财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的收入为16,583千元人民币，较2023年同期的36,471千元人民币下降约54.5%[9] - 公司报告期内毛利为13,745千元人民币，较2023年同期的26,221千元人民币有所下降[17] - 公司期内亏损为3,531千元人民币，而2023年同期盈利为5,400千元人民币[19] - 公司非流动资产总值为195,284千元人民币，较2023年同期的191,140千元人民币有所增加[28] - 公司流动资产总值为138,541千元人民币，较2023年同期的140,057千元人民币略有下降[30] - 流动负债总额为22,242千元和25,656千元[32] - 流动资产净值为116,299千元和114,401千元[32] - 非流动负债总额为48,062千元和38,721千元[35] - 资产净值为263,521千元和266,820千元[35] - 已发行股本为675千元和675千元[36] - 储备为262,846千元和266,145千元[36] - 经营活动所用现金流量净额为(10,566)千元和(13,598)千元[42] - 投资活动所用现金流量净额为(8,548)千元和(3,776)千元[44] - 融资活动所得现金流量净额为8,750千元和1,738千元[46] - 期末现金及现金等价物为31,555千元和57,590千元[48] - 公司分为两个可呈报经营分部：葡萄酒生产和烈酒生产[61] - 葡萄酒生产分部收入为16,583千元人民币，烈酒生产分部收入为44千元人民币[64] - 葡萄酒生产分部业绩为3,346千元人民币，烈酒生产分部业绩为-2,860千元人民币[64] - 公司总资产为333,825千元人民币，总负债为70,304千元人民币[66] - 公司所有收益于期内的某一时间点确认，销售货品收益为16,583千元人民币[67] - 公司其他收入及收益净额总计为2,049千元人民币，其中包括政府补助1,145千元人民币[73] - 公司除税前亏损为2,425千元人民币[64] - 公司所得税支出总额为1,106千元人民币，其中递延所得税为1,040千元人民币[82] - 公司在中国内地的销售收入为16,106千元人民币，其他司法权区的销售收入为477千元人民币[70] - 公司截至2024年6月30日止六个月的除税前溢利为8,179千元人民币[87] - 公司董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何股息[88] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本亏损为人民币3,531,000元[89] - 公司于报告期内以成本约人民币2,140,000元收购厂房及机器项目，并新增在建工程约人民币6,428,000元[91] - 公司截至2024年6月30日止六个月就种植生物资产产生人民币2,133,000元[93] - 公司截至2024年6月30日止六个月的来自第三方的贸易应收款项为721千元人民币，应收关联方款项为0千元人民币[98] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应收款项账面净额为717千元人民币[99] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应付款项为免息及一般于30至90天内结清[104] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应付款项账龄分析显示30天内的款项为83千元人民币[104] - 公司截至2024年6月30日止六个月的贸易应收款项按发票日期呈列并扣除亏损拨备后的账龄分析显示60天内的款项为595千元人民币[101] - 公司超过90%的非流动资产位于中国内地[66] - 公司葡萄酒销量下降约42.8%，导致从净利润人民币5.4百万元转为净亏损人民币3.5百万元[141] - 公司获得政府补助约人民币987,000元，有助于缓解销售亏损的影响[142] - 公司收益由人民币36.5百万元减少至人民币16.6百万元，减少54.5%，原因是入门级和高端葡萄酒的总销量均下降[145] - 公司2024年上半年出售206,000瓶酒，平均售价为每瓶人民币80.6元，而2023年上半年出售360,000瓶，平均售价为每瓶人民币101.4元[146] - 公司产品组合中，高端产品占收益的52.4%，销量占21.4%；入门级产品占收益的47.6%，销量占78.6%[148] - 公司销售成本从2023年上半年的人民币10.3百万元减少至2024年上半年的人民币2.8百万元，减少72.3%[149] - 公司毛利从2023年上半年的人民币26.2百万元减少至2024年上半年的人民币13.7百万元，减少47.6%[150] - 公司毛利率从2023年上半年的71.9%增加至2024年上半年的82.9%[150] - 公司其他收入及收益净额从2023年上半年的人民币0.9百万元增加至2024年上半年的人民币2.0百万元，增加118.9%[151] - 公司销售及分销开支从2023年上半年的人民币5.9百万元增加至2024年上半年的人民币6.2百万元，增加3.9%[152] - 公司行政开支从2023年上半年的人民币12.4百万元减少至2024年上半年的人民币11.6百万元，减少7.0%[153] - 公司融资成本为人民币0.5百万元，包括银行贷款利息人民币0.5百万元和贴现租赁负债人民币8,000元[154] - 公司所得税开支从2023年上半年的人民币2.8百万元减少至2024年上半年的人民币1.1百万元，减少60.2%[155] - 公司期内亏损为人民币3.5百万元，而2023年上半年为期内溢利人民币5.4百万元[156] - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的人民币41.9百万元减少至2024年6月30日的人民币31.6百万元，减少24.6%[157] - 公司为银行融资及福建德熙酒业有限公司建造工程抵押物业、厂房及设备，金额为人民币52.8百万元[166] - 公司员工数量保持稳定，为170名员工，员工成本（包括董事薪酬）为人民币6.0百万元[167] 业务发展 - 公司威士忌产品已开始在酒桶中陈酿，并预计将展现良好前景[11] - 公司计划于2024年8月下旬正式开放接待中心，向公众展示其产品[11] - 公司位于福建省龙岩市的首家蒸馏酒厂已全面投入运营，开始生产威士忌，并预计杜松子酒将于2024

财务数据关键指标变化 - 公司2023年收入增长至人民币6500万元，较去年增长4.6%[10] - 公司2023年毛利达到73.3%，2022年及2018年分别为58.7%及35.1%[10] - 公司2023财年收益为6500万元，较2022财年的6210万元增加290万元，增幅4.6%，主要因高端葡萄酒销售增加[22] - 2023财年售出73.8万瓶酒，2022财年售出82.7万瓶酒；平均售价从2022财年的每瓶75.1元增至2023财年的88.1元[23] - 2023财年高端级别收入占比72.2%、销量占比35.2%，2022财年分别为58.3%、22.7%；入门级别2023财年收入占比27.8%、销量占比64.8%，2022财年分别为41.7%、77.3%[23] - 公司销售成本从2022财年的2570万元降至2023财年的1730万元，减少840万元，降幅32.4%，每瓶平均销售成本从31元减至23.5元[23] - 整体毛利从2022财年的3650万元增至2023财年的4760万元，增加1110万元，增幅30.7%；毛利率从58.7%升至73.3%[24] - 其他收入及收益净额从2022财年的192.7万元略降至2023财年的190.7万元，减少2万元，降幅1%[25] - 销售及分销开支从2022财年的1350万元降至2023财年的1240万元，减少110万元，降幅7.8%[26] - 行政开支从2022财年的2360万元增至2023财年的2440万元，增加80万元，增幅3.6%[27] - 2023财年融资成本为120万元，其中银行贷款利息115.1万元（2022财年：40万元），贴现租赁负债3.4万元（2022财年：4.6万元）[28] - 所得税开支从2022财年的150万元减少30万元或16.4%至2023财年的120万元[29] - 2023财年年内溢利为1020万元，2022财年为年内亏损60万元[30] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物账面价值为4190万元，较2022年12月31日的7340万元减少42.9%[31] - 2023年12月31日，集团资本负债比率为13.0%，2022年12月31日为9.9%[32] - 2023年12月31日，集团为一般银行融资及附属公司建造工程抵押物业、厂房及设备共5350万元，2022年12月31日为使用权资产730万元[37] - 2023年12月31日，集团有170名雇员，2022年12月31日为176名；2023财年员工成本为1540万元，2022财年为1560万元[38] - 截至2023年12月31日止年度，核数服务薪酬为1200千元人民币，非核数服务薪酬为200千元人民币，总计1400千元人民币[135] 业务发展动态 - 公司于2024年3月起在国泰航空商务舱供应怡园珍藏葡萄酒[14] - 公司已在中国新年前完成威士忌试产并开始恒常生产，酒廠将于今年6月正式向公众开放[13] - 公司2019年8月完成对万浩亚洲100%股权收购，威士忌生产2023下半年开始，已发售金酒系列产品，拓展至烈酒行业[20] - 2023年6月26日，附属公司签订接待处及办公室内装修工程合约，合约总金额约284.5万元[40] - 2023年7月24日，附属公司签订餐厅（二楼）及酒店大楼室内装修工程合约，合约总金额约405.3万元[41] - 2023年7月26日，附属公司签订餐厅（一楼）及参观通道等内部工程合约，合约总金额约614.4万元[42] - 公司旨在成为中国生产葡萄酒市场的领导者[112] - 公司计划在山西、上海、北京、广东、浙江等中国主要城市发展和优化业务[112] - 公司将继续投资于酒类生产项目的发展，包括威士忌和金酒生产[112] - 公司目标是在中国建立一家强劲平台及高级酒类公司[112] 人事变动 - 林伟杰于2023年9月9日辞任执行董事、合规顾问、授权代表[7] - 陈芳于2023年9月9日获委任为合规顾问、授权代表[7] - 林伟杰先生于2023年9月9日辞任执行董事[110] - 林伟杰先生自2023年9月9日起辞任执行董事[128] 董事信息 - 张际航博士37岁，2021年5月28日获委任为非执行董事，曾于2014年5月 - 2022年12月担任中国金融投资管理有限公司执行董事[49][50] - 周灏先生50岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，在房地产开发及投资业积逾20年经验[51][52] - 何正德先生43岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于媒体业务发展方面拥有超10年经验，2015年涉足高科技产业财富管理及投资[54][56] - 林良友先生61岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾38年经验[58][59] - 张博士为公司薪酬委员会及投资委员会成员[49] - 周先生为公司审核委员会、提名委员会及投资委员会成员[51] - 何先生为审核委员会及提名委员会成员[54] - 林先生为公司审核委员会主席及薪酬委员会、提名委员会、投资委员会成员[58] - Tracy先生58岁，于2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在法律行业有逾26年经验[61][62] - 李先生42岁，2006年9月加入集团，自2009年11月任生产及技术总监，在酿酒行业有逾12年经验[64] - 王先生42岁，2007年12月加入集团，自2019年2月起任山西怡园酒庄总经理[65] - 赵先生47岁，2017年7月24日获委任为公司秘书，在公司秘书领域有逾19年经验[69] - 年报日期董事会由执行董事陈芳女士、非执行董事张际航博士和周灏先生、独立非执行董事何正德先生、林良友先生和Alec Peter Tracy先生组成[78] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数超三分之一，且已接获其独立性年度确认[78] - 非执行董事及独立非执行董事获委任为期三年，期满后自动续期三年[91] - 全体董事的三分之一须轮值退任，各董事至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[92] - 董事会每年检讨董事的独立性，被视为独立的董事将在年报及其他通讯中识别[83] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[94] 企业管治 - 公司采纳GEM上市规则附录C1第2部所载企业管治守则的所有适用条文，2023年遵守了除明确说明外的所有适用守则条文[72][73] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则相关条文合适，符合公司及股东整体利益[74][75] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，2023年所有董事已遵守该守则[76] - 公司要求可能拥有内部消息的雇员和附属公司董事或雇员遵守董事证券交易规则[77] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及投资四个委员会并授予职责[80] - 公司就董事、高级职员及高级管理层面临的法律诉讼作了责任投保安排[90] - 提名委员会或董事会须制定董事会成员多元化政策并披露[95] - 招聘及甄选人选时基于多元化角度，考虑不同性别现时代表水平[96] - 提名委员会每年讨论并必要时就实现董事会多元化目标达成一致并推荐给董事会[97] - 董事会致力使成员由多于一种性别组成，至少有一名不同性别的董事[99] - 董事会由六名董事组成，其中一名为女性，目标是实现两性平等[101] - 本年度雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1:1[103] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[115][117] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了一次会议[118][119] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议[121][123] - 投资委员会于2022年5月6日成立，本年度未举行会议[124][125] - 年内董事会会议举行4次，审核委员会会议举行4次，薪酬委员会会议举行1次，提名委员会会议举行1次，投资委员会会议举行0次，股东大会举行1次[128] - 董事负责按香港会计师公会准则和香港公司条例编制综合财务报表[122] - 董事会负责确保风险管理及内部监控系统有效，最少每年检讨该系统效益[139] - 审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统，包括监察执行状况、检讨风险记录等[140] - 管理层负责日常运营中识别、监察风险，制定内控措施减轻风险并解决缺失[141] - 公司设立内部审核职能，审核风险管理及内部监控系统成效，范围由审核委员会检讨[142] - 风险管理过程界定识别、评估、回应及监察风险程序，增强公司风险管理能力[143] - 截至2023年12月31日止年度，集团外聘内部监控顾问评估内部监控成效，未识别重大内部监控缺失[151] - 股东可要求召开股东特别大会，须持有不少于公司有投票权实缴股本的十分之一，会议须在请求后两个月内举行[155] - 除退任董事外，参选董事须在指定股东大会通告翌日至大会前七日递交参选通知，送交期限至少七日[157] - 股东提名董事候选人，需递交提名通知、候选人参选通知、候选人资料及同意书至指定地点[158] - 股东可向公司董事或管理层提问、提意见，可寄信或发邮件至指定地址[159] - 公司采纳股东通讯政策，指派专人传达信息，确保股东获取信息，征询意见等[160][161] - 公司与股东等建立多种沟通渠道，包括发布报告、召开大会、网站提供资料等[162] - 本年度公司章程文件无重大变动[163] 公司荣誉与合作 - 2023 IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛烈酒组，怡园金酒旗舰系列秋月获金奖，怡园金酒旗舰系列暮光、怡园金酒芳寻系列茉莉花获银奖[178] - 2023 IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛葡萄酒组，怡园德熙珍藏梅鹿辄干红葡萄酒2019获银奖，怡园德熙珍藏品丽珠干红葡萄酒2020、怡园深蓝干红葡萄酒2020获铜奖[178] - JS 2023中国葡萄酒百大榜单中，怡园庄主珍藏干红葡萄酒2019排第4名，怡园留白干红葡萄酒2021排第11名，怡园德熙珍藏马瑟兰干红葡萄酒2021排第17名[178] - 2023年Decanter世界葡萄酒大赛，怡园德熙珍藏霞多丽干白葡萄酒2021、怡园留白干红葡萄酒2019获铜奖[178] - 2023年怡园酒庄入选世界百大葡萄酒庄[178] - 公司入选天猫×乐酒客2023年度葡萄酒榜单年度十大中国精品葡萄酒品牌[178] - 公司产品成为第七届86358贾家庄短片周开幕官方指定用酒、2023夏季达沃斯论坛“山西之夜”冷餐会用酒、第六届中国国际进口博览会贵宾欢迎晚宴用酒[178] - 公司葡萄酒和烈酒在2023年多个大赛获奖，如IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛获烈酒金奖1项、银奖2项，葡萄酒银奖1项、铜奖2项等[179] - 公司多款葡萄酒登上2023年JS中国葡萄酒百大榜单，怡园庄主珍藏干红葡萄酒2019排第4名，怡园留白干红葡萄酒2021排第11名等[179] - 公司入选天猫×乐酒客2023年度葡萄酒榜单的年度十大中国精品葡萄酒品牌[179] 环境、社会及管治（ESG） - 这是公司发表的第五份环境、社会及管治报告[164] - 报告范围涵盖2023年1月1日至12月31日，包括香港、山西、宁夏办事处及厦门销售办事处[165] - 环境、社会及管治报告依据联交所“环境、社会及管治报告指引”的四个主要报告原则编制，报告范围与汇报方法与去年大体一致[167][170] - 董事会负责监督集团整体环境、社会及管治策略和回报，委托高级管理层定期监督相关方针并提供建议[179] - 高级管理层定期识别、评估、优先排序和管理环境、社会及管治相关重要风险，制定并实施控制措施[180] - 公司在可持续发展的四大范畴采取积极态度，包括追求品质、关怀员工、环境保护及回馈社区[183] - 公司通过多种渠道与员工沟通，如日常沟通及会议、培训活动等[184] - 公司通过电话及当面会议、社交媒体等渠道与客户沟通[184] - 公司通过会议、定期评估等渠道与供应商、分销商及其他业务伙伴沟通[184] - 公司通过股东周年大会或股东特别大会、定期的公司刊物等渠道与股东及投资者沟通[184] - 公司委托独立顾问就28项环境、社会及管治议题开展网上调查，分析结果编制重要性矩阵[185] - 重要性矩阵右上方的17项议题被界定为重大议题，将在报告中披露[186] 产品质量与生产 - 公司制定全面政策及流程，报告期内未严重违反产品及服务相关法律法规[188] - 公司葡萄酒生产模式包括自行种植和外购葡萄，经酿酒工序后进行销售及分销[189] - 公司在冬季及收获季对葡萄生长及收获实施标准流程，保障种植质量[190] - 葡萄种植及收获后有除梗、压碎等标准生产流程[191] - 公司葡萄酒生产过程取得ISO9001:2015质量管理体系认证[192] - 装瓶前对葡萄酒进行无菌过滤工序，消除细菌及残留物[192] - 制定《产品检验规程》，对葡萄酒进行全面质量测试[192] - 客户满意度调查录得100%满意度，超出95%的目标[194] - 报告期内不知悉任何已销售或付运产品因安全或健康原因需回收，收到零项针对产品的重大投诉[194] 其他信息 - 陈女士于2005年5月 - 2023年1月担任

财务数据关键指标变化 - 2023年收益为64,985千元人民币，较2022年的62,119千元人民币增长约4.61%[4] - 2023年毛利为47,645千元人民币，较2022年的36,460千元人民币增长约30.68%[4] - 2023年除税前溢利为11,461千元人民币，较2022年的887千元人民币增长约1192.11%[4] - 2023年年内溢利为10,220千元人民币，而2022年为亏损598千元人民币[4] - 2023年非流动资產总值为191,140千元人民币，较2022年的170,366千元人民币增长约12.2%[6] - 2023年流动资產总值为140,057千元人民币，较2022年的160,469千元人民币下降约12.72%[6] - 2023年流动负债总额为25,656千元人民币，较2022年的51,779千元人民币下降约50.45%[6] - 2023年资产净值为266,820千元人民币，较2022年的256,271千元人民币增长约4.11%[7] - 2023年本公司拥有人应占每股盈利为1.28分人民币，而2022年为亏损0.07分人民币[4] - 2023年年内全面收入总额为10,306千元人民币，而2022年为亏损311千元人民币[5] - 2023年公司除税前溢利为11461千元，较2022年的887千元有显著增长[22] - 2023年公司资产总值为331197千元，较2022年的330835千元略有增加[22] - 2023年公司负债总额为 - 64377千元，较2022年的 - 74564千元有所减少[22] - 2023年客户合约销售货品收益为64,985千元，2022年为62,119千元[26] - 2023年包含在合约负债中并确认为收益的销售货品金额为12,517千元，2022年为4,852千元[27] - 2023年其他收入及收益总额为1,907千元，2022年为1,927千元[27] - 2023年除税前溢利计算中已售存货成本为6,635千元，2022年为10,359千元[28] - 2023年所得税总额为1,241千元，2022年为1,485千元[31] - 2023年公司拥有人应占年内收益为10,220,000元，2022年亏损598,000元[32] - 2023年贸易应收款项账面净值为924千元，2022年为1,592千元[34] - 2023年贸易应付款项总计为5千元，2022年为174千元[35] - 公司2023财年收益为6500万元，较2022财年的6210万元增加290万元或4.6%，主要因高端葡萄酒销售增加[44] - 2023财年售出73.8万瓶酒，2022财年售出82.7万瓶酒；平均售价从2022财年的每瓶75.1元增至2023财年的88.1元[44][45] - 2023财年高端级别收入占比72.2%、销量占比35.2%，2022财年分别为58.3%、22.7%；入门级别收入占比27.8%、销量占比64.8%，2022财年分别为41.7%、77.3%[45] - 公司2023财年销售成本为1730万元，较2022财年的2570万元减少830万元或32.4%，每瓶平均销售成本从2022财年的31元减至2023财年的23.5元[45] - 公司2023财年整体毛利为4760万元，较2022财年的3650万元增加1110万元或30.7%，整体毛利率从2022财年的58.7%升至2023财年的73.3%[46] - 其他收入及收益净额从2022财年的192.7万元稍减2万元或1%至2023财年的190.7万元[47] - 销售及分销开支从2022财年的1350万元减少110万元或7.8%至2023财年的1240万元[48] - 行政开支从2022财年的2360万元增加80万元或3.6%至2023财年的2440万元[49] - 2023财年融资成本为120万元，包括银行贷款利息115.1万元（2022财年：40万元）及贴现租赁负债3.4万元（2022财年：4.6万元）[50] - 2023财年年内溢利为1020万元（2022财年：年内亏损60万元）；2023年底现金及现金等价物账面价值为4190万元，较2022年底的7340万元减少42.9%[52][53] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物包括4130万元人民币、50万港元及少量欧元，2022年为7260万元人民币、50万港元及少量欧元[54] - 2023年12月31日，集团资本负债比率为13%，2022年12月31日为9.9%[55] - 2023年12月31日，集团有170名雇员，2022年12月31日为176名；2023财年员工成本为1540万元人民币，2022财年为1560万元人民币[61] 财务报表准则采纳情况 - 公司本年度财务报表首次采纳多项经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第17号等[12][13] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有葡萄酒生产和烈酒生产两个呈报分部，2023年葡萄酒生产分部收入65847千元，烈酒生产分部收入468千元[19][22] - 主要客户中，客户1在2023年收益为13,611千元，2022年为13,263千元；客户2在2023年收益为12,132千元，2022年为0千元[25] 公司资产折旧与收益情况 - 2023年公司物业、厂房及设备折旧为 - 10395千元，使用权益资产折旧为 - 996千元[23] - 2023年公司于采收时间点农产品公平值变动产生的收益为2712千元[23] 公司资本开支情况 - 2023年公司资本开支为33788千元，较2022年的18472千元有较大增长[23] 公司收益地区分布情况 - 2023年公司来自中国内地的外部客户收益为63861千元，其他司法权区为1124千元[24] - 公司超过90%的非流动资产位于中国内地[24] 公司税率情况 - 中国附属公司税率为25%（2022年：25%）[30] 公司装修工程合约情况 - 2023年6月26日，福建德熙签订接待处及办公区室内装修工程合约，金额约284.5万元人民币[64] - 2023年7月24日，福建德熙签订餐廳（二楼）及酒店大楼室内装修工程合约，金额约405.3万元人民币[65] - 2023年7月26日，福建德熙签订餐廳（一楼）及参观通道及酒库内部工程合约，金额约614.4万元人民币[66] 公司股息分配情况 - 董事会不建议派付2023财年股息，2022财年亦无[69] 公司管理层任职情况 - 陈芳女士兼任公司主席与行政总裁，偏离企业管治守则相关条文，但董事会认为安排合适[76][77] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会于2018年6月1日成立[78] - 审核委员会由非执行董事周灝及两名独立非执行董事何正德、林良友组成，林良友为主席[78] - 审核委员会已审阅2023财年年度业绩[78][80] - 审核委员会主要职责包括向董事会建议委任及罢免外聘核数师、审阅财务报表及资料等[79] - 审核委员会信纳2023财年业绩遵照适用会计准则、GEM上市规则及其他适用法律规定并充分披露[80] 公司财务报表审核情况 - 本集团2023财年综合损益表等数字经安永会计师事务所认可与综合财务报表草稿金额一致[81] - 安永会计师事务所工作不构成核证聘用，未对公告作保证[81] 公司公告刊载情况 - 公告将由刊登日期起最少七日于联交所网站及公司网站刊载[82] 公司或然负债及抵押物情况 - 2023年12月31日，集团并无或然负债，2022年12月31日亦无[59] - 2023年12月31日，集团为一般银行融资及附属公司抵押物为5350万元人民币，2022年12月31日为使用权资产730万元人民币[60]

财务收益情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益为48,556千元人民币，2022年同期为51,957千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为12,085千元人民币，2022年同期为23,773千元人民币[10] - 2023年前三季度客户合约总收益48556千元人民币，2022年同期为51957千元人民币；2023年第三季度客户合约总收益12085千元人民币，2022年同期为23773千元人民币[21] - 2023年前三季度中国内地市场收益47497千元人民币，其他司法权区收益1059千元人民币；2023年第三季度中国内地市场收益11655千元人民币，其他司法权区收益430千元人民币[21] - 公司收益由2022年前三季度的5200万元人民币减少340万元或6.6%至2023年前三季度的4860万元人民币，因总销量减少[48] - 2023年前三季度公司收入为4860万元人民币，较2022年同期下跌近6.6%，毛利率达73.3%，2022年同期为60.8%[45] 毛利情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为35,594千元人民币，2022年同期为31,606千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司毛利为9,373千元人民币，2022年同期为14,524千元人民币[10] 除税前溢利与亏损情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司除税前溢利为7,143千元人民币，2022年同期为8,219千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司除税前亏损为1,036千元人民币，2022年同期溢利为6,529千元人民币[10] - 2023年前三季度中国内地除税前溢利1000.6万元，香港亏损286.3万元，总计714.3万元；2022年同期中国内地除税前溢利1104.2万元，香港亏损282.3万元，总计821.9万元[25][26] 期内溢利与亏损情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内溢利为4,823千元人民币，2022年同期为5,090千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司期内亏损为577千元人民币，2022年同期溢利为4,254千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止九个月公司期内溢利4823千元人民币，2022年同期为5090千元人民币[12] - 2023年第三季度确认期内溢利480万元（2022年第三季度：510万元）[59] 每股盈利与亏损情况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司本公司拥有人应占每股盈利为0.60人民币分，2022年同期为0.64人民币分[10] - 截至2023年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占每股亏损为0.07人民币分，2022年同期盈利为0.53人民币分[10] - 2023年前三季度每股基本盈利0.006元，2022年同期为0.00636元；2023年第三季度每股基本亏损0.00072元，2022年同期盈利0.00531元[26][27] 其他收入及收益净额情况 - 2023年前三季度其他收入及收益净额为1247千元人民币，2022年同期为1272千元人民币；2023年第三季度其他收入及收益净额为311千元人民币，2022年同期为544千元人民币[22] - 2022年和2023年第三季度其他收入及收益净额均维持在130万元[53] 银行利息收入与政府补助情况 - 2023年前三季度银行利息收入381千元人民币，政府补助676千元人民币；2023年第三季度银行利息收入62千元人民币，政府补助196千元人民币[22] 公司股本及权益情况 - 截至2023年9月30日公司已发行股本为675千元人民币，股份溢价为137720千元人民币，保留盈利为108456千元人民币[12] 公司业务情况 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[14] - 2019年收购的福建威士忌及金酒设施已完成准备工作并正式运作，公司先专注生产单一麦芽威士忌，9月取得金酒生产许可证[46] - 预计2024年第一季度开始录得金酒及威士忌的销售收益[56] 公司控股情况 - 公司直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，由陈芳女士全资持有[15] 财务资料编制规定 - 未经审核简明综合财务资料遵循联交所GEM证券上市规则的适用披露规定编制[16] 所得税情况 - 集团在开曼群岛及英属处女群岛无须缴纳任何所得税[23] - 2023年前三季度所得税支出232万元，2022年同期为312.9万元；2023年第三季度所得税抵免45.9万元，2022年同期支出227.5万元[24] - 所得税开支从2022年第三季度的310万元减少80万元或25.9%至2023年第三季度的230万元[58] 股息分配情况 - 董事会不建议就2023年前三季度派付任何股息，2022年同期亦无[29] - 董事会不建议派付2023年第三季度股息（2022年第三季度：无）[60] 购股权计划情况 - 公司于2018年6月1日有条件采纳购股权计划，有效期十年[30] - 根据计划授予的购股股权行使后发行股份总数不超2018年6月27日已发行股份总数10%，可更新上限[31] - 12个月内授予承授人的购股股权行使后发行股份总数不超已发行股份0.1%[32] - 向特定人员授出购股股权有额外批准要求[33] - 2021年5月授出1000万份购股股权，行使价每股0.186港元[35] - 30%及30%购股股权分别于2022年5月17日及2023年5月17日归属，40%将于2024年5月17日归属[36] - 2022年5月授出300万份购股权，行使价为每股0.170港元，30%于2023年5月17日归属，其余30%及40%分别于2024年5月17日及2025年5月17日归属[37] - 截至2023年9月30日止九个月，公司确认购股开支为19.9万元人民币（相当于22万港元），上年同期为29万元人民币（相当于34.2万港元）[42] - 报告期末，公司有1240万份尚未行使的购股，若全部行使，将额外发行1240万股普通股，产生额外股本1.1万元人民币（相当于1.2万港元）及股份溢价210万元人民币（相当于224.6万港元）[43] - 因行使全部购股权可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即8000万股[68] - 12个月内授予每名合资格参与者购股权获行使已发行及将发行股份数不得超已发行股份总数1% [69] - 2023年9月30日，已授出及尚未行使购股涉及股份数分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55% [72] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2023年9月30日已发行股份约8.37% [73] - 接纳购股计划授出购股时，合资格参与者须支付1港元作代价 [71] - 2021年5月17日及2022年5月17日前授出购股的股份收市价为0.185港元及0.164港元 [74] 销售情况 - 2023年前三季度售出48.9万瓶酒，2022年同期售出68.8万瓶酒，平均售价由2022年的每瓶75.5元增加至2023年的每瓶99.3元[49] - 高端葡萄酒销量由2022年前三季度的15.2万瓶增加20.9%或3.5万瓶至2023年前三季度的18.7万瓶，低端葡萄酒销量由53.6万瓶减少43.6%或23.4万瓶至30.2万瓶[50] 销售成本情况 - 公司销售成本由2022年前三季度的2040万元人民币减少740万元或36.3%至2023年前三季度的1300万元人民币，每瓶平均销售成本由34元减至26.5元[51] 销售及分销开支情况 - 销售及分销开支从2022年第三季度的870万元增加180万元或21.3%至2023年第三季度的1050万元[54] 行政开支情况 - 行政开支从2022年第三季度的1540万元增加280万元或18.1%至2023年第三季度的1820万元[55] 融资成本情况 - 融资成本为86.7万元，其中银行贷款利息84万元（2022年第三季度：7.7万元），贴现租赁负债2.7万元（2022年第三季度：3.5万元）[57] 股东持股情况 - 截至2023年9月30日，陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股，占比51.38%，通过实益拥有人持有800万股，占比1.00%[61] - 截至2023年9月30日，主要股东中Macmillan Equity持股4.1135亿股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持股1.7318亿股，占比21.63%等[64] 董事权益情况 - 截至2023年9月30日止9个月及报告日期内，董事等无公司及相联法团股份权益或认购权 [75] - 截至2023年9月30日止9个月内，公司等无订立安排使董事等持有公司股份权益或淡仓 [76] - 2023年9月30日，董事等无在与集团业务竞争业务中拥有权益或利益冲突 [77] 证券交易情况 - 截至2023年9月30日止9个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券 [83] 企业管治情况 - 公司致力于维持高水平企业管治，采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的所有适用条文[84] - 截至2023年9月30日止九个月，公司一直遵守企业管治守则载列的所有适用守则条文[85] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁职位，董事会认为该安排合适且符合公司及股东整体利益[86][87] 审核委员会情况 - 审核委员会已成立，由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友先生为主席[88] - 审核委员会主要职责包括向董事会推荐委任及罢免外聘核数师、审阅财务资料等[88] - 审核委员会审阅集团截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务业绩，认为符合规定且披露充足[89] 董事会成员情况 - 报告日期，董事会包括执行董事陈芳女士、非执行董事周灝先生及张际航博士、独立非执行董事何正德先生等[90] 净利润率情况 - 2023年前三季度公司净利润率达9.9%，较上年同期的9.8%上升[44]

财务数据对比 - 截至2023年9月30日止九个月收益为48,556千元人民币，2022年同期为51,957千元人民币；截至2023年9月30日止三个月收益为12,085千元人民币，2022年同期为23,773千元人民币[5] - 截至2023年9月30日止九个月毛利为35,594千元人民币，2022年同期为31,606千元人民币；截至2023年9月30日止三个月毛利为9,373千元人民币，2022年同期为14,524千元人民币[5] - 截至2023年9月30日止九个月除税前溢利为7,143千元人民币，2022年同期为8,219千元人民币；截至2023年9月30日止三个月除税前亏损为1,036千元人民币，2022年同期溢利为6,529千元人民币[5] - 截至2023年9月30日止九个月期内溢利为4,823千元人民币，2022年同期为5,090千元人民币；截至2023年9月30日止三个月期内亏损为577千元人民币，2022年同期溢利为4,254千元人民币[5][6] - 截至2023年9月30日止九个月每股基本及摊薄盈利为0.60人民币分，2022年同期为0.64人民币分；截至2023年9月30日止三个月每股基本及摊薄亏损为0.07人民币分，2022年同期盈利为0.53人民币分[5] - 截至2023年9月30日止九个月全面收入总额为5,037千元人民币，2022年同期为5,636千元人民币；截至2023年9月30日止三个月全面亏损总额为540千元人民币，2022年同期全面收入为4,318千元人民币[6] - 2023年前三季度客户合约总收益48,556千元，2022年同期为51,957千元；2023年第三季度客户合约总收益12,085千元，2022年同期为23,773千元[15] - 2023年前三季度中国内地市场收益47,497千元，其他司法权区收益1,059千元；2023年第三季度中国内地市场收益11,655千元，其他司法权区收益430千元[15] - 2023年前三季度其他收入及收益净额1,247千元，2022年同期为1,272千元；2023年第三季度其他收入及收益净额311千元，2022年同期为544千元[15] - 2023年前三季度所得税支出2,320千元，2022年同期为3,129千元；2023年第三季度所得税抵免459千元，2022年同期支出2,275千元[17] - 2023年前三季度除税前溢利7,143千元，加权平均适用税率28.4%，实际税率32.5%；2022年前三季度除税前溢利8,219千元，加权平均适用税率27.9%，实际税率38.1%[17][18] - 2023年前三季度每股基本盈利0.006元，2022年同期为0.0064元；2023年第三季度每股基本亏损0.0007元，2022年同期盈利0.0053元[18][19] - 2023年前三季度毛利较2022年前三季度及前两季度均有所上升，净利润率达9.9%，较上年同期的9.8%上升 [37] - 公司2023年第三季度收入4860万元，较2022年第三季度下跌6.6%[38][42] - 2023年第三季度毛利率达73.3%，2022年第三季度为60.8%[38][46] - 2023年第三季度售出48.9万瓶酒，2022年第三季度售出68.8万瓶酒[43] - 高端葡萄酒销量从2022年第三季度的15.2万瓶增加20.9%至2023年第三季度的18.7万瓶[44] - 低端葡萄酒销量从2022年第三季度的53.6万瓶减少43.6%至2023年第三季度的30.2万瓶[44] - 销售成本从2022年第三季度的2040万元减少36.3%至2023年第三季度的1300万元[45] - 销售及分销开支从2022年第三季度的870万元增加21.3%至2023年第三季度的1050万元[48] - 行政开支从2022年第三季度的1540万元增加18.1%至2023年第三季度的1820万元[49] 公司业务与架构 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[9] - 公司直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，其全部已发行股本由陈芳女士持有[10] - 公司在宁夏及山西省从事葡萄酒生产业务，在中国各地从事葡萄酒分销业务 [37] - 预计2024年第一季度开始录得金酒及威士忌的销售收益[50] 财务资料编制说明 - 未经审核简明综合财务资料遵循联交所GEM证券上市规则的适用披露规定编制，以人民币呈列，金额约整至最接近千位数[11][12] - 未经审核简明综合财务资料未包括年度财务报表所需全部资料及披露，应与集团截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一并阅读[13] 税务情况 - 公司在开曼群岛及英属处女群岛无需缴纳所得税，报告期内在香港无应评税溢利，无香港利得税拨备[16][17] 股息政策 - 公司不建议就2023年前三季度派付股息，2022年同期也未派付；2022年宣派2021特别末期股息4,000千元[21] 会计准则影响 - 新订及经修订香港财务报告准则对公司财务状况或表现无重大影响[14] 购股权计划 - 公司于2018年6月1日有条件采纳购股权计划，有效期10年，可提前终止，全部购股权利行使后发行股份总数不超上市日期已发行股份总数10% [22][23] - 2021年5月授出1000万份购股权，行使价每股0.186港元，30%和30%分别于2022年5月17日及2023年5月17日归属，40%于2024年5月17日归属 [28] - 2022年5月授出300万份购股权，行使价每股0.170港元，30%于2023年5月17日归属，30%和40%分别于2024年5月17日及2025年5月17日归属 [30] - 截至2023年9月30日止九个月，公司确认购股权利开支为人民币19.9万元（相当于22万港元），上年同期为人民币29万元（相当于34.2万港元） [35] - 报告期末，公司有1240万份尚未行使的购股权利，若全部行使将额外发行1240万股普通股，产生额外股本人民币1.1万元（相当于1.2万港元）及股份溢价人民币210万元（相当于224.6万港元） [36] - 授出购股权利的要约可于要约日期起7日内待承授人支付1港元后接纳，购股权利可在董事会厘定期限内行使，最长不超授出日期起10年 [26] - 购股权利行使价不得低于授出日期股份正式收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值的最高者 [27] - 2022年5月17日授出购股权利的股息收益率为0%，预期波幅为45.54%，无风险利率为3.081%，期权年期为10年，现货价为每股0.1680港元 [32] - 因行使所有购股权计划可能授出的全部购股权而可予发行的股份总数，不得超过上市日期已发行股份总数的10%，即8000万股 [63] - 于任何12个月期间因授予每名合资格参与者的购股权获行使而已发行及将予发行的股份总数，不得超过已发行股份总数的1% [65] - 截至2023年9月30日，根据购股计划已授出及尚未行使的购股权涉及股份数分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55% [68] - 根据购股计划可供发行的股份总数为6700万股，占2023年9月30日已发行股份约8.37% [69] - 雇员2021年5月17日获授140万股购股权，行使价0.186港元；2022年5月17日获授300万股，行使价0.17港元 [70] - 董事陈芳2021年5月17日获授800万股购股权，行使价0.186港元 [70] - 2021年5月17日及2022年5月17日前授出购股权的股份收市价为0.185港元及0.164港元 [70] 股权结构 - 董事陈芳女士于公司拥有4.1135亿股受控法团权益及800万股实益拥有人权益，分别占比51.38%和1.00%[55] - 截至2023年9月30日，Macmillan Equity持有4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises Limited持有1.7318亿股，占比21.63% [58] - 王穗英女士直接持有446万股，占比0.56%，通过受控法团持有1.7318亿股，占比21.63% [58] - 陈进强先生因配偶权益拥有1.7764亿股，占比22.19% [58] 证券交易与合规 - 截至2023年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[80] - 截至2023年9月30日，董事等无在与集团业务构成竞争业务中拥有权益或利益冲突[73] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事截至2023年9月30日止九个月遵守守则[78] 企业管治 - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的所有适用条文[81] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则属合适[83][84] - 审核委员会已成立，由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[85] - 审核委员会认为集团截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务业绩合规且披露充足[86] 不竞争承诺 - 陈芳女士及Macmillan Equity已就不竞争承诺订立不竞争契据，承诺自上市起生效[76][77] 董事任职情况 - 公司非独立执行董事何正德在多家葡萄酒相关公司任职并拥有股权[74] - 公司非执行董事张际航是赤酿坊有限公司董事及主要创办人，该公司专注高级葡萄酒零售及贸易[75]

公司业务结构 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品生产及分销[26] - 公司资源分配至葡萄酒生产和烈酒生产两个可呈报经营分部[33] 财务数据 - 收入与收益 - 2023年上半年公司收入达人民币3650万元，较2022年同期大幅增长29%[10] - 2023年上半年公司高端葡萄酒与2022年同期相比，分别飙涨81%及88%[10] - 2023年上半年收益3647.1万元，2022年同期为2818.4万元；2023年Q2收益1110.2万元，2022年同期为1244.8万元[19] - 2023年上半年葡萄酒生产分部收入为3661.9万元，2022年同期为2844.3万元；烈酒生产分部收入为46.2万元，2022年同期为20.1万元[37] - 2023年上半年客户合约总收益为3647.1万元，2022年同期为2818.4万元[39] - 2023年上半年中国内地市场收益为3584.2万元，2022年同期为2774.7万元；其他司法权区收益为62.9万元，2022年同期为43.7万元[39] - 2023年上半年公司收益为3650万元，较2022年上半年的2820万元增加830万元，增幅29.4%，原因是高端葡萄酒总销量上升[89] - 2023年上半年出售36万瓶酒，2022年上半年为42.1万瓶，平均售价从2022年上半年的每瓶66.9元增至2023年上半年的每瓶101.4元[90] - 2023年上半年高端葡萄酒收益占比70.0%、销量占比35.9%，2022年上半年收益占比49.9%、销量占比16.3%；2023年上半年入门级葡萄酒收益占比30.0%、销量占比64.1%，2022年上半年收益占比50.1%、销量占比83.7%[90] 财务数据 - 利润情况 - 2023年上半年毛利2622.1万元，2022年同期为1708.2万元；2023年Q2毛利843.1万元，2022年同期为783.3万元[19] - 2023年上半年除税前溢利817.9万元，2022年同期为169万元；2023年Q2除税前亏损126万元，2022年同期亏损77.3万元[19] - 2023年上半年期内溢利540万元，2022年同期为83.6万元；2023年Q2期内亏损136.3万元，2022年同期亏损95.3万元[19] - 2023年上半年公司除税前溢利为817.9万元，2022年同期为169万元[37] - 2023年上半年葡萄酒生产分部业绩为1271.4万元，2022年同期为393.1万元；烈酒生产分部业绩为 - 213.9万元，2022年同期为 - 38万元[37] - 2023年上半年其他收入及收益净额为936,000元，2022年同期为728,000元[40] - 2023年上半年除税前溢利经扣除已售存货成本5,970,000元、物业厂房及设备折旧4,660,000元等后达成[41] - 2023年上半年所得税支出总额为2,779,000元，2022年同期为854,000元[43] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为5,400,000元，2022年同期为836,000元[46] - 2023年第二季度公司拥有人应占亏损为1,363,000元，2022年同期为953,000元[47] - 公司销售成本从2022年上半年的1110万元降至2023年上半年的1030万元，减少90万元，降幅7.7%，主要因总销量减少；每瓶平均销售成本从2022年上半年的26.4元升至2023年上半年的28.5元[90] - 公司整体毛利从2022年上半年的1710万元增至2023年上半年的2620万元，增加910万元，增幅53.5%，主要因高端葡萄酒总销量增加；整体毛利率从2022年上半年的60.6%增至2023年上半年的71.9%[91] - 2023年上半年其他收入及收益净额为90万元，较2022年上半年增加20万元，增幅28.6%[92] - 2023年上半年销售及分销开支为590万元，较2022年上半年增加30万元，增幅5.2%[93] - 2023年上半年行政开支为1240万元，较2022年上半年增加220万元，增幅21.2%[94] - 2023年上半年所得税开支为280万元，较2022年上半年增加200万元，增幅225.4%[96] - 2023年上半年期内溢利为540万元，2022年上半年为80万元[97] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年6月30日非流动资产总值16889.5万元，2022年12月31日为17036.6万元[21] - 2023年6月30日流动资产总值14519.9万元，2022年12月31日为16046.9万元[21] - 2023年6月30日流动负债总额2938.2万元，2022年12月31日为5177.9万元[21] - 2023年6月30日资产净值26200.1万元，2022年12月31日为25627.1万元[22] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为3.14094亿元，2022年12月31日为3.30835亿元；负债总额为 - 520.93万元，2022年12月31日为 - 745.64万元[38] - 公司超过90%的非流动资产位于中国内地[38] - 2023年6月30日贸易应收款项为126.4万元，2022年12月31日为159.2万元[56] - 2023年6月30日贸易应付款项为18.4万元，2022年12月31日为17.4万元[58] - 截至2023年6月30日，集团资本承担为501.4万元人民币，2022年12月31日为442.1万元人民币[73] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物账面价值为5760万元，较2022年12月31日减少21.5%[98] - 2023年6月30日，集团已动用银行借款总额为2730万元，未动用银行融资为2270万元[101] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为10.4%，2022年12月31日为9.9%[102] 财务数据 - 现金流 - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为1359.8万元，2022年同期为123.5万元[24] - 2023年上半年现金及现金等价物减少1563.6万元，2022年同期增加262.1万元[24] 财务数据 - 其他收支 - 2023年上半年银行利息收入为319,000元，2022年同期为254,000元[40] - 2023年上半年政府补助为480,000元，2022年同期为357,000元[40] 财务数据 - 股息与薪酬 - 董事会不建议就2023年上半年派付任何股息[45] - 2023年上半年集团主要管理人员薪酬为104万元人民币，2022年同期为87.1万元人民币[77] - 2023年上半年集团与关联方销售产品交易金额为108万元人民币，采购葡萄酒交易金额为177.2万元人民币，2022年同期无相关交易[74] - 2023年上半年集团向龙田管理有限公司支付物业租借费8.2万元人民币，行政服务费73.2万元人民币；2022年同期分别为16.2万元人民币和74.6万元人民币[76] - 2023年上半年员工成本为620万元，2022年上半年为590万元[108] 业务发展 - 新产品 - 2023年4月公司成功蒸馏威士忌，第一批威士忌正在酒桶中熟成，首支威士忌预计2026年推出[12] - 公司金酒上市准备就绪，待2023年9月取得生产许可证，预计10月向大众开放蒸馏酒厂[12] - 公司2019年8月完成对万浩亚洲100%股权收购，其旗下福建德熙酒业威士忌及金酒蒸馏酒厂建设完成，下半年将投入生产并发售新金酒系列等新产品[86] 业务发展 - 市场策略 - 2023年上半年整体销量下降，公司需改善消费者推广策略[10] - 公司关注中国第三季度经济业绩和销售表现，以了解本年度余下时间整体销售前景[11] - 公司探索与具影响力人士的合作关系并进行市场调研，巩固与客户的连结[14] - 公司目标是通过对品牌、发展及人才引进的持续投资，实现持续改进及产品创新[15] - 公司会持续宣传葡萄酒品牌、增加销售渠道，提高市场占有率和顾客知名度，密切留意疫情和政策变化[85] 业务发展 - 未来展望 - 2023年上半年公司整体业绩适度回升，将保持审慎乐观，专注下半年销售旺季拓展业务提升收入增长[85] - 公司业务从葡萄酒产业拓展到烈酒行业，预计两者相辅相成，带来多元化和可持续发展[86] - 展望2023下半年，公司认为经济会快速恢复，餐饮带动下葡萄酒和烈酒业务将稳步发展，为股东带来回报[88] 公司荣誉 - 怡园酒庄被评为世界百大酒庄之一，金酒在国际葡萄酒暨烈酒竞赛和旧金山世界烈酒竞赛获奖[13] 购股计划 - 公司购股计划自2018年6月1日起生效，为期十年，可行使股份总数不超上市日已发行股份总数10%[59][60] - 12个月内授予承授人的购股获行使已发行及将发行股份总数，不得超已发行股份0.1%[61] - 2021年5月授出1000万份购股，行使价每股0.186港元，30%和30%分别于2022年和2023年5月17日归属，40%将于2024年5月17日归属[64][65] - 2022年5月授出300万份购股，行使价每股0.170港元，30%于2023年5月17日归属，30%和40%将分别于2024年和2025年5月17日归属[66] - 2022年5月17日授出购股股息收益率为0%，预期波幅45.54%，无风险利率3.081%，期权年期10年，现货价每股0.1680港元[68] - 截至2023年6月30日，公司有1240万股尚未行使的购股权，加权平均行使价为0.182港元；若全部行使，将额外发行1240万股普通股，产生额外股本1.1万元人民币（相当于1.2万港元）及股份溢价208.5万元人民币（相当于224.6万港元）[69][72] - 2023年上半年集团确认购股开支为15.3万元人民币（相当于17.2万港元），2022年同期为20.1万元人民币（相当于24.2万港元）[71] - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，旨在激励合资格参与者[120] - 因行使购股计划及其他购股计划可能授出的全部购股而可发行的股份总数，不得超过2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[122] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者的购股获行使已发行及将发行的股份总数，不得超过已发行股份总数的1%[123] - 根据购股计划获授购股的承授人行使期限不得超购股授出当日起计十年，行使购股须获股东大会批准[124] - 接纳购股计划授出的购股时，合资格参与者须支付1港元作为代价[125] - 购股计划项下的股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值的最高者[125] - 截至2023年6月30日，已授出及尚未行使的购股权所涉及股份数目分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[126] - 根据购股计划可供发行的股份总数为6700万股，占2023年6月30日已发行股份约8.37%[127] - 2023年上半年根据购股权可能发行的股份数目为630万股[128] - 本期根据购股计划授出的购股权可发行股份数除以本期已发行股份加权平均数为0.79%[128] - 股份在2021年5月17日及2022年5月17日紧接授出购股权日期前的收市价分别为0.185港元及0.164港元[128] 公司股权结构 - 截至2023年6月30日，陈芳女士通过受控法团权益持有公司4.1135亿股普通股，占比51.38%，通过实益拥有人身份持有800万股，占比1.00%[115] - 截至2023年6月30日，陈芳女士作为实益拥有人持有Macmillan Equity 100股普通股，占比100%[116] - 截至2023年6月30日，Macmillan Equity作为实益拥有人持有公司4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%；王穗英女士直接持有446万股，占比0.56%，通过受控法团权益持有1.7318亿股，占比21.63%；陈进强先生通过配偶权益持有1.7764亿股，占比22.19%；丁丹铭先生持有4803万股，占比6.00%[118]

公司业绩 - 怡園酒業控股有限公司截至2023年6月30日止六个月的收入达到人民币36.5百万元，同比增长29%[5] - 公司的整体毛利由2022年上半年的17.1百万元增加至2023年上半年的26.2百万元，增长了53.5%，整体毛利率也从60.6%增加至71.9%[78] - 公司的其他收入及收益淨额由2022年上半年的0.7百万元略微增加至2023年上半年的0.9百万元，主要包括政府补助和银行利息收入[79] - 公司的所得税开支由2022年上半年的0.8百万元增加至2023年上半年的2.8百万元，增长了225.4%，主要是由于中國附属公司除税前溢利增加[83] - 公司现金及现金等价物增加为15,636千元，较去年同期有所减少[19] 产品发展 - 怡園酒業控股有限公司计划于2026年推出首支威士忌，金酒上市准备就绪，预计2023年10月向大众开放蒸餾酒廠[7] - 公司在2023年上半年出售了360,000瓶酒，较去年同期的421,000瓶有所下降，但平均售价从66.9元增加至101.4元[77] - 公司主要从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[21] 财务状况 - 公司非流动资产总值为168,895千元，较二零二二年同期略有下降[16] - 公司流动资产净值为115,817千元，较去年同期有所增加[17] - 公司资产淨值为262,001千元，较去年同期有所增长[17] - 公司融资活动所得现金流量净额为1,738千元，较去年同期有所下降[19] - 公司借款总额为人民币27.3百万元，其中10百万元需在一年内还清，17.3百万元需超过一年后还清[88] 股权结构 - Macmillan Equity持有公司51.38%的股份[L][107] - Palgrave Enterprises持有公司21.63%的股份[L][107] - 王穗英女士持有公司0.56%的股份[L][107] 公司治理 - 公司已签署不竞争协议，确保陳芳女士和Macmillan Equity不会从事竞争性活动[125] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为准则，并确认所有董事在过去六个月内遵守了这些准则[127] - 公司及其附属公司在过去六个月内没有购买、出售或赎回任何上市证券[129]

财务数据对比（2023年第一季度与2022年同期） - 2023年第一季度公司收益为2536.9万元，2022年同期为1573.6万元[10] - 2023年第一季度公司毛利为1779万元，2022年同期为924.9万元[10] - 2023年第一季度公司除税前溢利为943.9万元，2022年同期为246.3万元[10] - 2023年第一季度公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为676.3万元，2022年同期为178.9万元[10] - 2023年第一季度公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为0.84分，2022年同期为0.22分[10] - 2023年第一季度公司期内全面收入总额为672.3万元，2022年同期为166万元[11] - 2023年第一季度换算海外业务的汇兑差额为88.3万元，2022年同期为 - 67.6万元[11][12] - 2023年第一季度换算本公司财务报表的汇兑差额为 - 92.3万元，2022年同期为54.7万元[11][12] - 2023年第一季度以权益结算之购股权安排增加8.8万元，2022年同期增加8万元[12] - 2023年第一季度客户合约总收益为2536.9万元，2022年同期为1573.6万元[20] - 2023年第一季度中国内地市场收益为2531.2万元，其他司法权区为5.7万元；2022年同期分别为1534万元和39.6万元[20] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，2022年同期为46.3万元[20] - 2023年第一季度所得税支出总额为267.6万元，2022年同期为67.4万元[22] - 2023年第一季度除税前溢利为943.9万元，2022年同期为246.3万元[23][24] - 2023年第一季度本公司拥有人应占每股基本盈利为0.00845元，2022年同期为0.00224元[24] - 2023年第一季度售出22.6万瓶酒，2022年第一季度售出22.2万瓶酒；酒平均售价从2022年第一季度的每瓶71元增至2023年第一季度的每瓶112.3元[31] - 2023年第一季度销售成本为760万元，较2022年第一季度的650万元增加110万元，增幅16.8%；每瓶平均销售成本从2022年第一季度的29.2元增至2023年第一季度的33.5元[32][33] - 2023年第一季度整体毛利为1780万元，较2022年第一季度的920万元增加850万元，增幅92.3%；整体毛利率从2022年第一季度的58.8%增至2023年第一季度的70.1%[35] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，较2022年第一季度的46.3万元减少12.8万元，减幅27.6%[36] - 2023年第一季度销售及分销开支为290万元，较2022年第一季度的230万元增加60万元，增幅26.2%[37] - 2023年第一季度行政开支为550万元，较2022年第一季度的490万元增加60万元，增幅10.9%[38] - 2023年第一季度融资成本为30万元，所得税开支为270万元，较2022年第一季度的70万元增加200万元，增幅297.0%[39] - 2023年第一季度确认期内溢利680万元，2022年第一季度为180万元；董事会不建议派付2023年第一季度股息[40][41] 权益情况 - 截至2023年3月31日公司拥有人应占权益总计为26308.2万元，截至2022年3月31日为26184.4万元[12] 公司业务 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品生产及分销[14] - 公司在宁夏及山西省从事葡萄酒生产及分销业务[27] - 2023年第一季度因疫情防控措施放宽，国内葡萄酒整体销量提升，销售情况改善[27] - 公司预计上半年成绩整体呈轻微增长，下半年销售旺季增长有望扩大；福建德熙金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年中下旬正式投产[28][29] 股权结构 - 2023年3月31日，Macmillan Equity持有4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%；王穗英女士直接持有446万股，占比0.56%，通过受控法团持有1.7318亿股，占比21.63%；陈进强先生持有1.7764亿股，占比22.19%；丁丹铭先生持有4803万股，占比6.00%[45] 购股计划 - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，因行使全部购股可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即8000万股[49][51] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份总数1%[52] - 接纳购股时，合资格参与者须支付1港元作代价，购股股份认购价由董事会定，不得低于规定三项最高者[54] - 2023年3月31日，根据购股计划已授出及尚未行使购股涉及股份数目分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[55] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2023年3月31日已发行股份约8.37%[56] - 2021年5月17日授予雇员的140万股购股，行使价0.186港元，有效期至2031年5月16日[56] - 2022年5月17日授予雇员的300万股购股，行使价0.17港元，有效期至2032年5月16日[56] - 2021年5月17日授予董事陈芳的800万股购股，行使价0.186港元，有效期至2031年5月16日[56] - 2021年5月17日及2022年5月17日前授出购股的股份收市价为0.185港元及0.164港元[57] 董事及行政人员情况 - 2023年3月31日止三个月，董事及公司最高行政人员等无认购公司及相联法团股份或相关股份的权益或权利[58] - 2023年3月31日止三个月，公司等无订立安排使董事或最高行政人员持有公司及相联法团股份或债权证权益或淡仓[59] - 2023年3月31日，董事等无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益或利益冲突[60] 证券交易情况 - 2023年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] 企业管治 - 公司采纳企业管治守则所有适用条文，截至2023年3月31日止三个月基本遵守[67][68] - 陈芳兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离守则条文合适且符合公司及股东利益[69][70] 审核委员会情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友为主席[71] - 审核委员会职责包括推荐外聘核数师、审阅财报等[72] - 审核委员会认为集团2023年3月31日止三个月未经审核财务业绩合规且披露充足[73] 董事会成员 - 报告日期，董事会包括执行董事陈芳及林伟杰等[74] 股息政策 - 董事不建议就2023年第一季度派付任何股息，2022年同期也无派息[26]

财务数据对比（2023年第一季度与2022年同期） - 截至2023年3月31日止三个月，公司收益为25,369千元人民币，较2022年同期的15,736千元人民币增长约61.2%[5] - 2023年第一季度毛利为17,790千元人民币，2022年同期为9,249千元人民币[5] - 2023年第一季度除税前溢利为9,439千元人民币，2022年同期为2,463千元人民币[5] - 2023年第一季度期内溢利及公司拥有人应占溢利为6,763千元人民币，2022年同期为1,789千元人民币[5] - 2023年第一季度公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为0.84人民币分，2022年同期为0.22人民币分[5] - 2023年第一季度期内全面收入总额为6,723千元人民币，2022年同期为1,660千元人民币[6] - 公司2023年第一季度客户合约总收益为2.54亿元，较2022年第一季度的1.57亿元增加960万元，增幅61.2%[15][23] - 2023年第一季度中国内地市场收益为2.53亿元，其他司法权区为5.7万元；2022年同期分别为1.53亿元和39.6万元[15] - 2023年第一季度其他收入及收益净额为33.5万元，2022年同期为46.3万元[15] - 2023年第一季度所得税支出总额为267.6万元，2022年同期为67.4万元[17][18] - 2023年第一季度每股基本盈利为0.0084元，2022年同期为0.0022元[18] - 2023年第一季度公司售出22.6万瓶酒，2022年第一季度售出22.2万瓶酒[24] - 酒平均售价从2022年第一季度的每瓶71元增加至2023年第一季度的每瓶112.3元[24] - 销售成本从2022年第一季度的650万元增加110万元或16.8%至2023年第一季度的760万元，每瓶平均销售成本从29.2元增至33.5元[26] - 整体毛利从2022年第一季度的920万元增加850万元或92.3%至2023年第一季度的1780万元，整体毛利率从58.8%增至70.1%[27] - 其他收入及收益净额从2022年第一季度的46.3万元略微减少12.8万元或27.6%至2023年第一季度的33.5万元[28] - 销售及分销开支从2022年第一季度的230万元略微增加60万元或26.2%至2023年第一季度的290万元[29] - 行政开支从2022年第一季度的490万元小幅增加60万元或10.9%至2023年第一季度的550万元[30] - 融资成本为30万元，包括银行贷款利息30万元（2022年第一季度：无）及贴现租赁负债1万元（2022年第一季度：1.2万元）[31] - 所得税开支从2022年第一季度的70万元增加200万元或297.0%至2023年第一季度的270万元[32] - 2023年第一季度确认期内溢利680万元（2022年第一季度：180万元）[33] 公司架构 - 公司为投资控股公司，主要附属公司从事葡萄酒及其他酒精产品的生产及分销[9] - 公司直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，其全部已发行股本由陈芳女士持有[10] 财务资料编制说明 - 公司未经审核简明综合财务资料根据GEM上市规则的适用披露规定编制，以人民币呈列，金额约整至最接近千位数[11][12] - 未经审核简明综合财务资料未包括年度财务报表所需全部资料及披露，应与集团截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一并阅读[13] 股息政策 - 董事不建议就2023年第一季度派付任何股息，2022年同期也无派息[20] 业务展望 - 公司预计上半年成绩整体呈轻微增长，下半年销售旺季增长有望扩大[21] - 福建德熙蒸馏酒厂预计2023年中下旬正式投产，公司将拓展烈酒生产业务[22] 股权结构 - 截至2023年3月31日，陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股，占比51.38%，通过实益拥有人持有800万股，占比1.00%[35] - 截至2023年3月31日，除董事及最高行政人员外，Macmillan Equity持有4.1135亿股，占比51.38%；Palgrave Enterprises持有1.7318亿股，占比21.63%等[38] 购股计划 - 因行使全部购股权可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数的10%，即8000万股[44] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股行使后发行股份数不得超已发行股份总数的1% [45] - 接纳购股时合资格参与者须付1港元，购股股份认购价由董事会定且不低于规定最高者[47] - 2023年3月31日，已授出及尚未行使购股涉及股份数分别为1300万股及1240万股，占已发行股份约1.62%及1.55% [48] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2023年3月31日已发行股份约8.37% [49] - 2023年1 - 3月，雇员和董事购股情况有不同授出日期、数量、行使价等[50] 董事权益情况 - 2023年3月31日止3个月，董事等无公司及相联法团股份权益或认购权利[51] - 2023年3月31日止3个月，公司等无安排使董事等持有公司股份权益或淡仓[52] - 2023年3月31日，董事等无与集团业务竞争权益或利益冲突[53] - 陈芳女士及Macmillan Equity已订立不竞争契据，承诺自上市日起生效[56][57] - 公司全体董事在2023年3月31日止三个月遵守证券交易行为守则[58] 证券交易情况 - 2023年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[60] 企业管治 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文[61] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则相关条文合适[63][64] 审核委员会 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[65] - 审核委员会职责包括推荐外聘核数师、审阅财报等[66] - 审核委员会认为2023年3月31日止三个月未经审核简明综合财务业绩合规且披露充足[67]

市场环境影响 - 公司主要市场山西封锁九个月，严重影响销售[10] - 2022年中国国内生产总值约为人民币121万亿元，按不变价格计算较上年同期增长3.0%[16] - 2022年城镇人均可支配收入为人民币36,883元，同比增长5.0%[16] - 2022年全国葡萄酒产量为21.4万千升，同比下跌21.9%[17] - 因2022年中国COVID - 19疫情复燃及经济活动限制，公司毛利受严重影响，公司密切监测市场并采取谨慎现金管理策略[147] 业务发展规划 - 福建的金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年年中开业[13] - 公司于2019年8月12日完成对万浩亚洲有限公司100%股权收购，福建德熙蒸馏酒厂预计2023年中旬正式投产[23] - 公司对来年市场保持审慎乐观，将采取积极销售及营销策略，中长期计划增加分销渠道、加强品牌宣传[21] - 山西省销售额占集团大部分销售总额，公司持续开发新产品、市场及分销管道，减少对山西市场依赖[148] - 公司在新产品开发质量控制和研究方面投入资金，威士忌及金酒项目外部装饰工程已竣工，蒸馏酒厂预计2023年年中运营[149] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年收益为人民币6210万元，较2021财年减少人民币2260万元或26.7%[25] - 2022财年售出82.7万瓶酒，2021财年售出109.2万瓶酒，平均售价从2021财年的每瓶人民币77.5元减至2022财年的每瓶人民币75.1元[26] - 2022财年高端级别收入占比58.3%、销量占比22.7%，2021财年分别为65.5%、28.4%；2022财年入门级别收入占比41.7%、销量占比77.3%，2021财年分别为34.5%、71.6%[26] - 公司销售成本从2021财年的人民币3890万元减少人民币1320万元或34.1%至2022财年的人民币2570万元，每瓶平均销售成本从2021财年的人民币35.6元减至2022财年的人民币31.0元[27] - 公司整体毛利从2021财年的人民币4580万元减少人民币930万元或20.3%至2022财年的人民币3650万元，整体毛利率从2021财年的54.0%上升至2022财年的58.7%[28] - 其他收入及收益净额从人民币220万元轻微减少人民币30万元或13.0%至人民币190万元[29] - 销售及分销开支从2021财年的人民币1250万元轻微增加人民币100万元或7.5%至2022财年的人民币1350万元[30] - 行政开支从2021财年的2340万元轻微增加20万元或0.9%至2022财年的2360万元[31] - 融资成本为40万元，包括银行贷款利息40万元（2021财年无）及贴现租赁负债4.6万元（2021财年8.7万元）[32] - 所得税开支从2021财年的420万元减少270万元或64.3%至2022财年的150万元[33] - 2022财年确认年内亏损60万元（2021财年溢利770万元）[34] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为7340万元，较2021年12月31日的6770万元增加8.4%[35] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为9.9%（2021年12月31日无）[37] - 2022年12月31日，集团为一般银行融资抵押使用权资产720万元（2021年12月31日无）[42] - 2022年12月31日，集团有176名雇员（2021年12月31日147名），2022财年员工成本为1560万元（2021财年1630万元）[43] - 董事会不建议派付2022财年任何股息（2021财年特别末期股息每股普通股0.62港仙）[46] - 2022年公司就核数师安永会计师事务所提供的核数服务支付或应付薪酬为1400千元人民币，非核数服务为285千元人民币，总计1685千元人民币[137] 公司人员信息 - 林伟杰44岁，2021年7月起任财务总监，10月1日获委任为执行董事[51] - 张际航36岁，2021年5月28日获委任为非执行董事[54] - 周灏49岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，在房地产开发及投资业积逾20年经验[56][57] - 何正德42岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在媒体业务发展方面拥有超10年经验[59][61] - 林良友60岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾37年经验[63][64] - Alec Peter Tracy57岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事[66] - 林伟杰曾于2019年7月至2020年12月在其士国际控股任财务经理，2017年8月至2019年6月在嘉华国际控股任财务经理[52] - 张际航曾于2014年5月至2022年12月任中国金融投资管理有限公司执行董事[55] - 周灏曾于2007年至2012年3月在仲量联行工作，2003年1月至2007年在香港迪士尼乐园管理有限公司工作[57] - 何正德曾于2010年5月至2014年2月任非执行董事，2014年2月至2021年6月任星岛新闻集团有限公司执行董事[60] - 李先生41岁，2006年9月加入集团，2009年11月起任生产及技术总监，酿酒行业经验超11年[69] - 王先生41岁，2007年12月加入集团，2011年2月起任生产及质控副经理[70] - 赵先生46岁，2017年7月24日任公司秘书，公司秘书领域经验超18年[74] 企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文，2022财年基本遵守[77] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，偏离企业管治守则C.2.1条，但董事会认为合适[78] - 公司采纳董事证券交易行为守则，2022财年未发现违反规定情况[79] - 年报日期董事会由3名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事组成[80] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会成员超三分之一[80] - 执行董事陈芳女士是主要股东王女士女儿，董事间无重大关系[81] - 董事会认为董事具备均衡技术和经验管理集团业务[81] - 董事会成立四个委员会包括审核、薪酬、提名及投资委员会[82] - 非执行及独立非执行董事初步委任为期三年，期满自动续期一年[93] - 全体董事三分之一须轮值退任，且至少每三年轮值退任及重选一次[94] - 董事会委任填补临时空缺的董事任职至首次股东周年大会[95] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[96] - 公司采纳董事会多元化政策，考虑多方面因素[97] - 招聘甄选时从多元化角度考虑，参考平等机会委员会准则[98] - 提名委员会每年讨论并推荐实现董事会多元化的可计量目标[99] - 董事会致力使成员由多于一种性别组成，至少有一名不同性别的董事[101] - 提名委员会每年审查董事会多元化政策实施及有效性并提修订建议[102] - 本年度董事会由七名董事组成，其中一名为女性[103] - 2022财年雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1.28 : 1[105] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[116][118] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立[119] - 董事会成立了审核、薪酬、提名及投资四个委员会[115] - 审核委员会由周灏、何正德和林良友组成，林良友为主席[116] - 薪酬委员会由张际航、林良友和Alec Peter Tracy组成，Alec Peter Tracy为主席[119] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，负责审阅董事薪酬政策、建议调整董事薪酬待遇、讨论并建议授出购股权[120] - 2022年12月31日止年度，薪酬在1港元至100万港元的高级管理层有2人[121] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议，履行检讨董事会架构等多项职责[123][125] - 投资委员会于2022年5月6日成立，本年度未举行会议[126][127] - 年内董事会会议举行4次，审核委员会会议举行4次，薪酬委员会会议举行1次，提名委员会会议举行1次，投资委员会会议举行0次，股东大会举行1次[130] - 执行董事陈芳女士出席董事会会议4/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 非执行董事周灝先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议4/4次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 独立非执行董事何正德先生出席董事会会议3/4次、审核委员会会议3/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例编制综合财务报表，并落实必要内部监控[134] - 董事负责评估集团持续经营能力，适用时披露相关事项，使用持续经营为会计基础[135] - 公司董事会负责确保风险管理及内部监控系统有效，最少每年检讨该系统效益并持续监察[141] - 公司审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统，包括监察执行状况、检讨风险记录、审批审核规划及结果[142] - 公司管理层负责日常运营中识别、监察风险，向董事会及审核委员会汇报，制定内控措施减轻风险并解决缺失[143] - 公司内部审核职能审核风险管理及内部监控系统成效，审核范畴根据风险进行并由审核委员会检讨[144] - 2022年12月31日止年度，公司外聘内部监控顾问评估内部监控措施及系统成效，确立行动计划改良效益，未识别重大内部监控缺失[153] - 公司严格遵守证券及期货条例和GEM上市规则，确保尽快向公众披露内幕消息，内幕消息披露前严格保密[154] - 有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员，不得于刊发有关资料前买卖公司证券[155] - 股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上以每股一票为准投票的实缴股本十分之一的股东要求召开，会议须在请求后两个月内举行[157] - 除退任董事外，未获董事会推荐参选的人士，须在指定选举的股东大会通告翌日至大会举行前七日递交参选通知[160] - 股东提名人士参选董事，须递交经签署的提名通知和参选通知，以及候选人资料和同意书[161] - 股东可就公开资料向公司董事或管理层提问、提意见和建议，可邮寄或发邮件[162] - 董事会采纳股东通讯政策，旨在提升与股东的有效沟通和投资者关系[163] - 公司通过多种沟通渠道与股东、投资者及其他持份者沟通，认为股东通讯政策在2022年已妥善实施且仍然有效[165] - 公司第二份经修订及重列组织章程大纲及细则于2022年6月28日获采纳并生效[166] 公司策略与价值 - 公司策略包括成为中国葡萄酒市场领导者等[113] - 公司价值包括家族传统、与股东沟通等[112] 公司面临风险 - 公司新产品开发活动涉及配制新产品，投资可能无法获优质回报，市场接受度可能不理想，影响财务业绩及状况[150] - 公司面临中国本地市场及进口葡萄酒的激烈竞争，强调优质及品牌建设是关键策略，已在营销及推广活动投入大量资金[151] 公司荣誉 - 2022年伦敦葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019等获银奖，怡园德熙珍藏赤霞珠干红2019等获铜奖[182] - 2022年Decanter世界葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019获银奖，怡园德熙珍藏梅鹿辄干红2019等获铜奖[182] - 2021年WBO葡萄酒商业观察葡萄酒行业年度大奖，怡园留白获十大新锐品牌，陈芳获十大影响力人物，怡园酒庄获十大精品酒庄[182] - 2022年IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛，怡园德熙珍藏霞多丽干白2020等获银奖[182] - 第四屆金紫荊女企業家獎，陈芳获大中华企业成就奖[182] 可持续发展 - 公司制定追求品质、关怀员工、环境保护及回馈社区四大可持续发展范畴[183] - 环境、社会及管治报告于2023年3月获公司董事会董事通过[175] - 公司委托独立顾问进行网上持份者调查，就28项议题对集团的重要性邀持份者回应[188] - 公司将28项可持续发展议题排列优次，报告概述右上方10个界定为重要的议题[190] - 公司董事会负责集团整体ESG风险及重大议题管理，已设立内部可持续发展策略及政策[191] - 公司建立严谨的风险管理及内部控制机制，识别、管理及监督包括ESG相关风险在内的风险[192] - 公司意识到酒庄可能面临实体风险，将实体风险及其他气候相关风险纳入风险评估[192] - 公司除使用自种葡萄外，还从邻近农场购买葡萄确保葡萄酒生产顺畅[192] - 公司实施环境、社会及管治政策及相关赛事，推动办公室节能习惯，减低温室气体排放[192] - 公司向供应商提倡减少排放，携手推动更环保的供应链[192] - 公司成立专职团队负责灾难及紧急应变及处理环境、社会及管治事宜，持续监察进度[193] - 公司管理层及专职团队持续监察及修订相关政策，满足持份者期望及最新监管条例[193] - 报告期内集团不知悉严重违反产品及服务相关法律法规情况[194] 公司商业模式与生产流程 - 公司商业模式涵盖原材料采购、酿酒、产品管理、销售及分销等环节[195] - 每年八月下旬至十月上旬冬季及收获季休眠期有葡萄生长及收获主要过程[196] - 公司制定标准流程保障酒庄葡萄种植质量并使其过程标准化[196] - 葡萄种植及收获后有除梗、压碎等标准生产流程[197] - 葡萄酒生产过程取得ISO9001:2015质量管理体系认证[1