财务数据对比 - 截至2022年9月30日止九个月，公司收入为115,306千港元，2021年同期为1,335,991千港元[12] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内溢利为11,402千港元，2021年同期亏损93,424千港元[12] - 截至2022年9月30日止三个月，公司收入为15,265千港元，2021年同期为479,359千港元[12] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内亏损1,007千港元，2021年同期亏损28,923千港元[12] - 截至2022年9月30日止九个月，公司其他全面收益为 - 38,092千港元，2021年同期为 - 27,241千港元[14] - 截至2022年9月30日止九个月，公司全面收益总额为 - 26,690千港元，2021年同期为 - 120,665千港元[14] - 截至2022年9月30日止三个月，公司其他全面收益为 - 8,800千港元，2021年同期为7,696千港元[14] - 截至2022年9月30日止三个月，公司全面收益总额为 - 9,807千港元，2021年同期为 - 21,227千港元[14] - 截至2022年9月30日止九个月，每股盈利为0.22港仙，2021年同期每股亏损1.19港仙[14] - 截至2022年9月30日止三个月，每股亏损为0.02港仙，2021年同期每股亏损0.34港仙[14] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收入、其他收入及收益总额为131,309千港元，2021年同期为1,347,375千港元；截至2022年9月30日止三个月，该总额为22,993千港元，2021年同期为482,743千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，提供资讯科技服务及维护服务收入为0，2021年同期为1,206,212千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为0，2021年同期为426,215千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，透过网络媒体进行零售商务收入为67,888千港元，2021年同期为95,917千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为0，2021年同期为47,942千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，提供酒店及相关服务收入为19,974千港元，2021年同期为13,978千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为6,118千港元，2021年同期为1,321千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，酒店业务销售餐饮收入为25,119千港元，2021年同期为14,489千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为8,330千港元，2021年同期为2,031千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，借贷利息收入为2,306千港元，2021年同期为5,395千港元；截至2022年9月30日止三个月，该收入为798千港元，2021年同期为1,850千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，股东应占期内盈利1.19亿港元，2021年同期亏损6.36亿港元[35] - 截至2022年9月30日止三个月，股东应占期内亏损98.3万港元，2021年同期亏损1811.7万港元[35] - 2022年前三季度公司盈利约1140.2万港元，2021年同期亏损约9342.4万港元[43] - 2022年前三季度移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年同期为13.02亿港元，同比下降约95%[44] - 2022年前三季度全面收益总额亏损约2669万港元，2021年同期亏损约1.21亿港元[40] - 截至2022年9月30日止九个月，集团溢利约为1140.2万港元，2021年亏损约9342.4万港元，实现转亏为盈[45] - 回顾期内，集团移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为13.02129亿港元，减幅约95%[46] - 回顾期内，集团通过澳大利亚维多利亚州的Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley开展酒店业务，集团澳洲酒店及相关服务业务收入约4509.3万港元，2021年为2846.7万港元[57][72][74] - 博尔基尼收入提升至约4509.3万港元，2021年为2186.2万港元，因维多利亚州政府放宽防疫限制[72][74] - 回顾期内集团借贷业务利息收入约230.6万港元，2021年为539.5万港元[99] - 截至2022年9月30日止九个月，公司录得按公平值透过损益列账之金融资产之公平值收益约25,000港元，2021年为公平值亏损约641,000港元[101] - 截至2022年9月30日止九个月，公司录得按公平值透过其他全面收益列账之金融资产之公平值亏损约40,993,000港元，2021年为33,179,000港元[101] - 截至2022年9月30日止九个月，集团为香港体检及医学诊断中心有限公司提供服务，产生收入约1287.2万港元，预计该业务将继续贡献收入[119][122] 业务构成 - 公司主要业务为移动互联网业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[23][24] - 2022年前三季度公司业务包括移动互联网、澳大利亚酒店服务、放债及资产投资[42] - Dynamic Indonesia Holdings集团主要从事Walletku数字应用、销售Indosat Ooredoo Hutchison产品及Walletku电子商务业务[56] - 回顾期内，集团通过澳大利亚维多利亚州的Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley开展酒店业务[57] - 集团通过全资附属公司Mark Profit Finance Limited在香港从事借贷业务[99] 税务与股息 - 公司于香港经营实体须按16.5%税率缴纳香港利得税，于中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按15%或25%、30%、22%税率缴纳所得税，2022年当期无所得税开支[28][30] - 董事会不建议就截至2022年9月30日止九个月派發中期股息，2021年同期也无[29][31] 准则应用 - 2022年当期公司应用了2022年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的新订及经修订香港财务报告准则，董事预期这些修订不会对公司简明综合财务报表造成重大影响[17][19] 业务变动事项 - 2021年12月因CL Borrower未还款，51%股份被强制出售，其不再纳入公司合并报表[44] - 2022年6月进行的Walletku出售事项，集团于截至2022年9月30日止九个月确认收益约2556万港元[45] - 2021年3月集团出售8137.8万股康健国际医疗集团有限公司股份，产生出售金融资产亏损约903.4万港元，2022年前九个月无此亏损[45] - 2021年3月完成认购Dynamic Indonesia Holdings 10200股普通股（占51%股权）后，集团开始通过网络媒体经营零售商务业务[48][50] - 2022年6月2日，第二认购人决定不认购第一批认购事项，第一认购人认购并支付20万美元，完成后第一、二认购人分别持股约51.43%、48.57%，构成Walletku出售事项[49][51] - 2022年6月2日，授出人授予第二认购人认沽期权，可要求其购买部分普通股及约205万美元未偿还股东贷款[53][58] - 2022年10月3日，第二认购人不认购第二批认购事项，第一认购人认购，完成后第一、二认购人分别持股约53.64%、46.36%[55] - 2022年10月3日，Dynamic Indonesia Holdings以20万美元认购价向第一认购人配发及发行1000股认购股份，完成后第一、二认购人分别持股约53.64%及约46.36%[59] - 2021年2月8日公司签订出售协议，以约2380.3万港元出售Cleveland相关业务、资产及场地，5月5日完成出售[70][71] - 2021年2月8日集团订立两份买卖协议出售克里夫兰业务，总代价400万澳元（约2380.3万港元），5月5日完成出售[74] 酒店业务详情 - 博尔基尼位于约29公顷永久业权土地，有7公顷葡萄园，提供70间豪华客房[62][64] - 博尔基尼与Endota Spa合作，日間水疗中心2022年6月底开业，计划2022年四季度推出“休闲养生”产品/服务[63][65] - 2020年6月博尔基尼餐厅及酒窖因火灾受损，2021年12月重建后向住客开放，2022年2月向公众开放[67][68][73] - 2022年2月新餐厅接受外部宾客预订，新餐厅和现有宴会中心可接待约270名顾客，将提供宴会服务[69][73] - 2021年博尔基尼因疫情封锁关闭120天，致集团澳洲酒店及相关服务业务表现不佳[80][82] - 2022年1月6日起维州恢复室内人员密度限制，博尔基尼因员工隔离出现临时人手短缺，运营能力下降[84][87] - 2022年2月18日起维州取消酒店及娱乐场所人员密度限制，室内舞池重新开放，因2月住院感染者人数较1月减少超一半[85][87] - 2022年4月22日起维州进一步放宽限制，如密切接触者戴口罩无需隔离等[86][88] - 截至2022年9月30日止九个月，Balgownie入住率约75%，较2021年同期约44%有所提升[97] - 董事预期2022年第四季度情况将持续改善，因政府放宽限制及国内旅游需求强劲[97] - 目前Balgownie有70间豪华客房、一间新餐厅及经重新打造的日间水疗中心[97] - 集团将定期检讨及完善产品服务、室内设计、提升硬件，必要时翻新装修[97] - 集团计划2022年第四季度与水疗伙伴推出“休闲养生”产品/服务[118][121] - 2022年2月新餐厅开始接受外部宾客预订，新餐厅和现有宴会中心可接待约270名顾客，集团将提供宴会服务[118][121] 借贷业务情况 - 集团利息收入减少主要因回顾期内发放贷款减少[99] - 集团密切关注市场状况，监控资源，用审慎信贷程序发展借贷业务[99] 金融资产交易 - 2021年3月3日及10日，公司出售康健股份，总现金代价分别约为3,000港元及22,886,000港元，截至2021年9月30日止九个月出售产生亏损总额约为9,034,000港元[101] 法律诉讼 - 截至2018年及2019年12月31日止年度，公司附属公司违反贷款契约，原贷款本金为人民币79,868,600元[103][104] - 贷款人要求借款人偿还未偿还贷款本金约人民币70,893,000元（约79,216,000港元），并支付相应利息、违约金及法律费用等，截至2019年11月18日申索总金额约人民币85,186,000元（约95,187,000港元）[103][104] - 法院判决借款人在判决生效十日内偿还约人民币7100万元本金及相应利息、违约金，贷款人对抵押资产有优先受偿权[106] - 诉讼费用约人民币473,000元，借款人承担约人民币465,000元，贷款人承担约人民币8,000元[106] - 公司于2021年3月3日及10日完成康健出售事项，部分偿还贷款及相关负债[101][107] - 借款人需偿还未偿还贷款本金约7100万元及相应利息、违约金，诉讼费用约47.3万元，其中借款人承担约46.5万元[108] - 集团于2021年3月完成康健出售事项以偿还部分贷款及负债[109] - 利欧对集团收购智趣总代价调整的申索在回顾期无重大进展，集团正寻求法律意见[111][114][112][115] 业务发展策略 - 全球经济预计持续波动，集团2021年5月完成克利夫兰出售事项，调配资源发展博尔基尼[113][116] - 集团将通过制定实施业务计划和策略，利用自身优势发展现有业务为股东创造价值[120][122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，已发行普通股加权平均数为53.36亿股[35] - 截至2022年9月30日，公司董事及行政总裁在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中无权益或淡仓[124][127] - 截至2022年9月30日，吴廷杰直接持有公司763,780,000股普通股，占比14.31%；通过受控法团持有345,660,000股，占比6.48%[126] - 截至2022年9月30日，深盛控股持有公司345,660,000股普通股，占比6.48%，因其由吴廷杰全资拥有，吴廷杰被视为拥有该权益[126][131] - 2022年9月30日已发行股份总数为5,336,235,108股[131][134] 购股计划 - 公司于2020年6月4日采纳购股计划，目的是激励参与者及吸引人才[133][135][

财务业绩整体情况 - 2022年上半年公司收入为100,041千港元，2021年同期为856,632千港元[10] - 2022年上半年公司除税前溢利为12,409千港元，2021年同期亏损64,501千港元[10] - 2022年上半年公司期内溢利为12,409千港元，2021年同期亏损64,501千港元[10] - 2022年第二季度公司收入为41,514千港元，2021年同期为478,077千港元[10] - 2022年第二季度公司除税前溢利为8,843千港元，2021年同期亏损17,877千港元[10] - 2022年第二季度公司期内溢利为8,843千港元，2021年同期亏损17,877千港元[10] - 2022年上半年公司其他全面收益（扣除税项）为 - 29,628千港元，2021年同期为 - 41,854千港元[12] - 2022年上半年公司全面收益总额为 - 29,292千港元，2021年同期为 - 34,937千港元[12] - 2022年上半年股东应占溢利为12,885千港元，2021年同期亏损45,532千港元[12] - 2022年上半年每股盈利为0.24港仙，2021年同期亏损0.85港仙[12] - 2022年上半年公司溢利为12,885千港元[19] - 2022年上半年全面收益总额为(16,883)千港元[19] - 2022年上半年公司总收益及其他收入和收益为1.08316亿港元，2021年同期为8.64632亿港元[48] - 2022年上半年公司期内溢利为1240.9万港元，2021年同期期内亏损为6450.1万港元[44][47] - 2022年上半年折旧及摊销总额为580.3万港元，2021年同期为3030.6万港元[44][47] - 2022年上半年分占联营公司业绩为753.3万港元，2021年同期为406.5万港元[44][47] - 2022年上半年按公平值透过损益列账之金融资产之公平值亏损为65.8万港元，2021年同期为974.7万港元[44][47] - 2022年上半年未分配总办事处及企业收入及开支等为464.8万港元，2021年同期为1065.2万港元[44][47] - 2022年上半年银行利息收入为0，2021年同期为15.4万港元[44][47] - 截至2022年6月30日止六个月，销售存货成本为70,822,000港元，2021年同期为2,961,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，提供服务成本为71,178,000港元，2021年同期为769,675,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，员工成本（包括董事薪酬）为23,003,000港元，2021年同期为623,064,000港元[51] - 截至2022年6月30日止六个月，股东应占期内盈利为12,885,000港元，2021年同期亏损45,532,000港元[63] - 截至2022年6月30日止三个月，股东应占期内盈利为8,891,000港元，2021年同期亏损12,618,000港元[63] - 2022年上半年公司盈利约1240.9万港元，2021年同期亏损约6450.1万港元[129] - 截至2022年6月30日止六个月，集团溢利约为1240.9万港元，2021年亏损约6450.1万港元，实现转亏为盈[131] 资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产总值为372,419千港元，较2021年12月31日的399,281千港元有所下降[14] - 截至2022年6月30日，流动资产总值为219,740千港元，较2021年12月31日的258,613千港元有所下降[14] - 截至2022年6月30日，流动负债总额为227,007千港元，较2021年12月31日的277,300千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，流动负债净额为(7,267)千港元，较2021年12月31日的(18,687)千港元有所改善[16] - 截至2022年6月30日，非流动负债总额为59,501千港元，较2021年12月31日的62,783千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，资产净值为305,651千港元，较2021年12月31日的317,811千港元有所下降[16] - 截至2022年6月30日，综合储备约为252,548,000港元，2021年6月30日为164,165,000港元[19] - 截至2022年6月30日，股本为53,362千港元，与2021年12月31日持平[16][19] - 截至2022年6月30日，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产非流动部分为597.7万港元，2021年12月31日为675.9万港元[72] - 截至2022年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产非流动部分为7997.1万港元，2021年12月31日为7945.6万港元[72] - 截至2022年6月30日，公司对利欧集团股份有限公司上市股本证券投资账面价值约为1.04025亿港元，2021年12月31日为1.37978亿港元，持股比例0.68%[74] - 截至2022年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产中香港上市股份主要为对康健国际医疗集团有限公司投资，约590.6万港元，2021年12月31日为564.9万港元[74] - 截至2022年6月30日，公司非上市投资中Heals及环球生物科技再生医疗股本权益及衍生金融资产公平值总额分别约为3920.5万港元和4076.6万港元，2021年12月31日分别为3899.6万港元和4046万港元[74] - 截至2022年6月30日，衍生金融资产约1679.8万港元，2021年12月31日为276.4万港元[72][74] - 截至2022年6月30日，香港财务报告准则第15号范围内应收账款为239.8万港元，2021年12月31日为706.1万港元[76] - 截至2022年6月30日，应收贷款及应收贷款利息为929.8万港元，2021年12月31日为4981.6万港元[76] - 截至2022年6月30日，应收账款1个月内为96.7万港元，2021年12月31日为411.4万港元；1 - 2个月为100.6万港元，2021年12月31日为63.7万港元；2 - 3个月为12.3万港元，2021年12月31日为29.4万港元；3个月以上为30.2万港元，2021年12月31日为201.6万港元[79] - 2021年1月1日应收账款已确认减值亏损为1412千港元，外汇调整为22千港元，6月30日为2480千港元；2022年1月1日为1444千港元，出售附属公司后6月30日为0千港元[84] - 2022年6月30日应收贷款及利息尚未逾期金额为9298千港元，2021年12月31日尚未逾期金额为46309千港元，逾期61 - 90日为3507千港元[85] - 2022年6月30日应收贷款及利息亏损拨备期初为392千港元，2021年12月31日为884千港元[87] - 2022年6月30日合约负债及已收按金及递延收入为6680千港元，2021年12月31日为7467千港元[90] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项、应计费用及拨备总计88090千港元，2021年12月31日为114798千港元[93] - 2022年6月30日应付贸易账款3个月之内为2953千港元，3个月以上为7224千港元；2021年12月31日3个月之内为4455千港元，3个月以上为26867千港元[96] - 2022年6月30日计息银行及其他借贷总计113187千港元，2021年12月31日为134875千港元[100] - 2022年6月30日固定利率借贷有效年利率范围为3.65 – 10.50%，浮动利率借贷为2.90 – 4.23%；2021年12月31日固定利率借贷为3.65 – 10.50%，浮动利率借贷为2.90 – 2.91%[100] - 2022年6月30日负债部分为7425，衍生工具部分为475；2021年12月31日负债部分为6584，衍生工具部分为37[106] - 法定股本方面，2021年12月31日、2022年1月1日及2022年6月30日每股面值0.01港元之普通股股份数目为200亿股，金额为20亿港元；已发行及缴足股款的普通股股份数目为53.36235108亿股，金额为5336.2万港元[111] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动现金流量净额为19,853千港元，2021年同期为-14,883千港元[22] - 2022年上半年投资活动现金流量净额为24,353千港元，2021年同期为-24,567千港元[23] - 2022年上半年融资活动现金流量净额为-22,618千港元，2021年同期为26,368千港元[24] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为21,588千港元，2021年同期为-13,082千港元[25] 财务报表编制与准则应用 - 公司按持续经营基准编制2022年上半年未经审核简明综合财务报表[29][31] - 本中期期间，集团应用新订及经修订香港财务报告准则，董事预期对财务报表无重大影响[34] 经营分部情况 - 集团有四个可报告经营分部，包括移动互联网业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[36][41] - 收入与开支按各可报告分部销售额及开支分配，资产及负债分配时不包括未分配企业资产及负债[37][38][41] - 可报告分部溢利/（亏损）以经调整除税前溢利/（亏损）计量，不包括部分收入和开支[39][41] 各业务板块收入情况 - 2022年上半年移动互联网业务其他收入及收益为6788.8万港元，2021年同期为8.27972亿港元[43][47] - 2022年上半年澳洲酒店及相关服务业务其他收入及收益为3064.5万港元，2021年同期为2511.5万港元[43][47] - 2022年上半年借贷业务其他收入及收益为150.8万港元，2021年同期为354.5万港元[43][47] - 2022年上半年移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为8.27972亿港元，同比下降约92%[130] - 移动互联网业务收入约6788.8万港元，2021年为8.27972亿港元，减幅约92%[132] - 回顾期内，集团在澳洲提供酒店及相关服务的收入约为3064.5万港元（2021年：2511.5万港元），博尔基尼收入提升至约3064.5万港元（2021年：1840.4万港元）[155] - 集团在澳洲提供酒店及相关服务分部收入约3064.5万港元，2021年为2511.5万港元；博尔基尼收入提高至约3064.5万港元，2021年为1840.4万港元[158] - 报告期内，公司借贷业务利息收入约150.8万港元，2021年为约354.5万港元，主要因发放贷款减少[172][176] 税务与股息情况 - 公司于香港经营实体须按16.5%税率缴纳香港利得税，中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按15%或25%、30%、20%税率缴纳[55][57] - 董事会不建议就截至2022年6月30日止六个月派付中期股息，2021年同期亦无派付[56][58] 资产购置与出售情况 - 截至2022年6月30日止六个月，添置物业、厂房及设备金额约为2,297,000港元，2021年同期为32,818,000港元[69][70] - 2022年6月进行的Walletku出售事项，集团确认收益约2556万港元[131][134] - 2021年3月出售康健国际医疗集团股份产生亏损约903.4万港元，2022年上半年无此亏损[131] - 2

财务数据对比 - 2022年第一季度公司收入为5.8527亿港元，2021年同期为37.8555亿港元[15] - 2022年第一季度销售成本为4.3891亿港元，2021年同期为34.768亿港元[15] - 2022年第一季度除税前溢利为3566万港元，2021年同期亏损46624万港元[15] - 2022年第一季度期内溢利为3566万港元，2021年同期亏损46624万港元[15] - 2022年第一季度期内全面收益总额亏损15683万港元，2021年同期亏损44904万港元[15] - 2022年第一季度股东应占溢利为3994万港元，2021年同期亏损32914万港元[18] - 2022年第一季度每股盈利为0.07港仙，2021年同期每股亏损0.62港仙[18] - 2022年第一季度公司收入、其他收入及收益总额为62864千港元，2021年同期为381028千港元[29] - 2022年第一季度客户合约收入为57503千港元，2021年同期为376266千港元[29] - 2022年第一季度借贷利息收入为1024千港元，2021年同期为2289千港元[29] - 2022年第一季度银行利息收入为0千港元，2021年同期为114千港元；其他收入为4337千港元，2021年同期为2359千港元[29] - 2022年第一季度无所得税开支，2021年同期也无[31] - 2022年第一季度股东应佔盈利为3994千港元，2021年同期亏损32914千港元[36] - 2022年第一季度公司溢利约为356.6万港元，2021年同期亏损约4662.4万港元[44][46] - 2022年第一季度公司移动互联网业务收入约4271.2万港元，2021年为3.61526亿港元，降幅约88%[48] - 2022年第一季度公司分占联营公司溢利约1306.7万港元，2021年同期约128.9万港元[46] - 2021年3月公司出售8137.8万股康健国际医疗集团有限公司股份，产生出售金融资产亏损约903.4万港元，2022年第一季度无此项亏损[46] - 报告期内，公司澳大利亚酒店及相关服务收入约1479.1万港元（2021年：1474万港元）[64] - Balgownie收入提升至约1479.1万港元（2021年：966万港元），因维多利亚州政府放宽防疫限制[64] - 回顾期内，公司澳洲酒店及相关服务分部收入约1479.1万港元（2021年：1474万港元），博尔基尼收入提高至约1479.1万港元（2021年：966万港元）[66] - 借贷业务方面，集团于回顾期内利息收入约102.4万港元，2021年为228.9万港元，收入减少因发放贷款减少[83][87] - 资产投资业务方面，截至2022年3月31日止三个月，按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约140.2万港元，2021年为28.5万港元；按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约2253.4万港元，2021年为654.1万港元，亏损增加因证券公平值减少[84][88] - 2021年3月3日及10日，集团出售康健股份，总现金代价分别约为3000港元及2288.6万港元，截至2021年3月31日止三个月，出售金融资产亏损总额约903.4万港元[85][88] 财务报告编制准则 - 业绩按香港会计师公会发布的香港财务报告准则编制，遵循历史成本惯例[20][21] - 集团应用了2022年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的新修订准则，预计无重大影响[22] - 集团未提前采用已发布但尚未生效的新修订准则[23] 税务情况 - 公司在香港经营实体按16.5%缴纳香港利得税，中国子公司及联营公司按15%或25%缴纳企业所得税，澳洲按30%缴纳公司税，印尼按20%缴纳企业所得税[31][33] 股息分配 - 董事会不建议就2022年第一季度派發中期股息，2021年同期也无[32][34] 每股盈利计算 - 计算每股基本及摊薄盈利/（亏损）的已发行普通股加权平均数为5336235108股，2022年和2021年相同[39] - 2022年和2021年第一季度因无已发行潜在摊薄普通股，未对每股基本盈利/（亏损）作摊薄调整[39][40] 公司股本及相关权益 - 截至2022年1月1日，公司股本为5336.2万港元，股份溢价为5.10233亿港元，累计亏损为7.20983亿港元[42] - 截至2022年3月31日，公司股本为2332.2万港元，股份溢价为5.10233亿港元，累计亏损为7.16989亿港元[42] - 2022年第一季度公司全面收益总额亏损约1568.3万港元[42] - 2022年第一季度公司收购附属公司额外拥有权益，涉及金额约500.4万港元[42] 公司业务布局 - 公司旗下Walletku Digital可促进数码金融交易，Indosat Segment通过超2000个实体销售点和线上应用销售产品，Walletku E-commerce是线上购物平台[52] - 公司在澳大利亚维多利亚的Balgownie拥有约29公顷永久业权土地、7公顷葡萄园和70间豪华客房[55][57] 业务发展动态 - 2021年12月公司执行股份抵押，导致协盟押记股份强制出售，协盟借款人集团不再为附属公司[48] - 2021年3月公司完成认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占已发行股本51%，开始经营零售商务业务[48] - Balgownie与Endota Spa合作，预计2022年二季度末开日料中心，下半年推“休闲养生”产品[56][58] - 2020年6月Balgownie餐厅和酒窖被烧毁，2021年12月重建后对住客开放，2022年2月对公众开放[60][61] - 2022年2月新餐厅接受外部预订，最大容纳约270人，将提供宴会服务[62] - 2021年2月公司出售Cleveland业务等，总价400万澳元（约2380.3万港元），5月完成交易[63] - 2021年2月8日公司订立协议出售克里夫兰业务，总代价400万澳元（约2380.3万港元），5月5日完成出售[66] - 2021年博尔基尼因疫情关闭120天，导致公司澳洲酒店及相关服务业务表现不佳[72][74] - 2022年1月6日起维州恢复室内人员密度限制，博尔基尼因员工隔离出现临时人手短缺，运营能力下降，部分客户取消或推迟预订[76][79] - 2022年2月18日下午6时起，维州取消酒店及娱乐场所人员密度限制，室内舞池重新开放，2月住院感染者人数较1月减少一半以上[77][79] - 2022年2月新餐厅向公众开放，可接待约270名顾客，公司将提供宴会服务拓宽收入来源[65] - 2021年维州多次实施封锁，如2月12 - 18日、5月27 - 28日、7月15 - 21日、8月5日 - 10月22日等[68][70][71][73][74] - 2021年6月10日起维州取消户外限制，离家出行限制从10公里增至25公里，但仍致许多预订取消[69][73] - 2021年7月27日起维州准许单个家庭、亲密伴侣或“独居者社交安全圈”的住宿预订[70][73] - 2022年4月22日起维州进一步放宽疫情限制，如密切接触者戴口罩无需隔离等[78] - 截至2022年3月31日止三个月，Balgownie入住率约77%，较2021年同期约67%有所提升，董事预计2022年第二季度情况将持续改善[82][86] 业务策略 - Balgownie现有70间豪华客房和一间新餐厅，今年将开放重新打造的日间水疗中心，集团会定期检讨完善产品服务等并必要时翻新[82][86] - 集团会密切关注市场状况，监控资源发展借贷业务，对客户采用审慎信贷程序[83][87] - 除非投资策略有变或有变现机会，集团将继续持有现有投资组合以优化回报为股东创造价值[90][92] 法律诉讼及申索 - 2018 - 2019年，公司附属公司违反贷款契约，截至2019年11月18日，贷款相关索赔总额约人民币8518.6万元（约9518.7万港元）[91] - 截至2019年11月18日，贷款申索总金额约为人民币85,186,000元（约95,187,000港元），未偿还贷款本金约为人民币70,893,000元（约79,216,000港元）[93] - 2020年11月20日左右判决，借款人需偿还未偿还贷款本金约人民币71,000,000元及相应利息、违约金，诉讼费用约人民币473,000元，借款人承担约人民币465,000元，贷款人承担约人民币8,000元[95][97] - 2021年3月3日及10日，集团完成康健出售事项以偿还部分贷款及负债[96][98] - 利欧就收购智趣全部股权总代价调整向集团提出申索，回顾期无进一步重大进展，集团正寻求法律意见[100][103][104] 业务调整与规划 - 2021年5月集团完成出售克里夫兰出售事项，减少澳洲经营成本，调配资源发展博尔基尼[102][105] - 印尼移动互联网业务有增长潜力，印尼约2.7亿人口，超60%有智能手机，超50%人口无银行账户，疫情加速数字支付和电商发展，集团计划扩大Walletku客户群[108] - 2021年12月强制出售完成，公司认为这是削减亏损和现金流、重新分配资源发展其他业务的机会[109][112] - 公司正探索提供线上及线下医疗保健服务的商机[109][112] - 公司计划扩大印尼支付应用程式及电子商务平台Walletku的客户基础，认为该业务有增长潜力[112] - 印尼有2.7亿人口，超60%拥有智能手机，超50%的人没有银行户口[112] - 未来公司将制定实施业务计划和策略，发展、保持并加强现有业务[110][113] 股权结构 - 截至2022年3月31日，已发行股份总数为5,336,235,108股[118] - 吴廷杰实益拥有763,780,000股公司股份，占比14.31%[118] - 吴廷杰通过受控法团深盛控股拥有345,660,000股公司股份，占比6.48%[118] - 深盛控股实益拥有345,660,000股公司股份，占比6.48%[118] 购股计划 - 公司于2020年6月4日采纳购股计划，有效期10年，各参与者12个月内可享股份不超已发行及可发行股份总数1% [120] - 接纳购股时需支付1港元象征式代价，行使价由董事厘定但不低于规定三者最高值 [120] - 现有计划上限行使购股后可发行股份上限为533,623,510股，占报告日期已发行股本约10% [122][129] - 截至2022年3月31日止三个月，无根据现有计划上限授出购股 [122][129] - 2022年1月1日及3月31日，计划项下无未行使、已授出等购股情况 [124][130] 证券交易情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券 [126][132] 关联关系 - 非执行董事吴廷浩任伟联财务及喜天财务董事，两公司为国农金融附属公司 [127][133] 公司守则遵守情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司采纳董事证券交易操守守则，无违规事项 [135][139] - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则条文 [136] - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[140] 审核委员会情况 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强为委员会主席 [137][138] - 公司审核委员会已成立，书面职权范围符合相关规则，主要职责为审阅集团财务资料等[141] - 2022年1月1日至报告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄兆强先生为审核委员会主席[141] - 审核委员会认为集团截至2022年3月31日止三个月未经审核简明综合业绩及报告遵照适用会计准则及GEM上市规则编制，且已充分披露[143] 董事会成员情况 - 截至报告日期，董事会成员包括1名非执行董事、2名执行董事和3名独立非执行董事[144][145]

公司治理与年报披露 - 公司董事会在2021年进行了多次人事变动，包括主席、执行董事和独立非执行董事的任命和辞任[14] - 公司年报将自刊发日期起至少七天载于GEM网站和公司网站[9] - 公司年报的准确性由董事会共同及个别承担全部责任，并确认年报内容在各重要方面均属准确完备[8] - 公司年报内容包括公司资料、主席报告书、管理讨论及分析、董事报告书、环境、社会及管治报告等[11] 财务表现 - 公司2021年收入为1,799,501,000港元，同比增长71%[18][21] - 公司2021年股东应占溢利为55,699,000港元，相比2020年亏损72,697,000港元实现扭亏为盈[18][21] - 公司2021年净利润约为1084.1万港元，相比2020年的亏损约1.044亿港元实现扭亏为盈[46] - 公司2021年收入（扣除销售成本）约为1.807亿港元，同比增长64%[46] - 公司移动互联网文化业务及IT服务收入约为17.552亿港元，同比增长73%[46] - 公司2021年行政开支增加至约2.944亿港元，相比2020年的1.897亿港元有所上升[46] - 公司2021年确认保险赔偿约5117.2万港元，用于餐厅及酒窖的重建[46] - 公司2021年应占联营公司溢利增加至约2402.3万港元，相比2020年的649.5万港元大幅增长[46] - 公司2021年通过借贷业务录得利息收入约6,772,000港元，较2020年的2,045,000港元大幅增加[112] - 截至2021年12月31日，公司应收贷款及贷款利息结余（扣除拨备）约为49,816,000港元，其中最大借款人占比约35%[118] - 公司应收贷款的固定期限为12个月，年利率介乎7%至12%[119] - 公司在2021年录得应收贷款及利息减值亏损拨备约392,000港元，较2020年的884,000港元有所减少[120] - 资产投资业务分部溢利为973.9万港元，较2020年的515.7万港元增长88.8%，主要由于联营公司溢利增加至2402.3万港元及出售康健股份产生亏损903.4万港元[127][131] - 按公平值透过损益列账的金融资产录得公平值收益34.5万港元，较2020年的公平值亏损240.9万港元改善，主要由于两项非上市投资产生公平值收益49.4万港元[128][132] - 按公平值透过其他全面收益列账的金融资产录得公平值亏损3750.6万港元，较2020年的公平值收益166万港元大幅下降，其中3149.3万港元为持有利欧集团股份的未变现亏损[128][132] - 公司于2021年3月出售81,374,000股康健股份，总现金对价为2288.6万港元，产生亏损903.4万港元[129][133] - 公司总资产截至2021年12月31日为657,894,000港元，较2020年的1,134,050,000港元下降[181] - 公司现金及现金等价物截至2021年12月31日为10,839,000港元，较2020年的89,480,000港元大幅下降[181] - 公司借款总额中约93%为固定利率，较2020年的77%有所增加[181] - 公司资产负债比率为0.52倍，较2020年的0.77倍有所改善[185] - 公司净债务对股本比率为0.80倍，较2020年的2.36倍显著下降[185] - 公司股东权益截至2021年12月31日为322,726,000港元，较2020年的298,858,000港元有所增加[187] - 公司借款总额截至2021年12月31日为134,875,000港元，较2020年的279,987,000港元大幅减少[188] - 公司截至2021年12月31日的流动负债净额约为18,687,000港元，但董事认为公司具备充足的现金资源以满足未来的营运资金需求[190] - 公司2021年12月31日的股东权益约为322,726,000港元，较2020年的298,858,000港元有所增加[191] - 公司2021年12月31日的借贷总额约为134,875,000港元，较2020年的279,987,000港元大幅减少[191] - 公司2021年的固定利率借贷为94,165,000港元，浮动利率借贷为40,710,000港元[194] - 公司2021年的借贷实际利率范围为：固定利率借贷3.65%至10.50%，浮动利率借贷2.90%至2.91%[195] - 公司2021年12月31日的资本承诺为0港元，较2020年的3,590,000港元减少[200] - 公司2021年12月31日的借款担保资产包括约91,770,000港元的自有土地和建筑物，以及约137,978,000港元的按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[199] 业务发展策略 - 公司通过多元化业务发展策略，主要业务包括移动互联网文化业务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[19][22] - 公司持有的协盟借款人51%股份因未能偿还贷款被强制出售，导致协盟借款人集团不再纳入公司合并财务报表[24] - 公司认为强制出售有助于减少亏损和现金流出，并重新分配资源以专注于其他现有业务[24] - 公司计划扩大Walletku（印尼支付应用和电商平台）的客户基础，认为该业务具有巨大增长潜力[39] - 公司将继续通过制定和实施业务计划及策略，利用其商业模式和竞争力来维持和增强现有业务[40] - 公司计划扩大Walletku（印尼支付应用及电子商务平台）的客户基础[42] - 公司通过认购TNG Indonesia Holdings Limited 51%股份，进入印尼移动互联网文化业务及信息科技服务市场[58][60] - TNG Indompet主要从事Walletku Digital电子钱包、Indosat Ooredoo Hutchison产品销售及Walletku E-commerce在线购物平台业务[63][64] - 公司通过强制出售减少亏损及现金流出，重新分配资源以专注于其他现有业务[56][59] - TNG Indompet股权结构调整后，TNG Indonesia持有99.68%股份，TNG Holdings持有0.32%股份[63] - Walletku Digital应用支持在线和离线支付、购买信用和移动数据、账单支付及电子钱包转账等功能[64] - TNG Indompet 的外资所有权限制已取消，外国股东可持有印尼数字平台公司100%股权，前提是第二大股东持股至少10,000,000印尼盾[65] - TNG Indonesia 和 TNG Holdings 分别持有 TNG Indompet 99.68% 和 0.32% 的股份[65] - TNG Indompet 的主要业务包括 Walletku Digital 电子钱包、Indosat Ooredoo Hutchison 产品销售和 Walletku E-commerce 网上购物平台[66] - Walletku Digital 应用支持线上和线下支付、话费充值、账单支付、电子货币转账及网上购物[67] - TNG Indompet 与 Indosat Ooredoo Hutchison 合作，通过超过 2,000 个实体销售点和 Walletku Digital 应用进行产品销售[69] - Walletku E-commerce 是一个新开发的在线购物平台，与多家物流服务提供商合作[69] - 2021年3月10日至12月31日，公司通过网络媒体零售业务录得收入约149,610,000港元[69] - 集团计划通过Walletku支付应用和电商平台扩大客户群，预计移动互联网文化业务将有巨大增长潜力[171] - 集团已完成Cleveland Disposals，预计将减少澳洲业务的运营成本，并重新调配资源发展Balgownie[170] - 集团认为Forced Sale有助于减少损失和现金流出，并重新分配资源以发展其他现有业务[172] - 集团将继续通过制定和实施业务计划，利用自身商业模式和竞争力，发展现有业务以创造股东价值[173] 澳洲酒店业务 - 公司在澳洲的酒店业务收入有所改善，主要由于2020年因疫情关闭，而2021年大部分时间保持营业[26] - 公司于2021年5月出售了Cleveland Winery Resort & Events[26] - 公司在2021年经历了多次疫情封锁，Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley在2021年2月、5月至6月、7月、8月至10月分别关闭6天、22天、12天和85天[26] - 博尔基尼的入住率从2021年12月31日的约44%逐步上升至2022年2月28日的约71%[27][29] - 克里夫兰业务以总代价400万澳元（约2380万港元）出售，并于2021年5月5日完成[31][34] - 维州政府于2022年2月18日宣布放宽酒店及娱乐场所的人员密度限制，预计2022年第二季度情况将持续改善[27][29] - 2021年公司酒店及相關服務收入從2020年的約33,946,000港元增加至約37,457,000港元，主要因政府限制措施放寬及度假村關閉天數減少[86][89] - 2020年公司確認物業、廠房及設備減值虧損約8,512,000港元，2021年未確認減值虧損[86][89] - 2021年博爾基尼大部分時間保持開放，僅在幾個封鎖期間關閉（共125天），克里夫蘭在2021年2月封鎖期間關閉[87] - 2020年6月，公司部分恢復度假村運營，逐步放寬限制措施[88] - 度假村在2020年因疫情关闭多次，2021年除数次封锁期外大部分时间保持营业，其中博尔基尼在2021年关闭了85天[90] - 2020年3月30日起，公司首次暂停度假村运营，2020年6月分阶段恢复部分度假村运营[91] - 2020年7月9日至11月8日，公司因疫情再度暂停度假村运营[93][97] - 2021年2月12日至18日，度假村因5天封锁全面关闭[96][98] - 2021年5月28日至6月18日，博尔基尼因7天封锁关闭[96][101] - 2021年7月16日至21日，博尔基尼因5天封锁关闭[102] - 2021年8月5日至10月31日，博尔基尼因多次延长的封锁关闭[103][106] - 2020年和2021年，博尔基尼分别关闭超过200天和120天，导致公司酒店及相关服务业务表现不佳[104] - 2022年1月6日起，维州政府恢复室内密度限制，博尔基尼保持开放[105] - 博尔基尼在2020年和2021年分别关闭超过200天和120天，导致公司在澳洲的酒店及相关服务业务表现不佳[107] - 截至2022年2月28日，博尔基尼的入住率约为71%，较2021年12月31日的44%有所上升[110] - 博尔基尼拥有70间豪华客房及一间新餐厅，并计划在今年开放重新打造的日间水疗中心[111] - 2022年2月，Balgownie的入住率为71%，较2021年的44%显著提升，接近疫情前78%的平均水平[166] 印尼市场与数字支付 - 印尼是全球第四大智能手机市场，约2.7亿人口中超过60%拥有智能手机，且超过50%的人口因地理和基础设施障碍未使用银行服务[39] - 新冠疫情加速了消费者对数字支付和电子商务的采用[39] - 印尼为全球第四大智能手机市场，拥有约2.7亿人口，其中超过60%拥有智能手机[42] - 印尼超过50%的人口没有银行账户，显示出数字支付解决方案的巨大需求[42] - 印尼为全球第四大智能手机市场，拥有约2.7亿人口，超过60%的人口配备智能手机[175] - 印尼目前有超过50%的人口无银行户口，需要数字支付解决方案[175] 投资与联营公司 - 公司分占一联营公司溢利从2020年的约649.5万港元增加至2021年的约2402.3万港元[32][35] - 公司出售康健国际医疗集团股份产生亏损约903.4万港元[32][35] - 利歐集團2021年淨利潤預計為7.8億至9.3億人民幣，同比下降81%至84%，主要由於金融資產公平值收益減少約41.75億人民幣[142][144] - 利歐集團持有45,779,220股股份，佔比0.68%，未變現虧損約3,149.3萬港元[139] - Heals Healthcare持有159,720股B系列股份，佔比7.69%，未變現收益約3.4萬港元[139] - 環球生物科技再生醫療集團持有50,000股股份，佔比4.65%，未變現收益約46萬港元[139] - 利歐集團近年積極擴大數字營銷服務，通過縱向及橫向整合捕捉互聯網互動娛樂模式的商機，推動收益增長[142][145] - 利歐集團自2014年通過收購進入互聯網服務業務，提供數字營銷和數字媒體代理服務[142] - 利歐集團與中國私人投資機構合作設立股權投資基金，專注於互聯網初創公司和尋求上市的私人公司[142] - 利歐集團業務範圍從家用水泵擴展至工業水泵，幾乎覆蓋中國整個水泵行業[142] - 利歐集團近年獲得市場認可，表明其業務發展取得成功[143][146] - Heals集团投资成本约为38,962,000港元，占集团总资产约5.9%[148] - Heals集团投资公平值约为38,996,000港元，基于贴现现金流量法估值[148] - World Biotech投资成本约为40,000,000港元，占集团总资产约6.1%[151] - World Biotech投资公平值约为40,460,000港元，基于贴现现金流量法估值[152] - World Biotech预计2022年6月获得生产厂房的认证，并计划年底提交IND申请[156] - Luck Key Investment Limited投资成本约为56,511,000港元，占集团总资产约16.6%[157] - Luck Key Investment Limited投资账面金额约为108,962,000港元[157] - Luck Key Investment Limited在2021年为集团贡献了约24,023,000港元的综合收益[157] - Luck Key集团在香港运营11个体检中心和2个实验室[158] - Luck Key集团的旗舰体检中心位于九龙佐敦[158] - Luck Key 2021年收益为308,956,000港元，同比增长57.4%[164] - Luck Key 2021年股东应占溢利为49,707,000港元，较2020年的13,440,000港元大幅增长[164] - 集团持有Luck Key 48.33%的股权，投资成本为56,511,000港元，账面值为108,962,000港元，占集团总资产的16.6%[160] - Luck Key集团在香港运营11个体检中心和2间实验室，旗舰体检中心位于九龙佐敦[161] - 集团将继续持有现有投资组合，除非投资策略变化或出现变现机会[165] 其他 - GEM市场的公司普遍为中小型公司，证券交易可能承受较大市场波动风险，且无法保证高流通量[3] - 公司因客户需求增加，在人力资源方面投入大量成本以保留现有员工并招聘新员工[49] - 公司因新冠疫情导致部分员工居家隔离，影响2020年第一季度信息科技服务业务的经营效益，但自2020年4月起恢复正常[52] - 公司为应对信息科技服务需求增长，人力成本增加，技术人员薪资及福利总额增幅超过收益增长[52] - 公司于2021年12月14日完成强制出售，确认出售附属公司收益约79,013,000港元[57][59] - Balgownie 度假村拥有29公顷永久业权土地，包括7公顷葡萄园和70间豪华客房[72] - Balgownie 与 Endota Spa 合作，计划在2022年第二季度开设新日间水疗中心，并推出“健康疗养”产品[73] - 博爾基尼與澳洲最大的日間水療品牌Endota Spa合作，計劃於2022年第二季度末開業，並在2022年下半年推出新的「休閒養生」產品/服務[75] - 2021年12月，博爾基尼完成餐廳及酒窖重建，保險公司支付賠償金額約51,172,000港元，新餐廳於2022年2月向公眾開放[77][81] - 博爾基尼新餐廳連同現有宴會中心可接待約270名顧客，提供宴會服務以擴闊收入來源[78][81] - 2021年5月5日，公司完成克里夫蘭出售事項，總代價為4,000,000澳元（約23,803,000港元）[80][82][85]

收入情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司收入为1335991千港元，2020年同期为607292千港元[13] - 截至2021年9月30日止三个月，公司收入为479359千港元，2020年同期为255456千港元[13] - 截至2021年9月30日止九个月，公司收入、其他收入及收益总额为1347375千港元，2020年同期为618563千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为482743千港元，2020年同期为259761千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，客户合约收入中提供资讯科技合约服务及维护服务、透过网络媒体进行零售商务收入为1206212千港元，2020年同期为580694千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为426215千港元，2020年同期为252439千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，提供酒店及相关服务收入为95917千港元，2020年同期无此项收入；截至2021年9月30日止三个月，该数据为47942千港元，2020年同期无此项收入[22] - 截至2021年9月30日止九个月，借贷利息收入为5395千港元，2020年同期为757千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为1850千港元，2020年同期为202千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，银行利息收入为181千港元，2020年同期为2267千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为27千港元，2020年同期为465千港元[22] - 集团收入（扣除销售成本）从2020年前九个月约57,840,000港元增至2021年前九个月约128,769,000港元，增幅约123%[41][42] - 移动互联网文化业务及IT服务收入约12.06亿港元，2020年为5.81亿港元，增长约108%[44][45] - 2021年3月10日至9月30日，网络媒体零售商业新业务收入约9591.7万港元，2020年无此项收入[53][56] - 集团在澳洲提供酒店及相关服务的收入约为2846.7万港元，2020年为2553.9万港元[61][64] - 借贷业务利息收入约5395000港元，2020年为757000港元，主要因2021年前九月放贷增加[72][75] 亏损情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司期内亏损为93424千港元，2020年同期为85147千港元[13] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内亏损为28923千港元，2020年同期为14280千港元[13] - 截至2021年9月30日止九个月，股东应占期内亏损为63649千港元，2020年同期为56005千港元[15] - 截至2021年9月30日止三个月，股东应占期内亏损为18117千港元，2020年同期为10110千港元[15] - 截至2021年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为1.19港仙，2020年同期为1.05港仙[15] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本及摊薄亏损为0.34港仙，2020年同期为0.19港仙[15] - 截至2021年9月30日止九个月，公司全面开支总额为120665千港元，2020年同期为90838千港元[15] - 截至2021年9月30日止三个月，公司全面开支总额为21227千港元，2020年同期为64338千港元[15] - 截至2021年9月30日止九个月，股东应占期内亏损为63,649,000港元，2020年同期为56,005,000港元；截至2021年9月30日止三个月，股东应占期内亏损为18,117,000港元，2020年同期为10,110,000港元[31] - 2021年前九个月集团亏损约93,424,000港元，2020年同期约为85,147,000港元[41][42] - 2021年3月出售康健国际医疗集团81,378,000股股份产生亏损约9,034,000港元，2020年前九个月无此亏损[41][42] - 资产投资业务中，2021年前九月按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值损失约9675000港元，2020年为零[77] - 2021年前九月按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值损失约33179000港元，2020年为4969000港元[77] - 2021年3月出售81378000股Town Health股份，产生约9034000港元损失[77] - 截至2021年9月30日止九个月，集团按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约967.5万港元，主要因2021年3月出售康健股份致亏损约903.4万港元[80] - 截至2021年9月30日止九个月，集团按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约3317.9万港元，2020年为496.9万港元[80] 所得税与股息 - 截至2021年9月30日止九个月，公司所得税抵免为0千港元，2020年同期为 - 131千港元；截至2021年9月30日止三个月，该数据为0千港元，2020年同期为39千港元[25] - 公司在香港、中国、澳洲及印尼经营的附属公司及联营公司分别按16.5%（2020年：16.5%）、15%或25%（2020年：15%或25%）、30%（2020年：30%）及22%（2020年：不适用）的税率缴税[25][26] - 董事会不建议就截至2021年9月30日止九个月派发中期股息（2020年：无）[27][28] 业务运营 - 2021年前九个月集团主要业务为移动互联网文化业务及IT服务、澳洲酒店及相关服务、借贷业务和资产投资业务[40][42] - 为满足服务需求和新要求，人力成本增加，技术人员薪金及福利总额增幅超收入增长[47][49] - 2021年3月9日，公司以100万美元（约780万港元）认购TNG Holdings 10200股普通股，占扩大后已发行股本51%，开展网络媒体零售商业业务[48][50] - 因印尼法律变化，2021年6月3日完成股份转让，TNG Indonesia和TNG Holdings分别持有TNG Indompet约99.68%和0.32%股权[52][55] - 回顾期内，公司通过澳洲维多利亚两处物业开展酒店业务，2021年5月出售了Cleveland[54][57] - 博尔基尼有29公顷永久业权土地，7公顷葡萄园，70间豪华客房[59][63] - 克里夫兰有40公顷永久业权土地，3公顷葡萄园，50间套房[60][63] - 2020年3 - 9月集团因疫情关闭度假村，回顾期博尔基尼多数时间营业，克里夫兰仅2021年2月首封锁期关闭[61][64] - 2020年3月30日集团首次暂停度假村运营，6月部分恢复，7月9日再次暂停[62][65] - 2020年11月集团按政府放宽限制进度分阶段恢复博尔基尼和克里夫兰运营[66] - 2020年11月集团在博尔基尼设临时餐厅和酒窖，原设施被火烧毁，重建预计2021年四季度完成[66] - 2021年2月13日集团因疫情临时关闭两度假村5天[66] - 2021年10月29日维多利亚州疫苗接种率达80%放宽限制，集团10月30日重开博尔基尼[66] - 维多利亚州预计11月24日左右12岁以上人群疫苗接种率达90%时放弃多数限制，未接种者限制或持续到2022年[66] - 博尔基尼餐厅及酒窖重建预计2021年第四季度竣工，重建成本由保险公司承担[67] - 因疫情，博尔基尼多次暂停运营，如2月13日起5天、5月27日至6月17日3周、7月16日至27日12天等[67] - 因维州临时餐厅及酒窖容纳能力有限，公司未能获博尔基尼住宿及配套餐饮潜在收入[69][73] - 维州全面疫苗接种率达80%后，10月29日起放宽封锁措施，公司10月30日重新开放博尔基尼[67] 法律诉讼与贷款 - 截至2018年及2019年12月31日止年度，子公司迹象违反安信证券原本金为人民币7986.86万元贷款契诺[83][84] - 2020年1月17日，迹象接获传票，截至2019年11月18日，申索总金额约为人民币8518.6万元（约9518.7万港元）[83][84] - 2020年11月20日前后，迹象收到判决，须偿还未偿还贷款本金约人民币7100万元及相应利息和违约金[87][89] - 贷款人有权作为抵押资产承押人，就变现抵押资产所得款项优先获赔[87][89] - 诉讼费用约人民币47.3万元，其中约人民币46.5万元由迹象承担，约人民币8000元由贷款人承担[87][89] - 除判决内容外，贷款人在传票中要求法院对迹象作出的其他命令被驳回[88][90] - 2020年9月4日，公司与CL贷款人签订贷款协议，CL贷款人向CL借款人提供本金30,000,000港元、年利率5%的一年期贷款[100] - 2021年9月27日，因CL借款人未偿还贷款及利息，CL贷款人对CL借款人和公司发起法律诉讼[101] - 2020年9月4日，公司与黄靖淳先生分别拥有51%及49%权益的协盟借款人与协盟贷款人订立贷款协议，协盟贷款人发放3000万港元一年期贷款，年利率5%，公司以51股协盟借款人普通股作担保[104] - 2021年9月27日，因协盟借款人未能偿还贷款及利息，协盟贷款人提起诉讼，要求偿还贷款及利息，并转让协盟押记股份[105] - 2021年11月3日，公司获通知香港高等法院定于12月10日就协盟诉讼进行聆讯，协盟贷款人拟要求协盟借款人支付31541095.89港元及后续利息，且可自由出售协盟押记股份[107][110] 投资与资产处置 - 2021年3月3日和10日分别出售4000股和81374000股Town Health股份，现金代价分别约3000港元和22886000港元[78] - 2021年2月8日签订协议出售克利夫兰业务等，总代价4000000澳元，约23803000港元，5月5日完成出售[70][71][73][74] - 若投资策略不变或无变现机会，集团将维持现有投资组合[81] - 2021年3月3日及3月10日，集团分别出售4,000股及81,374,000股康健股份以偿还部分贷款及负债[92] - 集团持有的利欧45,779,220股股份被中国法院冻结，将变现偿还贷款欠款[92] 拨备情况 - 截至2021年9月30日，集团计提诉讼拨备约人民币30,426,000元（约36,679,000港元），2020年约为人民币20,453,000元（约23,292,000港元）[92] - 截至2021年9月30日，集团计提应计利息拨备约人民币9,207,000元（约11,100,000港元），2020年为人民币5,531,000元（约6,299,000港元）[92] 仲裁事项 - 智趣2016 - 2018财年经审核除税后经营溢利净额及其他规定调整分别低于人民币58,000,000元、人民币75,400,000元及人民币98,020,000元[94][95] - 迹象未按仲裁裁决向利欧支付补偿人民币221,000,000元[94][95] 未来展望与策略 - 展望未来，全球经济因中美贸易纠纷及疫情持续波动不确定，公司需维持财务健康和韧性[109][111] - 2021年5月公司完成出售克利夫兰出售事项，减少澳洲业务成本，重新调配资源发展博尔基尼[109][111] - 公司持续关注全球经济和疫情发展及对业务潜在影响，主动采取缓解措施[113][115] - 公司一直在物色投资机会实现业务多元化[113][115] - 2021年3月，公司完成认购TNG Holdings 51%已发行股本后，开始经营移动互联网文化业务项下零售商务业务[113][115] - 公司正探索在香港及东南亚国家发展及营运小额贷款金融科技平台的商机[113][115] 股权与人员权益 - 2021年9月30日，董事及公司最高行政人员在相关证券中无权益或淡仓[114][116] - 截至2021年9月30日，吴廷杰持有7.6378亿股普通股，占比14.31%；其受控法团权益股份3.4566亿股，占比6.48%；深盛控股持有3.4566亿股，占比6.48%，已发行股份总数为53.36235108亿股[118] - 许畯森

财务业绩 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为856,632千港元，2020年同期为351,836千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内亏损为64,501千港元，2020年同期为70,867千港元[13] - 截至2021年6月30日止三个月，公司收入为478,077千港元，2020年同期为192,086千港元[13] - 截至2021年6月30日止三个月，公司期内亏损为17,877千港元，2020年同期为16,461千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透過損益列賬之金融資產公平值虧損1,378千港元，2020年同期收益123千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，分佔聯營公司業績虧損9,747千港元，2020年同期收益95千港元[13] - 截至2021年6月30日止六个月，期內其他全面收益虧損34,937千港元，2020年同期收益44,367千港元[15] - 截至2021年6月30日止六个月，期內全面收益總額虧損99,438千港元，2020年同期虧損26,500千港元[15] - 截至2021年6月30日，公司股東應佔期內虧損45,532千港元，2020年同期虧損45,895千港元[15] - 2021年上半年基本及攤薄每股虧損0.85港仙，2020年同期為0.86港仙[15] - 2021年上半年公司股东应占亏损为45,532千港元，非控股权益亏损为18,969千港元，全面收益总额为(99,438)千港元[24] - 2021年上半年经营活动所耗现金净额为14883000港元，2020年同期为19645000港元[28] - 2021年上半年投资活动所耗现金净额为24567000港元，2020年同期为6020000港元[28] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为26368000港元，2020年同期为10880000港元[28] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收益及其他收入为856,632千港元，除税前亏损为64,501千港元[44] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益及其他收入为351,836千港元，除税前亏损为70,697千港元[46] - 2021年上半年移动互联网文化业务及提供资讯科技合约服务收益为827,972千港元，较2020年上半年的328,255千港元增长约152.2%[44][46] - 2021年上半年于澳洲提供酒店及相关服务收益为25,115千港元，较2020年上半年的22,724千港元增长约10.5%[44][46] - 2021年上半年借贷业务收益为3,545千港元，较2020年上半年的555千港元增长约538.7%[44][46] - 2021年上半年资产投资业务无收益，2020年上半年为302千港元[44][46] - 2021年上半年公司折旧及摊销总额为30,306千港元，2020年上半年为17,099千港元[44][46] - 2021年上半年分占联营公司业绩为4,065千港元，2020年上半年为亏损3,223千港元[44][46] - 2021年上半年按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损为9,747千港元，2020年上半年为收益95千港元[44][46] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入、其他收入及收益总额为8.64632亿港元，2020年同期为3.58802亿港元[51] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损相关的销售成本为7.69675亿港元，2020年同期为3.22637亿港元[54] - 2021年上半年所得税开支为0，2020年同期为17万港元；公司在香港、中国、澳洲及印尼经营的附属公司适用税率分别为16.5%、15%或25%、30%及22%[57] - 董事会不建议就截至2021年6月30日止六个月派發中期股息，2020年同期也无派息[58][60] - 截至2021年6月30日止六个月，股东应占期内亏损为4553.2万港元，2020年同期为4589.5万港元[63] - 计算每股亏损时，2021年和2020年已发行普通股加权平均数均为53.36235108亿股[63] - 截至2021年6月30日止六个月，物业、厂房及设备新增约3281.8万港元，2020年同期为1041.7万港元[65] - 截至2021年6月30日止六个月，添置物业、厂房及设备涉及金额约3281.8万港元，2020年为1041.7万港元[67] - 2021年上半年公司亏损约64,501,000港元，2020年为70,867,000港元，亏损减少主要因收入增长等因素[140] - 2021年上半年公司移动互联网文化业务及IT服务收入约827,972,000港元，2020年为328,255,000港元，增长约152%[141] - 截至2021年6月30日止六个月，集团期内亏损约为6450.1万港元，较2020年的7086.7万港元有所减少[142] - 集团收入（扣除销售成本）从2020年同期约2919.9万港元增加至2021年同期约8695.7万港元，增幅约为198%[142] - 集团行政开支从2020年同期约9511.1万港元增加至2021年同期约13904万港元[142] - 2021年3月出售康健国际医疗集团有限公司股份产生亏损约903.4万港元，2020年同期无相关亏损[142] - 移动互联网文化业务及资讯科技服务收入从2020年的3.28255亿港元增至2021年的8.27972亿港元，增幅约152%[143] - 2021年3月10日至6月30日，网络媒体零售商务新业务录得收入约4797.5万港元，2020年无此项收入[152][153] - 回顾期内，集团在澳洲提供酒店及相关服务收入约2511.5万港元，2020年为2272.4万港元，收入增长因2020年3 - 6月度假村因疫情关闭，回顾期内Balgownie和Cleveland关闭时间较短[158][160] - 借贷业务在回顾期内录得利息收入约354.5万港元，2020年为55.5万港元，收入增加因2021年上半年放贷增加[170][174] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约974.7万港元，2020年为收益约9.5万港元[171][175] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值亏损约4185.4万港元，2020年为收益约440.95万港元[171][175] - 2021年3月公司出售康健股份共8137.8万股，导致亏损约903.4万港元[171][175] 资产与负债 - 截至2021年6月30日，公司非流动资产总值为379,427千港元，较2020年12月31日的349,303千港元增长约8.62%[18] - 截至2021年6月30日，公司流动资产总值为752,055千港元，较2020年12月31日的784,747千港元下降约4.16%[18] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为1,131,482千港元，较2020年12月31日的1,134,050千港元下降约0.23%[18] - 截至2021年6月30日，公司流动负债总值为929,501千港元，较2020年12月31日的820,882千港元增长约13.23%[20] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净值为(177,446)千港元，较2020年12月31日的(36,135)千港元亏损扩大[20] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债总值为46,713千港元，较2020年12月31日的53,123千港元下降约12.07%[20] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为155,268千港元，较2020年12月31日的260,045千港元下降约40.29%[20] - 截至2021年6月30日，公司股东应占权益为217,527千港元，较2021年1月1日的298,858千港元下降约27.21%[20][24] - 截至2021年6月30日，公司权益总值为155,268千港元，较2021年1月1日的260,045千港元下降约40.29%[20][24] - 截至2021年6月30日，公司流动负债净额约为177446000港元[32] - 截至2021年6月30日，Concord - Linked Limited及其子公司流动负债净额约为192000000港元[34][36] - 2021年6月30日，按公平值透过其他全面收益列账之金融资产中，香港上市股本证券为684.1万港元，中国上市股本证券为1.28752亿港元；2020年12月31日分别为1091.2万港元和1.64484亿港元[70] - 2021年6月30日，按公平值透过损益列账之金融资产中，于香港上市之股份及于中国之非上市投资共626.7万港元；2020年12月31日为5551.9万港元[70] - 截至2021年6月30日止六个月，未于损益确认按公平值透过其他全面收益列账之金融资产的股息收入，2020年为30.2万港元[70][71] - 2021年6月30日，公司全资附属公司迹象信息技术（上海）有限公司持有的4577.922万股利欧股份已抵押作贷款担保，所持权益为0.68%[72][73] - 2021年6月30日，合约资产为1.50506亿港元，2020年12月31日为1.3353亿港元[77] - 2021年6月30日，亏损拨备为21.3万港元，2020年6月30日为50.6万港元[83] - 2021年6月30日，合约负债为541.4万港元，2020年12月31日为624.1万港元[85] - 2021年6月30日，应收账款净额为1.7219亿港元，2020年12月31日为1.74314亿港元；应收贷款及利息净额为1.03187亿港元，2020年12月31日为1.10205亿港元[86] - 2021年6月30日，应收账款中，少于1个月为1.47804亿港元，1至2个月为1755.2万港元，2至3个月为3.9万港元，3个月以上为679.5万港元；2020年12月31日分别为1.63338亿港元、666.1万港元、100.5万港元和331万港元[90] - 2020年1月1日应收账款已确认减值亏损为5479千港元，2020年6月30日为556千港元，2021年1月1日已确认减值亏损为1412千港元、外汇调整为1046千港元，2021年6月30日为2480千港元[94] - 2021年6月30日应收贷款及利息逾期为16114千港元、尚未逾期为87073千港元，总计103187千港元；2020年12月31日尚未逾期为110205千港元[100] - 2021年6月30日应收贷款亏损拨备期初为884千港元、期内确认的减值亏损为253千港元，期末为1137千港元；2020年12月31日期初无、期内确认的减值亏损为874千港元、外汇调整为10千港元，期末为884千港元[101] - 2021年6月30日应付贸易账款为17331千港元、应计费用及其他应付款项为454406千港元、诉讼拨备为50485千港元，总计522222千港元；2020年12月31日应付贸易账款为13188千港元、应计费用及其他应付款项为396426千港元、诉讼拨备为44395千港元，总计449989千港元[105] - 2021年6月30日应付贸易账款3个月之内为8845千港元、3个月以上为8486千港元，总计17331千港元；2020年12月31日3个月之内为5335千港元、3个月以上为7853千港元，总计13188千港元[108] - 计入

财务表现 - 公司2021年第一季度收入为378,555千港元，同比增长137%[14] - 公司2021年第一季度亏损为46,624千港元，同比减少14.3%[14] - 公司2021年第一季度每股亏损为0.62港仙，同比减少4.6%[16] - 公司2021年第一季度其他全面收益为1,720千港元，同比减少95.7%[14] - 公司2021年第一季度股东应占亏损为32,914千港元，同比减少5.3%[16] - 公司2021年第一季度非控股权益应占亏损为13,710千港元，同比减少30.3%[16] - 公司2021年第一季度全面收益总额为-44,904千港元，同比减少209.8%[14] - 公司2021年第一季度行政开支为64,747千港元，同比增长12.9%[14] - 公司2021年第一季度销售成本为347,680千港元，同比增长127.4%[14] - 公司2021年第一季度其他收入及收益为2,473千港元，同比减少35%[14] - 公司2021年第一季度总收入为381,028千港元，同比增长133%[21] - 公司2021年第一季度客户合约收入为376,266千港元，同比增长136%[21] - 公司2021年第一季度来自其他来源的收入为2,289千港元，同比增长684%[21] - 公司2021年第一季度其他收入及收益为2,473千港元，同比下降35%[21] - 公司2021年第一季度股东应占期内亏损为32,914千港元，同比减少5%[28] - 公司2021年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.0062港元[32] - 公司股东应占亏损为32,914,000港元，较2020年同期的34,745,000港元有所减少[40] - 公司收入从2020年同期的159,750,000港元增长至378,555,000港元，增幅约为137%[40] - 移动互联网文化业务及提供IT服务收入为352,662,000港元，较2020年同期的139,869,000港元增长152%[41] - 公司出售康健国际医疗集团81,378,000股股份，产生亏损约9,034,000港元[40] - 公司分占联营公司业绩由2020年同期的亏损3,591,000港元转为2021年的盈利680,000港元[40] - 公司累计亏损从2020年底的776,682,000港元增加至2021年3月31日的809,596,000港元[34] - 公司总权益从2020年底的260,045,000港元减少至2021年3月31日的209,802,000港元[34] - 公司非控股权益从2020年底的38,813,000港元减少至2021年3月31日的57,056,000港元[34] - 公司通过认购TNG Indonesia Holdings Limited的51%股份，开始透过网络媒体进行零售商務业务，认购价为1,000,000美元（相当于7,800,000港元）[46] - 自2021年3月10日至3月31日，公司通过新零售商務业务录得收入约8,864,000港元（2020年：无）[46] - 公司在澳大利亚的酒店及相关服务业务录得收入约14,740,000港元（2020年：19,589,000港元），收入下降主要由于出售Bellinzona度假村及临时餐厅服务能力下降[51][52] - 公司通过其全资附属公司百利财务有限公司在香港从事借贷业务，2021年第一季度录得利息收入约228.9万港元（2020年：29.2万港元）[61][65] - 截至2021年3月31日，公司资产投资业务主要投资于上市公司证券，录得按公允价值计入损益的金融资产公允价值损失约931.9万港元（2020年：14.3万港元）[74] - 公司于2021年3月3日和3月10日分别出售了4,000股和81,374,000股康健股份，总现金对价分别为3,000港元和22,886,000港元[75][77] - 截至2021年3月31日，公司资产投资业务录得按公平值透过损益列账之金融资产公平值亏损约9,319,000港元，按公平值透过其他全面亏损列账之金融资产公平值亏损约6,541,000港元[77] - 公司全资子公司迹象信息技术（上海）有限公司因违反贷款契约，被要求偿还未偿还贷款本金约70,893,000元及利息，总索赔金额约85,186,000元[79][80] - 深圳法院判决借款人需在判决生效后十日内偿还贷款本金约71,000,000元及利息，并支付每日3/10,000的违约金[82][84] - 截至2021年3月31日，公司为诉讼计提了约25,571,000元的准备金，较2020年底增加主要由于判决中未偿还贷款本金的每日3/10,000违约金[88] - 公司为截至2021年3月31日的三个月计提了约1,012,000元的利息准备金[88] - 公司于2021年3月31日计提诉讼拨备约人民币25,571,000元（约30,307,000港元），较2020年12月31日增加约人民币2,353,000元（约2,775,000港元），主要因未偿还贷款本金的应计违约赔偿金[91] - 公司于2021年3月31日计提应计利息拨备约人民币1,012,000元（约1,199,000港元），较2020年减少约人民币63,000元（约76,000港元）[91] 业务发展 - 公司提供IT服务的业务在2021年第一季度显著增长，主要由于对IT服务需求的增加[42] - 公司于2021年2月8日出售位于澳大利亚的Cleveland Winery Resort & Events业务，总代价为4,000,000澳元（约23,803,000港元）[37] - 公司已完成出售克里夫兰，预计将减少在澳大利亚业务中经营酒店及相关服务的成本，并将资源重新调配至发展博尔基尼，预计博尔基尼将因其地理位置优势实现更快复苏[90][92] - 公司于2021年3月完成认购TNG Holdings 51%已发行股本，开始经营移动互联网文化业务项下的网络媒体零售商业务，并探索在东南亚国家发展及运营小额贷款金融科技平台的商机[94][97] - 公司计划在香港提供医疗服务，以进一步实现业务多元化[95][98] 资产与投资 - Balgownie度假村位于澳大利亚维多利亚州的亚拉河谷，拥有29公顷的永久业权土地，包括7公顷的葡萄园和70间豪华客房[49] - Cleveland度假村位于澳大利亚维多利亚州的马其顿山脉，拥有40公顷的永久业权土地，包括3公顷的葡萄园和50间套房[50] - 公司以400万澳元（约2380万港元）出售克里夫兰资产，以重新分配资源发展博尔基尼[59][62] - 公司通过Mega Strength Limited与TNG Holdings签订谅解备忘录，拟认购TNG Holdings 51%权益，并延长TNG贷款的到期日至2021年4月13日[67][68][71] 疫情影响 - 由于COVID-19疫情，公司在2020年多次暂停和恢复度假村的运营，并在2020年11月逐步恢复Balgownie的运营[56] - 公司在Balgownie设立了临时餐厅和酒窖，以替代2020年6月被火灾破坏的原有设施，预计重建工作将在2021年第三季度完成[56] - 尽管2021年第一季度维多利亚州境内旅游业复苏，但由于临时餐厅和酒窖的服务能力有限，公司未能充分利用潜在的住宿和餐饮收入[52][56] - 公司因疫情暂停度假村及贝林佐纳的运营，并于2020年6月分阶段恢复部分度假村运营[57] - 2021年第一季度，维多利亚州境内旅游需求增加，但由于临时餐厅及酒窖容纳能力有限，公司未能从博尔基尼的住宿及餐饮销售中获得潜在收入[57] 公司治理 - 公司未就2021年第一季度派发中期股息[26] - 公司在中国、香港、澳洲和印尼的附属公司分别适用15%-25%、16.5%、30%和22%的税率[24] - 公司实益拥有人郑熹榆持有2,376,907,973股普通股，占公司已发行股份的44.54%[102] - 公司于2020年6月4日通过购股权计划，授权董事会向合资格参与者授予购股权，每位参与者在任何12个月期间的最高股份数不得超过公司已发行及可发行股份总数的1%[104][109] - 购股权计划的有效期为10年，自2020年6月9日起生效[106][111] - 根据购股权计划，公司可发行的股份上限为533,623,510股，占公司已发行股本的约10%[107][111] - 截至2021年3月31日，公司未授予任何购股权[107][113] - 公司董事许畯森和林佳慧分别持有从事借贷业务的公司的股权[116][121] - 公司在2021年第一季度未购买、出售或赎回任何上市证券[115][120] - 公司已采纳关于董事证券交易的操守准则，符合GEM上市规则的要求[123] - 公司在2021年第一季度遵守了GEM上市规则附录15中的企业管治守则[124] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，包括黄兆强先生、徐家健教授和梅威伦先生，黄兆强先生担任主席[125] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，截至2021年3月31日止三个月内无任何违规事项[126] - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及企业管治报告所列之守则条文[127] - 审计委员会已审阅公司截至2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则及GEM上市规则[130] - 董事会包括三名执行董事（许畯森先生、林静仪女士及林佳慧女士）和三名独立非执行董事（黄兆强先生、徐家健教授及梅威伦先生）[131]

财务整体表现 - 2020年公司及其附属公司全年收入约为10.50847亿港元，较2019年的6.41261亿港元增长63.9%[18] - 2020年公司股东应占亏损约为7269.7万港元，2019年为1.27582亿港元[18] - 公司2020年全年收入约10.51亿港元，较2019年的6.41亿港元上升63.9%；股东应占亏损约7269.7万港元，2019年为1.28亿港元[21] - 2020年股东应占亏损约为7269.7万港元，较2019年的1.27582亿港元有所减少，主要因诉讼拨备拨回、政府补贴增加和物业等减值亏损减少[40][42] - 2020年12月31日公司资产总值约为11.3405亿港元，2019年为9.57322亿港元[111][113] - 2020年12月31日公司现金及等同现金项目约8948万港元，2019年为1.80516亿港元，其中约35%（2019年：78%）以港元计值、21%（2019年：8%）以美元计值、33%（2019年：12%）以人民币计值及11%（2019年：2%）以澳元计值[111][113] - 2020年12月31日公司有一年内（或按要求）偿还的借贷约2.77205亿港元，2019年为2.19669亿港元，借贷年利率介乎2.9%至6%（2019年：3.7%至6.0%），约77%（2019年：67%）按固定利率计息[111][113] - 2020年12月31日公司借款额度为约3.41876亿港元，2019年为3.33032亿港元，已动用额度中约2.79987亿港元，2019年为2.2183亿港元[111][113] - 2020年12月31日公司资产负债比率为0.77倍，2019年为0.62倍；债务净额相对股本比率为2.36倍，2019年为0.89倍[116][118] - 2020年12月31日公司有流动负债净额约3613.5万港元，但综合财务报表按持续经营基准编制[117][119] - 2020年12月31日公司股东权益约为2.98858亿港元，2019年为3.72336亿港元[122] - 2020年12月31日，公司借贷约2.79987亿港元，2019年为2.2183亿港元[123][124] - 2020年12月31日，公司股东权益约2.98858亿港元，2019年为3.72336亿港元[124] - 2020年固定利率借贷2.16513亿港元，浮动利率借贷6347.4万港元；有抵押借贷1.88472亿港元，无抵押借贷9151.5万港元[126] - 2020年需在一年内偿还的借贷为2.77205亿港元，一年以上但不超两年的为92.2万港元，两年以上但不超五年的为186万港元[126] 借贷业务 - 2020年9月4日，公司持股51%的Concord - Linked Limited与黄靖淳先生订立3000万港元的一年期贷款协议[19][22] - 2020年9月4日，协盟借款人与协盟贷款人订立贷款协议，贷款本金3000万港元，年利率5%，以公司持协盟借款人51%权益作股份押记，报告日已全额提取[45] - 协盟借款人自2017年12月31日财年以来持续净亏损，因行业竞争激烈[45] - 借贷业务2020年利息收入约204.5万港元，2019年为164.2万港元[78] - 2020年7月13日公司全资附属公司与目标公司就可能认购51%权益订立谅解备忘录，目标公司获100万美元（约780万港元）贷款[78] - 2021年1月13日贷款到期日延至4月13日，谅解备忘录独家期延至4月13日[78] - 2021年3月9日公司认购目标公司经扩大已发行股本的51%，代价100万美元（约780万港元），与贷款抵销[78] 澳洲酒店业务 - 公司在澳洲的酒店及相关服务收入因度假村平均入住率下降而减少，入住率下降是因疫情致国内游客数量下降和澳洲经济增长下滑[20][23] - 市场对公司澳洲度假村服务需求大幅下降，预计下降趋势持续至2021年第一季度[25] - 2020年公司澳洲酒店及相关服务业务收入约3394.6万港元（2019年：9504.3万港元）[50][53] - 度假村平均入住率从2019年的约49%降至2020年的约22%，收益下降趋势预计持续至2021年第一季度[55] - 公司于2020年3月30日首次暂停度假村运营，6月部分恢复，7月9日再度暂停[55][58] - 博尔基尼酒庄水疗度假村及克里夫兰酒庄度假村2020年收入约2880.1万港元，较2019年减少64%[60][62] - 2020年6月博尔基尼酒庄水疗度假村发生火灾，餐厅和酒窖门受损，预计2021年第三季度完成重建[64] - 2020年6月12日公司就贝林佐纳处置事项与第三方签订协议，总代价357.5万澳元（约1913.5万港元）[65] - 贝林佐纳度假村服务需求自2019年至2020年第一季度大幅下降，预计持续至2021年第一季度[65] - 2020年8月25日贝林佐纳处置事项完成，其资产和财务结果不再纳入公司合并报表[66] - 维多利亚州政府多次放宽和收紧限制措施，导致该州旅馆住宿预订大幅下降[55][58][59] - 博尔基尼酒庄水疗度假村于2020年11月部分恢复运营，后续将分阶段逐步恢复[58][59] - 2020年6月博尔基尼酒庄水疗度假村餐厅及酒窖因火灾受损，重建预计2021年第三季度完工，已开设临时餐厅及酒窖[67] - 2020年6月12日公司就贝林佐纳出售事项订立两份买卖协议，总代价357.5万澳元（约1913.5万港元），8月25日完成出售[67][68] - 2021年2月8日公司就克里夫兰出售事项订立两份买卖协议，总代价400万澳元（约2380.3万港元）[72][74] - 公司通过澳洲三处度假村开展酒店业务，分别为博尔基尼酒庄水疗度假村、贝林佐纳度假村、克里夫兰酒庄度假村[49][52][53] - 博尔基尼酒庄水疗度假村占地约29公顷，含7公顷葡萄园，有70间客房等设施，2016 - 2019年连获澳洲旅游住宿协会奖项[49][52] - 贝林佐纳度假村占地约1公顷，有43间客房等设施[49][52] - 克里夫兰酒庄度假村占地约40公顷，含3公顷葡萄园，有50间套房等设施[49][53] 资产投资业务 - 公司资产投资业务2020年转亏为盈，主要因拨回诉讼拨备约277.7万港元，2019年计提约3279.6万港元[25] - 2020年公司资产投资业务分部溢利约515.7万港元，2019年为亏损约2838.8万港元[81][82] - 2020年公司按公平值透过损益列账之金融资产的公平值亏损约240.9万港元，2019年约为57.9万港元[81][82] - 截至2020年12月31日，公司持有康健国际医疗集团有限公司约1.25%已发行股份，投资约3693.3万港元，2019年为3853.4万港元[81][82] - 2021年3月3日和10日，公司分别出售4000股及8137.4万股康健股份，总现金代价分别约为3000港元及2288.6万港元[84][87] - 2020年公司按公平值透过其他全面收益列账之金融资产公平值收益约166万港元，2019年为7732.9万港元[85][87] - 截至2020年12月31日，公司按公平值透过损益列账之金融资产约5551.9万港元，2019年为4128.9万港元；按公平值透过其他全面收益列账之金融资产约17772.8万港元，2019年为16930.9万港元[86][87] - 截至2020年12月31日，公司持有利欧集团有限公司4577.922万股股份（即0.68%），投资成本28271.8万港元，公平值16448.4万港元，占集团资产总值14.5%[88] - 2020年公司对利欧集团有限公司指定为按公平值透过其他全面收益列账之股本工具投资未变现收益约345.8万港元，确认股息收入约30.2万港元[88] - 利欧集团2020年预计归属于所有者的净利润约47.3亿 - 48.3亿元人民币，2019年为3.08亿元人民币，同比增长约1438% - 1470%[91] - 利欧集团增长主要归因于2020年金融资产公平值增加[91] - 利欧2020年拥有人应占溢利净额约47.3亿至48.3亿元，较2019年的3.08亿元增加约1438%至1470%，主要因金融资产公平值增加[92] - 利欧近年通过纵向及横向整合扩大数字营销服务，收益增长且获市场认可[94][97] - 截至2020年12月31日，集团持有Luck Key 10,650股普通股，占48.33%股权，投资成本约5651.1万港元，账面价值约8493.9万港元，占集团总资产约7.46%[95][98] - 回顾年度，Luck Key收益约1.96294亿港元，较2019年的2.10155亿港元减少约6.6%，股东应占溢利约1344万港元（2019年：1401.2万港元）[95][98] 移动互联网文化及资讯科技服务业务 - 2020年移动互联网文化业务及资讯科技服务收入约为1.014554亿港元，较2019年的5445.44万港元增长约86%[41][43] - 2020年首两月中国疫情影响资讯科技服务业务运营效率，4月恢复正常，二至四季度收入增长但不及技术人员薪资福利增幅[41][43] - 公司移动互联网文化业务及资讯科技服务业务受疫情影响现金流承压，选择债务融资维持运营[45] 新业务投资 - 2021年3月公司认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占扩大后股本的51%，认购价100万美元（约780万港元）[29] - TNG Indonesia Holdings Limited持有新加坡公司79%股份，该新加坡公司持有PT TNG Wallet Indonesia 99%股份，PT TNG Wallet Indonesia持有PT Walletku Indompet Indonesia 49%股份[29] - 公司投资TNG Indonesia Holdings Limited后，探索在香港和东南亚如印尼开发和运营金融科技小额贷款平台的商机[29] - 公司拟在香港提供医疗服务，正寻找潜在诊所和医疗中心[29] - 2021年3月公司认购TNG Indonesia Holdings Limited 10200股普通股，占扩大后已发行股本的51%，认购价100万美元（约780万港元）[31] - 公司在香港及东南亚地区寻求发展及经营FinTech平台小额贷款业务的机会[31] - 公司有意于香港提供医疗服务，正在物色潜在合作诊所及医疗中心[32] - 2021年3月，集团认购目标公司10,200股普通股，占扩大后已发行股本51%，认购价100万美元（约780万港元）[104][106] - 目标公司持有新加坡公司79%股份，该公司持有TNG Indonesia 99%股份，TNG Indonesia持有TNG Indompet 49%股份[104][106] - TNG Indompet主要从事Indosat移动充值卡分销业务和与持牌电子货币发行人推出联合品牌“W - Cash”电子钱包业务[104][106] - 集团认为投资目标公司可发展印尼及周边业务，与现有业务形成互补并提供协同效益[104][106] - 集团投资目标公司后，在香港及东南亚寻求发展及经营FinTech平台小额贷款业务机会，还打算在香港提供医疗服务[104][106] 政府补贴与减值亏损 - 2020年公司收到澳洲、香港及中国政府发放的政府补贴及其他相关补贴约1397.2万港元，2019年为447.4万港元[40][42] - 物业、厂房及设备之减值亏损由2019年的约2361.6万港元减少至2020年的约851.2万港元[40][42] - 2020年诉讼拨备拨回约277.7万港元，2019年计提诉讼拨备约3279.6万港元[40][42] - 2020年物业、厂房及设备确认减值亏损约851.2万港元，2019年为2361.6万港元[61][62] 大事科技集团投资 - 公司持有大事科技集团28.8%已发行股本，2020年分占亏损约130.6万港元（2019年：674.5万港元），投资账面价值减至零[48][51] - 大事科技集团亏损因中国手游市场竞争激烈且缺乏新游戏推出[48][51] 智趣出售事项诉讼 - 2015年公司等卖方与利欧就出售智趣全部股权订立协议，卖方承诺智趣2016 - 2018财年经审核经营溢利净额目标[138][139] - 卖方与利欧约定各担保财年调整金额按一定顺序结算，集团现金补偿上限为2551.0009万元[142] - 智趣2016财年经审核经营溢利净额为3223.96万元，低于

收入和利润（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月收入为607.292百万港元，较2019年同期的465.615百万港元增长30.4%[14] - 截至2020年9月30日止九个月期内亏损为85.147百万港元，较2019年同期的56.664百万港元扩大50.3%[14] - 截至2020年9月30日止三个月收入为255.456百万港元，较2019年同期的163.230百万港元增长56.5%[14] - 截至2020年9月30日止三个月期内亏损为14.280百万港元，较2019年同期的27.329百万港元收窄47.7%[14] - 截至2020年9月30日止九个月，集团总收入为6.18563亿港元，相比2019年同期的4.69673亿港元增长31.7%[22] - 集团总收益从2019年同期的4.656亿港元增至2020年的6.073亿港元，增长30.4%[40] - 截至2020年9月30日止九个月股东应占亏损为5600.5万港元，较2019年同期的4898.8万港元增加14.3%[31] - 2020年第三季度股东应占亏损为1011万港元，较2019年同期的2172.9万港元减少53.5%[31] - 截至2020年9月30日止九个月股东应占亏损约为56,005,000港元，较2019年同期48,988,000港元增加14.3%[41] - 截至2020年9月30日止九个月收入约607,292,000港元，较2019年同期465,615,000港元增长30.4%[41] 成本和费用（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月销售成本为549.452百万港元，占收入比例90.5%[14] - 截至2020年9月30日止九个月行政开支为140.871百万港元，较2019年同期的146.797百万港元减少4.0%[14] - 截至2020年9月30日止三个月销售成本为226.815百万港元，占收入比例88.8%[14] - 技术员工薪金及福利总额增幅超过收入增幅，成为亏损扩大因素之一[41][42] 各条业务线表现 - 客户合约收入为6.06233亿港元，较2019年同期的4.64286亿港元增长30.6%[22] - 提供IT合约及维护服务收入为5.80694亿港元，较2019年同期的3.9577亿港元增长46.7%[22] - 酒店及相关服务收入为1083.8万港元，较2019年同期的3117.3万港元下降65.2%[22] - 酒店业务餐饮销售收入为1470.1万港元，较2019年同期的3734.3万港元下降60.6%[22] - 来自其他来源的收入为105.9万港元，较2019年同期的132.9万港元下降20.3%[22] - 移动互联网文化及IT服务业务收入从2019年的3.957亿港元增至2020年的5.807亿港元，增长46.7%[40] - 移动互联网文化及资讯科技服务收入约580,694,000港元，较2019年同期395,770,000港元大幅增长46.7%[42] - 澳洲酒店及相关服务收入下降至约2553.9万港元（2019年：6851.6万港元），同比下降约62.7%[56][58] - 借贷业务利息收入同比下降41.7%至75.7万港元（2019年：129.7万港元）[67][70] 其他收入及收益 - 截至2020年9月30日止九个月其他收入及收益为11.271百万港元，较2019年同期的4.058百万港元增长177.7%[14] - 其他收入及收益为1127.1万港元，较2019年同期的405.8万港元增长177.7%[22] - 出售贝林佐纳度假村物业及业务产生收益594万港元[22] 金融资产和投资表现 - 按FVTPL计量的金融资产公平值亏损为零（2019年同期亏损45.2万港元）[74][79] - 按FVTOCI计量的金融资产公平值亏损496.9万港元（2019年同期收益898.9万港元）[75][79] - 对大事科技集团投资账面值因累计亏损超出资産价值，于2020年9月30日减记至零[47][50] - 分占大事科技集团亏损约588,000港元，较2019年同期4,461,000港元减少86.8%[47][50] - 投资组合主要持有上市公司证券[74][79] 所得税 - 截至2020年9月30日止九个月，所得税开支为13.1万港元，而2019年同期为所得税抵免27万港元[25] - 集团在中国大陆适用15%或25%的企业所得税率，在澳大利亚适用30%的税率[25] 每股数据 - 截至2020年9月30日止九个月每股基本及摊薄亏损为1.05港仙，较2019年同期的0.92港仙扩大14.1%[16] - 截至2020年9月30日止三个月每股基本及摊薄亏损为0.19港仙，较2019年同期的0.41港仙收窄53.7%[16] - 集团加权平均普通股股数为53.362亿股，两个期间无潜在摊薄普通股[31][33] 财务状况（累计亏损和储备） - 截至2020年9月30日累计亏损为7.6亿港元，较2019年同期的6.105亿港元增加24.5%[36] - 公允价值储备从2019年的2.6亿港元减少至2020年的1.817亿港元，下降30.2%[36] - 非控股权益亏损从2019年的525万港元扩大至2020年的3334万港元，增长535%[36] - 汇率差异导致2020年其他全面收益亏损760万港元，主要来自海外子公司[36] 贷款和融资活动 - 公司持有51%股权的协盟借款人于2020年9月4日获得30,000,000港元一年期贷款，年利率5%[44][48] - 公司获得一笔一年期贷款本金额3000万港元以维持移动互联网业务运营[86][88] - 协盟借款人自2017财年以来持续录得净亏损，行业竞争激烈导致财务困境[45][49] 诉讼和或有事项 - 吉祥公司贷款纠纷索赔金额截至2020年9月30日约9687.7万元人民币（约1.103亿港元）[81] - 贷款纠纷涉及未偿还本金约7089.3万元人民币（约7921.6万港元）[81] - 贷款纠纷每日违约金率为0.03%[81] - 迹象信息技术违反贷款协议未偿还本金约人民币7089.3万元（约7921.6万港元）[83] - 贷款人要求支付未偿还本金年利率6%的利息自2019年6月20日起[83] - 贷款人要求支付日利率0.03%的违约赔偿金约人民币104.2万元（约116.4万港元）[83] - 截至2019年11月18日申索总金额约人民币8518.6万元（约9518.7万港元）[83] - 截至2020年9月30日申索总金额估计约人民币9687.7万元（约11032.4万港元）[83] 酒店业务运营详情 - 澳洲酒店业务包含三个度假村：Balgownie Estate（29公顷土地、70间客房）、Bellinzona Resort（1公顷土地、43间客房）及Cleveland Winery（40公顷土地、50间客房）[52][53][54][55] - 度假村平均入住率从2019年9个月期间的约58%降至2020年同期的约21%，下降37个百分点[60][61] - 因COVID-19限制，公司于2020年3月30日首次暂停度假村运营，并于2020年7月9日再次暂停运营[60][61] - 博尔基尼酒庄水疗度假村于2020年6月发生火灾，餐厅及酒窖被毁，重建预计2021年第二季度末完成[63][64] - 克里夫兰酒庄度假村及博尔基尼酒庄分别于2020年10月及11月部分恢复运营[60][61] - 贝林佐纳度假村出售总代价为357.5万澳元（约1913.5万港元）[65][68] - 贝林佐纳度假村资产自2020年8月25日起不再并入合并报表[66][69] - 维多利亚州度假村于2020年10月及11月部分恢复运营[87][89] - 公司于2020年8月出售表现最差的贝林佐纳度假村[87][89] 新冠疫情的影响 - COVID-19疫情导致2020年第一季度IT服务交付能力受限，影响运营效率[40] - 2020年首两个月新冠疫情导致部分员工居家隔离，影响订单交付能力[41][42] - 澳洲度假村服务需求大幅下降预计持续至2021年第一季度[87][89] - 新冠疫情对集团移动互联网及澳洲酒店业务造成重大现金流压力[85][86][88] 潜在投资和业务发展 - 可能认购TNG Indonesia 51%股权并授予贷款[72][77] - 公司正在寻求投资机会以实现业务多元化，以缓解新冠疫情对业务的不利影响[95] 公司治理和董事信息 - 截至2020年9月30日，郑熹榆持有3,092,307,973股普通股，占公司已发行股份总数5,336,235,108股的57.95%[93] - 公司于2020年6月4日终止旧购股权计划并采纳新购股权计划，但截至2020年9月30日未授予任何新购股权[99][102] - 截至2020年9月30日，公司董事及最高行政人员未持有公司股份或相关证券权益[95] - 独立非执行董事何建伟于2020年9月18日辞任积木集团(股份代号:8187)执行董事及首席执行官职务[105][111] - 截至2020年9月30日止九个月内，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[106][112] - 执行董事许振森通过Chinese Financial Limited在香港从事放贷业务[107] - 执行董事林宝莲通过金利达有限公司在香港从事放贷业务[107] - 独立非执行董事李景辉同时担任易还财务投资(股份代号:8079)的独立非执行董事，该公司在香港从事放贷业务[108] - 公司已制定不低于GEM上市规则5.48-5.67条标准的董事证券交易行为准则，2020年前九个月无违规情况[110] - 公司截至2020年9月30日止九个月未审核简明综合业绩已获审计委员会审阅并确认符合适用会计准则及GEM上市规则[118][122] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成包括黄兆强先生（主席）、李勤辉先生及何建伟先生[117][121] - 公司董事会包含三名执行董事（许畯森先生、林静仪女士及林佳慧女士）及三名独立非执行董事（黄兆强先生、李勤辉先生及何建伟先生）[119] - 公司已采纳符合GEM上市规则第5.48-5.67条的董事证券交易操守准则且期间无违规事项[114] - 公司承诺维持良好企业管治实践并已遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则[116][120] - 执行董事许畯森持有香港借贷业务公司华人金融信贷有限公司最终全部股权[113] - 执行董事林佳慧女士担任香港借贷业务公司金力达有限公司唯一董事及股东[113] - 独立非执行董事李勤辉兼任香港上市借贷公司易还财务投资（股份代号：8079）独立非执行董事[113] - 审计委员会主要职责包括审阅财务资料、内部控制程序及风险管理体系[117][121] - 公司确保员工可通过保密渠道就财务报告及内部控制不当行为提出关注[117][121]

收入与成本 - 公司2020年上半年收入为351,836千港元，同比增长16.3%[12] - 公司2020年上半年销售成本为322,637千港元，同比增长37.4%[12] - 公司2020年上半年总收入为358,802千港元，同比增长17.7%，其中客户合约收入为350,979千港元，同比增长16.4%[48] - 公司2020年上半年IT合约服务及维护服务收入为328,255千港元，同比增长29.7%[48] - 公司2020年上半年酒店及相关服务收入为10,050千港元，同比下降54.2%[48] - 公司2020年上半年销售成本为322,637千港元，同比增长37.4%，主要由于技术员工薪金及福利增加至298,068千港元[51][52] - 公司2020年上半年员工成本为364,864千港元，同比增长32.6%，其中薪金及福利为343,766千港元[51] - 公司收入从2019年同期的302,385,000港元增加16.4%至351,836,000港元[151] - 移动互联网文化业务及提供资讯科技服务收入为328,255,000港元，较2019年同期的253,150,000港元增长29.7%[152] - 公司在澳洲的酒店及相关服务业务收入为22,724,000港元，较2019年同期的48,342,000港元下降[163] - 2020年上半年，公司在澳大利亚的酒店及相关服务分部收入为22,724,000港元，较2019年同期的48,342,000港元大幅下降[165][166] 亏损与利润 - 公司2020年上半年亏损70,867千港元，同比扩大141.6%[12] - 公司2020年上半年每股亏损0.86港仙，同比扩大68.6%[15] - 公司2020年上半年公司股东应占亏损为45,895千港元，同比扩大68.3%[15] - 公司2020年上半年非控股权益应占亏损为24,972千港元，同比扩大1103.1%[15] - 公司2020年上半年总全面收益为-26,500千港元，同比扩大239.5%[15] - 公司2020年上半年公司股东应占全面收益为-2,798千港元，同比下降48.6%[15] - 公司2020年上半年税前亏损为45,895千港元，同比扩大68.3%[63] - 公司2020年上半年每股基本亏损为0.0086港元，2019年同期为0.0051港元[63] - 公司总亏损为70,697千港元[39] - 2020年上半年公司股东应占亏损为4589.5万港元，较2019年同期的2725.9万港元增加，主要受COVID-19疫情影响[149] - 公司股东应占亏损为45,895,000港元，较2019年同期的27,259,000港元增加[151] - Luck Key 2020年上半年股東應佔虧損為4,529,000港元，去年同期為盈利8,091,000港元[189] 资产与负债 - 公司截至2020年6月30日的非流动资产总值为507,241千港元，较2019年12月31日的490,246千港元有所增加[18] - 公司截至2020年6月30日的流动资产总值为453,127千港元，较2019年12月31日的467,076千港元有所减少[18] - 公司截至2020年6月30日的资产总值为960,368千港元，较2019年12月31日的957,322千港元略有增加[18] - 公司截至2020年6月30日的流动负债总值为576,298千港元，较2019年12月31日的540,240千港元有所增加[20] - 公司截至2020年6月30日的非流动负债总值为42,473千港元，较2019年12月31日的48,985千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的资产净值为341,597千港元，较2019年12月31日的368,097千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的股东应占权益为369,538千港元，较2019年12月31日的372,336千港元略有减少[20] - 公司截至2020年6月30日的非控股权益为-27,941千港元，较2019年12月31日的-4,239千港元有所增加[20] - 公司截至2020年6月30日的权益总值为341,597千港元，较2019年12月31日的368,097千港元有所减少[20] - 公司截至2020年6月30日的净流动负债约为123,171千港元，但公司认为其具备持续经营能力[33] - 公司截至2020年6月30日的净资产约为342百万港元，其中包括按公允价值计量的金融资产约207百万港元[33] - 公司固定利率借貸為172,045千港元，浮動利率借貸為70,154千港元，總借貸為242,199千港元[114] - 公司有抵押借貸為157,922千港元，無抵押借貸為84,277千港元[114] - 公司借貸的實際利率範圍為固定利率4.70-6.00%，浮動利率2.99-3.15%[115] - 公司未償還本金額約人民幣70,893,000元（相當於約77,698,000港元）的貸款已逾期，導致違反股份質押協議[119] 现金流 - 公司截至2020年6月30日的经营活动现金净流出为19,645千港元，相比2019年同期的现金净流入29,940千港元，出现显著下降[28] - 公司截至2020年6月30日的投资活动现金净流出为6,020千港元，较2019年同期的3,349千港元有所增加[28] - 公司截至2020年6月30日的融资活动现金净流入为10,880千港元，相比2019年同期的234千港元大幅增长[28] - 公司截至2020年6月30日的现金及现金等价物净减少14,785千港元，而2019年同期为净增加26,825千港元[28] - 公司截至2020年6月30日的现金及现金等价物期末余额为165,877千港元，较2019年同期的203,634千港元有所下降[28] 业务分部 - 移动互联网文化业务及提供IT合约服务收入为328,255千港元，占总收入的93.3%[39] - 澳洲酒店及相关服务收入为22,724千港元，占总收入的6.5%[39] - 借贷业务收入为555千港元，占总收入的0.2%[39] - 资产投资业务收入为302千港元，占总收入的0.1%[39] - 移动互联网文化业务及提供IT合约服务分部亏损为46,154千港元[39] - 澳洲酒店及相关服务分部亏损为3,297千港元[39] - 借贷业务分部亏损为478千港元[39] - 资产投资业务分部亏损为8,798千港元[39] - 公司移动互联网文化及IT服务业务收入从2019年同期的2.5315亿港元增长至3.28255亿港元，增幅为29.7%[150] - 公司IT服务业务在2020年前三个月因COVID-19疫情导致运营效率下降，部分员工无法返回办公室工作[150] - 公司IT服务业务在2020年4月恢复正常运营，但收入增长被技术员工薪资和福利的增加所抵消[150] - 2020年上半年，公司的移动互联网文化业务及IT服务业务以及澳洲酒店及相关服务业务的经营和财务表现因COVID-19疫情受到不利影响[195][198] - COVID-19疫情导致公司移动互联网文化业务及IT服务业务的现金流面临巨大压力，经营效益因隔离政策受到不利影响[196][198] - 澳洲度假村服务需求大幅下降，预计下降趋势将持续至2020年第四季度[197][199] - 由于维多利亚州COVID-19病例增加，公司自2020年7月9日起暂停度假村运营，恢复时间取决于疫情进展和政府政策[197][199] - 公司计划重新分配资源，重点发展Balgownie Estate Vineyard Resort & Spa Yarra Valley，因其具有地理位置等竞争优势[197][199] - 公司考虑采用不同方式筹集资金以维持移动互联网文化业务及IT服务业务的运营[196][198] - 在过去的两年中，Bellinzona度假村表现最差，公司计划通过出售该度假村重新分配资源[197][199] 投资与资产 - 公司截至2020年6月30日的物业、厂房及设备的添置金额为10,417,000港元，较2019年同期的4,651,000港元大幅增加[66] - 2020年上半年，公司按公平值透过其他全面收益列账的金融资产股息收入为302,000港元，2019年同期无此项收入[69] - 截至2020年6月30日，公司合約資產淨額為100,751千港元，較2019年底的130,561千港元有所下降[74] - 2020年上半年，公司合約負債為5,594千港元，較2019年底的7,358千港元減少[80] - 截至2020年6月30日，公司應收賬款淨額為64,649千港元，較2019年底的59,464千港元增加[81] - 2020年上半年，公司應收貸款及利息總額為8,923千港元，較2019年底的11,301千港元減少[81] - 截至2020年6月30日，公司應收賬款中少於1個月的金額為61,369千港元，佔總應收賬款的94.9%[85] - 2020年上半年，公司應收賬款減值撥備為556千港元，較2019年底的547千港元略有增加[81] - 公司於二零二零年六月三十日的應收貸款及利息中，尚未逾期的金額為8,923千港元，較二零一九年十二月三十一日的11,301千港元有所下降[95] - 公司於二零二零年六月三十日的應付貿易賬款為11,319千港元，其中3個月內到期的金額為6,868千港元，3個月以上的金額為4,451千港元[106] - 公司於二零二零年六月三十日的訴訟撥備為51,962千港元，較二零一九年十二月三十一日的47,172千港元有所增加[103] - 公司於二零二零年六月十二日簽訂出售貝林佐納度假村的協議，總代價為3,575,000澳元（約19,135,000港元）[97] - 公司於二零二零年六月三十日分類為持作出售的貝林佐納度假村資產中，物業、廠房及設備價值為18,519千港元[100] - 公司於二零二零年六月三十日的其他應付款項中包含26,986千港元，為應付華為技術有限公司的賠償金額現值[107] - 公司於二零二零年六月三十日的計息銀行及其他借貸風險未具體披露金額，但提及相關協議規定[113] - 公司持有利歐集團股份有限公司45,779,220股股份，佔公司總資產的20.11%，未變現收益約為45,032,000港元[179] - 利歐集團2020年上半年淨利潤為2.62億元人民幣，同比增長16%，主要由於收入增加、銷售費用減少及融資成本下降[184] - 公司持有Luck Key Investment Limited 48.33%的股權，投資成本為56,511,000港元，賬面值為76,254,000港元，佔公司總資產的7.9%[189] - Luck Key 2020年上半年收益為87,746,000港元，同比下降16.9%，主要由於新冠疫情導致體檢中心就診人數減少[189] - 公司將繼續持有現有投資組合，除非投資策略有變或出現變現現有證券投資的潛在機會[190] 其他 - 公司2020年上半年行政开支为95,111千港元，同比下降1.8%[12] - 公司2020年上半年其他全面收益为44,367千港元，同比增长106.1%[15] - 公司2020年上半年未计提香港利得税，因未在香港产生应课税溢利[54][57] - 公司董事会不建议派发2020年中期股息[55][58] - 公司正在积极与债权人及银行协商，以延长债务偿还期限至报告期末起计12个月以上[33] - 公司主要股东已确认愿意继续为集团运营提供资金支持，以满足其未来财务责任[33] - 公司董事认为集团具备充足的现金资源以满足未来的营运资金及其他财务需求[33] - 公司于2019年5月21日与黄靖淳先生签订认购协议，认购价为2200万港元，导致公司在Concord-Linked的股权从100%稀释至51%[136][137] - 认购事项完成后，Concord-Linked集团的综合资产净值从2659万港元增加至24659万港元[138] - 公司于2020年7月13日向TNG借款人提供100万美元贷款，年利率为11%，期限为6个月[141][144] - 公司全资子公司Mega Strength Limited与TNG借款人签订谅解备忘录，可能认购TNG借款人51%的股权[142][145] - 博尔基尼酒庄水疗度假村拥有29公顷永久业权土地，包括7公顷葡萄园和70间豪华客房[156] - 贝林佐纳度假村拥有1公顷永久业权土地，包括43间酒店客房和室内游泳池[157] - 克里夫兰酒庄度假村拥有40公顷永久业权土地，包括3公顷葡萄园和50间套房[158] - 度假村平均入住率从2019年上半年的56%下降至2020年上半年的30%，主要由于澳大利亚经济增长下滑和COVID-19疫情的影响[164][166] - 由于COVID-19疫情，公司自2020年3月30日起首次暂停度假村运营，并在2020年7月9日再次暂停运营，直至另行通知[164][166] - 2020年6月，公司以3,575,000澳元（约19,135,000港元）出售贝林佐纳度假村物业及业务，以重新分配资源发展博尔基尼酒庄水疗度假村[169][172] - 2020年上半年，公司借贷业务利息收入为555,000港元，较2019年同期的893,000港元下降[170][173] - 截至2020年6月30日，公司资产投资业务中，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值收益为95,000港元，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值收益为44,095,000港元[176] - 公司按公平值透過損益列賬之金融資產的公平值收益為95,000港元，較去年同期的178,000港元有所下降[177] - 公司按公平值透過其他全面收益列賬之金融資產的公平值收益為44,095,000港元，較去年同期的23,202,000港元大幅增加[177]