并采用谨慎的信贷程序发展借贷业务[84] - 无抵押贷款的最高贷款期限为18个月，延期需重新进行信贷评估[92] - 有抵押贷款的最高贷款金额为抵押品价值的80%，最高贷款期限为20年[93] - 个人客户申请贷款需年满21岁[94] - 无抵押贷款的信贷评估标准包括借款人的财务背景、收入水平、资产及还款能力[95] - 有抵押贷款的信贷评估标准包括抵押品估值、市场流通性及合法性[100] - 贷款条款（如金额、利率及期限）根据市场利率、借款人背景及担保情况确定[101] - 具有良好付款记录及财务背景的重复借款人可能获得较低利率的贷款[102] - 截至2022年12月31日，公司贷款及应收利息余额（扣除拨备）约为3790万港元，较2021年的4981.6万港元有所下降[112] - 公司最大借款人的应收款项为1915.9万港元，占总应收贷款及利息的50.6%[112] - 2022年12月31日，公司贷款组合中有一笔贷款为有抵押贷款，而2021年所有贷款均为无抵押[113] - 2022年贷款期限为6个月至12个月，年利率介于10.5%至11%之间，较2021年的7%至10.5%有所上升[114] - 2022年公司录得应收贷款及利息减值亏损拨备约46.2万港元，较2021年的39.2万港元有所增加[115] - 公司贷款组合中最大一笔贷款为1939.35万港元，年利率为10.5%，按季度还款[109] - 公司贷款组合中最小一笔贷款为122.93万港元，年利率为10.5%，按季度还款[109] - 公司贷款组合中唯一一笔6个月期限的贷款为204.46万港元，年利率为11%[109] - 公司贷款组合中所有借款人均为独立个人，且与公司无过往业务或交易[112] - 公司贷款组合中一笔贷款为有抵押贷款，其余均为无抵押贷款[110] 资产投资与金融资产 - 公司资产投资业务在2022年录得分部亏损约1,856,000港元，而2021年为分部溢利9,739,000港元，主要由于联营公司溢利减少[119] - 公司2022年按公平值透过损益列账之金融资产录得公平值亏损约2,486,000港元，而2021年为公平值收益345,000港元，主要由于认沽期权产生的公平值亏损约4,146,000港元[120] - 公司2022年按公平值透过其他全面收益列账之金融资产录得公平值亏损约40,277,000港元，其中38,563,000港元为与利欧股份相关的未变现亏损[120] - 公司于2022年12月23日出售Heals Healthcare (Asia) Limited 7.69%股权，交易对价为5,120,623美元（约39,838,000港元）[121] - 公司于2021年3月3日及10日分别出售4,000股及81,374,000股康健股份，总现金对价分别为约3,000港元及22,886,000港元，导致2021年按公平值透过损益列账之金融资产出售亏损约9,034,000港元[126] - 公司截至2022年12月31日持有利欧45,779,220股股份（占0.68%），按公平值透过其他全面收益列账之股本工具投资未变现亏损约38,563,000港元[128] - 公司截至2022年12月31日持有World Biotech Medical Group Limited 60,650股股份（占5.64%），按公平值透过损益列账之股本工具投资未变现收益约175,000港元[130] - 環球生物科技再生醫療集團於2022年收到10,650股作為2021年末期股息的一部分[141] - 環球生物科技再生醫療集團的投資成本為4000萬港元，佔股權約4.65%[140] - 利歐集團2022年預計淨虧損為3.77億至4.37億人民幣，較2021年虧損減少約63%至57%[135][136] - 利歐集團計劃通過推出新產品開拓歐洲市場並建立售後服務中心[137] - 利歐集團將現有業務單位劃分為整合營銷業務單位及媒體代理業務單位，以深化數字營銷部門的整合[138] - 利歐集團將探索水泵在碳中和、抽水蓄能、清潔能源等領域的商機[137] - 利歐集團將開展持續研發創新立式泵、端吸泵、水處理設備及其他核心產品[137] - 利歐集團將繼續探索及開發數字營銷的新應用，開拓新市場[138] - 环球生物科技再生医疗的公平值总额为49,455,000港元，占公司总资产的8.3%[143] - 环球生物科技再生医疗的估值参数包括：到期日为2026年3月31日，贴现率为5.625%，当前估值为800,000,000港元，实现溢利担保的概率为50%[146] - 环球生物科技再生医疗预计在2023年获得生产厂房的认证，并开始制造用于临床试验的产品[147] - Heals集团股份及认购期权的公平值总额为5,120,623美元（约39,838,000港元），占公司总资产的6.7%[150] - Heals出售事项的完成条件为取消认购期权，且该条件不可豁免，若未在2023年1月31日前完成，股权转让协议将自动终止[152] - Luck Key集团持有10,650股普通股，占其股权的48.33%，投资成本约为5651.1万港元，截至2022年12月31日的账面价值约为8712.2万港元，占集团总资产的14.6%[153] - 2022年，Luck Key的收益约为4.10754亿港元，同比增长33%，股东应占溢利约为2957.6万港元[157] - Luck Key集团在香港运营11个体检中心和2间实验室，提供广泛的医学诊断和体检服务，包括高端造影和实验室检查[155] - 2022年，Luck Key集团从投资中获得股息收入约3600.5万港元，而2021年无股息收入[153] 公司财务与负债 - 公司2022年总资产约为5.9483亿港元，现金及现金等价物约为931.3万港元，其中33%以港元计值，65%以澳元计值[177] - 公司2022年一年内需偿还的借款约为8382.2万港元，借款利率范围为2.9%至11%，其中68%为固定利率[177] - 公司2022年资产负债比率为0.50倍，净债务与股本比率为0.76倍[178] - 公司2022年股东权益约为2.96239亿港元[179] - 公司2022年借款总额约为1.15329亿港元，部分贷款需满足金融机构的契约条件[181] - 公司2022年固定利率借贷为78,500千港元，较2021年的94,165千港元下降16.6%[182] - 公司2022年浮动利率借贷为36,829千港元，较2021年的40,710千港元下降9.5%[182] - 公司2022年有抵押借贷为95,329千港元，较2021年的104,044千港元下降8.4%[182] - 公司2022年无抵押借贷为20,000千港元，较2021年的30,831千港元下降35.1%[182] - 公司2022年一年内或按要求偿还的借贷为83,822千港元，较2021年的86,827千港元下降3.5%[182] - 公司2022年固定利率借贷的实际利率范围为3.65-11.00%，较2021年的3.65-10.50%有所上升[182] - 公司2022年浮动利率借贷的实际利率范围为2.90-6.04%，较2021年的2.90-2.91%有所上升[182] - 公司2022年以永久业权土地及楼宇作抵押的借贷融资为85,450,000港元，较2021年的91,770,000港元下降6.9%[186] - 公司2022年以公平值透过其他全面收益列账的金融资产作抵押的借贷融资为91,701,000港元，较2021年的137,978,000港元下降33.5%[186] - 公司2022年并无任何已订约但尚未拨备的资本承担，与2021年相同[187] 其他业务与未来计划 - 集团预计2023年将推出全面或替代治疗以及医学/康复水疗体验[29] - 新餐厅和现有宴会中心可接待约270名顾客，集团将提供宴会服务以扩大收入来源[29] - 集团将继续通过制定和实施业务计划与策略，利用自身业务模式和竞争力发展现有业务[32] - 集团预计随着全球边境开放和经济复苏，未来业务将受到积极影响[27] - 集团已完成Cleveland出售事项，减少在澳大利亚经营酒店的成本，并将资源重新调配至Balgownie的发展[27] - 公司为香港体检及医学诊断中心有限公司提供行政及管理服务，2022年收入约为1600.5万港元，但预计该服务需求将大幅减少[169][170] 历史财务调整与补偿 - 2016财年智趣的经审核经营溢利净额为人民币32,239,594.87元，低于目标经营溢利净额，调整金额为人民币83,931,144.53元，由18,166,915股徐之股份结算[196] - 2017财年智趣的经审核经营溢利净额为人民币36,689,479.02元，低于目标经营溢利净额，调整金额为人民币126,124,504.45元，由3,821,856股徐之股份及人民币108,467,529.73元徐之现金结算[199] - 2017财年补偿因徐之股份不足及徐之现金未能提供，最终由23,477,822股迹象之股份结算，并退还自利欧收取的现金股息约人民币506,000元[199] - 2017财年未偿付补偿部分由利欧提起仲裁，公司初步认为利欧的要求不应获得支持[200]

财务数据对比 - 截至2022年9月30日止九个月，公司收入为115,306千港元，2021年同期为1,335,991千港元[12] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内溢利为11,402千港元，2021年同期亏损93,424千港元[12] - 截至2022年9月30日止三个月，公司收入为15,265千港元，2021年同期为479,359千港元[12] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内亏损1,007千港元，2021年同期亏损28,923千港元[12] - 截至2022年9月30日止九个月，公司其他全面收益为 - 38,092千港元，2021年同期为 - 27,241千港元[14] - 截至2022年9月30日止九个月，公司全面收益总额为 - 26,690千港元，2021年同期为 - 120,665千港元[14] - 截至2022年9月30日止三个月，公司其他全面收益为 - 8,800千港元，2021年同期为7,696千港元[14] - 截至2022年9月30日止三个月，公司全面收益总额为 - 9,807千港元，2021年同期为 - 21,227千港元[14] - 截至2022年9月30日止九个月，每股盈利为0.22港仙，2021年同期每股亏损1.19港仙[14] - 截至2022年9月30日止三个月，每股亏损为0.02港仙，2021年同期每股亏损0.34港仙[14] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收入、其他收入及收益总额为131,309千港元，2021年同期为1,347,375千港元；截至2022年9月30日止三个月，该总额为22,993千港元，2021年同期为482,743千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，提供资讯科技服务及维护服务收入为0，2021年同期为1,206,212千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为0，2021年同期为426,215千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，透过网络媒体进行零售商务收入为67,888千港元，2021年同期为95,917千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为0，2021年同期为47,942千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，提供酒店及相关服务收入为19,974千港元，2021年同期为13,978千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为6,118千港元，2021年同期为1,321千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，酒店业务销售餐饮收入为25,119千港元，2021年同期为14,489千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为8,330千港元，2021年同期为2,031千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，借贷利息收入为2,306千港元，2021年同期为5,395千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为798千港元，2021年同期为1,850千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，股东应占期内盈利1.19亿港元，2021年同期亏损6.36亿港元[35] - 截至2022年9月30日止三个月，股东应占期内亏损98.3万港元，2021年同期亏损1811.7万港元[35] - 2022年前三季度公司盈利约1140.2万港元，2021年同期亏损约9342.4万港元[43] - 2022年前三季度移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年同期为13.02亿港元，同比下降约95%[44] - 2022年前三季度全面收益总额亏损约2669万港元，2021年同期亏损约1.21亿港元[40] - 截至2022年9月30日止九个月，集团溢利约为1140.2万港元，2021年亏损约9342.4万港元，实现转亏为盈[45] - 回顾期内，集团移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为13.02129亿港元，减幅约95%[46] - 回顾期内，集团通过澳大利亚维多利亚州的Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley开展酒店业务，集团澳洲酒店及相关服务业务收入约4509.3万港元，2021年为2846.7万港元[57][72][74] - 博尔基尼收入提升至约4509.3万港元，2021年为2186.2万港元，因维多利亚州政府放宽防疫限制[72][74] - 回顾期内集团借贷业务利息收入约230.6万港元，2021年为539.5万港元[99] - 截至2022年9月30日止九个月，公司录得按公平值透过损益列账之金融资产之公平值收益约25,000港元，2021年为公平值亏损约641,000港元[101] - 截至2022年9月30日止九个月，公司录得按公平值透过其他全面收益列账之金融资产之公平值亏损约40,993,000港元，2021年为33,179,000港元[101] - 截至2022年9月30日止九个月，集团为香港体检及医学诊断中心有限公司提供服务，产生收入约1287.2万港元，预计该业务将继续贡献收入[119][122] 业务构成 - 公司主要业务为移动互联网业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[23][24] - 2022年前三季度公司业务包括移动互联网、澳大利亚酒店服务、放债及资产投资[42] - Dynamic Indonesia Holdings集团主要从事Walletku数字应用、销售Indosat Ooredoo Hutchison产品及Walletku电子商务业务[56] - 回顾期内，集团通过澳大利亚维多利亚州的Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley开展酒店业务[57] - 集团通过全资附属公司Mark Profit Finance Limited在香港从事借贷业务[99] 税务与股息 - 公司于香港经营实体须按16.5%税率缴纳香港利得税，于中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按15%或25%、30%、22%税率缴纳所得税，2022年当期无所得税开支[28][30] - 董事会不建议就截至2022年9月30日止九个月派發中期股息，2021年同期也无[29][31] 准则应用 - 2022年当期公司应用了2022年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的新订及经修订香港财务报告准则，董事预期这些修订不会对公司简明综合财务报表造成重大影响[17][19] 业务变动事项 - 2021年12月因CL Borrower未还款，51%股份被强制出售，其不再纳入公司合并报表[44] - 2022年6月进行的Walletku出售事项，集团于截至2022年9月30日止九个月确认收益约2556万港元[45] - 2021年3月集团出售8137.8万股康健国际医疗集团有限公司股份，产生出售金融资产亏损约903.4万港元，2022年前九个月无此亏损[45] - 2021年3月完成认购Dynamic Indonesia Holdings 10200股普通股（占51%股权）后，集团开始通过网络媒体经营零售商务业务[48][50] - 2022年6月2日，第二认购人决定不认购第一批认购事项，第一认购人认购并支付20万美元，完成后第一、二认购人分别持股约51.43%、48.57%，构成Walletku出售事项[49][51] - 2022年6月2日，授出人授予第二认购人认沽期权，可要求其购买部分普通股及约205万美元未偿还股东贷款[53][58] - 2022年10月3日，第二认购人不认购第二批认购事项，第一认购人认购，完成后第一、二认购人分别持股约53.64%、46.36%[55] - 2022年10月3日，Dynamic Indonesia Holdings以20万美元认购价向第一认购人配发及发行1000股认购股份，完成后第一、二认购人分别持股约53.64%及约46.36%[59] - 2021年2月8日公司签订出售协议，以约2380.3万港元出售Cleveland相关业务、资产及场地，5月5日完成出售[70][71] - 2021年2月8日集团订立两份买卖协议出售克里夫兰业务，总代价400万澳元（约2380.3万港元），5月5日完成出售[74] 酒店业务详情 - 博尔基尼位于约29公顷永久业权土地，有7公顷葡萄园，提供70间豪华客房[62][64] - 博尔基尼与Endota Spa合作，日間水疗中心2022年6月底开业，计划2022年四季度推出“休闲养生”产品/服务[63][65] - 2020年6月博尔基尼餐厅及酒窖因火灾受损，2021年12月重建后向住客开放，2022年2月向公众开放[67][68][73] - 2022年2月新餐厅接受外部宾客预订，新餐厅和现有宴会中心可接待约270名顾客，将提供宴会服务[69][73] - 2021年博尔基尼因疫情封锁关闭120天，致集团澳洲酒店及相关服务业务表现不佳[80][82] - 2022年1月6日起维州恢复室内人员密度限制，博尔基尼因员工隔离出现临时人手短缺，运营能力下降[84][87] - 2022年2月18日起维州取消酒店及娱乐场所人员密度限制，室内舞池重新开放，因2月住院感染者人数较1月减少超一半[85][87] - 2022年4月22日起维州进一步放宽限制，如密切接触者戴口罩无需隔离等[86][88] - 截至2022年9月30日止九个月，Balgownie入住率约75%，较2021年同期约44%有所提升[97] - 董事预期2022年第四季度情况将持续改善，因政府放宽限制及国内旅游需求强劲[97] - 目前Balgownie有70间豪华客房、一间新餐厅及经重新打造的日间水疗中心[97] - 集团将定期检讨及完善产品服务、室内设计、提升硬件，必要时翻新装修[97] - 集团计划2022年第四季度与水疗伙伴推出“休闲养生”产品/服务[118][121] - 2022年2月新餐厅开始接受外部宾客预订，新餐厅和现有宴会中心可接待约270名顾客，集团将提供宴会服务[118][121] 借贷业务情况 - 集团利息收入减少主要因回顾期内发放贷款减少[99] - 集团密切关注市场状况，监控资源，用审慎信贷程序发展借贷业务[99] 金融资产交易 - 2021年3月3日及10日，公司出售康健股份，总现金代价分别约为3,000港元及22,886,000港元，截至2021年9月30日止九个月出售产生亏损总额约为9,034,000港元[101] 法律诉讼 - 截至2018年及2019年12月31日止年度，公司附属公司违反贷款契约，原贷款本金为人民币79,868,600元[103][104] - 贷款人要求借款人偿还未偿还贷款本金约人民币70,893,000元（约79,216,000港元），并支付相应利息、违约金及法律费用等，截至2019年11月18日申索总金额约人民币85,186,000元（约95,187,000港元）[103][104] - 法院判决借款人在判决生效十日内偿还约人民币7100万元本金及相应利息、违约金，贷款人对抵押资产有优先受偿权[106] - 诉讼费用约人民币473,000元，借款人承担约人民币465,000元，贷款人承担约人民币8,000元[106] - 公司于2021年3月3日及10日完成康健出售事项，部分偿还贷款及相关负债[101][107] - 借款人需偿还未偿还贷款本金约7100万元及相应利息、违约金，诉讼费用约47.3万元，其中借款人承担约46.5万元[108] - 集团于2021年3月完成康健出售事项以偿还部分贷款及负债[109] - 利欧对集团收购智趣总代价调整的申索在回顾期无重大进展，集团正寻求法律意见[111][114][112][115] 业务发展策略 - 全球经济预计持续波动，集团2021年5月完成克利夫兰出售事项，调配资源发展博尔基尼[113][116] - 集团将通过制定实施业务计划和策略，利用自身优势发展现有业务为股东创造价值[120][122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，已发行普通股加权平均数为53.36亿股[35] - 截至2022年9月30日，公司董事及行政总裁在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中无权益或淡仓[124][127] - 截至2022年9月30日，吴廷杰直接持有公司763,780,000股普通股，占比14.31%；通过受控法团持有345,660,000股，占比6.48%[126] - 截至2022年9月30日，深盛控股持有公司345,660,000股普通股，占比6.48%，因其由吴廷杰全资拥有，吴廷杰被视为拥有该权益[126][131] - 2022年9月30日已发行股份总数为5,336,235,108股[131][134] 购股计划 - 公司于2020年6月4日采纳购股计划，目的是激励参与者及吸引人才[133][135][

财务业绩整体情况 - 2022年上半年公司收入为100,041千港元，2021年同期为856,632千港元[10] - 2022年上半年公司除税前溢利为12,409千港元，2021年同期亏损64,501千港元[10] - 2022年上半年公司期内溢利为12,409千港元，2021年同期亏损64,501千港元[10] - 2022年第二季度公司收入为41,514千港元，2021年同期为478,077千港元[10] - 2022年第二季度公司除税前溢利为8,843千港元，2021年同期亏损17,877千港元[10] - 2022年第二季度公司期内溢利为8,843千港元，2021年同期亏损17,877千港元[10] - 2022年上半年公司其他全面收益（扣除税项）为 - 29,628千港元，2021年同期为 - 41,854千港元[12] - 2022年上半年公司全面收益总额为 - 29,292千港元，2021年同期为 - 34,937千港元[12] - 2022年上半年股东应占溢利为12,885千港元，2021年同期亏损45,532千港元[12] - 2022年上半年每股盈利为0.24港仙，2021年同期亏损0.85港仙[12] - 2022年上半年公司溢利为12,885千港元[19] - 2022年上半年全面收益总额为(16,883)千港元[19] - 2022年上半年公司总收益及其他收入和收益为1.08316亿港元，2021年同期为8.64632亿港元[48] - 2022年上半年公司期内溢利为1240.9万港元，2021年同期期内亏损为6450.1万港元[44][47] - 2022年上半年折旧及摊销总额为580.3万港元，2021年同期为3030.6万港元[44][47] - 2022年上半年分占联营公司业绩为753.3万港元，2021年同期为406.5万港元[44][47] - 2022年上半年按公平值透过损益列账之金融资产之公平值亏损为65.8万港元，2021年同期为974.7万港元[44][47] - 2022年上半年未分配总办事处及企业收入及开支等为464.8万港元，2021年同期为1065.2万港元[44][47] - 2022年上半年银行利息收入为0，2021年同期为15.4万港元[44][47] - 截至2022年6月30日止六个月，销售存货成本为70,822,000港元，2021年同期为2,961,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，提供服务成本为71,178,000港元，2021年同期为769,675,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，员工成本（包括董事薪酬）为23,003,000港元，2021年同期为623,064,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，股东应占期内盈利为12,885,000港元，2021年同期亏损45,532,000港元[63] - 截至2022年6月30日止三个月，股东应占期内盈利为8,891,000港元，2021年同期亏损12,618,000港元[63] - 2022年上半年公司盈利约1240.9万港元，2021年同期亏损约6450.1万港元[129] - 截至2022年6月30日止六个月，集团溢利约为1240.9万港元，2021年亏损约6450.1万港元，实现转亏为盈[131] 资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产总值为372,419千港元，较2021年12月31日的399,281千港元有所下降[14] - 截至2022年6月30日，流动资产总值为219,740千港元，较2021年12月31日的258,613千港元有所下降[14] - 截至2022年6月30日，流动负债总额为227,007千港元，较2021年12月31日的277,300千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，流动负债净额为(7,267)千港元，较2021年12月31日的(18,687)千港元有所改善[16] - 截至2022年6月30日，非流动负债总额为59,501千港元，较2021年12月31日的62,783千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，资产净值为305,651千港元，较2021年12月31日的317,811千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，综合储备约为252,548,000港元，2021年6月30日为164,165,000港元[19] - 截至2022年6月30日，股本为53,362千港元，与2021年12月31日持平[16][19] - 截至2022年6月30日，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产非流动部分为597.7万港元，2021年12月31日为675.9万港元[72] - 截至2022年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产非流动部分为7997.1万港元，2021年12月31日为7945.6万港元[72] - 截至2022年6月30日，公司对利欧集团股份有限公司上市股本证券投资账面价值约为1.04025亿港元，2021年12月31日为1.37978亿港元，持股比例0.68%[74] - 截至2022年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产中香港上市股份主要为对康健国际医疗集团有限公司投资，约590.6万港元，2021年12月31日为564.9万港元[74] - 截至2022年6月30日，公司非上市投资中Heals及环球生物科技再生医疗股本权益及衍生金融资产公平值总额分别约为3920.5万港元和4076.6万港元，2021年12月31日分别为3899.6万港元和4046万港元[74] - 截至2022年6月30日，衍生金融资产约1679.8万港元，2021年12月31日为276.4万港元[72][74] - 截至2022年6月30日，香港财务报告准则第15号范围内应收账款为239.8万港元，2021年12月31日为706.1万港元[76] - 截至2022年6月30日，应收贷款及应收贷款利息为929.8万港元，2021年12月31日为4981.6万港元[76] - 截至2022年6月30日，应收账款1个月内为96.7万港元，2021年12月31日为411.4万港元；1 - 2个月为100.6万港元，2021年12月31日为63.7万港元；2 - 3个月为12.3万港元，2021年12月31日为29.4万港元；3个月以上为30.2万港元，2021年12月31日为201.6万港元[79] - 2021年1月1日应收账款已确认减值亏损为1412千港元，外汇调整为22千港元，6月30日为2480千港元；2022年1月1日为1444千港元，出售附属公司后6月30日为0千港元[84] - 2022年6月30日应收贷款及利息尚未逾期金额为9298千港元，2021年12月31日尚未逾期金额为46309千港元，逾期61 - 90日为3507千港元[85] - 2022年6月30日应收贷款及利息亏损拨备期初为392千港元，2021年12月31日为884千港元[87] - 2022年6月30日合约负债及已收按金及递延收入为6680千港元，2021年12月31日为7467千港元[90] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项、应计费用及拨备总计88090千港元，2021年12月31日为114798千港元[93] - 2022年6月30日应付贸易账款3个月之内为2953千港元，3个月以上为7224千港元；2021年12月31日3个月之内为4455千港元，3个月以上为26867千港元[96] - 2022年6月30日计息银行及其他借贷总计113187千港元，2021年12月31日为134875千港元[100] - 2022年6月30日固定利率借贷有效年利率范围为3.65 – 10.50%，浮动利率借贷为2.90 – 4.23%；2021年12月31日固定利率借贷为3.65 – 10.50%，浮动利率借贷为2.90 – 2.91%[100] - 2022年6月30日负债部分为7425，衍生工具部分为475；2021年12月31日负债部分为6584，衍生工具部分为37[106] - 法定股本方面，2021年12月31日、2022年1月1日及2022年6月30日每股面值0.01港元之普通股股份数目为200亿股，金额为20亿港元；已发行及缴足股款的普通股股份数目为53.36235108亿股，金额为5336.2万港元[111] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动现金流量净额为19,853千港元，2021年同期为-14,883千港元[22] - 2022年上半年投资活动现金流量净额为24,353千港元，2021年同期为-24,567千港元[23] - 2022年上半年融资活动现金流量净额为-22,618千港元，2021年同期为26,368千港元[24] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为21,588千港元，2021年同期为-13,082千港元[25] 财务报表编制与准则应用 - 公司按持续经营基准编制2022年上半年未经审核简明综合财务报表[29][31] - 本中期期间，集团应用新订及经修订香港财务报告准则，董事预期对财务报表无重大影响[34] 经营分部情况 - 集团有四个可报告经营分部，包括移动互联网业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[36][41] - 收入与开支按各可报告分部销售额及开支分配，资产及负债分配时不包括未分配企业资产及负债[37][38][41] - 可报告分部溢利/（亏损）以经调整除税前溢利/（亏损）计量，不包括部分收入和开支[39][41] 各业务板块收入情况 - 2022年上半年移动互联网业务其他收入及收益为6788.8万港元，2021年同期为8.27972亿港元[43][47] - 2022年上半年澳洲酒店及相关服务业务其他收入及收益为3064.5万港元，2021年同期为2511.5万港元[43][47] - 2022年上半年借贷业务其他收入及收益为150.8万港元，2021年同期为354.5万港元[43][47] - 2022年上半年移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为8.27972亿港元，同比下降约92%[130] - 移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为8.27972亿港元，减幅约92%[132] - 回顾期内，集团在澳洲提供酒店及相关服务的收入约为3064.5万港元（2021年：2511.5万港元），博尔基尼收入提升至约3064.5万港元（2021年：1840.4万港元）[155] - 集团在澳洲提供酒店及相关服务分部收入约3064.5万港元，2021年为2511.5万港元；博尔基尼收入提高至约3064.5万港元，2021年为1840.4万港元[158] - 报告期内，公司借贷业务利息收入约150.8万港元，2021年为约354.5万港元，主要因发放贷款减少[172][176] 税务与股息情况 - 公司于香港经营实体须按16.5%税率缴纳香港利得税，中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按15%或25%、30%、20%税率缴纳[55][57] - 董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派付中期股息，2021年同期亦无派付[56][58] 资产购置与出售情况 - 截至2022年6月30日止六个月，添置物业、厂房及设备金额约为2,297,000港元，2021年同期为32,818,000港元[69][70] - 2022年6月进行的Walletku出售事项，集团确认收益约2556万港元[131][134] - 2021年3月出售康健国际医疗集团股份产生亏损约903.4万港元，2022年上半年无此亏损[131] - 2

财务数据对比 - 2022年第一季度公司收入为5.8527亿港元，2021年同期为37.8555亿港元[15] - 2022年第一季度销售成本为4.3891亿港元，2021年同期为34.768亿港元[15] - 2022年第一季度除税前溢利为3566万港元，2021年同期亏损46624万港元[15] - 2022年第一季度期内溢利为3566万港元，2021年同期亏损46624万港元[15] - 2022年第一季度期内全面收益总额亏损15683万港元，2021年同期亏损44904万港元[15] - 2022年第一季度股东应占溢利为3994万港元，2021年同期亏损32914万港元[18] - 2022年第一季度每股盈利为0.07港仙，2021年同期每股亏损0.62港仙[18] - 2022年第一季度公司收入、其他收入及收益总额为62864千港元，2021年同期为381028千港元[29] - 2022年第一季度客户合约收入为57503千港元，2021年同期为376266千港元[29] - 2022年第一季度借贷利息收入为1024千港元，2021年同期为2289千港元[29] - 2022年第一季度银行利息收入为0千港元，2021年同期为114千港元；其他收入为4337千港元，2021年同期为2359千港元[29] - 2022年第一季度无所得税开支，2021年同期也无[31] - 2022年第一季度股东应佔盈利为3994千港元，2021年同期亏损32914千港元[36] - 2022年第一季度公司溢利约为356.6万港元，2021年同期亏损约4662.4万港元[44][46] - 2022年第一季度公司移动互联网业务收入约4271.2万港元，2021年为3.61526亿港元，降幅约88%[48] - 2022年第一季度公司分占联营公司溢利约1306.7万港元，2021年同期约128.9万港元[46] - 2021年3月公司出售8137.8万股康健国际医疗集团有限公司股份，产生出售金融资产亏损约903.4万港元，2022年第一季度无此项亏损[46] - 报告期内，公司澳大利亚酒店及相关服务收入约1479.1万港元（2021年：1474万港元）[64] - Balgownie收入提升至约1479.1万港元（2021年：966万港元），因维多利亚州政府放宽防疫限制[64] - 回顾期内，公司澳洲酒店及相关服务分部收入约1479.1万港元（2021年：1474万港元），博尔基尼收入提高至约1479.1万港元（2021年：966万港元）[66] - 借贷业务方面，集团于回顾期内利息收入约102.4万港元，2021年为228.9万港元，收入减少因发放贷款减少[83][87] - 资产投资业务方面，截至2022年3月31日止三个月，按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约140.2万港元，2021年为28.5万港元；按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约2253.4万港元，2021年为654.1万港元，亏损增加因证券公平值减少[84][88] - 2021年3月3日及10日，集团出售康健股份，总现金代价分别约为3000港元及2288.6万港元，截至2021年3月31日止三个月，出售金融资产亏损总额约903.4万港元[85][88] 财务报告编制准则 - 业绩按香港会计师公会发布的香港财务报告准则编制，遵循历史成本惯例[20][21] - 集团应用了2022年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的新修订准则，预计无重大影响[22] - 集团未提前采用已发布但尚未生效的新修订准则[23] 税务情况 - 公司在香港经营实体按16.5%缴纳香港利得税，中国子公司及联营公司按15%或25%缴纳企业所得税，澳洲按30%缴纳公司税，印尼按20%缴纳企业所得税[31][33] 股息分配 - 董事会不建议就2022年第一季度派發中期股息，2021年同期也无[32][34] 每股盈利计算 - 计算每股基本及摊薄盈利/（亏损）的已发行普通股加权平均数为5336235108股，2022年和2021年相同[39] - 2022年和2021年第一季度因无已发行潜在摊薄普通股，未对每股基本盈利/（亏损）作摊薄调整[39][40] 公司股本及相关权益 - 截至2022年1月1日，公司股本为5336.2万港元，股份溢价为5.10233亿港元，累计亏损为7.20983亿港元[42] - 截至2022年3月31日，公司股本为2332.2万港元，股份溢价为5.10233亿港元，累计亏损为7.16989亿港元[42] - 2022年第一季度公司全面收益总额亏损约1568.3万港元[42] - 2022年第一季度公司收购附属公司额外拥有权益，涉及金额约500.4万港元[42] 公司业务布局 - 公司旗下Walletku Digital可促进数码金融交易，Indosat Segment通过超2000个实体销售点和线上应用销售产品，Walletku E-commerce是线上购物平台[52] - 公司在澳大利亚维多利亚的Balgownie拥有约29公顷永久业权土地、7公顷葡萄园和70间豪华客房[55][57] 业务发展动态 - 2021年12月公司执行股份抵押，导致协盟押记股份强制出售，协盟借款人集团不再为附属公司[48] - 2021年3月公司完成认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占已发行股本51%，开始经营零售商务业务[48] - Balgownie与Endota Spa合作，预计2022年二季度末开日料中心，下半年推“休闲养生”产品[56][58] - 2020年6月Balgownie餐厅和酒窖被烧毁，2021年12月重建后对住客开放，2022年2月对公众开放[60][61] - 2022年2月新餐厅接受外部预订，最大容纳约270人，将提供宴会服务[62] - 2021年2月公司出售Cleveland业务等，总价400万澳元（约2380.3万港元），5月完成交易[63] - 2021年2月8日公司订立协议出售克里夫兰业务，总代价400万澳元（约2380.3万港元），5月5日完成出售[66] - 2021年博尔基尼因疫情关闭120天，导致公司澳洲酒店及相关服务业务表现不佳[72][74] - 2022年1月6日起维州恢复室内人员密度限制，博尔基尼因员工隔离出现临时人手短缺，运营能力下降，部分客户取消或推迟预订[76][79] - 2022年2月18日下午6时起，维州取消酒店及娱乐场所人员密度限制，室内舞池重新开放，2月住院感染者人数较1月减少一半以上[77][79] - 2022年2月新餐厅向公众开放，可接待约270名顾客，公司将提供宴会服务拓宽收入来源[65] - 2021年维州多次实施封锁，如2月12 - 18日、5月27 - 28日、7月15 - 21日、8月5日 - 10月22日等[68][70][71][73][74] - 2021年6月10日起维州取消户外限制，离家出行限制从10公里增至25公里，但仍致许多预订取消[69][73] - 2021年7月27日起维州准许单个家庭、亲密伴侣或“独居者社交安全圈”的住宿预订[70][73] - 2022年4月22日起维州进一步放宽疫情限制，如密切接触者戴口罩无需隔离等[78] - 截至2022年3月31日止三个月，Balgownie入住率约77%，较2021年同期约67%有所提升，董事预计2022年第二季度情况将持续改善[82][86] 业务策略 - Balgownie现有70间豪华客房和一间新餐厅，今年将开放重新打造的日间水疗中心，集团会定期检讨完善产品服务等并必要时翻新[82][86] - 集团会密切关注市场状况，监控资源发展借贷业务，对客户采用审慎信贷程序[83][87] - 除非投资策略有变或有变现机会，集团将继续持有现有投资组合以优化回报为股东创造价值[90][92] 法律诉讼及申索 - 2018 - 2019年，公司附属公司违反贷款契约，截至2019年11月18日，贷款相关索赔总额约人民币8518.6万元（约9518.7万港元）[91] - 截至2019年11月18日，贷款申索总金额约为人民币85,186,000元（约95,187,000港元），未偿还贷款本金约为人民币70,893,000元（约79,216,000港元）[93] - 2020年11月20日左右判决，借款人需偿还未偿还贷款本金约人民币71,000,000元及相应利息、违约金，诉讼费用约人民币473,000元，借款人承担约人民币465,000元，贷款人承担约人民币8,000元[95][97] - 2021年3月3日及10日，集团完成康健出售事项以偿还部分贷款及负债[96][98] - 利欧就收购智趣全部股权总代价调整向集团提出申索，回顾期无进一步重大进展，集团正寻求法律意见[100][103][104] 业务调整与规划 - 2021年5月集团完成出售克里夫兰出售事项，减少澳洲经营成本，调配资源发展博尔基尼[102][105] - 印尼移动互联网业务有增长潜力，印尼约2.7亿人口，超60%有智能手机，超50%人口无银行账户，疫情加速数字支付和电商发展，集团计划扩大Walletku客户群[108] - 2021年12月强制出售完成，公司认为这是削减亏损和现金流、重新分配资源发展其他业务的机会[109][112] - 公司正探索提供线上及线下医疗保健服务的商机[109][112] - 公司计划扩大印尼支付应用程式及电子商务平台Walletku的客户基础，认为该业务有增长潜力[112] - 印尼有2.7亿人口，超60%拥有智能手机，超50%的人没有银行户口[112] - 未来公司将制定实施业务计划和策略，发展、保持并加强现有业务[110][113] 股权结构 - 截至2022年3月31日，已发行股份总数为5,336,235,108股[118] - 吴廷杰实益拥有763,780,000股公司股份，占比14.31%[118] - 吴廷杰通过受控法团深盛控股拥有345,660,000股公司股份，占比6.48%[118] - 深盛控股实益拥有345,660,000股公司股份，占比6.48%[118] 购股计划 - 公司于2020年6月4日采纳购股计划，有效期10年，各参与者12个月内可享股份不超已发行及可发行股份总数1% [120] - 接纳购股时需支付1港元象征式代价，行使价由董事厘定但不低于规定三者最高值 [120] - 现有计划上限行使购股后可发行股份上限为533,623,510股，占报告日期已发行股本约10% [122][129] - 截至2022年3月31日止三个月，无根据现有计划上限授出购股 [122][129] - 2022年1月1日及3月31日，计划项下无未行使、已授出等购股情况 [124][130] 证券交易情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券 [126][132] 关联关系 - 非执行董事吴廷浩任伟联财务及喜天财务董事，两公司为国农金融附属公司 [127][133] 公司守则遵守情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司采纳董事证券交易操守守则，无违规事项 [135][139] - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则条文 [136] - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[140] 审核委员会情况 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强为委员会主席 [137][138] - 公司审核委员会已成立，书面职权范围符合相关规则，主要职责为审阅集团财务资料等[141] - 2022年1月1日至报告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强先生为审核委员会主席[141] - 审核委员会认为集团截至2022年3月31日止三个月未经审核简明综合业绩及报告遵照适用会计准则及GEM上市规则编制，且已充分披露[143] 董事会成员情况 - 截至报告日期，董事会成员包括1名非执行董事、2名执行董事和3名独立非执行董事[144][145]