公司业务结构 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品生产及分销[26] - 公司资源分配至葡萄酒生产和烈酒生产两个可呈报经营分部[33] 财务数据 - 收入与收益 - 2023年上半年公司收入达人民币3650万元，较2022年同期大幅增长29%[10] - 2023年上半年公司高端葡萄酒与2022年同期相比，分别飙涨81%及88%[10] - 2023年上半年收益3647.1万元，2022年同期为2818.4万元；2023年Q2收益1110.2万元，2022年同期为1244.8万元[19] - 2023年上半年葡萄酒生产分部收入为3661.9万元，2022年同期为2844.3万元；烈酒生产分部收入为46.2万元，2022年同期为20.1万元[37] - 2023年上半年客户合约总收益为3647.1万元，2022年同期为2818.4万元[39] - 2023年上半年中国内地市场收益为3584.2万元，2022年同期为2774.7万元；其他司法权区收益为62.9万元，2022年同期为43.7万元[39] - 2023年上半年公司收益为3650万元，较2022年上半年的2820万元增加830万元，增幅29.4%，原因是高端葡萄酒总销量上升[89] - 2023年上半年出售36万瓶酒，2022年上半年为42.1万瓶，平均售价从2022年上半年的每瓶66.9元增至2023年上半年的每瓶101.4元[90] - 2023年上半年高端葡萄酒收益占比70.0%、销量占比35.9%，2022年上半年收益占比49.9%、销量占比16.3%；2023年上半年入门级葡萄酒收益占比30.0%、销量占比64.1%，2022年上半年收益占比50.1%、销量占比83.7%[90] 财务数据 - 利润情况 - 2023年上半年毛利2622.1万元，2022年同期为1708.2万元；2023年Q2毛利843.1万元，2022年同期为783.3万元[19] - 2023年上半年除税前溢利817.9万元，2022年同期为169万元；2023年Q2除税前亏损126万元，2022年同期亏损77.3万元[19] - 2023年上半年期内溢利540万元，2022年同期为83.6万元；2023年Q2期内亏损136.3万元，2022年同期亏损95.3万元[19] - 2023年上半年公司除税前溢利为817.9万元，2022年同期为169万元[37] - 2023年上半年葡萄酒生产分部业绩为1271.4万元，2022年同期为393.1万元；烈酒生产分部业绩为 - 213.9万元，2022年同期为 - 38万元[37] - 2023年上半年其他收入及收益净额为936,000元，2022年同期为728,000元[40] - 2023年上半年除税前溢利经扣除已售存货成本5,970,000元、物业厂房及设备折旧4,660,000元等后达成[41] - 2023年上半年所得税支出总额为2,779,000元，2022年同期为854,000元[43] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为5,400,000元，2022年同期为836,000元[46] - 2023年第二季度公司拥有人应占亏损为1,363,000元，2022年同期为953,000元[47] - 公司销售成本从2022年上半年的1110万元降至2023年上半年的1030万元，减少90万元，降幅7.7%，主要因总销量减少；每瓶平均销售成本从2022年上半年的26.4元升至2023年上半年的28.5元[90] - 公司整体毛利从2022年上半年的1710万元增至2023年上半年的2620万元，增加910万元，增幅53.5%，主要因高端葡萄酒总销量增加；整体毛利率从2022年上半年的60.6%增至2023年上半年的71.9%[91] - 2023年上半年其他收入及收益净额为90万元，较2022年上半年增加20万元，增幅28.6%[92] - 2023年上半年销售及分销开支为590万元，较2022年上半年增加30万元，增幅5.2%[93] - 2023年上半年行政开支为1240万元，较2022年上半年增加220万元，增幅21.2%[94] - 2023年上半年所得税开支为280万元，较2022年上半年增加200万元，增幅225.4%[96] - 2023年上半年期内溢利为540万元，2022年上半年为80万元[97] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年6月30日非流动资产总值16889.5万元，2022年12月31日为17036.6万元[21] - 2023年6月30日流动资产总值14519.9万元，2022年12月31日为16046.9万元[21] - 2023年6月30日流动负债总额2938.2万元，2022年12月31日为5177.9万元[21] - 2023年6月30日资产净值26200.1万元，2022年12月31日为25627.1万元[22] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为3.14094亿元，2022年12月31日为3.30835亿元；负债总额为 - 520.93万元，2022年12月31日为 - 745.64万元[38] - 公司超过90%的非流动资产位于中国内地[38] - 2023年6月30日贸易应收款项为126.4万元，2022年12月31日为159.2万元[56] - 2023年6月30日贸易应付款项为18.4万元，2022年12月31日为17.4万元[58] - 截至2023年6月30日，集团资本承担为501.4万元人民币，2022年12月31日为442.1万元人民币[73] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物账面价值为5760万元，较2022年12月31日减少21.5%[98] - 2023年6月30日，集团已动用银行借款总额为2730万元，未动用银行融资为2270万元[101] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为10.4%，2022年12月31日为9.9%[102] 财务数据 - 现金流 - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为1359.8万元，2022年同期为123.5万元[24] - 2023年上半年现金及现金等价物减少1563.6万元，2022年同期增加262.1万元[24] 财务数据 - 其他收支 - 2023年上半年银行利息收入为319,000元，2022年同期为254,000元[40] - 2023年上半年政府补助为480,000元，2022年同期为357,000元[40] 财务数据 - 股息与薪酬 - 董事会不建议就2023年上半年派付任何股息[45] - 2023年上半年集团主要管理人员薪酬为104万元人民币，2022年同期为87.1万元人民币[77] - 2023年上半年集团与关联方销售产品交易金额为108万元人民币，采购葡萄酒交易金额为177.2万元人民币，2022年同期无相关交易[74] - 2023年上半年集团向龙田管理有限公司支付物业租借费8.2万元人民币，行政服务费73.2万元人民币；2022年同期分别为16.2万元人民币和74.6万元人民币[76] - 2023年上半年员工成本为620万元，2022年上半年为590万元[108] 业务发展 - 新产品 - 2023年4月公司成功蒸馏威士忌，第一批威士忌正在酒桶中熟成，首支威士忌预计2026年推出[12] - 公司金酒上市准备就绪，待2023年9月取得生产许可证，预计10月向大众开放蒸馏酒厂[12] - 公司2019年8月完成对万浩亚洲100%股权收购，其旗下福建德熙酒业威士忌及金酒蒸馏酒厂建设完成，下半年将投入生产并发售新金酒系列等新产品[86] 业务发展 - 市场策略 - 2023年上半年整体销量下降，公司需改善消费者推广策略[10] - 公司关注中国第三季度经济业绩和销售表现，以了解本年度余下时间整体销售前景[11] - 公司探索与具影响力人士的合作关系并进行市场调研，巩固与客户的连结[14] - 公司目标是通过对品牌、发展及人才引进的持续投资，实现持续改进及产品创新[15] - 公司会持续宣传葡萄酒品牌、增加销售渠道，提高市场占有率和顾客知名度，密切留意疫情和政策变化[85] 业务发展 - 未来展望 - 2023年上半年公司整体业绩适度回升，将保持审慎乐观，专注下半年销售旺季拓展业务提升收入增长[85] - 公司业务从葡萄酒产业拓展到烈酒行业，预计两者相辅相成，带来多元化和可持续发展[86] - 展望2023下半年，公司认为经济会快速恢复，餐饮带动下葡萄酒和烈酒业务将稳步发展，为股东带来回报[88] 公司荣誉 - 怡园酒庄被评为世界百大酒庄之一，金酒在国际葡萄酒暨烈酒竞赛和旧金山世界烈酒竞赛获奖[13] 购股计划 - 公司购股计划自2018年6月1日起生效，为期十年，可行使股份总数不超上市日已发行股份总数10%[59][60] - 12个月内授予承授人的购股获行使已发行及将发行股份总数，不得超已发行股份0.1%[61] - 2021年5月授出1000万份购股，行使价每股0.186港元，30%和30%分别于2022年和2023年5月17日归属，40%将于2024年5月17日归属[64][65] - 2022年5月授出300万份购股，行使价每股0.170港元，30%于2023年5月17日归属，30%和40%将分别于2024年和2025年5月17日归属[66] - 2022年5月17日授出购股股息收益率为0%，预期波幅45.54%，无风险利率3.081%，期权年期10年，现货价每股0.1680港元[68] - 截至2023年6月30日，公司有1240万股尚未行使的购股权，加权平均行使价为0.182港元；若全部行使，将额外发行1240万股普通股，产生额外股本1.1万元人民币（相当于1.2万港元）及股份溢价208.5万元人民币（相当于224.6万港元）[69][72] - 2023年上半年集团确认购股开支为15.3万元人民币（相当于17.2万港元），2022年同期为20.1万元人民币（相当于24.2万港元）[71] - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，旨在激励合资格参与者[120] - 因行使购股计划及其他购股计划可能授出的全部购股而可发行的股份总数，不得超过2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[122] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者的购股获行使已发行及将发行的股份总数，不得超过已发行股份总数的1%[123] - 根据购股计划获授购股的承授人行使期限不得超购股授出当日起计十年，行使购股须获股东大会批准[124] - 接纳购股计划授出的购股时，合资格参与者须支付1港元作为代价[125] - 购股计划项下的股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值的最高者[125] - 截至2023年6月30日，已授出及尚未行使的购股权所涉及股份数目分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[126] - 根据购股计划可供发行的股份总数为6700万股，占2023年6月30日已发行股份约8.37%[127] - 2023年上半年根据购股权可能发行的股份数目为630万股[128] - 本期根据购股计划授出的购股权可发行股份数除以本期已发行股份加权平均数为0.79%[128] - 股份在2021年5月17日及2022年5月17日紧接授出购股权日期前的收市价分别为0.185港元及0.164港元[128] 公司股权结构 - 截至2023年6月30日，陈芳女士通过受控法团权益持有公司4.1135亿股普通股，占比51.38%，通过实益拥有人身份持有800万股，占比1.00%[115] - 截至2023年6月30日，陈芳女士作为实益拥有人持有Macmillan Equity 100股普通股，占比100%[116] - 截至2023年6月30日，Macmillan Equity作为实益拥有人持有公司4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%；王穗英女士直接持有446万股，占比0.56%，通过受控法团权益持有1.7318亿股，占比21.63%；陈进强先生通过配偶权益持有1.7764亿股，占比22.19%；丁丹铭先生持有4803万股，占比6.00%[118]

公司业绩 - 怡園酒業控股有限公司截至2023年6月30日止六个月的收入达到人民币36.5百万元，同比增长29%[5] - 公司的整体毛利由2022年上半年的17.1百万元增加至2023年上半年的26.2百万元，增长了53.5%，整体毛利率也从60.6%增加至71.9%[78] - 公司的其他收入及收益淨额由2022年上半年的0.7百万元略微增加至2023年上半年的0.9百万元，主要包括政府补助和银行利息收入[79] - 公司的所得税开支由2022年上半年的0.8百万元增加至2023年上半年的2.8百万元，增长了225.4%，主要是由于中國附属公司除税前溢利增加[83] - 公司现金及现金等价物增加为15,636千元，较去年同期有所减少[19] 产品发展 - 怡園酒業控股有限公司计划于2026年推出首支威士忌，金酒上市准备就绪，预计2023年10月向大众开放蒸餾酒廠[7] - 公司在2023年上半年出售了360,000瓶酒，较去年同期的421,000瓶有所下降，但平均售价从66.9元增加至101.4元[77] - 公司主要从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[21] 财务状况 - 公司非流动资产总值为168,895千元，较二零二二年同期略有下降[16] - 公司流动资产净值为115,817千元，较去年同期有所增加[17] - 公司资产淨值为262,001千元，较去年同期有所增长[17] - 公司融资活动所得现金流量净额为1,738千元，较去年同期有所下降[19] - 公司借款总额为人民币27.3百万元，其中10百万元需在一年内还清，17.3百万元需超过一年后还清[88] 股权结构 - Macmillan Equity持有公司51.38%的股份[L][107] - Palgrave Enterprises持有公司21.63%的股份[L][107] - 王穗英女士持有公司0.56%的股份[L][107] 公司治理 - 公司已签署不竞争协议，确保陳芳女士和Macmillan Equity不会从事竞争性活动[125] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为准则，并确认所有董事在过去六个月内遵守了这些准则[127] - 公司及其附属公司在过去六个月内没有购买、出售或赎回任何上市证券[129]

财务数据对比（2023年第一季度与2022年同期） - 2023年第一季度公司收益为2536.9万元，2022年同期为1573.6万元[10] - 2023年第一季度公司毛利为1779万元，2022年同期为924.9万元[10] - 2023年第一季度公司除税前溢利为943.9万元，2022年同期为246.3万元[10] - 2023年第一季度公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为676.3万元，2022年同期为178.9万元[10] - 2023年第一季度公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为0.84分，2022年同期为0.22分[10] - 2023年第一季度公司期内全面收入总额为672.3万元，2022年同期为166万元[11] - 2023年第一季度换算海外业务的汇兑差额为88.3万元，2022年同期为 - 67.6万元[11][12] - 2023年第一季度换算本公司财务报表的汇兑差额为 - 92.3万元，2022年同期为54.7万元[11][12] - 2023年第一季度以权益结算之购股权安排增加8.8万元，2022年同期增加8万元[12] - 2023年第一季度客户合约总收益为2536.9万元，2022年同期为1573.6万元[20] - 2023年第一季度中国内地市场收益为2531.2万元，其他司法权区为5.7万元；2022年同期分别为1534万元和39.6万元[20] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，2022年同期为46.3万元[20] - 2023年第一季度所得税支出总额为267.6万元，2022年同期为67.4万元[22] - 2023年第一季度除税前溢利为943.9万元，2022年同期为246.3万元[23][24] - 2023年第一季度本公司拥有人应占每股基本盈利为0.00845元，2022年同期为0.00224元[24] - 2023年第一季度售出22.6万瓶酒，2022年第一季度售出22.2万瓶酒；酒平均售价从2022年第一季度的每瓶71元增至2023年第一季度的每瓶112.3元[31] - 2023年第一季度销售成本为760万元，较2022年第一季度的650万元增加110万元，增幅16.8%；每瓶平均销售成本从2022年第一季度的29.2元增至2023年第一季度的33.5元[32][33] - 2023年第一季度整体毛利为1780万元，较2022年第一季度的920万元增加850万元，增幅92.3%；整体毛利率从2022年第一季度的58.8%增至2023年第一季度的70.1%[35] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，较2022年第一季度的46.3万元减少12.8万元，减幅27.6%[36] - 2023年第一季度销售及分销开支为290万元，较2022年第一季度的230万元增加60万元，增幅26.2%[37] - 2023年第一季度行政开支为550万元，较2022年第一季度的490万元增加60万元，增幅10.9%[38] - 2023年第一季度融资成本为30万元，所得税开支为270万元，较2022年第一季度的70万元增加200万元，增幅297.0%[39] - 2023年第一季度确认期内溢利680万元，2022年第一季度为180万元；董事会不建议派付2023年第一季度股息[40][41] 权益情况 - 截至2023年3月31日公司拥有人应占权益总计为26308.2万元，截至2022年3月31日为26184.4万元[12] 公司业务 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品生产及分销[14] - 公司在宁夏及山西省从事葡萄酒生产及分销业务[27] - 2023年第一季度因疫情防控措施放宽，国内葡萄酒整体销量提升，销售情况改善[27] - 公司预计上半年成绩整体呈轻微增长，下半年销售旺季增长有望扩大；福建德熙金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年中下旬正式投产[28][29] 股权结构 - 2023年3月31日，Macmillan Equity持有4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%；王穗英女士直接持有446万股，占比0.56%，通过受控法团持有1.7318亿股，占比21.63%；陈进强先生持有1.7764亿股，占比22.19%；丁丹铭先生持有4803万股，占比6.00%[45] 购股计划 - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，因行使全部购股可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即8000万股[49][51] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份总数1%[52] - 接纳购股时，合资格参与者须支付1港元作代价，购股股份认购价由董事会定，不得低于规定三项最高者[54] - 2023年3月31日，根据购股计划已授出及尚未行使购股涉及股份数目分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[55] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2023年3月31日已发行股份约8.37%[56] - 2021年5月17日授予雇员的140万股购股，行使价0.186港元，有效期至2031年5月16日[56] - 2022年5月17日授予雇员的300万股购股，行使价0.17港元，有效期至2032年5月16日[56] - 2021年5月17日授予董事陈芳的800万股购股，行使价0.186港元，有效期至2031年5月16日[56] - 2021年5月17日及2022年5月17日前授出购股的股份收市价为0.185港元及0.164港元[57] 董事及行政人员情况 - 2023年3月31日止三个月，董事及公司最高行政人员等无认购公司及相联法团股份或相关股份的权益或权利[58] - 2023年3月31日止三个月，公司等无订立安排使董事或最高行政人员持有公司及相联法团股份或债权证权益或淡仓[59] - 2023年3月31日，董事等无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益或利益冲突[60] 证券交易情况 - 2023年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] 企业管治 - 公司采纳企业管治守则所有适用条文，截至2023年3月31日止三个月基本遵守[67][68] - 陈芳兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离守则条文合适且符合公司及股东利益[69][70] 审核委员会情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友为主席[71] - 审核委员会职责包括推荐外聘核数师、审阅财报等[72] - 审核委员会认为集团2023年3月31日止三个月未经审核财务业绩合规且披露充足[73] 董事会成员 - 报告日期，董事会包括执行董事陈芳及林伟杰等[74] 股息政策 - 董事不建议就2023年第一季度派付任何股息，2022年同期也无派息[26]

财务数据对比（2023年第一季度与2022年同期） - 截至2023年3月31日止三个月，公司收益为25,369千元人民币，较2022年同期的15,736千元人民币增长约61.2%[5] - 2023年第一季度毛利为17,790千元人民币，2022年同期为9,249千元人民币[5] - 2023年第一季度除税前溢利为9,439千元人民币，2022年同期为2,463千元人民币[5] - 2023年第一季度期内溢利及公司拥有人应占溢利为6,763千元人民币，2022年同期为1,789千元人民币[5] - 2023年第一季度公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为0.84人民币分，2022年同期为0.22人民币分[5] - 2023年第一季度期内全面收入总额为6,723千元人民币，2022年同期为1,660千元人民币[6] - 公司2023年第一季度客户合约总收益为2.54亿元，较2022年第一季度的1.57亿元增加960万元，增幅61.2%[15][23] - 2023年第一季度中国内地市场收益为2.53亿元，其他司法权区为5.7万元；2022年同期分别为1.53亿元和39.6万元[15] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，2022年同期为46.3万元[15] - 2023年第一季度所得税支出总额为267.6万元，2022年同期为67.4万元[17][18] - 2023年第一季度每股基本盈利为0.0084元，2022年同期为0.0022元[18] - 2023年第一季度公司售出22.6万瓶酒，2022年第一季度售出22.2万瓶酒[24] - 酒平均售价从2022年第一季度的每瓶71元增加至2023年第一季度的每瓶112.3元[24] - 销售成本从2022年第一季度的650万元增加110万元或16.8%至2023年第一季度的760万元，每瓶平均销售成本从29.2元增至33.5元[26] - 整体毛利从2022年第一季度的920万元增加850万元或92.3%至2023年第一季度的1780万元，整体毛利率从58.8%增至70.1%[27] - 其他收入及收益净额从2022年第一季度的46.3万元略微减少12.8万元或27.6%至2023年第一季度的33.5万元[28] - 销售及分销开支从2022年第一季度的230万元略微增加60万元或26.2%至2023年第一季度的290万元[29] - 行政开支从2022年第一季度的490万元小幅增加60万元或10.9%至2023年第一季度的550万元[30] - 融资成本为30万元，包括银行贷款利息30万元（2022年第一季度：无）及贴现租赁负债1万元（2022年第一季度：1.2万元）[31] - 所得税开支从2022年第一季度的70万元增加200万元或297.0%至2023年第一季度的270万元[32] - 2023年第一季度确认期内溢利680万元（2022年第一季度：180万元）[33] 公司架构 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[9] - 公司直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，其全部已发行股本由陈芳女士持有[10] 财务资料编制说明 - 公司未经审核简明综合财务资料根据GEM上市规则的适用披露规定编制，以人民币呈列，金额约整至最接近千位数[11][12] - 未经审核简明综合财务资料未包括年度财务报表所需全部资料及披露，应与集团截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一并阅读[13] 股息政策 - 董事不建议就2023年第一季度派付任何股息，2022年同期也无派息[20] 业务展望 - 公司预计上半年成绩整体呈轻微增长，下半年销售旺季增长有望扩大[21] - 福建德熙蒸馏酒厂预计2023年中下旬正式投产，公司将拓展烈酒生产业务[22] 股权结构 - 截至2023年3月31日，陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股，占比51.38%，通过实益拥有人持有800万股，占比1.00%[35] - 截至2023年3月31日，除董事及最高行政人员外，Macmillan Equity持有4.1135亿股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%等[38] 购股计划 - 因行使全部购股权可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数的10%，即8000万股[44] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股行使后发行股份数不得超已发行股份总数的1% [45] - 接纳购股时合资格参与者须付1港元，购股股份认购价由董事会定且不低于规定最高者[47] - 2023年3月31日，已授出及尚未行使购股涉及股份数分别为1300万股及1240万股，占已发行股份约1.62%及1.55% [48] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2023年3月31日已发行股份约8.37% [49] - 2023年1 - 3月，雇员和董事购股情况有不同授出日期、数量、行使价等[50] 董事权益情况 - 2023年3月31日止3个月，董事等无公司及相联法团股份权益或认购权利[51] - 2023年3月31日止3个月，公司等无安排使董事等持有公司股份权益或淡仓[52] - 2023年3月31日，董事等无与集团业务竞争权益或利益冲突[53] - 陈芳女士及Macmillan Equity已订立不竞争契据，承诺自上市日起生效[56][57] - 公司全体董事在2023年3月31日止三个月遵守证券交易行为守则[58] 证券交易情况 - 2023年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[60] 企业管治 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文[61] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则相关条文合适[63][64] 审核委员会 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[65] - 审核委员会职责包括推荐外聘核数师、审阅财报等[66] - 审核委员会认为2023年3月31日止三个月未经审核简明综合财务业绩合规且披露充足[67]

市场环境影响 - 公司主要市场山西封锁九个月，严重影响销售[10] - 2022年中国国内生产总值约为人民币121万亿元，按不变价格计算较上年同期增长3.0%[16] - 2022年城镇人均可支配收入为人民币36,883元，同比增长5.0%[16] - 2022年全国葡萄酒产量为21.4万千升，同比下跌21.9%[17] - 因2022年中国COVID - 19疫情复燃及经济活动限制，公司毛利受严重影响，公司密切监测市场并采取谨慎现金管理策略[147] 业务发展规划 - 福建的金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年年中开业[13] - 公司于2019年8月12日完成对万浩亚洲有限公司100%股权收购，福建德熙蒸馏酒厂预计2023年中旬正式投产[23] - 公司对来年市场保持审慎乐观，将采取积极销售及营销策略，中长期计划增加分销渠道、加强品牌宣传[21] - 山西省销售额占集团大部分销售总额，公司持续开发新产品、市场及分销管道，减少对山西市场依赖[148] - 公司在新产品开发质量控制和研究方面投入资金，威士忌及金酒项目外部装饰工程已竣工，蒸馏酒厂预计2023年年中运营[149] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年收益为人民币6210万元，较2021财年减少人民币2260万元或26.7%[25] - 2022财年售出82.7万瓶酒，2021财年售出109.2万瓶酒，平均售价从2021财年的每瓶人民币77.5元减至2022财年的每瓶人民币75.1元[26] - 2022财年高端级别收入占比58.3%、销量占比22.7%，2021财年分别为65.5%、28.4%；2022财年入门级别收入占比41.7%、销量占比77.3%，2021财年分别为34.5%、71.6%[26] - 公司销售成本从2021财年的人民币3890万元减少人民币1320万元或34.1%至2022财年的人民币2570万元，每瓶平均销售成本从2021财年的人民币35.6元减至2022财年的人民币31.0元[27] - 公司整体毛利从2021财年的人民币4580万元减少人民币930万元或20.3%至2022财年的人民币3650万元，整体毛利率从2021财年的54.0%上升至2022财年的58.7%[28] - 其他收入及收益净额从人民币220万元轻微减少人民币30万元或13.0%至人民币190万元[29] - 销售及分销开支从2021财年的人民币1250万元轻微增加人民币100万元或7.5%至2022财年的人民币1350万元[30] - 行政开支从2021财年的2340万元轻微增加20万元或0.9%至2022财年的2360万元[31] - 融资成本为40万元，包括银行贷款利息40万元（2021财年无）及贴现租赁负债4.6万元（2021财年8.7万元）[32] - 所得税开支从2021财年的420万元减少270万元或64.3%至2022财年的150万元[33] - 2022财年确认年内亏损60万元（2021财年溢利770万元）[34] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为7340万元，较2021年12月31日的6770万元增加8.4%[35] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为9.9%（2021年12月31日无）[37] - 2022年12月31日，集团为一般银行融资抵押使用权资产720万元（2021年12月31日无）[42] - 2022年12月31日，集团有176名雇员（2021年12月31日147名），2022财年员工成本为1560万元（2021财年1630万元）[43] - 董事会不建议派付2022财年任何股息（2021财年特别末期股息每股普通股0.62港仙）[46] - 2022年公司就核数师安永会计师事务所提供的核数服务支付或应付薪酬为1400千元人民币，非核数服务为285千元人民币，总计1685千元人民币[137] 公司人员信息 - 林伟杰44岁，2021年7月起任财务总监，10月1日获委任为执行董事[51] - 张际航36岁，2021年5月28日获委任为非执行董事[54] - 周灏49岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，在房地产开发及投资业积逾20年经验[56][57] - 何正德42岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在媒体业务发展方面拥有超10年经验[59][61] - 林良友60岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾37年经验[63][64] - Alec Peter Tracy57岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事[66] - 林伟杰曾于2019年7月至2020年12月在其士国际控股任财务经理，2017年8月至2019年6月在嘉华国际控股任财务经理[52] - 张际航曾于2014年5月至2022年12月任中国金融投资管理有限公司执行董事[55] - 周灏曾于2007年至2012年3月在仲量联行工作，2003年1月至2007年在香港迪士尼乐园管理有限公司工作[57] - 何正德曾于2010年5月至2014年2月任非执行董事，2014年2月至2021年6月任星岛新闻集团有限公司执行董事[60] - 李先生41岁，2006年9月加入集团，2009年11月起任生产及技术总监，酿酒行业经验超11年[69] - 王先生41岁，2007年12月加入集团，2011年2月起任生产及质控副经理[70] - 赵先生46岁，2017年7月24日任公司秘书，公司秘书领域经验超18年[74] 企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文，2022财年基本遵守[77] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，偏离企业管治守则C.2.1条，但董事会认为合适[78] - 公司采纳董事证券交易行为守则，2022财年未发现违反规定情况[79] - 年报日期董事会由3名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事组成[80] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会成员超三分之一[80] - 执行董事陈芳女士是主要股东王女士女儿，董事间无重大关系[81] - 董事会认为董事具备均衡技术和经验管理集团业务[81] - 董事会成立四个委员会包括审核、薪酬、提名及投资委员会[82] - 非执行及独立非执行董事初步委任为期三年，期满自动续期一年[93] - 全体董事三分之一须轮值退任，且至少每三年轮值退任及重选一次[94] - 董事会委任填补临时空缺的董事任职至首次股东周年大会[95] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[96] - 公司采纳董事会多元化政策，考虑多方面因素[97] - 招聘甄选时从多元化角度考虑，参考平等机会委员会准则[98] - 提名委员会每年讨论并推荐实现董事会多元化的可计量目标[99] - 董事会致力使成员由多于一种性别组成，至少有一名不同性别的董事[101] - 提名委员会每年审查董事会多元化政策实施及有效性并提修订建议[102] - 本年度董事会由七名董事组成，其中一名为女性[103] - 2022财年雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1.28 : 1[105] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[116][118] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立[119] - 董事会成立了审核、薪酬、提名及投资四个委员会[115] - 审核委员会由周灏、何正德和林良友组成，林良友为主席[116] - 薪酬委员会由张际航、林良友和Alec Peter Tracy组成，Alec Peter Tracy为主席[119] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，负责审阅董事薪酬政策、建议调整董事薪酬待遇、讨论并建议授出购股权[120] - 2022年12月31日止年度，薪酬在1港元至100万港元的高级管理层有2人[121] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议，履行检讨董事会架构等多项职责[123][125] - 投资委员会于2022年5月6日成立，本年度未举行会议[126][127] - 年内董事会会议举行4次，审核委员会会议举行4次，薪酬委员会会议举行1次，提名委员会会议举行1次，投资委员会会议举行0次，股东大会举行1次[130] - 执行董事陈芳女士出席董事会会议4/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 非执行董事周灝先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议4/4次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 独立非执行董事何正德先生出席董事会会议3/4次、审核委员会会议3/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例编制综合财务报表，并落实必要内部监控[134] - 董事负责评估集团持续经营能力，适用时披露相关事项，使用持续经营为会计基础[135] - 公司董事会负责确保风险管理及内部监控系统有效，最少每年检讨该系统效益并持续监察[141] - 公司审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统，包括监察执行状况、检讨风险记录、审批审核规划及结果[142] - 公司管理层负责日常运营中识别、监察风险，向董事会及审核委员会汇报，制定内控措施减轻风险并解决缺失[143] - 公司内部审核职能审核风险管理及内部监控系统成效，审核范畴根据风险进行并由审核委员会检讨[144] - 2022年12月31日止年度，公司外聘内部监控顾问评估内部监控措施及系统成效，确立行动计划改良效益，未识别重大内部监控缺失[153] - 公司严格遵守证券及期货条例和GEM上市规则，确保尽快向公众披露内幕消息，内幕消息披露前严格保密[154] - 有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员，不得于刊发有关资料前买卖公司证券[155] - 股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上以每股一票为准投票的实缴股本十分之一的股东要求召开，会议须在请求后两个月内举行[157] - 除退任董事外，未获董事会推荐参选的人士，须在指定选举的股东大会通告翌日至大会举行前七日递交参选通知[160] - 股东提名人士参选董事，须递交经签署的提名通知和参选通知，以及候选人资料和同意书[161] - 股东可就公开资料向公司董事或管理层提问、提意见和建议，可邮寄或发邮件[162] - 董事会采纳股东通讯政策，旨在提升与股东的有效沟通和投资者关系[163] - 公司通过多种沟通渠道与股东、投资者及其他持份者沟通，认为股东通讯政策在2022年已妥善实施且仍然有效[165] - 公司第二份经修订及重列组织章程大纲及细则于2022年6月28日获采纳并生效[166] 公司策略与价值 - 公司策略包括成为中国葡萄酒市场领导者等[113] - 公司价值包括家族传统、与股东沟通等[112] 公司面临风险 - 公司新产品开发活动涉及配制新产品，投资可能无法获优质回报，市场接受度可能不理想，影响财务业绩及状况[150] - 公司面临中国本地市场及进口葡萄酒的激烈竞争，强调优质及品牌建设是关键策略，已在营销及推广活动投入大量资金[151] 公司荣誉 - 2022年伦敦葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019等获银奖，怡园德熙珍藏赤霞珠干红2019等获铜奖[182] - 2022年Decanter世界葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019获银奖，怡园德熙珍藏梅鹿辄干红2019等获铜奖[182] - 2021年WBO葡萄酒商业观察葡萄酒行业年度大奖，怡园留白获十大新锐品牌，陈芳获十大影响力人物，怡园酒庄获十大精品酒庄[182] - 2022年IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛，怡园德熙珍藏霞多丽干白2020等获银奖[182] - 第四屆金紫荊女企業家獎，陈芳获大中华企业成就奖[182] 可持续发展 - 公司制定追求品质、关怀员工、环境保护及回馈社区四大可持续发展范畴[183] - 环境、社会及管治报告于2023年3月获公司董事会董事通过[175] - 公司委托独立顾问进行网上持份者调查，就28项议题对集团的重要性邀持份者回应[188] - 公司将28项可持续发展议题排列优次，报告概述右上方10个界定为重要的议题[190] - 公司董事会负责集团整体ESG风险及重大议题管理，已设立内部可持续发展策略及政策[191] - 公司建立严谨的风险管理及内部控制机制，识别、管理及监督包括ESG相关风险在内的风险[192] - 公司意识到酒庄可能面临实体风险，将实体风险及其他气候相关风险纳入风险评估[192] - 公司除使用自种葡萄外，还从邻近农场购买葡萄确保葡萄酒生产顺畅[192] - 公司实施环境、社会及管治政策及相关赛事，推动办公室节能习惯，减低温室气体排放[192] - 公司向供应商提倡减少排放，携手推动更环保的供应链[192] - 公司成立专职团队负责灾难及紧急应变及处理环境、社会及管治事宜，持续监察进度[193] - 公司管理层及专职团队持续监察及修订相关政策，满足持份者期望及最新监管条例[193] - 报告期内集团不知悉严重违反产品及服务相关法律法规情况[194] 公司商业模式与生产流程 - 公司商业模式涵盖原材料采购、酿酒、产品管理、销售及分销等环节[195] - 每年八月下旬至十月上旬冬季及收获季休眠期有葡萄生长及收获主要过程[196] - 公司制定标准流程保障酒庄葡萄种植质量并使其过程标准化[196] - 葡萄种植及收获后有除梗、压碎等标准生产流程[197] - 葡萄酒生产过程取得ISO9001:2015质量管理体系认证[1

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为62,119千元人民币，2021年为84,693千元人民币，同比下降约26.65%[4] - 2022年毛利为36,460千元人民币，2021年为45,773千元人民币，同比下降约20.34%[4] - 2022年除税前溢利为887千元人民币，2021年为11,895千元人民币，同比下降约92.54%[4] - 2022年年内亏损598千元人民币，2021年溢利7,740千元人民币，同比由盈转亏[4] - 2022年基本及摊薄每股亏损0.07人民币分，2021年每股盈利0.97人民币分，同比由盈转亏[4] - 2022年非流动资产总值为170,366千元人民币，2021年为158,421千元人民币，同比增长约7.54%[6] - 2022年流动负债总额为51,779千元人民币，2021年为46,267千元人民币，同比增长约11.91%[6] - 2022年资产净值为256,271千元人民币，2021年为260,104千元人民币，同比下降约1.47%[7] - 2022年股本为675千元人民币，2021年为674千元人民币，同比增长约0.15%[7] - 2022年储备为255,596千元人民币，2021年为259,430千元人民币，同比下降约1.48%[7] - 2022年集团除税前溢利887千元，2021年为11,895千元[20] - 2022年集团资产总值330,835千元，2021年为309,326千元[20] - 2022年客户合约销售货品收益为62,119千元，2021年为84,693千元[24] - 2022年已售存货成本为10,359千元，2021年为22,543千元[26] - 2022年所得税年内支出总额为1,485千元，2021年为4,155千元[29] - 2022年母公司普通股权益持有人应占年内亏损598,000元，2021年溢利7,740,000元[30] - 2022年贸易应收款项为1,592千元，2021年为1,539千元[32] - 2022年贸易应付款项为174千元，2021年为6,681千元[34] - 2022年资本开支为18,472千元，2021年为52,754千元[21] - 中国内地2022年来自外部客户的收益为61,669千元，2021年为84,171千元[22] - 客户1在2022年产生收益15,154千元，2021年为20,361千元[23] - 客户2在2022年产生收益13,263千元，2021年为16,992千元[23] - 公司2022财年收益为人民币6210万元，较2021财年的人民币8470万元减少人民币2260万元或26.7%，因总销量减少所致[45] - 公司2022财年售出82.7万瓶酒，2021财年售出109.2万瓶酒[45] - 公司产品平均售价由2021财年的每瓶人民币77.5元减至2022财年的每瓶人民币75.1元[46] - 销售成本从2021财年的3890万元减少1330万元或34.1%至2022财年的2560万元，每瓶平均销售成本从35.6元降至31.0元[47] - 整体毛利从2021财年的4580万元减少930万元或20.3%至2022财年的3650万元，整体毛利率从54.0%升至58.7%[48] - 其他收入及收益净额从220万元减少30万元或13.0%至190万元[49] - 销售及分销开支从2021财年的1250万元增加100万元或7.5%至2022财年的1350万元[50] - 行政开支从2021财年的2340万元增加20万元或0.9%至2022财年的2360万元[51] - 所得税开支从2021财年的420万元减少270万元或64.3%至2022财年的150万元[53] - 2022财年确认年内亏损60万元，2021财年为溢利770万元[54] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为7340万元，较2021年12月31日的6770万元增加8.4%[55] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为9.9%，2021年12月31日无此数据[57] - 2022年12月31日，集团有176名雇员，2021年12月31日为147名；2022财年员工成本为1560万元，2021财年为1630万元[63] 财务报表编制及准则应用 - 财务报表按历史成本法编制，金额约整至最接近千位数（人民币千元）[11] - 集团本年度首次采纳多项经修订香港财务报告准则[12] - 香港财务报告准则第3号修订本适用于2022年1月1日或之后企业合并，对集团无影响[14] - 香港会计准则第16号修订本追溯应用于2021年1月1日或之后物业等项目，对集团无影响[15] - 香港会计准则第37号修订本适用于截至2022年1月1日未履行义务合约，对集团无影响[16] - 2018 - 2020年香港财务报告准则年度改进相关修订本自2022年1月1日起应用，对集团无影响[17] 业务线数据关键指标变化 - 集团有葡萄酒生产和烈酒生产两个呈报表分部[18] - 2022年葡萄酒生产销售外界客户收入62,119千元，2021年为84,693千元[20] - 2022财年高端级别收入占比58.3%、销量占比22.7%，2021财年分别为65.5%、28.4%[46] - 2022财年入门级别收入占比41.7%、销量占比77.3%，2021财年分别为34.5%、71.6%[46] 公司业务发展计划 - 公司预计2023年受惠于国内总体经济恢复，销售量及业绩得以提升[44] - 公司金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年中旬正式投产，将推出新金酒系列及若干新产品[43] - 公司中长期计划增加分销渠道，提高市场覆盖率，实现线上线下一体化[41] - 公司将投放资源加强品牌宣传，提高“怡园酒庄”品牌认知度[41] 公司业务状况总结 - 公司2022年全年收入较去年下降，下半年业务渐趋稳定，收入及毛利率回升[39] 审核相关情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友为主席[73] - 审核委员会已审阅集团2022财年年度业绩，信纳其遵守适用准则及规定并已适当披露[74] - 集团2022财年综合报表数字经安永认可与草稿金额一致，安永工作不构成核证聘用且无保证[75] 公告刊载信息 - 公告将自刊登日起最少七日在港交所网站及公司网站刊载[76]

公司整体财务数据关键指标变化（九个月期间对比） - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益为51,957千元人民币，2021年同期为66,314千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司毛利为31,606千元人民币，2021年同期为37,542千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司除税前溢利为8,219千元人民币，2021年同期为11,011千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为5,090千元人民币，2021年同期为6,564千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.64人民币分，2021年同期为0.82人民币分[17] - 截至2022年9月30日九个月公司总权益为262,127千元，2021年1月1日为252,465千元[21] - 2022年前九个月期内溢利5,090千元，2021年同期为6,564千元[21] - 2022年前九个月换算财务资料的汇兑差额为收益546千元，2021年同期为亏损632千元[21] - 2022年前九个月客户合约总收益为51,957千元，2021年同期为66,314千元[30][31] - 2022年前九个月中国内地市场收益为51,449千元，其他司法权区为508千元；2021年同期分别为65,269千元和1,045千元[31] - 2022年前九个月其他收入及收益净额为1,272千元，2021年同期为1,374千元[33] - 2022年前九个月银行利息收入为411千元，2021年同期为632千元[33] - 2022年前九个月政府补助为456千元，2021年同期为606千元[33] - 2022年前九个月出售物业、厂房及设备项目收益净额为62千元，2021年同期无此项收益[33] - 2022年前九个月来自经销商的罚款为121千元，2021年同期无此项收入[33] - 截至2022年9月30日止九个月，即期中国内地期内支出2708千元，期内税项支出总额3129千元；截至2021年9月30日止九个月，即期中国内地期内支出4327千元，期内税项支出总额4447千元[36] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前溢利8219千元，该期间税项3129千元，占比38.1%；截至2021年9月30日止九个月，除税前溢利11011千元，该期间税项4447千元，占比40.4%[36][38] - 截至2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利5090000元，每股基本盈利按800298901股计算；截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利6564000元，每股基本盈利按800000000股计算[40] - 截至2022年9月30日止九个月，宣派2021年特别末期股息4000千元，每股普通股0.62港仙；2021年同期无[41] - 2022年前三季度毛利较2021年同期下跌，但毛利率略有上升，继续实现净利润[57] - 2022年前三季度毛利率达60.8%，2021年同期为56.6%[58] - 公司收益从2021年第三季度的6630万元减少1440万元或21.7%至2022年第三季度的5200万元，总销量从81.7万瓶降至68.8万瓶，平均售价从每瓶80.9元降至75.5元[60] - 销售成本从2021年第三季度的2880万元减少840万元或29.3%至2022年第三季度的2040万元，每瓶平均销售成本从35.2元降至29.6元[62] - 整体毛利从2021年第三季度的3750万元减少590万元或15.8%至2022年第三季度的3160万元，整体毛利率从56.6%增至60.8%[63] - 其他收入及收益净额从2021年第三季度的140万元略微减少10万元或7.4%至2022年第三季度的130万元[64] - 销售及分销开支从2021年第三季度的1160万元减少300万元或25.3%至2022年第三季度的870万元[65] - 行政开支从2021年第三季度的1600万元减少60万元或3.7%至2022年第三季度的1540万元[66] - 融资成本为11.2万元，包括银行贷款利息7.7万元（2021年第三季度无）及贴现租赁负债3.5万元（2021年第三季度为7.4万元）[67] - 所得税开支从2021年第三季度的440万元减少130万元或29.6%至2022年第三季度的310万元[68] - 2022年第三季度确认期内溢利510万元（2021年第三季度为660万元）[69] 公司整体财务数据关键指标变化（三个月期间对比） - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为23,773千元人民币，2021年同期为23,478千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为14,524千元人民币，2021年同期为13,463千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前溢利为6,529千元人民币，2021年同期为4,286千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为4,254千元人民币，2021年同期为3,027千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.53人民币分，2021年同期为0.38人民币分[17] - 截至2022年9月30日止三个月，即期中国内地期内支出2083千元，期内税项支出总额2275千元；截至2021年9月30日止三个月，即期中国内地期内支出1286千元，期内税项支出总额1259千元[36] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利4254000元，每股基本盈利按800600000股计算；截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利3027000元，每股基本盈利按800000000股计算[40] - 2022年第三季度收入达人民币2380万元，较2021年同期的人民币2350万元略增1.3%[58] 公司股权收购情况 - 2022年9月9日，公司收购Interfusion Limited 100%股权，支付现金对价1元[43] 公司购股计划相关情况 - 公司于2018年6月1日有条件采纳购股计划，在全部购股行使可能发行股份不超上市日已发行股份总数10%前提下可发行购股，12个月内授予承授人购股行使已发行及将发行股份不超已发行股份0.1%[44] - 2021年5月授出1000万份购股权，行使价为每股0.186港元，30%于2022年5月17日归属，其余30%及40%分别于2023年5月17日及2024年5月17日归属[47] - 2022年5月授出300万份购股权，行使价为每股0.170港元，30%、30%及40%分别于2023年5月17日、2024年5月17日及2025年5月17日归属[47] - 2022年9月30日，每股加权平均行使价为0.182港元，购股权数目为12400千股；2021年9月30日，每股加权平均行使价为0.186港元，购股权数目为10000千股[51] - 截至2022年9月30日止九个月，根据该计划授出的购股公平值为人民币904000元（相当于1089000港元），2021年同期为人民币743000元（相当于892000港元）[55] - 截至2022年9月30日止九个月，集团确认股份付款开支为人民币290000元（相当于342000港元），2021年同期为人民币161000元（相当于196000港元）[55] - 报告期末，公司有1240万份尚未行使的购股，若悉数行使，将额外发行1240万股普通股，产生额外股本人民币11000元（相当于12000港元）及资本储备人民币1922000元（相当于2246000港元）[55] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股，若超已发行股份0.1%或总值超500万港元，须股东在股东大会事先批准[46] - 因行使全部购股权可发行股份总数不得超2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[83] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股权利行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份总数的1%[83] - 接纳购股计划授出购股时，合资格参与者须支付1港元作为代价[85] - 2022年9月30日，根据购股计划已授出及尚未行使购股涉及股份数分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[85] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2022年9月30日已发行股份约8.37%[85] - 2022年1月1日有200万股购股，期间行使60万股，9月30日剩余140万股，行使价0.186港元[87] - 2022年期间授出300万股购股，9月30日剩余300万股，行使价0.17港元[87] - 2022年1月1日有800万股购股，9月30日剩余800万股，行使价0.186港元[87] - 2021年5月17日及2022年5月17日前根据购股计划授出购股的股份收市价为0.185港元及0.164港元[90] 公司股权结构情况 - 截至2022年9月30日，陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股公司股份，概约股权百分比为51.38%，通过实益拥有人身份持有800万股，概约股权百分比为1.00%[73] - 2022年9月30日，Macmillan Equity持有4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises Limited持有1.7318亿股普通股，占比21.63%；王穗英女士持有446万股普通股，占比0.56%；陈进强先生持有1.7318亿股普通股，占比21.63%；丁丹铭先生持有1.7764亿股普通股，占比22.19%；持有4803万股普通股，占比6.00%[79] 公司合规与治理情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[97] - 截至2022年9月30日止九个月，全体董事遵守有关董事进行证券交易的行为守则[95] - 截至2022年9月30日，董事、控股股东或其联系人无在与集团业务构成竞争业务中拥有权益[93] - 陈芳女士及Macmillan Equity于2018年6月1日就不竞争承诺订立不竞争契据[94] - 陈芳女士兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此安排符合公司及股东整体利益[99] - 公司审核委员会由林良友先生、何正德先生及周灏先生组成，林良友先生为主席[100] - 审核委员会认为集团截至2022年9月30日止九个月未经审核简明综合财务业绩符合规定[102] - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈芳女士及林伟杰先生等[103] - 截至2022年9月30日止九个月及报告日期内，董事等无在公司及相联法团股份或相关股份中拥有权益[91] - 截至2022年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则所载适用条文（除特殊说明外）[98]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年收益为人民币2820万元，较2021年同期下跌34%[18] - 截至2022年6月30日止六个月收益为28,184千元，2021年同期为42,836千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月毛利为17,082千元，2021年同期为24,079千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月除税前溢利为1,690千元，2021年同期为6,725千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月期内溢利为836千元，2021年同期为3,537千元[22] - 2022年6月30日非流动资产总值为172,301千元，2021年12月31日为158,421千元[26] - 2022年6月30日流动资产总值为151,829千元，2021年12月31日为150,905千元[26] - 2022年6月30日流动负债总额为46,340千元，2021年12月31日为46,267千元[26] - 2022年6月30日非流动负债总额为20,070千元，2021年12月31日为2,955千元[28] - 2022年6月30日资产净值为257,720千元，2021年12月31日为260,104千元[28] - 2022年6月30日综合储备为257,045千元，2021年12月31日为259,430千元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所得╱（所用）现金流量净额为 - 1235千元，2021年同期为2476千元[34] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金流量净额为 - 21183千元，2021年同期为 - 3796千元[34] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所得╱（所用）现金流量净额为25039千元，2021年同期为 - 656千元[34] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为70775千元，2021年同期为88592千元[34] - 2022年上半年除税前溢利为1690千元，2021年同期为6725千元[43] - 2022年上半年客户合约销售货品收益为28,184千元，2021年同期为42,836千元；2022年第二季度为12,448千元，2021年同期为13,403千元[48] - 2022年上半年其他收入及收益净额为728千元，2021年同期为1,128千元；2022年第二季度为265千元，2021年同期为608千元[51] - 2022年上半年已售存货成本为7,441千元，2021年同期为13,346千元；2022年第二季度为3,281千元，2021年同期为3,709千元[53] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为3,861千元，2021年同期为4,000千元；2022年第二季度为1,830千元，2021年同期为1,900千元[53] - 2022年上半年使用权资产折旧为780千元，2021年同期为829千元；2022年第二季度为561千元，2021年同期为365千元[53] - 2022年上半年贸易应收款项减值净额为16千元，2021年同期为0千元[53] - 2022年上半年所得税支出总额为854千元，2021年同期为3,188千元；2022年第二季度为180千元，2021年同期为592千元[56] - 2022年上半年中国内地除税前溢利为3,724千元，香港为 - 2,034千元，总计1,690千元；2021年上半年中国内地为9,698千元，香港为 - 2,973千元，总计6,725千元[58][60] - 2022年上半年加权平均适用税率税项总计595千元，占比35.2%；2021年上半年为1,933千元，占比28.7%[58][60] - 截至2022年6月30日止六个月每股基本盈利按公司拥有人应占期内利润83.6万元及期内已发行普通股加权平均数8.00146亿股计算，2021年同期利润为353.7万元，加权平均数为8亿股[63] - 截至2022年6月30日止三个月每股基本亏损按公司拥有人应占期内亏损95.3万元及期内已发行普通股加权平均数8.0029亿股计算，2021年同期亏损为203.5万元，加权平均数为8亿股[63] - 报告期内，集团以成本约313.6万元收购厂房及机器项目，新增在建工程约1939.2万元，2021年同期分别为302万元和1573.1万元[67] - 截至2022年6月30日止六个月，账面价值为零的厂房及机器项目出售，收益约3000元，2021年同期收益为11万元[67] - 截至2022年6月30日止六个月，集团种植生物资产产生119.6万元，2021年同期为101万元[68] - 于2022年6月30日，贸易应收款项减值后为181.7万元，2021年12月31日为153.9万元[72] - 于2022年6月30日，60天内贸易应收款项为132.7万元，61 - 90天为49万元；2021年12月31日，60天内为137.9万元，61 - 90天为1.3万元，91 - 180天为6.2万元，181 - 365天为8.5万元[73] - 于2022年6月30日，30天内贸易应付款项为245.3万元，31 - 90天为317.5万元；2021年12月31日，30天内为51.8万元，31 - 90天为616.3万元[75] - 法定股本：2022年6月30日和2021年均为80亿股每股面值0.001港元的普通股，计8000万港元；已发行及缴足股本：2022年6月30日为8.006亿股，计801万港元（人民币675万元），2021年为8亿股，计800万港元（人民币674万元）[76] - 2022年60万份购股期权以每股0.186港元行使，发行60万股，总代价（扣除费用）11.2万港元（人民币9.7万元），5.3万港元（人民币4.5万元）自购股期权储备转拨至股份溢价[78] - 截至2022年6月30日止六个月授出购股公平值为人民币904000元（相当于1089000港元），集团确认以股份为基础支付费用为人民币201000元（相当于242000港元）[91] - 2022年6月30日集团资本承担已订约但未拨备的厂房及机器项目和在建工程分别为人民币3149千元和11913千元，总计15062千元；2021年12月31日对应为6817千元、33160千元，总计39977千元[95] - 2022年上半年向关联方陈昆、陈进强、陈芳销售产品金额为0千元，2021年为11,161.5千元[96] - 2022年上半年向龙田管理有限公司支付办公室租借费用16.2万元，与2021年持平；行政服务开支74.6万元，2021年为76.8万元[98] - 2022年6月30日，向Intervine Capital Cienega Valley LLC预付68万元购买葡萄酒，2021年6月30日无此预付款项[98] - 2022年上半年主要管理人员袍金为307千元，2021年为486千元[99] - 2022年上半年主要管理人员薪金、津贴及实物福利、退休金计划供款、以权益结算的股份付款开支分别为375千元、40千元、149千元，总计871千元；2021年分别为519千元、36千元、42千元，总计1,083千元[99] - 2022年上半年收益为2820万元，较2021年上半年减少1460万元或34.2%，总销量从55.3万瓶降至42.1万瓶，平均售价从每瓶77.5元降至66.9元[113] - 2022年上半年销售成本为1110万元，较2021年上半年减少770万元或40.8%，每瓶平均销售成本从33.9元降至26.4元[114] - 2022年上半年整体毛利为1710万元，较2021年上半年减少700万元或29.1%，整体毛利率从56.2%增至60.6%[115] - 2022年上半年其他收入及收益净额为70万元，较2021年上半年减少40万元或35.5%[116] - 2022年上半年销售及分销开支为560万元，较2021年上半年减少260万元或31.3%[117] - 2021年和2022年上半年行政开支均为1020万元[118] - 2022年上半年融资成本为3.2万元，2021年上半年为6万元[120] - 2022年上半年所得税开支为80万元，较2021年上半年减少230万元或73.2%[121] - 2022年上半年期内溢利为80万元，2021年上半年为350万元[122] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物账面值为7080万元，较2021年12月31日增加4.6%，资本负债比率为9.8%[123][125] - 2022年6月30日，集团为一般银行设施抵押使用权资产730万元人民币，2021年12月31日无此项抵押[128] - 2022年6月30日，集团有160名雇员，2021年12月31日为147名；2022年上半年员工成本为590万元人民币，2021年上半年为610万元人民币[129] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年葡萄酒生产分部收入为28443千元，2021年同期为43574千元；烈酒生产分部收入为201千元，2021年同期为0千元[43] - 2022年上半年葡萄酒生产分部业绩为3931千元，2021年同期为9734千元；烈酒生产分部业绩为 - 380千元，2021年同期为 - 1079千元[43] - 2022年6月30日葡萄酒生产分部资产为155737千元，2021年12月31日为159867千元；烈酒生产分部资产为93803千元，2021年12月31日为77443千元[45] - 2022年6月30日葡萄酒生产分部负债为 - 12663千元，2021年12月31日为 - 18528千元；烈酒生产分部负债为 - 19561千元，2021年12月31日为 - 23251千元[45] 公司发展规划与策略 - 公司蒸馏酒厂预计年底开业，作为25周年庆典亮点之一[19] - 公司决定维持年初采纳的营销预算，并谨慎监控现金流量[19] - 公司将采用“游击”营销策略，适时组织多个小型聚会活动[18] - 公司将集中于上海组织多样化的怡园25周年宣传活动[18] - 公司将与部分关键意见领袖和更广泛的媒体合作，推出特别周年纪念酒[18] 股息分配情况 - 公司宣派2021年特别末期股息4,000千元，每股普通股0.62港仙，2021年无此情况；且不建议或申报派付2022年上半年股息[62] - 董事会不建议派付2022年上半年股息[134] 购股计划相关 - 购股计划自2018年6月1日起生效，为期十年，可提早终止，全部购股权获行使可能发行股份总数不超上市日已发行股份总数10%，所有购股计划已授出未行使购股全获行使可能发行股份总数不超当时已发行股份30%[79] - 12个月内因授予承授人的购股权获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份0.1%；向董事等授出购股超过已发行股份0.1%或总值超500万港元，须股东事先批准[81] - 2021年5月授出1000万份购股，行使价每股0.186港元，30%于2022年5月17日归属，其余30%和40%分别于2023年和2024年5月17日归属[82] - 2022年5月授出300万份购股，行使价每股0.170港元，30%、30%和40%分别于2023年、2024年和2025年5月17日归属[83] - 2022年5月17日授出购股股息收益率0%、预期波幅45.54%、无风险利率3.081%、期权年期10年、现货价每股0.1680港元；2021年5月17日授出购股对应数据为0%、44.91%、1.192%、10年、0.1780港元[86] - 2022年加权平均行使价1月1日每股0.186港元、期内授出每股0.170港元、期内行使每股0.186港元、6月30日每股0.182港元；购股数目对应为10000千股、3000千股、(600)千股、12400千股[87] - 报告期末公司有1240万份尚未行使购股，若

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司收益为15,736千元人民币，2021年同期为29,433千元人民币[16] - 2022年第一季度公司销售成本为6,487千元人民币，2021年同期为12,709千元人民币[16] - 2022年第一季度公司毛利为9,249千元人民币，2021年同期为16,724千元人民币[16] - 2022年第一季度公司除税前溢利为2,463千元人民币，2021年同期为8,168千元人民币[16] - 2022年第一季度公司所得稅開支为674千元人民币，2021年同期为2,596千元人民币[16] - 2022年第一季度公司期内溢利及本公司拥有人应占亏损为1,789千元人民币，2021年同期为5,572千元人民币[16] - 2022年第一季度公司基本及摊薄每股盈利为0.22人民币分，2021年同期为0.70人民币分[16] - 2022年第一季度公司其他全面收入（亏损）为 - 129千元人民币，2021年同期为22千元人民币[18] - 2022年第一季度公司期内全面溢利总额及本公司拥有人应占全面溢利总额为1,660千元人民币，2021年同期为5,594千元人民币[18] - 2022年3月31日公司总权益为261,844千元人民币，较2021年1月1日的252,465千元人民币增长3.71%[20] - 2022年第一季度客户合约收益为15,736千元人民币，较2021年同期的29,433千元人民币下降46.53%[26] - 2022年第一季度其他收入及收益净额为463千元人民币，较2021年同期的520千元人民币下降10.96%[27] - 2022年第一季度即期中国内地期内支出693千元人民币，过往期内超额拨备130千元人民币，递延税项111千元人民币；2021年同期分别为2,430千元人民币、0和166千元人民币[30] - 2022年第一季度税项支出总额为674千元人民币，较2021年同期的2,596千元人民币下降74.04%[30] - 2022年第一季度保留盈利为107,152千元人民币，较2021年1月1日的98,452千元人民币增长8.84%[20] - 2022年第一季度汇兑波动储备为 - 6,378千元人民币，较2021年1月1日的 - 5,879千元人民币减少8.49%[20] - 2022年第一季度购股权储备为349千元人民币，2021年1月1日为0[20] - 公司收益从2021年第一季度的2940万元减少1370万元或46.5%至2022年第一季度的1570万元，总销量从39.6万瓶降至22.2万瓶，平均售价从每瓶74.4元降至71.0元[38] - 销售成本从2021年第一季度的1270万元减少620万元或49.0%至2022年第一季度的650万元，每瓶平均销售成本从32.0元降至29.2元[39] - 整体毛利从2021年第一季度的1670万元减少750万元或44.7%至2022年第一季度的920万元，毛利率从56.8%增至58.8%[42] - 其他收入及收益净额从2021年第一季度的52万元减少5.7万元或11%至2022年第一季度的46.3万元[43] - 销售及分销开支从2021年第一季度的430万元减少200万元或46.6%至2022年第一季度的230万元[44] - 行政开支从2021年第一季度的480万元小幅增加17.4万元或3.7%至2022年第一季度的490万元[45] - 融资成本从2021年第一季度的2.8万元降至2022年第一季度的1.2万元[46] - 所得税开支从2021年第一季度的260万元减少190万元或74%至2022年第一季度的67.4万元[47] - 2022年第一季度每股基本盈利按公司拥有人应占期内溢利178.9万元及已发行普通股加权平均数8亿股计算得出，2021年为557.2万元[35] - 2022年第一季度确认期内溢利为人民币180万元，2021年第一季度为人民币560万元[48] 业务区域收益数据变化 - 2022年第一季度中国内地市场收益为15,340千元人民币，其他司法权区收益为396千元人民币；2021年同期分别为29,202千元人民币和231千元人民币[27] 股息分配情况 - 董事不建议就2022年第一季度派付中期股息，2021年同期也无派息[35] - 董事会不建议派付2022年第一季度股息，2021年第一季度也无股息[49] 股东股权情况 - 董事陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股，概约股权百分比为51.42%；通过实益拥有人身份持有800万股，概约股权百分比为1.00%[52] - 陈芳女士在相联法团Macmillan Equity中作为实益拥有人持有100股，概约股权百分比为100%[56] - 主要股东Macmillan Equity作为实益拥有人持有4.1135亿股，概约股权百分比为51.42%[58] - 主要股东Palgrave Enterprises Limited作为实益拥有人持有1.7318亿股，概约股权百分比为21.65%[58] - 主要股东王穗英女士作为实益拥有人持有446万股，概约股权百分比为0.56%[58] - 主要股东陈进强先生通过受控法团权益持有1.7318亿股，概约股权百分比为21.65%[58] - 主要股东丁丹铭先生作为实益拥有人持有480.3万股，概约股权百分比为6.00%[58] 购股计划情况 - 因行使购股计划可发行股份总数不得超2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[62] - 截至2022年3月31日，根据购股计划已授出及尚未行使的购股权所涉及股份数目均为1000万股，分别占已发行股份约1.25%[69] - 根据购股计划可供发行的股份总数为7000万股，占2022年3月31日已发行股份约8.75%[69] - 2021年5月17日授出的购股权数量为200万股，行使价为0.186港元，有效期至2031年5月16日[72] - 可行使购股权的最高百分比分别为总数的30%、30%、40%，归属期分别为2022年5月17日至2031年5月16日、2023年5月17日至2031年5月16日、2024年5月17日至2031年5月16日[74] - 2021年5月17日前根据购股计划授出的购股权的股份收市价为0.185港元[74] 公司人员权益及证券交易情况 - 2022年3月31日止三个月，董事及公司最高行政人员等无相关权益或认购权利[75] - 2022年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[78] 公司治理结构情况 - 公司主席与行政总裁由陈芳女士兼任，偏离企业管治守则相关条文，但董事会认为合适[82] - 审核委员会由林良友先生、何正德先生及周灏先生组成，林良友先生为主席[84] - 审核委员会认为集团2022年3月31日止三个月未经审核简明综合财务业绩符合规定且披露充足[84] - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈芳女士及林伟杰先生[85] - 截至报告日期，董事会包括非执行董事周灏先生及张际航博士[85] - 截至报告日期，董事会包括独立非执行董事何正德先生、林良友先生及Alec Peter Tracy先生[85] 报告基本信息 - 报告为2022年第一季度业绩报告[86] 公司业务及控股情况 - 公司主要附属公司从事葡萄酒产品的生产及分销，直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，由陈芳女士持有全部已发行股本[23]

公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益增加40.6%至人民币8470万元[10] - 2021年公司录得人民币770万元纯利，2020年则录得人民币60万元净亏损[10] - 2021年公司全年收入上升40.6%，主要因加强营销及销售力度使葡萄酒产品销售表现恢复[20] - 公司收益从2020财年的6020万元增加2450万元或40.6%至2021财年的8470万元，2021财年售出109.2万瓶，2020财年为78万瓶，平均售价2021财年为每瓶77.5元，2020财年为每瓶77.2元[25] - 销售成本从2020财年的3170万元增加720万元或22.8%至2021财年的3890万元，每瓶平均销售成本从2020财年的40.6元降至2021财年的35.6元[25] - 整体毛利从2020财年的2850万元增加1720万元或60%至2021财年的4580万元，整体毛利率从2020财年的47.4%升至2021财年的54.0%[27] - 其他收入及收益净额从240万元减少20万元或8.1%至220万元[28] - 销售及分销开支从2020财年的810万元增加450万元或55.1%至2021财年的1250万元[29] - 行政开支从2020财年的2070万元增加270万元或12.9%至2021财年的2340万元[30] - 融资成本从2020财年的12.6万元降至2021财年的8.7万元[31] - 所得税开支从2020财年的240万元增加170万元或70.5%至2021财年的420万元[32] - 2021财年年内溢利为770万元，2020财年为年内亏损60万元[33] - 2021年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为6770万元，较2020年12月31日的9080万元减少25.5%[34] - 2021年公司就核数师安永会计师事务所核数服务支付128.5万元，非核数服务支付23.2万元，总计151.7万元[154][155] - 2021年公司收益较受疫情严重影响的去年同期及疫情前有所增长[167] 各业务线销售数据关键指标变化 - 2020 - 2021年烟草、糖及酒店销售总额增加99%[10] - 2020 - 2021年便利店销售总额增加25%[10] - 2020 - 2021年葡萄酒店销售总额增加44.5%[10] - 2020 - 2021年超市销售总额增加1175%[10] 行业数据关键指标变化 - 2021年前第一季全国葡萄酒产量为8.4万千升，同比上升44.8%[16] - 2021年全年全国葡萄酒产量为26.8万千升，同比下降29.1%[16] - 2021年中国国内生产总值约为人民币114.4万亿元，比去年增长8.1%[15] - 2021年中国国内生产总值季度同比增长率由第一季的18.3%逐步下降至第四季的4.0%[15] 公司业务发展相关 - 山西省收成季暴雨使公司损失40%的收成[10] - 公司位于福建省的金酒及威士忌蒸馏酒厂将于6月投产，访客中心将于2022年底竣工[11] - 公司将派付自联交所GEM上市以来的首次股息[13] - 2022年是公司成立25周年[13] - 福建德熙酒业有限公司威士忌及金酒生产工厂建设已完成约80%，预计2022年中旬完工并正式投产[23] - 2019年8月12日，公司完成对万浩亚洲有限公司100%股权收购[23] - 公司通过收购福建德熙的控股投资公司，收购了位于中国福建省的一间威士忌酒及金酒厂，建设工程仍在进行中[56] - 除招股章程披露及威士忌和金酒业务投资外，公司无重大投资及资本资产其他计划[57] - 新冠疫情期间，管理层关注现金流，确保短期流动性充足，认为公司有足够资金正常运营[62] - 董事会建议就2021财年宣派每股0.62港仙的特别末期股息，须待股东于2022年6月28日股东大会批准，预计2022年7月29日支付[63] - 2020年9月4日董事会决议更改未动用所得款项净额用途，部分重新分配用于酿酒厂建设[61] - 未动用所得款项净额的预期动用时间取决于公司业务发展和市场状况[61] - 山西省销售额占集团绝大部分销售总额，公司持续开发新产品、市场及分销管道[171] - 今年年初公司推出宁夏第一款葡萄酒，相信可增加扩展至其他省份机会[171] - 公司在天猫及京东等平台在线销售额录得增长，成功在山西以外市场扩张[171] - 威士忌和金酒项目酿酒厂预计2022年下半年前后完成，公司在福建组建销售团队[171] - 公司面对中国本地市场及进口葡萄酒激烈竞争，强调优质及品牌建设是关键策略[177][180] - 公司在营销及推广活动投放资源[181] 公司人员相关 - 陈芳女士44岁，2012年2月14日获委任为执行董事，2017年7月24日任董事会主席及行政总裁[65] - 林伟杰先生43岁，自2021年7月起担任公司财务总监[69] - 张际航博士35岁，2021年5月28日获委任为非执行董事，现任中国金融投资管理有限公司执行董事[70] - 周灏先生48岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，于房地产开发及投资业积逾19年经验[71] - 何正德先生41岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于媒体业务发展方面拥有超10年经验[74] - 林良友先生59岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于金融及银行业拥有逾36年经验[75] - Tracy先生56岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于法律行业拥有逾24年经验[77][78] - 李先生40岁，2006年9月加入集团，酿酒行业经验逾11年[79] - 王先生40岁，2007年12月加入集团，2005年7月毕业于中国人民大学[80][83] - 赵先生45岁，2017年7月24日任公司秘书，公司秘书领域经验逾17年[85] - 陈芳女士于酿酒行业拥有逾19年经验，加入公司前曾在高盛（亚洲）任分析员[65] - 周灏先生1995年6月及1996年6月于美国洛杉矶加州大学分别取得土木工程学士及硕士学位，2002年8月在香港科技大学取得工商管理硕士学位[73] - 何正德先生2003年5月在美国杜克大学取得经济学学士学位及市场与管理课程证书，2009年6月在美国史丹福商学研究院取得工商管理硕士学位[74] - 林良友先生1986年7月自香港中文大学取得工商管理学士学位，主修金融学，2016年3月获私人财富管理公会有限公司颁授私人财富专业人士认证[77] - Tracy先生1989年6月自美国普林斯顿大学取得东亚研究学士学位，1994年12月在美国纽约大学取得法学博士学位[78] - 张博士持有英国华威大学学士学位、伦敦政治经济学院硕士学位以及中国政法大学博士学位[71] - 范智超先生于2021年9月30日辞任执行董事[131] - 侯旦丹女士于2021年5月28日辞任非执行董事[132] 公司企业管治相关 - 公司采纳企业管治守则所有适用条文，2021年一直遵守适用守则条文[87] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为此安排合适且符合公司及股东利益[88] - 公司采纳董事证券交易行为守则，全体董事2021年遵守该守则[89] - 董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[91] - 董事会负责集团整体领导等，已成立审核、薪酬和提名三个委员会[92] - 全体董事深知良好企业管治重要性，须为公司及股东利益行事[94] - 非执行董事及独立非执行董事获初步委任为期三年，任期届满后自动续期一年[96] - 全体董事的三分之一须轮值退任，各董事至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[96] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[135] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立[136] - 审核委员会由周灝先生、何正德先生及林良友先生组成，林良友先生为主席[135] - 薪酬委员会由张际航博士、林良友先生及Alec Peter Tracy先生组成，Alec Peter Tracy先生为主席[136] - 2021年薪酬委员会举行1次会议，职责包括检讨非执行董事、独立非执行董事袍金及新董事薪酬并向董事会建议[139] - 2021年提名委员会举行1次会议，职责包括检讨董事会架构等多项事宜并提供建议[143] - 2021年董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及股东大会分别举行4次、4次、1次、1次、1次[147] - 高级管理层薪酬在1港元至100万港元的有2人[141] - 公司外聘赵先生担任公司秘书，其2021年已确认参加至少15小时相关专业培训[156] - 公司成立风险管理及内部监控系统，董事会至少每年检讨该系统效益[158][159] - 公司设立内部审核职能，审核范畴根据风险进行且由审核委员会检讨[164] - 2021年12月31日止年度，集团未成立内部监控部门，外聘施桦达风险咨询有限公司评估内部监控成效，确立行动计划改良效益，无重大内部监控缺失[192] - 集团遵守证券及期货条例和GEM上市规则，确保合理可行范围内尽快披露内幕消息，披露前严格保密，仅向内部合适员工披露[193] - 公司采纳标准守则作为证券交易行为守则，有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员不得于资料刊发前买卖公司证券[195] 公司股东大会及董事参选相关 - 公司须每年举行股东周年大会，股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上投票的实缴股本十分之一的股东书面要求召开，会议须在请求后两个月内举行[196][197] - 若董事会未能在提呈日期起计21日内安排召开会议，请求人可自行召开，公司偿付请求人合理费用[197] - 除退任董事外，未获董事会推荐参选的人士，须在寄发指定选举的股东大会通告翌日至大会举行前七日，将相关通知书送交总办事处或过户登记处才有资格参选董事[198] - 股东提名人士参选董事，须递交经签署的提名通知、候选人参选通知、候选人资料及同意书至公司香港主要营业地点或香港股份过户登记处[200] 公司上市相关 - 公司于2018年6月27日在联交所GEM上市，按每股0.35港元发行2亿股股份，所得款项净额约4060万港元（相当于人民币3310万元）[58]