财务表现 - 公司截至2025年6月30日止6个月收益达1877.5万元人民币 同比显著增长42.5% [1] - 公司拥有人应占期内亏损274.5万元 同比收窄22.26% [1] - 公司拥有人应占每股基本及摊薄期内亏损0.34分 [1]

持续经营业务（葡萄酒业务）收益表现 - 持续经营业务（葡萄酒业务）收益较去年同期增长42.4%[4] - 持续经营业务总收益为21,572千元人民币，较去年同期的18,481千元增长16.7%[22] - 葡萄酒生产分部收益为21,388千元人民币，同比增长16.0%[22] - 公司持续经营业务收益同比增长42.4%，从人民币1320万元增至人民币1880万元[74] 收益增长驱动因素 - 收益增长主要源于直接面向消费者销售策略的强化[4] - 客户合约收益中销售货品收入为18,775千元人民币，同比增长42.5%[24] - 公司持续经营业务葡萄酒销量同比增长22.4%[70] - 公司高端葡萄酒销售占比从52.0%提升至66.9%，入门级葡萄酒占比从48.0%降至33.1%[74] 地区市场表现 - 中国内地市场收益为18,085千元人民币，同比增长42.5%[25] - 其他司法权区收益为690千元人民币，同比增长44.7%[25] - 福建市场被定位为仅次于山西的第二重要市场[6] 业务扩张及设施升级 - 山西酒庄设施升级完成新增户外烧烤空间及表演平台[5] - 计划于2025年8月底在福建新增一家零售合作商店[6] - 零售网络扩张旨在提升品牌忠诚度及客户联系[6] 数字营销策略 - 小红书社交平台成为重点数字营销投入渠道[5] - 通过季节性产品推广及酒庄度假属性吸引社交媒体流量[5] - 酒庄地理位置邻近主要城市且处于热门旅游省份[5] 收入和利润（同比变化） - 公司收益同比下降29.8%，从187.75亿人民币降至131.75亿人民币[10] - 持续经营业务期内亏损收窄22.3%，从34.70亿人民币降至26.96亿人民币[10] - 期内亏损扩大21.7%，从29.01亿人民币增至35.31亿人民币[10] - 来自持续经营业务的期内亏损为人民币3.5百万元（2024年上半年：人民币2.7百万元）[81] - 来自已终止经营业务的期内溢利为人民币0.6百万元（2024年上半年：亏损人民币0.8百万元）[82] - 公司净亏损收窄，从2024年上半年人民币350万元降至2025年上半年人民币290万元[70] 成本和费用（同比变化） - 销售成本大幅下降68.8%，从61.52亿人民币降至19.21亿人民币[10] - 毛利同比下降10.8%，从126.23亿人民币降至112.54亿人民币[10] - 销售及分销开支增长17.9%，从51.84亿人民币增至61.11亿人民币[10] - 行政开支下降13.9%，从100.92亿人民币降至86.86亿人民币[10] - 公司销售及分销开支同比下降14.8%，从人民币610万元降至人民币520万元[78] - 行政开支由2024年上半年的人民币8.7百万元增加人民币1.4百万元或16.1%至2025年上半年的人民币10.1百万元[79] - 公司每瓶平均销售成本从人民币11.3元大幅上升至人民币29.6元[75] - 公司毛利率从85.4%下降至67.2%，主要因销售成本参数更新[76] 其他财务数据（收入和收益） - 其他收入及收益净额大幅增长1664.6%，从1.13亿人民币增至19.94亿人民币[10] - 公司其他收入及收益净额同比下降95.0%，从人民币200万元骤减至人民币10万元[77] - 政府补助大幅减少至10千元人民币，同比下降99.1%[26] - 通过出售附属公司部分权益获得35,323千元收益[14] - 出售已终止经营业务产生收益245.8万元人民币[35] 现金流表现 - 经营活动中使用的现金流量净额为人民币445.3万元，相比去年同期的1056.6万元改善57.8%[15] - 投资活动产生的现金流量净额为人民币9359.2万元，去年同期为净流出854.8万元，主要来自出售附属公司[15] - 出售附属公司获得现金净流入6221.9万元[15] - 出售附属公司部分权益获得现金净流入3532.3万元[15] - 融资活动使用的现金流量净额为人民币8947.7万元，主要由于支付股息8929.3万元[15] - 现金及现金等价物净减少33.8万元，相比去年同期的1036.4万元改善96.7%[15] - 期末现金及现金等价物为人民币3446万元，较去年同期3155.5万元增长9.2%[15] - 经营活动所用现金净额约人民币18.2百万元，投资活动所得现金净额约人民币93.7百万元，融资活动所用现金净额约人民币77.2百万元[84] 资产和负债变动 - 公司非流动资产总额从2024年12月31日的170,181千元下降至2025年6月30日的64,833千元，降幅达61.9%[12] - 物业、厂房及设备大幅减少至46,088千元，较2024年12月31日的144,745千元下降68.2%[12] - 现金及现金等价物为34,460千元，与2024年12月31日的34,488千元基本持平[12] - 流动负债总额从26,858千元下降至22,029千元，降幅为18.0%[12] - 计息银行借款从2024年12月31日的62,386千元（流动3,343千元+非流动59,043千元）大幅减少至0千元[12][13] - 资产净值从226,132千元下降至170,867千元，降幅为24.4%[12][13] - 储备从225,457千元大幅减少至89,046千元，降幅达60.5%[13][14] - 现金及现金等价物账面值于2025年6月30日为人民币34.5百万元，与2024年12月31日的人民币34.5百万元基本持平[83] - 于2025年6月30日无任何外部借款（2024年12月31日：人民币62.4百万元）[85] - 资本负债比率为零（2024年12月31日：27.6%）[86] - 于2025年6月30日无任何用作信贷融资抵押的资产（2024年12月31日：人民币52.0百万元）[90] 税务相关 - 公司获得税项抵免总额899千元人民币，实际税率为-44.8%[31] - 期内税项抵免总额1106万元人民币，对应持续经营业务税项抵免率-45.6%[32] - 所得税开支由2024年上半年的人民币1.1百万元减少人民币0.2百万元或18.2%至2025年上半年的人民币0.9百万元[80] 业务分部及终止经营 - 公司主要业务为葡萄酒、烈酒及其他酒精产品的生产及分销[16] - 公司经营分部分为葡萄酒生产和烈酒生产两个可呈报分部[20] - 烈酒生产业务已在期内出售并分类为已终止经营业务[20] - 烈酒生产分部收益为184千元人民币，较去年同期的44千元增长318.2%[22] - 已终止经营业务收益同比大幅下降95.3%，从340.8万元人民币降至15.9万元人民币[35] 出售业务事项 - 公司完成资产出售事项，总代价为港币1.1016亿元[71] - 出售Pacific Surplus集团，总代价为人民币66,641,000元，出售净资产的账面价值为人民币63,040,000元[59] - 出售Pacific Surplus集团产生现金及现金等价物净流入人民币62,219,000元[59] - 公司出售Epic Wealth集团30%权益，总代价为38.88百万港元，交易完成后于储备中确认亏损人民币45,158,000元[60][61] - 独立股东于2025年2月19日批准Pacific Surplus及Epic Wealth出售事项，并于2025年3月28日完成，两家公司不再为附属公司[94] 股息分派 - 公司支付2025年特别股息89,293千元[14] - 向股东宣派特别股息合计8992.3万元人民币[38] - 董事会建议派发特别股息每股7.802港仙（Pacific Surplus股息）及4.256港仙（Epic Wealth股息），已于2025年5月9日派发[95][96] - 董事会不建议派发2025年上半年股息（2024年同期：无）[95] 购股权计划 - 购股权计划授予1000万份购股权，行使价为每股0.186港元[52] - 购股权分三期归属：30%于2022年5月17日、30%于2023年5月17日、40%于2024年5月17日[52] - 购股权计划有效期10年，将于2028年6月1日终止[48] - 任何12个月内向关联方授出购股权不得超过已发行股份的0.1%或总值500万港元[50] - 购股权计划总额度不超过上市时已发行股份的10%[49] - 公司于2022年5月授出3,000,000份购股权，行使价为每股0.170港元，30%及30%分别于2023年5月17日及2024年5月17日归属，其余40%于2025年5月17日归属[53] - 截至2025年6月30日，公司尚未行使的购股权数目为12,400,000份，加权平均行使价为每股0.182港元[54] - 公司确认截至2025年6月30日止六个月的购股权开支为人民币12,000元（相当于13,000港元），较2024年同期的71,000元（相当于76,000港元）大幅减少[57] - 倘所有尚未行使的购股权获行使，公司将额外发行12,400,000股普通股，产生额外股本人民币12,000元及股份溢价人民币2,096,000元[58] 资产和投资变动 - 新增物业、厂房及设备投资345万元人民币，其中厂房机器25万元人民币，在建工程320万元人民币[40] - 出售厂房机器获得收益7.5万元人民币，账面净值10.2万元人民币[40] - 生物资产种植成本为人民币127.2万元，同比下降40.4%（去年同期为人民币213.3万元）[41] - 生物资产采用第3级公允价值计量，以重置成本法估值[42][44] - 贸易应收款项账面净值增长至人民币100.6万元（去年同期为人民币77.7万元），同比增长29.5%[45] - 贸易应收款项全部账龄在60天内，无逾期款项[46] - 贸易应付款项大幅减少至人民币33.3万元（去年同期为人民币125.8万元），同比下降73.5%[47] - 截至2025年6月30日，公司资本承担中已订约但未拨备的在建工程为人民币1,119,000元，较2024年12月31日的131,000元显著增加[62][63] 关联方交易及董事酬金 - 截至2025年6月30日止六个月，公司向关联方销售产品总额为人民币68,000元，其中向陈昆销售58,000元[63] - 截至2025年6月30日止六个月，公司董事酬金总额为人民币917,000元，较2024年同期的928,000元略有下降[66] - 公司支付龙田管理有限公司行政服务费用人民币91.7万元，同比增长22.4%[68] 汇率影响 - 汇兑差额变动显著，海外业务汇兑差额从亏损22.64亿人民币转为收益27.37亿人民币[11] 全面亏损 - 期内全面亏损总额收窄45.5%，从18.35亿人民币降至33.70亿人民币[11] 公司治理与合规 - 公司未遵守GEM上市规则第5.05条，独立非执行董事人数不足三名（当前仅两名）[102] - 公司须于2025年6月3日起三个月内委任新任独立非执行董事以符合规定[102] - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，已审阅2025年上半年未审核简明综合财务业绩[103] - 审核委员会认为财务业绩符合会计准则及GEM上市规则要求[103] - 公司未遵守企业管治守则第C.2.1条（主席与行政总裁由同一人兼任）[101] - 怡园酒业控股有限公司董事会成员包括执行董事陈芳女士、非执行董事周灝先生及张际航博士、以及独立非执行董事James Douglas Richard Field先生及陈子劲先生[104] 公告及披露 - 公司公告自刊登日期起于联交所网站www.hkexnews.hk持续刊载至少七日[104] - 公司公告同步在公司官方网站www.gracewine.com.hk刊载[104] 证券交易 - 公司及附属公司于2025年上半年未购买、赎回或出售任何上市证券[99] - 截至2025年6月30日，公司无库存股份[99]

会议安排 - 公司将于2025年8月20日举行董事会会议[3] - 会议将批准2025年上半年中期业绩及公告[3] - 会议将讨论派发中期股息（如有）[3] 人员信息 - 截至公告日，董事会成员包括陈芳等5人[4] 公告事项 - 公告将在港交所及公司网站刊载至少七日[6]

股份情况 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为800万港元，股份80亿股，面值0.001港元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份8.006亿股，库存股份0[2] 期权情况 - 截至2025年7月底，购股期权计划股份期权数目为1240万股，本月无变动[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 本月已发行和库存股份增减总额均为0普通股[5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益从2023年的人民币65.0百万元降至人民币34.6百万元，下降46.8%[9][13] - 公司收益从2023财年的6500万元减少3040万元或46.8%至2024财年的3460万元[16] - 销售成本从2023财年的1730万元减少900万元或52.0%至2024财年的830万元，每瓶平均销售成本从23.5元降至18.9元[18] - 整体毛利从2023财年的4760万元减少2130万元或44.7%至2024财年的2630万元，毛利率从73.3%升至76.1%[19] - 其他收入及收益净额从2023财年的190万元增加130万元或68.4%至2024财年的320万元[20] - 销售及分销开支从2023财年的1240万元略微减少40万元或3.2%至2024财年的1200万元[21] - 行政开支从2023财年的2440万元略微增加140万元或5.7%至2024财年的2580万元[22] - 2024财年确认的年内亏损为4100万元，2023财年为年内溢利1020万元[25] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物账面价值为3450万元，较2023年12月31日的4190万元减少17.7%[26] - 2024年12月31日，集团资本负债比率为27.6%，2023年12月31日为13.0%[27] 瓶装酒业务线数据关键指标变化 - 2024年瓶装酒销量从2023年的738,000瓶降至约438,000瓶[9][13] - 2024年每瓶平均售价从2023年的人民币88.1元降至人民币78.9元[13] - 2024财年售出约43.8万瓶酒，2023财年售出73.8万瓶酒，平均售价从2023财年的每瓶88.1元降至2024财年的每瓶78.9元[17] 出口业务线数据关键指标变化 - 2024年对香港的出口瓶装酒销量从2023年的985,000瓶增加至1,066,000瓶[10] 宏观经济相关 - 政府将2025年国内生产总值（GDP）增长目标设定为5%左右[9] 公司地理相关 - 公司酒庄所在的太原拥有约530万人口基数[11] 公司出售及股息相关 - 公司拟向陈芳女士出售Pacific Surplus Limited及其附属公司全部已发行股本，代价7128万港元；出售Epic Wealth Holdings Limited及其附属公司全部已发行股本的30%，代价3888万港元[34] - 公司建议特别股息，Pacific Surplus股息每股7.802港仙，Epic Wealth股息每股4.256港仙，均需独立股东批准[35] - 2025年2月19日，独立股东批准Pacific Surplus出售事项、Pacific Surplus股息、Epic Wealth出售事项及Epic Wealth股息，但出售事项尚未完成[35] - 2024财年集团无资产、附属公司、联营公司或合营企业的重要投资、重大收购及出售事项[36] - 董事会不建议派付2024财年的末期股息（2023财年也无）[37] - 集团除已披露外无重大投资及资本资产的其他计划[38] 公司董事信息 - 陈芳女士47岁，2012年2月14日任执行董事，2017年7月24日任董事会主席及行政总裁[39] - 张际航博士39岁，2021年5月28日任非执行董事，为薪酬委员会及投资委员会成员[43] - 周灏先生51岁，2017年7月24日任非执行董事，为审核委员会、提名委员会及投资委员会成员[44] - 周灏先生在房地产开发及投资业有逾20年经验，现为LaSalle Investment Management董事总经理[44] - Field先生60岁，2024年6月5日获委任为非执行董事，有超35年创业和经营企业经验[46] - 何先生44岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在媒体业务发展有超十年经验，2015年创立S28 Capital[48] - 林先生62岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥逾39年经验，2024年6月加入Morgan Stanley PWM[49][50] - Tracy先生59岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在法律行业拥有逾27年经验[51] - 李先生44岁，2006年9月首度加入集团，自2009年11月担任生产及技术总监，在酿酒行业有逾15年经验[53] - Field先生1987年于北卡罗来纳大学取得人类学及东亚研究学位[47] - 何先生2003年5月在美国杜克大学取得经济学学士学位及市场与管理课程证书，2009年6月在美国史丹福商学研究院取得工商管理硕士学位[48] - 林先生1986年7月自香港中文大学取得工商管理学士学位，主修金融学，2016年3月获私人财富管理公会有限公司颁授私人财富专业人士认证[50] - Tracy先生1989年6月自美国普林斯顿大学取得东亚研究学士学位，1994年12月在美国纽约大学取得法学博士学位[52] - 在李先生领导下，集团获多个国际奖项，品牌定位为业界最受推崇的品牌之一[54] 公司企业管治相关 - 2024财年公司一直遵守企业管治守则载列的所有适用守则条文，除主席与行政总裁角色未区分外[61] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为此安排合适且符合公司及股东整体利益[62] - 2024财年所有董事已遵守有关董事进行证券交易的行为守则[63] - 年报日期董事会由1名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[65] - 2024年6月5日James Douglas Richard Field先生获委任为非执行董事[65] - 董事会成立审核、薪酬、提名及投资四个委员会并授予相应职责[66] - 2024年5月20日James Douglas Richard Field先生取得法律意见并确认明白董事责任[67] - 董事会采纳获取独立观点及提议之政策，每年检讨董事独立性[69] - 2017年7月24日赵明璟先生获委任为公司秘书，在公司秘书领域有逾二十年经验[58] - 王泰然先生43岁，自2019年2月起任山西怡园酒庄总经理[55] - 公司认为董事会独立政策在2024财年执行有效[73] - 非执行董事及独立非执行董事获委任为期三年，期满自动续期三年，全体董事三分之一须轮值退任，且至少每三年轮值退任及重选一次[75] - 董事会由七名董事组成，其中一名为女性，目标是维持现有女性代表水平并最终实现两性平等[79] - 2024财年雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1:1，集团将维持员工队伍性别多元化[82] - 提名委员会认为2024财年董事会架构合理，董事具备多领域经验和技能[81] - 公司就董事、高级职员及高级管理层因企业活动面临的法律诉讼作出适当投保安排[74] - 独立专业意见包括法律、会计、税务及其他监管事项意见，获取意见需记录并提供给董事会其他成员[70][71] - 董事会成员多元化政策考虑多方面因素，招聘时基于多元化角度，提名委员会每年讨论可计量目标[76][78] - 全体董事须参与持续专业发展，新委任董事应获必要入职培训及资料[83] - 公司可根据细则在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[75] - 2024财年公司为全体董事提供GEM上市规则及其他适用监管规定的最新发展资料，必要时提供持续专业训练[84] 公司委员会相关 - 审核委员会于2018年6月1日成立，2024财年举行两次会议，职责包括审阅财务报表等[95] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立，2024财年举行一次会议，职责为检讨董事及高管薪酬待遇[96][97] - 2024财年薪酬在1港元至100万港元的高级管理层有2人[98] - 提名委员会于2018年6月1日成立，2024财年举行一次会议，职责为检讨董事会架构等[100] - 投资委员会于2022年5月6日成立，2024财年未举行会议，职责为协助董事会监察检讨投资表现等[100][101] - 董事会负责制定、检讨及监察企业管治政策及常规，审核企业管治报告披露资料[104] - 董事会成立审核、薪酬、提名、投资四个委员会，职权范围可在公司及联交所网站查阅[94] - 2024财年董事会会议举行5次，审核委员会会议2次，薪酬委员会会议1次，提名委员会会议1次，投资委员会会议0次，股东大会1次[107] - 执行董事陈芳女士出席董事会会议5/5，提名委员会会议1/1，股东大会1/1[107] - 非执行董事张际航博士出席董事会会议5/5，薪酬委员会会议1/1[107] - 非执行董事周灏先生出席董事会会议5/5，审核委员会会议2/2，提名委员会会议1/1，股东大会1/1[107] - 非执行董事James Douglas Richard Field先生出席董事会会议3/4[107] - 独立非执行董事何正德先生出席董事会会议5/5，审核委员会会议2/2，提名委员会会议1/1[107] - 独立非执行董事林良友先生出席董事会会议5/5，审核委员会会议2/2，薪酬委员会会议1/1，提名委员会会议1/1[107] - 独立非执行董事Alec Peter Tracy先生出席董事会会议5/5，薪酬委员会会议1/1，提名委员会会议1/1，股东大会1/1[107] 公司核数及秘书相关 - 2024财年公司向核数师安永会计师事务所支付核数服务薪酬1200千元人民币，非核数服务薪酬562千元人民币，总计1762千元人民币[114] - 2024财年公司秘书赵明璟先生参加至少15小时相关专业培训[115] 公司风险及应对策略 - 公司面临中国葡萄酒产业消费疲弱风险，采取关注市场开展营销和谨慎现金管理策略[124] - 公司依赖山西市场，山西省销售占总销售额大部分，正拓展新市场和分销渠道[125] - 公司面临气候变迁与环境风险，优先使用自有葡萄园葡萄并研究改进栽培方法[125] - 公司面临国内外葡萄酒激烈竞争，采取注重品质、提升品牌和加大营销投资策略[126] - 公司风险管理过程包括识别、评估、回应及监察风险及其变动[122] - 公司内部审核职能可就审核结果直接与审核委员会沟通[121] - 公司严格遵守相关规定披露内幕消息，接触未刊内幕消息人员不得提前买卖证券[129] 公司股东相关 - 公司鼓励股东参与股东大会并投票，每年举行股东周年大会[130] - 公司股东周年大会为董事会与股东沟通场合，董事会将回答股东问题[131] - 股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上以每股一票为准投票的实缴股本十分之一的股东要求召开，会议须于提呈请求后两个月内举行[132] - 股东提名人士参选董事，通知递交期限不早于寄发指定进行该选举的股东大会通告翌日开始，至不迟于该股东大会举行前七日，送交通知期限至少为七日[133] - 公司已与股东、投资者及其他持份者建立多种沟通渠道，包括刊发报告、召开大会、提供资料等[138] - 公司认为股东通讯政策在2024财年内已妥善实施且仍然有效[139] 公司章程相关 - 2024财年公司的章程文件无重大变动[140] 公司环境、社会及管治报告相关 - 这是怡园酒业发表的第七份环境、社会及管治报告[142] - 报告期间为2024年1月1日至2024年12月31日，涵盖香港办事处、山西酒庄、宁夏酒庄及厦门销售办事处等主要业务[143][144] - 报告依据联交所“环境、社会及管治报告指引”的重要性、量化、平衡性、一致性四个主要报告原则编制[145] - 报告引用的讯息资料来自集团的正式文件及统计数据，于2025年3月获董事会董事通过[146] - 集团欢迎持份者就可持续发展表现或报告意见通过contact@gracewine.com.hk联系[147] 公司基本信息 - 公司1997年由陈进强和詹威尔在山西太谷联合创办，2002年陈先生将酒庄传给女儿陈芳[148] - 公司2018年6月27日在联交所GEM上市，旗下有山西和宁夏怡园酒庄[148] - 公司葡萄酒产品组合包括高端和入门葡萄酒组合，也会酿造白葡萄酒、起泡酒等[148] - 公司被称为中国精品酒庄的标杆品牌，获国际葡萄酒界广泛好评[149] 公司葡萄酒获奖情况 - 2024年公司多款葡萄酒在多个大赛获奖，如怡园深蓝干红葡萄酒2020获多个金奖[151] 公司环境、社会及管治策略相关 - 董事会负责监督集团整体环境、社会及管治策略和回报[152] - 高级管理层定期识别、评估、管理环境、社会及管治相关重要风险[153] - 公司在可持续发展的追求品质、关怀员工、环境保护、回馈社区四大范畴采取积极态度[156] - 公司通过正式及非正式渠道与持份者沟通，管理可持续发展策略及表现[158] - 公司注重负责任采购及高品质葡萄酒的严格控制，目标是生产优品葡萄酒[157] - 公司委托独立顾问就28项环境、社会及管治议题进行网上调查，分析结果绘制重要性矩阵，右上方19项为重大议题[160][162][165] - 公司与员工通过日常沟通、培训活动等方式交流，与客户通过电话、社交媒体等沟通[159] - 公司的商业模式包括葡萄种植及采购、酿酒、葡萄酒产品管理、销售及分销[169] - 公司在葡萄种植过程实施标准流程和管理手册，多次测试葡萄糖份、酸度等指标[172] - 公司酿酒流程包括除梗、压碎、冷浸、发酵等步骤，高端葡萄酒需陈酿[174] - 公司制定政策流程，报告期内未发现严重违反产品及服务相关法规情况[167] - 公司重视重大议题，在日常运营中密切监察相关表现[165] - 公司通过多种方式与供应商、经销商、股东、政府、媒体及社区沟通[159] - 公司将28项可持续发展议题排列优次，反映与公司的相关性及对社会环境的重要性[165] - 公司重要议题对应不同报告章节，如产品质量对应保证葡萄种植质量[166] 公司运营成果相关 - 2024年酒庄访客满意度调查录得100%，超出95%的目标，报告期内无产品回收及重大

特别股息安排调整 - 公司原计划延迟特别股息相关日期 包括将股份过户登记暂停期调整为2025年5月14日至15日 记录日期调整为5月15日 派付日期调整为5月30日 [1] - 公司获得陈女士提供的7110万港元免息财务援助 用于通过中央结算系统派付特别股息 该援助按正常商业条款进行且无需集团资产抵押 [2] - 特别股息安排恢复至原定时间 股份过户登记于2025年4月10日至11日暂停 记录日期为4月11日营业结束时 派付日期为5月9日 [3] 股权交易与资金处理 - 公司出售事项已于2025年3月28日完成 总代价同日结清 特别股息将从收取的总代价中支付 [2] - Macmillan Equity、Palgrave Enterprises及王女士将先通过中央结算系统收取特别股息 随后向公司悉数偿还所得款项 [2] - 公司收到Macmillan Equity等方偿还的特别股息后 将向陈女士结算资金以偿还财务援助 [2] 股份登记与交易安排 - 股份过户文件需于2025年4月9日下午4:30前送达卓佳证券登记有限公司 以确定股东获取特别股息资格 [3] - 公司已申请自2025年4月10日上午9:00起恢复股份在联交所买卖 [3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024财年公司收益为34,553千元人民币，2023财年为64,985千元人民币，同比下降约46.83%[5] - 2024财年公司毛利为26,302千元人民币，2023财年为47,645千元人民币，同比下降约44.79%[5] - 2024财年公司除税前亏损35,336千元人民币，2023财年溢利11,461千元人民币[5] - 2024财年公司年内亏损41,018千元人民币，2023财年溢利10,220千元人民币[5] - 2024财年公司基本及摊薄每股亏损5.12分人民币，2023财年每股盈利1.28分人民币[5] - 2024财年公司其他全面收入为244千元人民币，2023财年为86千元人民币[7] - 2024财年公司年内全面亏损总额为40,774千元人民币，2023财年全面收入总额为10,306千元人民币[7] - 2024财年公司销售成本为8,251千元人民币，2023财年为17,340千元人民币，同比下降约52.31%[5] - 2024财年公司销售及分销开支为12,048千元人民币，2023财年为12,433千元人民币，同比下降约3.09%[5] - 2024财年公司行政开支为25,799千元人民币，2023财年为24,393千元人民币，同比上升约5.76%[5] - 2024年非流动资产总值170,181千元，2023年为191,140千元[9] - 2024年流动资产总值148,380千元，2023年为140,057千元[9] - 2024年流动负债总额26,858千元，2023年为25,656千元[9] - 2024年流动资产净值121,522千元，2023年为114,401千元[9] - 2024年资产总值减流动负债为291,703千元，2023年为305,541千元[9] - 2024年非流动负债总额65,571千元，2023年为38,721千元[11] - 2024年资产净值226,132千元，2023年为266,820千元[11] - 2023年年内溢利10,220千元，2024年年内亏损41,018千元[13] - 2023年年内全面收入总额10,306千元，2024年为 - 40,774千元[13] - 2024年公司除税前亏损为35,336千元，2023年溢利为11,461千元[22] - 2024年公司资产总值为318,561千元，2023年为331,197千元[22] - 2024年公司负债总额为92,429千元，2023年为64,377千元[22] - 2024年和2023年收益总额分别为34,553千元人民币和64,985千元人民币，中国内地收益分别为33,491千元人民币和63,861千元人民币[25] - 2024年和2023年资本开支分别为18,559千元人民币和33,788千元人民币[24] - 2024年和2023年其他收入及收益总额净额分别为3,178千元人民币和1,907千元人民币[35] - 2024年和2023年已售存货成本分别为3,030千元人民币和6,635千元人民币[37] - 2024年和2023年雇员福利开支总计分别为16,862千元人民币和15,422千元人民币[37] - 2024年物业、厂房及设备、使用权资产、商誉减值分别为21,741千元人民币、1,281千元人民币、2,726千元人民币，2023年无减值[37] - 2024年和2023年物业、厂房及设备折旧总计分别为11,003千元人民币和10,395千元人民币[24][37] - 2024年和2023年使用权资产折旧总计分别为1,833千元人民币和1,138千元人民币[37] - 2024年公司收入下跌46.8%至3460万元，2023财年为6500万元[49] - 2024财年毛利率从2023财年的73.3%增至76.1%[50] - 2024财年其他收入及收益增加68.4%，销售及分销开支下跌3.2%，行政开支上涨5.7%[50] - 2024财年出售蒸馏酒厂业务录得减值亏损2570万元[50] - 2024财年亏损4100万元，2023财年则录得溢利1020万元[50] - 资产负债率由2023财年的13.0%上升至2024财年的27.6%[50] - 2024年中国内地所得税开支总计568.2万元，2023年为124.1万元[42] - 公司收益从2023财年的6500万元减少3040万元或46.8%至2024财年的3460万元，主要因中国市场不景气致销售下降[53] - 销售成本从2023财年的1730万元减少900万元或52.0%至2024财年的830万元，每瓶平均销售成本从23.5元降至18.9元[54] - 整体毛利从2023财年的4760万元减少2130万元或44.7%至2024财年的2630万元，毛利率从73.3%升至76.1%[55] - 其他收入及收益净额从2023财年的190万元增加130万元或68.4%至2024财年的320万元[56] - 2024财年确认的年内亏损为4100万元，2023财年为年内溢利1020万元[61] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物账面价值为3450万元，较2023年12月31日的4190万元减少17.7%[62] - 2024年12月31日，集团资本负债比率为27.6%，2023年12月31日为13.0%[63] - 2024年12月31日，集团为一般银行融资及附属公司工程抵押物业、厂房及设备共5200万元，2023年12月31日为5350万元[67] - 2024年12月31日，集团有174名雇员，2023年12月31日为170名，2024财年员工成本为1680万元，2023财年为1540万元[68] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒、烈酒及其他酒精产品的生产及分销[14] - 公司将资源分配至葡萄酒生产和烈酒生产两个呈报表分部[19] - 2024年葡萄酒生产销售予外界客户收入为34,534千元，2023年为64,985千元[22] - 2024年烈酒生产销售予外界客户收入为19千元，2023年为0千元[22] - 2024年葡萄酒生产其他收入为2,899千元，2023年为862千元[22] - 2024年烈酒生产其他收入为60千元，2023年为468千元[22] - 2024年烈酒生产非流动非金融资产减值亏损为25,748千元，2023年为0千元[22] - 2024财年瓶装酒销量从2023财年的73.8万瓶降至约43.8万瓶[49] - 每瓶平均售价从2023财年的88.1元降至2024财年的78.9元[49] - 2024财年售出约43.8万瓶酒，2023财年售出73.8万瓶酒，平均售价从2023财年的每瓶88.1元降至2024财年的78.9元[53] 公司业务出售及股息相关 - 公司与陈芳女士订立协议出售Pacific Surplus Limited及其附属公司全部已发行股本，代价为7128万港元[38] - Pacific Surplus出售事项代价为7128万港元，Epic Wealth出售事项代价为3888万港元[70] - 董事会建议Pacific Surplus股息为每股7.802港仙，Epic Wealth股息为每股4.256港仙，均需独立股东批准[70] - 2025年2月19日，独立股东批准Pacific Surplus出售事项、股息及Epic Wealth出售事项、股息，但两出售事项尚未完成[71] - 2025年2月19日独立股东批准出售蒸馏酒厂业务及酿酒厂业务30%的决议案[48][51] - 董事会不建议派发2024财年末期股息（2023财年也无）[73] 公司合规及治理相关 - 修订后的香港财务报告准则对公司财务状况或表现无影响[17][18] - 年内无销售收入占集团总收益10%或以上的客户，2023年客户1和客户2收益分别为13,611千元人民币和12,132千元人民币[28] - 2024财年集团无资产、附属公司等的重要投资、重大收购及出售事项[72] - 2024财年公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2024年12月31日无库存股份[75] - 2024财年所有董事遵守证券交易行为守则[77] - 公司采纳企业管治守则，但主席与行政总裁由陈女士兼任，偏离守则条文C.2.1条，董事会认为合适[79] - 审核委员会成立于2018年6月1日，已审阅2024财年年度业绩[80][81] - 安永会计师事务所认可2024财年综合财务报表数字，但未作保证[82] 公告相关 - 公告日期为2025年3月20日[84] - 董事会包括执行董事陈芳女士、非执行董事周灏先生等、独立非执行董事何正德先生等[84] - 公告将由刊登日期起最少七日于联交所网站及公司网站刊载[84]

财务表现 - 收入较上年同期大幅下降约54.5%[1] - 期内虧損3,531人民幣千元[9] - 期內毛利13,745人民幣千元[9] - 期內銷售及分銷開支6,158人民幣千元[9] - 期內行政開支11,554人民幣千元[9] - 公司2024年上半年的未经审核简明综合权益变动表[13] - 公司2024年上半年的未经审核简明综合现金流量表[14] - 公司2024年上半年经营活动所用现金流量净额为10,566千人民币[14] - 公司2024年上半年投资活动所用现金流量净额为8,548千人民币[14] - 公司2024年上半年融资活动所得现金流量净额为8,750千人民币[14] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物余额为31,555千人民币[14] - 公司2024年上半年期内虧损为3,531千人民币[13] - 公司2024年6月30日的资产净值为263,521千人民币[12] - 公司上半年总收入为18,481人民币千元，较上年同期下降50.2%[19] - 葡萄酒生产分部收入为18,437人民币千元，较上年同期下降49.6%[19] - 烈酒生产分部收入为44人民币千元，较上年同期下降90.5%[19] - 葡萄酒生产分部业绩为3,346人民币千元，较上年同期下降73.7%[19] - 烈酒生产分部业绩为-2,860人民币千元，较上年同期亏损加大[19] - 公司总资产为333,825人民币千元，较上年末增加0.8%[20] - 公司总负债为70,304人民币千元，较上年末增加9.2%[20] - 公司获得政府补助1,145人民币千元，较上年同期增加138.5%[23] - 公司期内税收支出为1,106人民币千元，较上年同期下降60.3%[26] - 公司期内经营亏损为2,425人民币千元，上年同期盈利8,179人民币千元[19] 业务表现 - 选择减輕分銷商增購庫存壓力，降低分銷商庫存水平[1] - 蒸餾酒廠已全面投入運營，威士忌已陳釀一年並顯現巨大前景[1] - 接待中心將於八月下旬正式向公眾開放[1] - 二零二四年上半年葡萄酒銷量下降約42.8%，導致淨利潤由二零二三年同期的約人民幣5.4百萬元轉變為二零二四年同期的淨虧損約人民幣3.5百萬元[51] - 二零二四年上半年收入由二零二三年同期的人民幣36.5百萬元減少54.5%至人民幣16.6百萬元[54] - 二零二四年上半年銷售成本由二零二三年同期的人民幣10.3百萬元減少72.3%至人民幣2.8百萬元[56] - 二零二四年上半年毛利由二零二三年同期的人民幣26.2百萬元減少47.6%至人民幣13.7百萬元，毛利率由71.9%增加至82.9%[57] - 二零二四年上半年其他收入及收益淨額由二零二三年同期的人民幣0.9百萬元增加118.9%至人民幣2.0百萬元[58] - 二零二四年上半年高端葡萄酒銷量占比為21.4%，入門級葡萄酒銷量占比為78.6%[55] - 二零二四年上半年每瓶平均售價由二零二三年同期的人民幣101.4元下降至人民幣80.6元[54] - 二零二四年上半年每瓶平均銷售成本由二零二三年同期的人民幣28.5元下降至人民幣13.8元[56] - 本集團位於福建省龍岩市的首家蒸餾酒廠已全面投入運營，開始生產威士忌和杜松子酒[53] - 本集團就寧夏葡萄種植園獲得政府補助約人民幣987,000元[52] 成本管控 - 制定多項措施節省成本以渡過目前艱難時期[1] - 銷售及分銷開支略微增加3.9%至人民幣6.2百萬元，主要包括營銷活動及宣傳費用、包裝費及工資[59] - 行政開支減少7.0%至人民幣11.6百萬元，主要因成本節約措施導致成本減少[60] - 融資成本為人民幣0.5百萬元，包括銀行貸款利息和租賃負債[61] - 所得稅開支減少60.2%至人民幣1.1百萬元，主要由於中國附屬公司除稅前溢利減少[62] 财务管理 - 意識到消費市場在餘下時間可能仍充滿挑戰，現金流緊張並進行密切監察[1] - 已動用銀行借款總額為人民幣43.5百萬元，資本負債比率為16.5%[65][66] - 本集團採取審慎的財務管理政策，密切監控流動性和外匯風險[67][68] - 於期內無重大投資、收購及出售事項[72] - 董事會不建議派發中期股息[73] 公司治理 - 審核委員會已成立，由兩名獨立非執行董事及一名非執行董事組成[93] - 審核委員會已審閱本集團截至二零二四年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合財務業績[93] - 審核委員會認為該等業績符合適用會計準則、GEM上市規則的規定及其他適用法律規定，且已作出充足的披露[93] - 董事會包括執行董事一名、非執行董事三名及獨立非執行董事三名[93] 股权激励 - 公司於二零一八年六月一日採納購股權計劃，旨在向合資格參與者授出購股權作為激勵或獎勵[

财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的收入为16,583千元人民币，较2023年同期的36,471千元人民币下降约54.5%[9] - 公司报告期内毛利为13,745千元人民币，较2023年同期的26,221千元人民币有所下降[17] - 公司期内亏损为3,531千元人民币，而2023年同期盈利为5,400千元人民币[19] - 公司非流动资产总值为195,284千元人民币，较2023年同期的191,140千元人民币有所增加[28] - 公司流动资产总值为138,541千元人民币，较2023年同期的140,057千元人民币略有下降[30] - 流动负债总额为22,242千元和25,656千元[32] - 流动资产净值为116,299千元和114,401千元[32] - 非流动负债总额为48,062千元和38,721千元[35] - 资产净值为263,521千元和266,820千元[35] - 已发行股本为675千元和675千元[36] - 储备为262,846千元和266,145千元[36] - 经营活动所用现金流量净额为(10,566)千元和(13,598)千元[42] - 投资活动所用现金流量净额为(8,548)千元和(3,776)千元[44] - 融资活动所得现金流量净额为8,750千元和1,738千元[46] - 期末现金及现金等价物为31,555千元和57,590千元[48] - 公司分为两个可呈报经营分部：葡萄酒生产和烈酒生产[61] - 葡萄酒生产分部收入为16,583千元人民币，烈酒生产分部收入为44千元人民币[64] - 葡萄酒生产分部业绩为3,346千元人民币，烈酒生产分部业绩为-2,860千元人民币[64] - 公司总资产为333,825千元人民币，总负债为70,304千元人民币[66] - 公司所有收益于期内的某一时间点确认，销售货品收益为16,583千元人民币[67] - 公司其他收入及收益净额总计为2,049千元人民币，其中包括政府补助1,145千元人民币[73] - 公司除税前亏损为2,425千元人民币[64] - 公司所得税支出总额为1,106千元人民币，其中递延所得税为1,040千元人民币[82] - 公司在中国内地的销售收入为16,106千元人民币，其他司法权区的销售收入为477千元人民币[70] - 公司截至2024年6月30日止六个月的除税前溢利为8,179千元人民币[87] - 公司董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何股息[88] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本亏损为人民币3,531,000元[89] - 公司于报告期内以成本约人民币2,140,000元收购厂房及机器项目，并新增在建工程约人民币6,428,000元[91] - 公司截至2024年6月30日止六个月就种植生物资产产生人民币2,133,000元[93] - 公司截至2024年6月30日止六个月的来自第三方的贸易应收款项为721千元人民币，应收关联方款项为0千元人民币[98] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应收款项账面净额为717千元人民币[99] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应付款项为免息及一般于30至90天内结清[104] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应付款项账龄分析显示30天内的款项为83千元人民币[104] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应收款项按发票日期呈列并扣除亏损拨备后的账龄分析显示60天内的款项为595千元人民币[101] - 公司超过90%的非流动资产位于中国内地[66] - 公司葡萄酒销量下降约42.8%，导致从净利润人民币5.4百万元转为净亏损人民币3.5百万元[141] - 公司获得政府补助约人民币987,000元，有助于缓解销售亏损的影响[142] - 公司收益由人民币36.5百万元减少至人民币16.6百万元，减少54.5%，原因是入门级和高端葡萄酒的总销量均下降[145] - 公司2024年上半年出售206,000瓶酒，平均售价为每瓶人民币80.6元，而2023年上半年出售360,000瓶，平均售价为每瓶人民币101.4元[146] - 公司产品组合中，高端产品占收益的52.4%，销量占21.4%；入门级产品占收益的47.6%，销量占78.6%[148] - 公司销售成本从2023年上半年的人民币10.3百万元减少至2024年上半年的人民币2.8百万元，减少72.3%[149] - 公司毛利从2023年上半年的人民币26.2百万元减少至2024年上半年的人民币13.7百万元，减少47.6%[150] - 公司毛利率从2023年上半年的71.9%增加至2024年上半年的82.9%[150] - 公司其他收入及收益净额从2023年上半年的人民币0.9百万元增加至2024年上半年的人民币2.0百万元，增加118.9%[151] - 公司销售及分销开支从2023年上半年的人民币5.9百万元增加至2024年上半年的人民币6.2百万元，增加3.9%[152] - 公司行政开支从2023年上半年的人民币12.4百万元减少至2024年上半年的人民币11.6百万元，减少7.0%[153] - 公司融资成本为人民币0.5百万元，包括银行贷款利息人民币0.5百万元和贴现租赁负债人民币8,000元[154] - 公司所得税开支从2023年上半年的人民币2.8百万元减少至2024年上半年的人民币1.1百万元，减少60.2%[155] - 公司期内亏损为人民币3.5百万元，而2023年上半年为期内溢利人民币5.4百万元[156] - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的人民币41.9百万元减少至2024年6月30日的人民币31.6百万元，减少24.6%[157] - 公司为银行融资及福建德熙酒业有限公司建造工程抵押物业、厂房及设备，金额为人民币52.8百万元[166] - 公司员工数量保持稳定，为170名员工，员工成本（包括董事薪酬）为人民币6.0百万元[167] 业务发展 - 公司威士忌产品已开始在酒桶中陈酿，并预计将展现良好前景[11] - 公司计划于2024年8月下旬正式开放接待中心，向公众展示其产品[11] - 公司位于福建省龙岩市的首家蒸馏酒厂已全面投入运营，开始生产威士忌，并预计杜松子酒将于2024

财务数据关键指标变化 - 公司2023年收入增长至人民币6500万元，较去年增长4.6%[10] - 公司2023年毛利达到73.3%，2022年及2018年分别为58.7%及35.1%[10] - 公司2023财年收益为6500万元，较2022财年的6210万元增加290万元，增幅4.6%，主要因高端葡萄酒销售增加[22] - 2023财年售出73.8万瓶酒，2022财年售出82.7万瓶酒；平均售价从2022财年的每瓶75.1元增至2023财年的88.1元[23] - 2023财年高端级别收入占比72.2%、销量占比35.2%，2022财年分别为58.3%、22.7%；入门级别2023财年收入占比27.8%、销量占比64.8%，2022财年分别为41.7%、77.3%[23] - 公司销售成本从2022财年的2570万元降至2023财年的1730万元，减少840万元，降幅32.4%，每瓶平均销售成本从31元减至23.5元[23] - 整体毛利从2022财年的3650万元增至2023财年的4760万元，增加1110万元，增幅30.7%；毛利率从58.7%升至73.3%[24] - 其他收入及收益净额从2022财年的192.7万元略降至2023财年的190.7万元，减少2万元，降幅1%[25] - 销售及分销开支从2022财年的1350万元降至2023财年的1240万元，减少110万元，降幅7.8%[26] - 行政开支从2022财年的2360万元增至2023财年的2440万元，增加80万元，增幅3.6%[27] - 2023财年融资成本为120万元，其中银行贷款利息115.1万元（2022财年：40万元），贴现租赁负债3.4万元（2022财年：4.6万元）[28] - 所得税开支从2022财年的150万元减少30万元或16.4%至2023财年的120万元[29] - 2023财年年内溢利为1020万元，2022财年为年内亏损60万元[30] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物账面价值为4190万元，较2022年12月31日的7340万元减少42.9%[31] - 2023年12月31日，集团资本负债比率为13.0%，2022年12月31日为9.9%[32] - 2023年12月31日，集团为一般银行融资及附属公司建造工程抵押物业、厂房及设备共5350万元，2022年12月31日为使用权资产730万元[37] - 2023年12月31日，集团有170名雇员，2022年12月31日为176名；2023财年员工成本为1540万元，2022财年为1560万元[38] - 截至2023年12月31日止年度，核数服务薪酬为1200千元人民币，非核数服务薪酬为200千元人民币，总计1400千元人民币[135] 业务发展动态 - 公司于2024年3月起在国泰航空商务舱供应怡园珍藏葡萄酒[14] - 公司已在中国新年前完成威士忌试产并开始恒常生产，酒廠将于今年6月正式向公众开放[13] - 公司2019年8月完成对万浩亚洲100%股权收购，威士忌生产2023下半年开始，已发售金酒系列产品，拓展至烈酒行业[20] - 2023年6月26日，附属公司签订接待处及办公室内装修工程合约，合约总金额约284.5万元[40] - 2023年7月24日，附属公司签订餐厅（二楼）及酒店大楼室内装修工程合约，合约总金额约405.3万元[41] - 2023年7月26日，附属公司签订餐厅（一楼）及参观通道等内部工程合约，合约总金额约614.4万元[42] - 公司旨在成为中国生产葡萄酒市场的领导者[112] - 公司计划在山西、上海、北京、广东、浙江等中国主要城市发展和优化业务[112] - 公司将继续投资于酒类生产项目的发展，包括威士忌和金酒生产[112] - 公司目标是在中国建立一家强劲平台及高级酒类公司[112] 人事变动 - 林伟杰于2023年9月9日辞任执行董事、合规顾问、授权代表[7] - 陈芳于2023年9月9日获委任为合规顾问、授权代表[7] - 林伟杰先生于2023年9月9日辞任执行董事[110] - 林伟杰先生自2023年9月9日起辞任执行董事[128] 董事信息 - 张际航博士37岁，2021年5月28日获委任为非执行董事，曾于2014年5月 - 2022年12月担任中国金融投资管理有限公司执行董事[49][50] - 周灏先生50岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，在房地产开发及投资业积逾20年经验[51][52] - 何正德先生43岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于媒体业务发展方面拥有超10年经验，2015年涉足高科技产业财富管理及投资[54][56] - 林良友先生61岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾38年经验[58][59] - 张博士为公司薪酬委员会及投资委员会成员[49] - 周先生为公司审核委员会、提名委员会及投资委员会成员[51] - 何先生为审核委员会及提名委员会成员[54] - 林先生为公司审核委员会主席及薪酬委员会、提名委员会、投资委员会成员[58] - Tracy先生58岁，于2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在法律行业有逾26年经验[61][62] - 李先生42岁，2006年9月加入集团，自2009年11月任生产及技术总监，在酿酒行业有逾12年经验[64] - 王先生42岁，2007年12月加入集团，自2019年2月起任山西怡园酒庄总经理[65] - 赵先生47岁，2017年7月24日获委任为公司秘书，在公司秘书领域有逾19年经验[69] - 年报日期董事会由执行董事陈芳女士、非执行董事张际航博士和周灏先生、独立非执行董事何正德先生、林良友先生和Alec Peter Tracy先生组成[78] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数超三分之一，且已接获其独立性年度确认[78] - 非执行董事及独立非执行董事获委任为期三年，期满后自动续期三年[91] - 全体董事的三分之一须轮值退任，各董事至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[92] - 董事会每年检讨董事的独立性，被视为独立的董事将在年报及其他通讯中识别[83] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[94] 企业管治 - 公司采纳GEM上市规则附录C1第2部所载企业管治守则的所有适用条文，2023年遵守了除明确说明外的所有适用守则条文[72][73] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则相关条文合适，符合公司及股东整体利益[74][75] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，2023年所有董事已遵守该守则[76] - 公司要求可能拥有内部消息的雇员和附属公司董事或雇员遵守董事证券交易规则[77] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及投资四个委员会并授予职责[80] - 公司就董事、高级职员及高级管理层面临的法律诉讼作了责任投保安排[90] - 提名委员会或董事会须制定董事会成员多元化政策并披露[95] - 招聘及甄选人选时基于多元化角度，考虑不同性别现时代表水平[96] - 提名委员会每年讨论并必要时就实现董事会多元化目标达成一致并推荐给董事会[97] - 董事会致力使成员由多于一种性别组成，至少有一名不同性别的董事[99] - 董事会由六名董事组成，其中一名为女性，目标是实现两性平等[101] - 本年度雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1:1[103] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[115][117] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了一次会议[118][119] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议[121][123] - 投资委员会于2022年5月6日成立，本年度未举行会议[124][125] - 年内董事会会议举行4次，审核委员会会议举行4次，薪酬委员会会议举行1次，提名委员会会议举行1次，投资委员会会议举行0次，股东大会举行1次[128] - 董事负责按香港会计师公会准则和香港公司条例编制综合财务报表[122] - 董事会负责确保风险管理及内部监控系统有效，最少每年检讨该系统效益[139] - 审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统，包括监察执行状况、检讨风险记录等[140] - 管理层负责日常运营中识别、监察风险，制定内控措施减轻风险并解决缺失[141] - 公司设立内部审核职能，审核风险管理及内部监控系统成效，范围由审核委员会检讨[142] - 风险管理过程界定识别、评估、回应及监察风险程序，增强公司风险管理能力[143] - 截至2023年12月31日止年度，集团外聘内部监控顾问评估内部监控成效，未识别重大内部监控缺失[151] - 股东可要求召开股东特别大会，须持有不少于公司有投票权实缴股本的十分之一，会议须在请求后两个月内举行[155] - 除退任董事外，参选董事须在指定股东大会通告翌日至大会前七日递交参选通知，送交期限至少七日[157] - 股东提名董事候选人，需递交提名通知、候选人参选通知、候选人资料及同意书至指定地点[158] - 股东可向公司董事或管理层提问、提意见，可寄信或发邮件至指定地址[159] - 公司采纳股东通讯政策，指派专人传达信息，确保股东获取信息，征询意见等[160][161] - 公司与股东等建立多种沟通渠道，包括发布报告、召开大会、网站提供资料等[162] - 本年度公司章程文件无重大变动[163] 公司荣誉与合作 - 2023 IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛烈酒组，怡园金酒旗舰系列秋月获金奖，怡园金酒旗舰系列暮光、怡园金酒芳寻系列茉莉花获银奖[178] - 2023 IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛葡萄酒组，怡园德熙珍藏梅鹿辄干红葡萄酒2019获银奖，怡园德熙珍藏品丽珠干红葡萄酒2020、怡园深蓝干红葡萄酒2020获铜奖[178] - JS 2023中国葡萄酒百大榜单中，怡园庄主珍藏干红葡萄酒2019排第4名，怡园留白干红葡萄酒2021排第11名，怡园德熙珍藏马瑟兰干红葡萄酒2021排第17名[178] - 2023年Decanter世界葡萄酒大赛，怡园德熙珍藏霞多丽干白葡萄酒2021、怡园留白干红葡萄酒2019获铜奖[178] - 2023年怡园酒庄入选世界百大葡萄酒庄[178] - 公司入选天猫×乐酒客2023年度葡萄酒榜单年度十大中国精品葡萄酒品牌[178] - 公司产品成为第七届86358贾家庄短片周开幕官方指定用酒、2023夏季达沃斯论坛“山西之夜”冷餐会用酒、第六届中国国际进口博览会贵宾欢迎晚宴用酒[178] - 公司葡萄酒和烈酒在2023年多个大赛获奖，如IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛获烈酒金奖1项、银奖2项，葡萄酒银奖1项、铜奖2项等[179] - 公司多款葡萄酒登上2023年JS中国葡萄酒百大榜单，怡园庄主珍藏干红葡萄酒2019排第4名，怡园留白干红葡萄酒2021排第11名等[179] - 公司入选天猫×乐酒客2023年度葡萄酒榜单的年度十大中国精品葡萄酒品牌[179] 环境、社会及管治（ESG） - 这是公司发表的第五份环境、社会及管治报告[164] - 报告范围涵盖2023年1月1日至12月31日，包括香港、山西、宁夏办事处及厦门销售办事处[165] - 环境、社会及管治报告依据联交所“环境、社会及管治报告指引”的四个主要报告原则编制，报告范围与汇报方法与去年大体一致[167][170] - 董事会负责监督集团整体环境、社会及管治策略和回报，委托高级管理层定期监督相关方针并提供建议[179] - 高级管理层定期识别、评估、优先排序和管理环境、社会及管治相关重要风险，制定并实施控制措施[180] - 公司在可持续发展的四大范畴采取积极态度，包括追求品质、关怀员工、环境保护及回馈社区[183] - 公司通过多种渠道与员工沟通，如日常沟通及会议、培训活动等[184] - 公司通过电话及当面会议、社交媒体等渠道与客户沟通[184] - 公司通过会议、定期评估等渠道与供应商、分销商及其他业务伙伴沟通[184] - 公司通过股东周年大会或股东特别大会、定期的公司刊物等渠道与股东及投资者沟通[184] - 公司委托独立顾问就28项环境、社会及管治议题开展网上调查，分析结果编制重要性矩阵[185] - 重要性矩阵右上方的17项议题被界定为重大议题，将在报告中披露[186] 产品质量与生产 - 公司制定全面政策及流程，报告期内未严重违反产品及服务相关法律法规[188] - 公司葡萄酒生产模式包括自行种植和外购葡萄，经酿酒工序后进行销售及分销[189] - 公司在冬季及收获季对葡萄生长及收获实施标准流程，保障种植质量[190] - 葡萄种植及收获后有除梗、压碎等标准生产流程[191] - 公司葡萄酒生产过程取得ISO9001:2015质量管理体系认证[192] - 装瓶前对葡萄酒进行无菌过滤工序，消除细菌及残留物[192] - 制定《产品检验规程》，对葡萄酒进行全面质量测试[192] - 客户满意度调查录得100%满意度，超出95%的目标[194] - 报告期内不知悉任何已销售或付运产品因安全或健康原因需回收，收到零项针对产品的重大投诉[194] 其他信息 - 陈女士于2005年5月 - 2023年1月担任