财务数据关键指标变化 - 2022年收益为62,119千元人民币，2021年为84,693千元人民币，同比下降约26.65%[4] - 2022年毛利为36,460千元人民币，2021年为45,773千元人民币，同比下降约20.34%[4] - 2022年除税前溢利为887千元人民币，2021年为11,895千元人民币，同比下降约92.54%[4] - 2022年年内亏损598千元人民币，2021年溢利7,740千元人民币，同比由盈转亏[4] - 2022年基本及摊薄每股亏损0.07人民币分，2021年每股盈利0.97人民币分，同比由盈转亏[4] - 2022年非流动资产总值为170,366千元人民币，2021年为158,421千元人民币，同比增长约7.54%[6] - 2022年流动负债总额为51,779千元人民币，2021年为46,267千元人民币，同比增长约11.91%[6] - 2022年资产净值为256,271千元人民币，2021年为260,104千元人民币，同比下降约1.47%[7] - 2022年股本为675千元人民币，2021年为674千元人民币，同比增长约0.15%[7] - 2022年储备为255,596千元人民币，2021年为259,430千元人民币，同比下降约1.48%[7] - 2022年集团除税前溢利887千元，2021年为11,895千元[20] - 2022年集团资产总值330,835千元，2021年为309,326千元[20] - 2022年客户合约销售货品收益为62,119千元，2021年为84,693千元[24] - 2022年已售存货成本为10,359千元，2021年为22,543千元[26] - 2022年所得税年内支出总额为1,485千元，2021年为4,155千元[29] - 2022年母公司普通股权益持有人应占年内亏损598,000元，2021年溢利7,740,000元[30] - 2022年贸易应收款项为1,592千元，2021年为1,539千元[32] - 2022年贸易应付款项为174千元，2021年为6,681千元[34] - 2022年资本开支为18,472千元，2021年为52,754千元[21] - 中国内地2022年来自外部客户的收益为61,669千元，2021年为84,171千元[22] - 客户1在2022年产生收益15,154千元，2021年为20,361千元[23] - 客户2在2022年产生收益13,263千元，2021年为16,992千元[23] - 公司2022财年收益为人民币6210万元，较2021财年的人民币8470万元减少人民币2260万元或26.7%，因总销量减少所致[45] - 公司2022财年售出82.7万瓶酒，2021财年售出109.2万瓶酒[45] - 公司产品平均售价由2021财年的每瓶人民币77.5元减至2022财年的每瓶人民币75.1元[46] - 销售成本从2021财年的3890万元减少1330万元或34.1%至2022财年的2560万元，每瓶平均销售成本从35.6元降至31.0元[47] - 整体毛利从2021财年的4580万元减少930万元或20.3%至2022财年的3650万元，整体毛利率从54.0%升至58.7%[48] - 其他收入及收益净额从220万元减少30万元或13.0%至190万元[49] - 销售及分销开支从2021财年的1250万元增加100万元或7.5%至2022财年的1350万元[50] - 行政开支从2021财年的2340万元增加20万元或0.9%至2022财年的2360万元[51] - 所得税开支从2021财年的420万元减少270万元或64.3%至2022财年的150万元[53] - 2022财年确认年内亏损60万元，2021财年为溢利770万元[54] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为7340万元，较2021年12月31日的6770万元增加8.4%[55] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为9.9%，2021年12月31日无此数据[57] - 2022年12月31日，集团有176名雇员，2021年12月31日为147名；2022财年员工成本为1560万元，2021财年为1630万元[63] 财务报表编制及准则应用 - 财务报表按历史成本法编制，金额约整至最接近千位数（人民币千元）[11] - 集团本年度首次采纳多项经修订香港财务报告准则[12] - 香港财务报告准则第3号修订本适用于2022年1月1日或之后企业合并，对集团无影响[14] - 香港会计准则第16号修订本追溯应用于2021年1月1日或之后物业等项目，对集团无影响[15] - 香港会计准则第37号修订本适用于截至2022年1月1日未履行义务合约，对集团无影响[16] - 2018 - 2020年香港财务报告准则年度改进相关修订本自2022年1月1日起应用，对集团无影响[17] 业务线数据关键指标变化 - 集团有葡萄酒生产和烈酒生产两个呈报表分部[18] - 2022年葡萄酒生产销售外界客户收入62,119千元，2021年为84,693千元[20] - 2022财年高端级别收入占比58.3%、销量占比22.7%，2021财年分别为65.5%、28.4%[46] - 2022财年入门级别收入占比41.7%、销量占比77.3%，2021财年分别为34.5%、71.6%[46] 公司业务发展计划 - 公司预计2023年受惠于国内总体经济恢复，销售量及业绩得以提升[44] - 公司金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年中旬正式投产，将推出新金酒系列及若干新产品[43] - 公司中长期计划增加分销渠道，提高市场覆盖率，实现线上线下一体化[41] - 公司将投放资源加强品牌宣传，提高“怡园酒庄”品牌认知度[41] 公司业务状况总结 - 公司2022年全年收入较去年下降，下半年业务渐趋稳定，收入及毛利率回升[39] 审核相关情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友为主席[73] - 审核委员会已审阅集团2022财年年度业绩，信纳其遵守适用准则及规定并已适当披露[74] - 集团2022财年综合报表数字经安永认可与草稿金额一致，安永工作不构成核证聘用且无保证[75] 公告刊载信息 - 公告将自刊登日起最少七日在港交所网站及公司网站刊载[76]

公司整体财务数据关键指标变化（九个月期间对比） - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益为51,957千元人民币，2021年同期为66,314千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司毛利为31,606千元人民币，2021年同期为37,542千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司除税前溢利为8,219千元人民币，2021年同期为11,011千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为5,090千元人民币，2021年同期为6,564千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.64人民币分，2021年同期为0.82人民币分[17] - 截至2022年9月30日九个月公司总权益为262,127千元，2021年1月1日为252,465千元[21] - 2022年前九个月期内溢利5,090千元，2021年同期为6,564千元[21] - 2022年前九个月换算财务资料的汇兑差额为收益546千元，2021年同期为亏损632千元[21] - 2022年前九个月客户合约总收益为51,957千元，2021年同期为66,314千元[30][31] - 2022年前九个月中国内地市场收益为51,449千元，其他司法权区为508千元；2021年同期分别为65,269千元和1,045千元[31] - 2022年前九个月其他收入及收益净额为1,272千元，2021年同期为1,374千元[33] - 2022年前九个月银行利息收入为411千元，2021年同期为632千元[33] - 2022年前九个月政府补助为456千元，2021年同期为606千元[33] - 2022年前九个月出售物业、厂房及设备项目收益净额为62千元，2021年同期无此项收益[33] - 2022年前九个月来自经销商的罚款为121千元，2021年同期无此项收入[33] - 截至2022年9月30日止九个月，即期中国内地期内支出2708千元，期内税项支出总额3129千元；截至2021年9月30日止九个月，即期中国内地期内支出4327千元，期内税项支出总额4447千元[36] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前溢利8219千元，该期间税项3129千元，占比38.1%；截至2021年9月30日止九个月，除税前溢利11011千元，该期间税项4447千元，占比40.4%[36][38] - 截至2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利5090000元，每股基本盈利按800298901股计算；截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利6564000元，每股基本盈利按800000000股计算[40] - 截至2022年9月30日止九个月，宣派2021年特别末期股息4000千元，每股普通股0.62港仙；2021年同期无[41] - 2022年前三季度毛利较2021年同期下跌，但毛利率略有上升，继续实现净利润[57] - 2022年前三季度毛利率达60.8%，2021年同期为56.6%[58] - 公司收益从2021年第三季度的6630万元减少1440万元或21.7%至2022年第三季度的5200万元，总销量从81.7万瓶降至68.8万瓶，平均售价从每瓶80.9元降至75.5元[60] - 销售成本从2021年第三季度的2880万元减少840万元或29.3%至2022年第三季度的2040万元，每瓶平均销售成本从35.2元降至29.6元[62] - 整体毛利从2021年第三季度的3750万元减少590万元或15.8%至2022年第三季度的3160万元，整体毛利率从56.6%增至60.8%[63] - 其他收入及收益净额从2021年第三季度的140万元略微减少10万元或7.4%至2022年第三季度的130万元[64] - 销售及分销开支从2021年第三季度的1160万元减少300万元或25.3%至2022年第三季度的870万元[65] - 行政开支从2021年第三季度的1600万元减少60万元或3.7%至2022年第三季度的1540万元[66] - 融资成本为11.2万元，包括银行贷款利息7.7万元（2021年第三季度无）及贴现租赁负债3.5万元（2021年第三季度为7.4万元）[67] - 所得税开支从2021年第三季度的440万元减少130万元或29.6%至2022年第三季度的310万元[68] - 2022年第三季度确认期内溢利510万元（2021年第三季度为660万元）[69] 公司整体财务数据关键指标变化（三个月期间对比） - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为23,773千元人民币，2021年同期为23,478千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为14,524千元人民币，2021年同期为13,463千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前溢利为6,529千元人民币，2021年同期为4,286千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内溢利及本公司拥有人应占溢利为4,254千元人民币，2021年同期为3,027千元人民币[17] - 截至2022年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.53人民币分，2021年同期为0.38人民币分[17] - 截至2022年9月30日止三个月，即期中国内地期内支出2083千元，期内税项支出总额2275千元；截至2021年9月30日止三个月，即期中国内地期内支出1286千元，期内税项支出总额1259千元[36] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利4254000元，每股基本盈利按800600000股计算；截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利3027000元，每股基本盈利按800000000股计算[40] - 2022年第三季度收入达人民币2380万元，较2021年同期的人民币2350万元略增1.3%[58] 公司股权收购情况 - 2022年9月9日，公司收购Interfusion Limited 100%股权，支付现金对价1元[43] 公司购股计划相关情况 - 公司于2018年6月1日有条件采纳购股计划，在全部购股行使可能发行股份不超上市日已发行股份总数10%前提下可发行购股，12个月内授予承授人购股行使已发行及将发行股份不超已发行股份0.1%[44] - 2021年5月授出1000万份购股权，行使价为每股0.186港元，30%于2022年5月17日归属，其余30%及40%分别于2023年5月17日及2024年5月17日归属[47] - 2022年5月授出300万份购股权，行使价为每股0.170港元，30%、30%及40%分别于2023年5月17日、2024年5月17日及2025年5月17日归属[47] - 2022年9月30日，每股加权平均行使价为0.182港元，购股权数目为12400千股；2021年9月30日，每股加权平均行使价为0.186港元，购股权数目为10000千股[51] - 截至2022年9月30日止九个月，根据该计划授出的购股公平值为人民币904000元（相当于1089000港元），2021年同期为人民币743000元（相当于892000港元）[55] - 截至2022年9月30日止九个月，集团确认股份付款开支为人民币290000元（相当于342000港元），2021年同期为人民币161000元（相当于196000港元）[55] - 报告期末，公司有1240万份尚未行使的购股，若悉数行使，将额外发行1240万股普通股，产生额外股本人民币11000元（相当于12000港元）及资本储备人民币1922000元（相当于2246000港元）[55] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股，若超已发行股份0.1%或总值超500万港元，须股东在股东大会事先批准[46] - 因行使全部购股权可发行股份总数不得超2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[83] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股权利行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份总数的1%[83] - 接纳购股计划授出购股时，合资格参与者须支付1港元作为代价[85] - 2022年9月30日，根据购股计划已授出及尚未行使购股涉及股份数分别为1300万股及1240万股，分别占已发行股份约1.62%及1.55%[85] - 根据购股计划可供发行股份总数为6700万股，占2022年9月30日已发行股份约8.37%[85] - 2022年1月1日有200万股购股，期间行使60万股，9月30日剩余140万股，行使价0.186港元[87] - 2022年期间授出300万股购股，9月30日剩余300万股，行使价0.17港元[87] - 2022年1月1日有800万股购股，9月30日剩余800万股，行使价0.186港元[87] - 2021年5月17日及2022年5月17日前根据购股计划授出购股的股份收市价为0.185港元及0.164港元[90] 公司股权结构情况 - 截至2022年9月30日，陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股公司股份，概约股权百分比为51.38%，通过实益拥有人身份持有800万股，概约股权百分比为1.00%[73] - 2022年9月30日，Macmillan Equity持有4.1135亿股普通股，占比51.38%；Palgrave Enterprises Limited持有1.7318亿股普通股，占比21.63%；王穗英女士持有446万股普通股，占比0.56%；陈进强先生持有1.7318亿股普通股，占比21.63%；丁丹铭先生持有1.7764亿股普通股，占比22.19%；持有4803万股普通股，占比6.00%[79] 公司合规与治理情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[97] - 截至2022年9月30日止九个月，全体董事遵守有关董事进行证券交易的行为守则[95] - 截至2022年9月30日，董事、控股股东或其联系人无在与集团业务构成竞争业务中拥有权益[93] - 陈芳女士及Macmillan Equity于2018年6月1日就不竞争承诺订立不竞争契据[94] - 陈芳女士兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此安排符合公司及股东整体利益[99] - 公司审核委员会由林良友先生、何正德先生及周灏先生组成，林良友先生为主席[100] - 审核委员会认为集团截至2022年9月30日止九个月未经审核简明综合财务业绩符合规定[102] - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈芳女士及林伟杰先生等[103] - 截至2022年9月30日止九个月及报告日期内，董事等无在公司及相联法团股份或相关股份中拥有权益[91] - 截至2022年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则所载适用条文（除特殊说明外）[98]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年收益为人民币2820万元，较2021年同期下跌34%[18] - 截至2022年6月30日止六个月收益为28,184千元，2021年同期为42,836千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月毛利为17,082千元，2021年同期为24,079千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月除税前溢利为1,690千元，2021年同期为6,725千元[22] - 截至2022年6月30日止六个月期内溢利为836千元，2021年同期为3,537千元[22] - 2022年6月30日非流动资产总值为172,301千元，2021年12月31日为158,421千元[26] - 2022年6月30日流动资产总值为151,829千元，2021年12月31日为150,905千元[26] - 2022年6月30日流动负债总额为46,340千元，2021年12月31日为46,267千元[26] - 2022年6月30日非流动负债总额为20,070千元，2021年12月31日为2,955千元[28] - 2022年6月30日资产净值为257,720千元，2021年12月31日为260,104千元[28] - 2022年6月30日综合储备为257,045千元，2021年12月31日为259,430千元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所得╱（所用）现金流量净额为 - 1235千元，2021年同期为2476千元[34] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金流量净额为 - 21183千元，2021年同期为 - 3796千元[34] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所得╱（所用）现金流量净额为25039千元，2021年同期为 - 656千元[34] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为70775千元，2021年同期为88592千元[34] - 2022年上半年除税前溢利为1690千元，2021年同期为6725千元[43] - 2022年上半年客户合约销售货品收益为28,184千元，2021年同期为42,836千元；2022年第二季度为12,448千元，2021年同期为13,403千元[48] - 2022年上半年其他收入及收益净额为728千元，2021年同期为1,128千元；2022年第二季度为265千元，2021年同期为608千元[51] - 2022年上半年已售存货成本为7,441千元，2021年同期为13,346千元；2022年第二季度为3,281千元，2021年同期为3,709千元[53] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为3,861千元，2021年同期为4,000千元；2022年第二季度为1,830千元，2021年同期为1,900千元[53] - 2022年上半年使用权资产折旧为780千元，2021年同期为829千元；2022年第二季度为561千元，2021年同期为365千元[53] - 2022年上半年贸易应收款项减值净额为16千元，2021年同期为0千元[53] - 2022年上半年所得税支出总额为854千元，2021年同期为3,188千元；2022年第二季度为180千元，2021年同期为592千元[56] - 2022年上半年中国内地除税前溢利为3,724千元，香港为 - 2,034千元，总计1,690千元；2021年上半年中国内地为9,698千元，香港为 - 2,973千元，总计6,725千元[58][60] - 2022年上半年加权平均适用税率税项总计595千元，占比35.2%；2021年上半年为1,933千元，占比28.7%[58][60] - 截至2022年6月30日止六个月每股基本盈利按公司拥有人应占期内利润83.6万元及期内已发行普通股加权平均数8.00146亿股计算，2021年同期利润为353.7万元，加权平均数为8亿股[63] - 截至2022年6月30日止三个月每股基本亏损按公司拥有人应占期内亏损95.3万元及期内已发行普通股加权平均数8.0029亿股计算，2021年同期亏损为203.5万元，加权平均数为8亿股[63] - 报告期内，集团以成本约313.6万元收购厂房及机器项目，新增在建工程约1939.2万元，2021年同期分别为302万元和1573.1万元[67] - 截至2022年6月30日止六个月，账面价值为零的厂房及机器项目出售，收益约3000元，2021年同期收益为11万元[67] - 截至2022年6月30日止六个月，集团种植生物资产产生119.6万元，2021年同期为101万元[68] - 于2022年6月30日，贸易应收款项减值后为181.7万元，2021年12月31日为153.9万元[72] - 于2022年6月30日，60天内贸易应收款项为132.7万元，61 - 90天为49万元；2021年12月31日，60天内为137.9万元，61 - 90天为1.3万元，91 - 180天为6.2万元，181 - 365天为8.5万元[73] - 于2022年6月30日，30天内贸易应付款项为245.3万元，31 - 90天为317.5万元；2021年12月31日，30天内为51.8万元，31 - 90天为616.3万元[75] - 法定股本：2022年6月30日和2021年均为80亿股每股面值0.001港元的普通股，计8000万港元；已发行及缴足股本：2022年6月30日为8.006亿股，计801万港元（人民币675万元），2021年为8亿股，计800万港元（人民币674万元）[76] - 2022年60万份购股期权以每股0.186港元行使，发行60万股，总代价（扣除费用）11.2万港元（人民币9.7万元），5.3万港元（人民币4.5万元）自购股期权储备转拨至股份溢价[78] - 截至2022年6月30日止六个月授出购股公平值为人民币904000元（相当于1089000港元），集团确认以股份为基础支付费用为人民币201000元（相当于242000港元）[91] - 2022年6月30日集团资本承担已订约但未拨备的厂房及机器项目和在建工程分别为人民币3149千元和11913千元，总计15062千元；2021年12月31日对应为6817千元、33160千元，总计39977千元[95] - 2022年上半年向关联方陈昆、陈进强、陈芳销售产品金额为0千元，2021年为11,161.5千元[96] - 2022年上半年向龙田管理有限公司支付办公室租借费用16.2万元，与2021年持平；行政服务开支74.6万元，2021年为76.8万元[98] - 2022年6月30日，向Intervine Capital Cienega Valley LLC预付68万元购买葡萄酒，2021年6月30日无此预付款项[98] - 2022年上半年主要管理人员袍金为307千元，2021年为486千元[99] - 2022年上半年主要管理人员薪金、津贴及实物福利、退休金计划供款、以权益结算的股份付款开支分别为375千元、40千元、149千元，总计871千元；2021年分别为519千元、36千元、42千元，总计1,083千元[99] - 2022年上半年收益为2820万元，较2021年上半年减少1460万元或34.2%，总销量从55.3万瓶降至42.1万瓶，平均售价从每瓶77.5元降至66.9元[113] - 2022年上半年销售成本为1110万元，较2021年上半年减少770万元或40.8%，每瓶平均销售成本从33.9元降至26.4元[114] - 2022年上半年整体毛利为1710万元，较2021年上半年减少700万元或29.1%，整体毛利率从56.2%增至60.6%[115] - 2022年上半年其他收入及收益净额为70万元，较2021年上半年减少40万元或35.5%[116] - 2022年上半年销售及分销开支为560万元，较2021年上半年减少260万元或31.3%[117] - 2021年和2022年上半年行政开支均为1020万元[118] - 2022年上半年融资成本为3.2万元，2021年上半年为6万元[120] - 2022年上半年所得税开支为80万元，较2021年上半年减少230万元或73.2%[121] - 2022年上半年期内溢利为80万元，2021年上半年为350万元[122] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物账面值为7080万元，较2021年12月31日增加4.6%，资本负债比率为9.8%[123][125] - 2022年6月30日，集团为一般银行设施抵押使用权资产730万元人民币，2021年12月31日无此项抵押[128] - 2022年6月30日，集团有160名雇员，2021年12月31日为147名；2022年上半年员工成本为590万元人民币，2021年上半年为610万元人民币[129] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年葡萄酒生产分部收入为28443千元，2021年同期为43574千元；烈酒生产分部收入为201千元，2021年同期为0千元[43] - 2022年上半年葡萄酒生产分部业绩为3931千元，2021年同期为9734千元；烈酒生产分部业绩为 - 380千元，2021年同期为 - 1079千元[43] - 2022年6月30日葡萄酒生产分部资产为155737千元，2021年12月31日为159867千元；烈酒生产分部资产为93803千元，2021年12月31日为77443千元[45] - 2022年6月30日葡萄酒生产分部负债为 - 12663千元，2021年12月31日为 - 18528千元；烈酒生产分部负债为 - 19561千元，2021年12月31日为 - 23251千元[45] 公司发展规划与策略 - 公司蒸馏酒厂预计年底开业，作为25周年庆典亮点之一[19] - 公司决定维持年初采纳的营销预算，并谨慎监控现金流量[19] - 公司将采用“游击”营销策略，适时组织多个小型聚会活动[18] - 公司将集中于上海组织多样化的怡园25周年宣传活动[18] - 公司将与部分关键意见领袖和更广泛的媒体合作，推出特别周年纪念酒[18] 股息分配情况 - 公司宣派2021年特别末期股息4,000千元，每股普通股0.62港仙，2021年无此情况；且不建议或申报派付2022年上半年股息[62] - 董事会不建议派付2022年上半年股息[134] 购股计划相关 - 购股计划自2018年6月1日起生效，为期十年，可提早终止，全部购股权获行使可能发行股份总数不超上市日已发行股份总数10%，所有购股计划已授出未行使购股全获行使可能发行股份总数不超当时已发行股份30%[79] - 12个月内因授予承授人的购股权获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份0.1%；向董事等授出购股超过已发行股份0.1%或总值超500万港元，须股东事先批准[81] - 2021年5月授出1000万份购股，行使价每股0.186港元，30%于2022年5月17日归属，其余30%和40%分别于2023年和2024年5月17日归属[82] - 2022年5月授出300万份购股，行使价每股0.170港元，30%、30%和40%分别于2023年、2024年和2025年5月17日归属[83] - 2022年5月17日授出购股股息收益率0%、预期波幅45.54%、无风险利率3.081%、期权年期10年、现货价每股0.1680港元；2021年5月17日授出购股对应数据为0%、44.91%、1.192%、10年、0.1780港元[86] - 2022年加权平均行使价1月1日每股0.186港元、期内授出每股0.170港元、期内行使每股0.186港元、6月30日每股0.182港元；购股数目对应为10000千股、3000千股、(600)千股、12400千股[87] - 报告期末公司有1240万份尚未行使购股，若

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司收益为15,736千元人民币，2021年同期为29,433千元人民币[16] - 2022年第一季度公司销售成本为6,487千元人民币，2021年同期为12,709千元人民币[16] - 2022年第一季度公司毛利为9,249千元人民币，2021年同期为16,724千元人民币[16] - 2022年第一季度公司除税前溢利为2,463千元人民币，2021年同期为8,168千元人民币[16] - 2022年第一季度公司所得稅開支为674千元人民币，2021年同期为2,596千元人民币[16] - 2022年第一季度公司期内溢利及本公司拥有人应占亏损为1,789千元人民币，2021年同期为5,572千元人民币[16] - 2022年第一季度公司基本及摊薄每股盈利为0.22人民币分，2021年同期为0.70人民币分[16] - 2022年第一季度公司其他全面收入（亏损）为 - 129千元人民币，2021年同期为22千元人民币[18] - 2022年第一季度公司期内全面溢利总额及本公司拥有人应占全面溢利总额为1,660千元人民币，2021年同期为5,594千元人民币[18] - 2022年3月31日公司总权益为261,844千元人民币，较2021年1月1日的252,465千元人民币增长3.71%[20] - 2022年第一季度客户合约收益为15,736千元人民币，较2021年同期的29,433千元人民币下降46.53%[26] - 2022年第一季度其他收入及收益净额为463千元人民币，较2021年同期的520千元人民币下降10.96%[27] - 2022年第一季度即期中国内地期内支出693千元人民币，过往期内超额拨备130千元人民币，递延税项111千元人民币；2021年同期分别为2,430千元人民币、0和166千元人民币[30] - 2022年第一季度税项支出总额为674千元人民币，较2021年同期的2,596千元人民币下降74.04%[30] - 2022年第一季度保留盈利为107,152千元人民币，较2021年1月1日的98,452千元人民币增长8.84%[20] - 2022年第一季度汇兑波动储备为 - 6,378千元人民币，较2021年1月1日的 - 5,879千元人民币减少8.49%[20] - 2022年第一季度购股权储备为349千元人民币，2021年1月1日为0[20] - 公司收益从2021年第一季度的2940万元减少1370万元或46.5%至2022年第一季度的1570万元，总销量从39.6万瓶降至22.2万瓶，平均售价从每瓶74.4元降至71.0元[38] - 销售成本从2021年第一季度的1270万元减少620万元或49.0%至2022年第一季度的650万元，每瓶平均销售成本从32.0元降至29.2元[39] - 整体毛利从2021年第一季度的1670万元减少750万元或44.7%至2022年第一季度的920万元，毛利率从56.8%增至58.8%[42] - 其他收入及收益净额从2021年第一季度的52万元减少5.7万元或11%至2022年第一季度的46.3万元[43] - 销售及分销开支从2021年第一季度的430万元减少200万元或46.6%至2022年第一季度的230万元[44] - 行政开支从2021年第一季度的480万元小幅增加17.4万元或3.7%至2022年第一季度的490万元[45] - 融资成本从2021年第一季度的2.8万元降至2022年第一季度的1.2万元[46] - 所得税开支从2021年第一季度的260万元减少190万元或74%至2022年第一季度的67.4万元[47] - 2022年第一季度每股基本盈利按公司拥有人应占期内溢利178.9万元及已发行普通股加权平均数8亿股计算得出，2021年为557.2万元[35] - 2022年第一季度确认期内溢利为人民币180万元，2021年第一季度为人民币560万元[48] 业务区域收益数据变化 - 2022年第一季度中国内地市场收益为15,340千元人民币，其他司法权区收益为396千元人民币；2021年同期分别为29,202千元人民币和231千元人民币[27] 股息分配情况 - 董事不建议就2022年第一季度派付中期股息，2021年同期也无派息[35] - 董事会不建议派付2022年第一季度股息，2021年第一季度也无股息[49] 股东股权情况 - 董事陈芳女士通过受控法团权益持有4.1135亿股，概约股权百分比为51.42%；通过实益拥有人身份持有800万股，概约股权百分比为1.00%[52] - 陈芳女士在相联法团Macmillan Equity中作为实益拥有人持有100股，概约股权百分比为100%[56] - 主要股东Macmillan Equity作为实益拥有人持有4.1135亿股，概约股权百分比为51.42%[58] - 主要股东Palgrave Enterprises Limited作为实益拥有人持有1.7318亿股，概约股权百分比为21.65%[58] - 主要股东王穗英女士作为实益拥有人持有446万股，概约股权百分比为0.56%[58] - 主要股东陈进强先生通过受控法团权益持有1.7318亿股，概约股权百分比为21.65%[58] - 主要股东丁丹铭先生作为实益拥有人持有480.3万股，概约股权百分比为6.00%[58] 购股计划情况 - 因行使购股计划可发行股份总数不得超2018年6月27日已发行股份总数的10%，即8000万股[62] - 截至2022年3月31日，根据购股计划已授出及尚未行使的购股权所涉及股份数目均为1000万股，分别占已发行股份约1.25%[69] - 根据购股计划可供发行的股份总数为7000万股，占2022年3月31日已发行股份约8.75%[69] - 2021年5月17日授出的购股权数量为200万股，行使价为0.186港元，有效期至2031年5月16日[72] - 可行使购股权的最高百分比分别为总数的30%、30%、40%，归属期分别为2022年5月17日至2031年5月16日、2023年5月17日至2031年5月16日、2024年5月17日至2031年5月16日[74] - 2021年5月17日前根据购股计划授出的购股权的股份收市价为0.185港元[74] 公司人员权益及证券交易情况 - 2022年3月31日止三个月，董事及公司最高行政人员等无相关权益或认购权利[75] - 2022年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[78] 公司治理结构情况 - 公司主席与行政总裁由陈芳女士兼任，偏离企业管治守则相关条文，但董事会认为合适[82] - 审核委员会由林良友先生、何正德先生及周灏先生组成，林良友先生为主席[84] - 审核委员会认为集团2022年3月31日止三个月未经审核简明综合财务业绩符合规定且披露充足[84] - 截至报告日期，董事会包括执行董事陈芳女士及林伟杰先生[85] - 截至报告日期，董事会包括非执行董事周灏先生及张际航博士[85] - 截至报告日期，董事会包括独立非执行董事何正德先生、林良友先生及Alec Peter Tracy先生[85] 报告基本信息 - 报告为2022年第一季度业绩报告[86] 公司业务及控股情况 - 公司主要附属公司从事葡萄酒产品的生产及分销，直接及最终控股公司为Macmillan Equity Limited，由陈芳女士持有全部已发行股本[23]

公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益增加40.6%至人民币8470万元[10] - 2021年公司录得人民币770万元纯利，2020年则录得人民币60万元净亏损[10] - 2021年公司全年收入上升40.6%，主要因加强营销及销售力度使葡萄酒产品销售表现恢复[20] - 公司收益从2020财年的6020万元增加2450万元或40.6%至2021财年的8470万元，2021财年售出109.2万瓶，2020财年为78万瓶，平均售价2021财年为每瓶77.5元，2020财年为每瓶77.2元[25] - 销售成本从2020财年的3170万元增加720万元或22.8%至2021财年的3890万元，每瓶平均销售成本从2020财年的40.6元降至2021财年的35.6元[25] - 整体毛利从2020财年的2850万元增加1720万元或60%至2021财年的4580万元，整体毛利率从2020财年的47.4%升至2021财年的54.0%[27] - 其他收入及收益净额从240万元减少20万元或8.1%至220万元[28] - 销售及分销开支从2020财年的810万元增加450万元或55.1%至2021财年的1250万元[29] - 行政开支从2020财年的2070万元增加270万元或12.9%至2021财年的2340万元[30] - 融资成本从2020财年的12.6万元降至2021财年的8.7万元[31] - 所得税开支从2020财年的240万元增加170万元或70.5%至2021财年的420万元[32] - 2021财年年内溢利为770万元，2020财年为年内亏损60万元[33] - 2021年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为6770万元，较2020年12月31日的9080万元减少25.5%[34] - 2021年公司就核数师安永会计师事务所核数服务支付128.5万元，非核数服务支付23.2万元，总计151.7万元[154][155] - 2021年公司收益较受疫情严重影响的去年同期及疫情前有所增长[167] 各业务线销售数据关键指标变化 - 2020 - 2021年烟草、糖及酒店销售总额增加99%[10] - 2020 - 2021年便利店销售总额增加25%[10] - 2020 - 2021年葡萄酒店销售总额增加44.5%[10] - 2020 - 2021年超市销售总额增加1175%[10] 行业数据关键指标变化 - 2021年前第一季全国葡萄酒产量为8.4万千升，同比上升44.8%[16] - 2021年全年全国葡萄酒产量为26.8万千升，同比下降29.1%[16] - 2021年中国国内生产总值约为人民币114.4万亿元，比去年增长8.1%[15] - 2021年中国国内生产总值季度同比增长率由第一季的18.3%逐步下降至第四季的4.0%[15] 公司业务发展相关 - 山西省收成季暴雨使公司损失40%的收成[10] - 公司位于福建省的金酒及威士忌蒸馏酒厂将于6月投产，访客中心将于2022年底竣工[11] - 公司将派付自联交所GEM上市以来的首次股息[13] - 2022年是公司成立25周年[13] - 福建德熙酒业有限公司威士忌及金酒生产工厂建设已完成约80%，预计2022年中旬完工并正式投产[23] - 2019年8月12日，公司完成对万浩亚洲有限公司100%股权收购[23] - 公司通过收购福建德熙的控股投资公司，收购了位于中国福建省的一间威士忌酒及金酒厂，建设工程仍在进行中[56] - 除招股章程披露及威士忌和金酒业务投资外，公司无重大投资及资本资产其他计划[57] - 新冠疫情期间，管理层关注现金流，确保短期流动性充足，认为公司有足够资金正常运营[62] - 董事会建议就2021财年宣派每股0.62港仙的特别末期股息，须待股东于2022年6月28日股东大会批准，预计2022年7月29日支付[63] - 2020年9月4日董事会决议更改未动用所得款项净额用途，部分重新分配用于酿酒厂建设[61] - 未动用所得款项净额的预期动用时间取决于公司业务发展和市场状况[61] - 山西省销售额占集团绝大部分销售总额，公司持续开发新产品、市场及分销管道[171] - 今年年初公司推出宁夏第一款葡萄酒，相信可增加扩展至其他省份机会[171] - 公司在天猫及京东等平台在线销售额录得增长，成功在山西以外市场扩张[171] - 威士忌和金酒项目酿酒厂预计2022年下半年前后完成，公司在福建组建销售团队[171] - 公司面对中国本地市场及进口葡萄酒激烈竞争，强调优质及品牌建设是关键策略[177][180] - 公司在营销及推广活动投放资源[181] 公司人员相关 - 陈芳女士44岁，2012年2月14日获委任为执行董事，2017年7月24日任董事会主席及行政总裁[65] - 林伟杰先生43岁，自2021年7月起担任公司财务总监[69] - 张际航博士35岁，2021年5月28日获委任为非执行董事，现任中国金融投资管理有限公司执行董事[70] - 周灏先生48岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，于房地产开发及投资业积逾19年经验[71] - 何正德先生41岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于媒体业务发展方面拥有超10年经验[74] - 林良友先生59岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于金融及银行业拥有逾36年经验[75] - Tracy先生56岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，于法律行业拥有逾24年经验[77][78] - 李先生40岁，2006年9月加入集团，酿酒行业经验逾11年[79] - 王先生40岁，2007年12月加入集团，2005年7月毕业于中国人民大学[80][83] - 赵先生45岁，2017年7月24日任公司秘书，公司秘书领域经验逾17年[85] - 陈芳女士于酿酒行业拥有逾19年经验，加入公司前曾在高盛（亚洲）任分析员[65] - 周灏先生1995年6月及1996年6月于美国洛杉矶加州大学分别取得土木工程学士及硕士学位，2002年8月在香港科技大学取得工商管理硕士学位[73] - 何正德先生2003年5月在美国杜克大学取得经济学学士学位及市场与管理课程证书，2009年6月在美国史丹福商学研究院取得工商管理硕士学位[74] - 林良友先生1986年7月自香港中文大学取得工商管理学士学位，主修金融学，2016年3月获私人财富管理公会有限公司颁授私人财富专业人士认证[77] - Tracy先生1989年6月自美国普林斯顿大学取得东亚研究学士学位，1994年12月在美国纽约大学取得法学博士学位[78] - 张博士持有英国华威大学学士学位、伦敦政治经济学院硕士学位以及中国政法大学博士学位[71] - 范智超先生于2021年9月30日辞任执行董事[131] - 侯旦丹女士于2021年5月28日辞任非执行董事[132] 公司企业管治相关 - 公司采纳企业管治守则所有适用条文，2021年一直遵守适用守则条文[87] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为此安排合适且符合公司及股东利益[88] - 公司采纳董事证券交易行为守则，全体董事2021年遵守该守则[89] - 董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[91] - 董事会负责集团整体领导等，已成立审核、薪酬和提名三个委员会[92] - 全体董事深知良好企业管治重要性，须为公司及股东利益行事[94] - 非执行董事及独立非执行董事获初步委任为期三年，任期届满后自动续期一年[96] - 全体董事的三分之一须轮值退任，各董事至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[96] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[135] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立[136] - 审核委员会由周灝先生、何正德先生及林良友先生组成，林良友先生为主席[135] - 薪酬委员会由张际航博士、林良友先生及Alec Peter Tracy先生组成，Alec Peter Tracy先生为主席[136] - 2021年薪酬委员会举行1次会议，职责包括检讨非执行董事、独立非执行董事袍金及新董事薪酬并向董事会建议[139] - 2021年提名委员会举行1次会议，职责包括检讨董事会架构等多项事宜并提供建议[143] - 2021年董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及股东大会分别举行4次、4次、1次、1次、1次[147] - 高级管理层薪酬在1港元至100万港元的有2人[141] - 公司外聘赵先生担任公司秘书，其2021年已确认参加至少15小时相关专业培训[156] - 公司成立风险管理及内部监控系统，董事会至少每年检讨该系统效益[158][159] - 公司设立内部审核职能，审核范畴根据风险进行且由审核委员会检讨[164] - 2021年12月31日止年度，集团未成立内部监控部门，外聘施桦达风险咨询有限公司评估内部监控成效，确立行动计划改良效益，无重大内部监控缺失[192] - 集团遵守证券及期货条例和GEM上市规则，确保合理可行范围内尽快披露内幕消息，披露前严格保密，仅向内部合适员工披露[193] - 公司采纳标准守则作为证券交易行为守则，有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员不得于资料刊发前买卖公司证券[195] 公司股东大会及董事参选相关 - 公司须每年举行股东周年大会，股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上投票的实缴股本十分之一的股东书面要求召开，会议须在请求后两个月内举行[196][197] - 若董事会未能在提呈日期起计21日内安排召开会议，请求人可自行召开，公司偿付请求人合理费用[197] - 除退任董事外，未获董事会推荐参选的人士，须在寄发指定选举的股东大会通告翌日至大会举行前七日，将相关通知书送交总办事处或过户登记处才有资格参选董事[198] - 股东提名人士参选董事，须递交经签署的提名通知、候选人参选通知、候选人资料及同意书至公司香港主要营业地点或香港股份过户登记处[200] 公司上市相关 - 公司于2018年6月27日在联交所GEM上市，按每股0.35港元发行2亿股股份，所得款项净额约4060万港元（相当于人民币3310万元）[58]

公司整体财务关键指标变化（九个月数据对比） - 截至2021年9月30日止九个月，公司收益为66,314千元人民币，2020年同期为39,632千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止九个月，公司毛利为37,542千元人民币，2020年同期为19,109千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止九个月，公司除税前溢利为11,011千元人民币，2020年同期为1,688千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止九个月，公司期内溢利为6,564千元人民币，2020年同期亏损329千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.82人民币分，2020年同期亏损0.04人民币分[11] - 截至2021年9月30日九个月客户合约收益为66,314千元，2020年同期为39,632千元[22] - 截至2021年9月30日九个月其他收入及收益净额为1,374千元，2020年同期为1,431千元[25] - 截至2021年9月30日九个月期内税项支出总额为4,447千元，2020年同期为2,017千元[27] - 2021年九个月换算财务资料之汇兑差额为 - 632千元，2020年九个月换算财务资料的汇兑差额为 - 324千元[16] - 2021年九个月期内溢利为6,564千元，2020年九个月期内亏损为329千元[16] - 截至2021年9月30日止九个月，内地除税前溢利15,502千元，香港除税前亏损4,491千元，总计11,011千元；加权平均适用税率税项内地3,875千元（25.0%），香港 -741千元（16.5%），总计3,134千元（28.5%）；该期间税项总计4,447千元（40.4%）[31] - 截至2020年9月30日止九个月，内地除税前溢利6,217千元，香港除税前亏损4,529千元，总计1,688千元；加权平均适用税率税项内地1,554千元（25.0%），香港 -747千元（16.5%），总计807千元（47.8%）；该期间税项总计2,017千元（119.5%）[33] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利6,564,000元，每股基本盈利按800,000,000股计算；截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内亏损329,000元，每股基本盈利按800,000,000股计算[35] - 截至2021年9月30日止九个月公司收入达2350万元，较2020年同期的2000万元增加17.5%，毛利率达56.6%，2020年同期为48.2%[52] - 公司收益由2020年第三季度的3960万元增加2670万元或67%至2021年第三季度的6630万元[56] - 整体毛利由2020年第三季度的1910万元增加1840万元或96%至2021年第三季度的3750万元，整体毛利率由2020年第三季度的48.2%增加至2021年第三季度的56.6%[58] - 2021年第三季度确认期内溢利660万元，2020年第三季度期内亏损30万元[65] 公司整体财务关键指标变化（三个月数据对比） - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为23,478千元人民币，2020年同期为20,007千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为13,463千元人民币，2020年同期为9,770千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止三个月，公司除税前溢利为4,286千元人民币，2020年同期为3,133千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内溢利为3,027千元人民币，2020年同期为1,616千元人民币[11] - 截至2021年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股盈利为0.38人民币分，2020年同期为0.20人民币分[11] - 截至2021年9月30日三个月客户合约收益为23,478千元，2020年同期为20,007千元[22] - 截至2021年9月30日三个月其他收入及收益净额为246千元，2020年同期为326千元[25] - 截至2021年9月30日三个月期内税项支出总额为1,259千元，2020年同期为1,517千元[27] - 截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利3,027,000元，每股基本盈利按800,000,000股计算；截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内利润1,616,000元，每股基本盈利按800,000,000股计算[35] 公司股本及权益变化 - 2021年1月1日已发行股本为674千元，股份溢价为141,579千元，保留盈利为98,452千元，总计为252,465千元；2021年9月30日已发行股本为674千元，股份溢价为141,579千元，保留盈利为105,022千元，总计为258,558千元[16] - 2020年1月1日已发行股本为674千元，股份溢价为141,579千元，保留盈利为99,691千元，总计为254,075千元[16] 客户合约收益地区分布 - 截至2021年9月30日九个月中国内地市场客户合约收益为65,269千元，其他司法权区为1,045千元；截至2021年9月30日三个月中国内地市场客户合约收益为23,359千元，其他司法权区为119千元[23] 税项支出明细 - 2021年九个月即期 - 中国内地期内支出为4,327千元，过往期内拨备不足66千元，递延税项为54千元；2020年九个月即期 - 中国内地期内支出为2,195千元，过往期内超额拨备114千元，递延税项为 - 64千元[29] - 2021年三个月即期 - 中国内地期内支出为1,286千元，过往期内拨备不足1千元，递延税项为 - 28千元；2020年三个月即期 - 中国内地期内支出为1,606千元，过往期内超额拨备23千元，递延税项为 - 66千元[29] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2021年9月30日止九个月的任何中期股息（2020年同期亦无）[36] 购股计划相关规定 - 根据股份付款计划，全部购股权获行使可能发行股份总数不超上市日期已发行股份总数10%，所有购股计划已授出未行使购股获行使可能发行股份总数不超当时已发行股份30%[39] - 12个月期间因计划授予承授人购股获行使已发行及将发行股份总数不超已发行股份0.1%[39] - 向公司董事等授出购股超已发行股份0.1%或总值超5百万港元，须股东于股东大会事先批准[39] - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，因行使全部购股可发行股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即80,000,000股[79] - 任何12个月期间授予每名合资格参与者购股获行使已发行及将发行股份总数，不得超已发行股份总数1% [80] - 接纳购股权时，合资格参与者须支付1.00港元作为代价，股份认购价由董事会酌情厘定且不低于规定最高者[82] 购股计划授出情况 - 2021年5月授出10,000,000份购股，行使价每股0.186港元，分别于2022、2023、2024年5月17日按30%、30%、40%归属[41] - 计划根据所有承授人可发行普通股总数上限为10,000,000股[41] - 2021年9月30日，已授出及尚未行使的购股权涉及股份数均为10,000,000股，各占已发行股份约1.25%[82] - 根据购股计划可供发行股份总数为70,000,000股，占2021年9月30日已发行股份约8.75%[82] - 2021年5月17日授出2,000,000股和8,000,000股购股权，行使价均为0.186港元，归属期至2031年5月16日[84] - 可行使购股权最高百分比分别为30%、30%、40%，归属期分别为2022 - 2031年、2023 - 2031年、2024 - 2031年[86] 业务线销售数据变化 - 2021年第三季度出售81.7万瓶酒，2020年第三季度为49.3万瓶，平均售价由2020年第三季度的每瓶80.4元上升至2021年第三季度的每瓶80.9元[56] - 销售成本由2020年第三季度的2050万元增加830万元或40%至2021年第三季度的2880万元，每瓶平均销售成本由2020年第三季度的41.6元下降至2021年第三季度的35.2元[57] 业务线费用数据变化 - 销售及分销开支由2020年第三季度的430万元增加730万元或170%至2021年第三季度的1160万元[60] - 行政开支由2020年第三季度的1430万元增加170万元或12%至2021年第三季度的1600万元[61] - 融资成本为7.4万元，2020年第三季度为9.6万元[63] - 所得税开支由2020年第三季度的200万元增加240万元或120%至2021年第三季度的440万元[64] 股东股权结构 - 截至2021年9月30日，陈芳女士持有公司411,350,000股和8,000,000股普通股，概约股权百分比分别为51.42%和1.00%[68] - 截至2021年9月30日，范智超先生持有公司600,000股普通股，概约股权百分比为0.075%[68] - 截至2021年9月30日，陈芳女士持有相联法团Macmillan Equity 100股普通股，概约股权百分比为100%[72] - 截至2021年9月30日，Macmillan Equity持有公司411,350,000股普通股，概约股权百分比为51.42%[75] - 截至2021年9月30日，Palgrave Enterprises Limited持有公司173,180,000股普通股，概约股权百分比为21.65%[75] - 截至2021年9月30日，王穗英女士持有公司4,460,000股普通股，概约股权百分比为0.56%[75] - 截至2021年9月30日，陈进强先生持有公司173,180,000股普通股，概约股权百分比为21.65%[75] - 截至2021年9月30日，丁丹铭先生持有公司48,030,000股普通股，概约股权百分比为6.00%[75] 公司人事变动 - 范智超先生于2021年9月30日辞任执行董事，林伟杰先生于2021年10月1日获委任为执行董事[95] 公司治理相关 - 公司已采纳有关董事证券交易行为守则，全体董事2021年前9个月遵守该守则[88] - 截至2021年9月30日止9个月及报告日期，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[90] - 公司主席及行政总裁由陈芳女士兼任，董事会认为此安排符合公司及股东利益[97] - 公司已采纳企业管治守则适用条文，除主席与行政总裁兼任外，前9个月遵守守则条文[96][97] - 公司审核委员会根据相关规则成立，由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友为主席[99] - 审核委员会主要职责包括向董事会推荐委任及罢免外聘核数师、审阅财务资料等[99] - 审核委员会审阅集团截至2021年9月30日止九个月未经审核简明综合财务业绩，认为符合规定且披露充足[99] - 报告日期董事会包括执行董事陈芳女士及林伟杰先生等[100] 业绩报告发布 - 发布2021年第三季度业绩报告[101]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年上半年公司收益为人民币4280万元，较2019年同期增长45.4%，较2020年增长118.3%[7] - 截至2021年6月30日止六个月收益为42,836千元，2020年同期为19,625千元[11] - 截至2021年6月30日止六个月毛利为24,079千元，2020年同期为9,339千元[11] - 截至2021年6月30日止六个月除税前溢利为6,725千元，2020年同期亏损1,445千元[11] - 截至2021年6月30日止六个月期内溢利为3,537千元，2020年同期亏损1,945千元[11] - 2021年6月30日非流动资产总值为112,734千元，2020年12月31日为115,428千元[15] - 2021年6月30日流动资产总值为159,507千元，2020年12月31日为163,470千元[15] - 2021年6月30日流动负债总额为13,301千元，2020年12月31日为22,924千元[15] - 截至2021年6月30日止六个月经营活动所得现金流量净额为2,476千元，2020年同期为 - 2,727千元[23] - 截至2021年6月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为 - 3,796千元，2020年同期为 - 5,202千元[23] - 2021年6月30日现金及现金等价物为88,592千元，2020年同期为85,590千元[23] - 2021年上半年客戶合約收益（銷售貨品）42,836千元，2020年為19,625千元；2021年第二季度為13,403千元，2020年為12,764千元[36] - 2021年上半年中國內地地區市場收益41,910千元，其他司法權區926千元；2020年中國內地為19,556千元，其他司法權區69千元[37] - 2021年第二季度中國內地地區市場收益12,708千元，其他司法權區695千元；2020年第二季度中國內地為12,764千元，其他司法權區無收益[37] - 2021年6月30日資產總值272,241千元，2020年12月31日為278,898千元[34] - 2021年6月30日負債總額16,475千元，2020年12月31日為26,433千元[34] - 2021年上半年其他收入及收益净额为1128千元，2020年同期为1105千元；2021年第二季度为608千元，2020年同期为669千元[39] - 2021年上半年已售存货成本为13346千元，2020年同期为4528千元；2021年第二季度为3709千元，2020年同期为3290千元[41] - 2021年上半年物业、厂房及设备折旧为4011千元，2020年同期为4998千元；2021年第二季度为1905千元，2020年同期为2503千元[41] - 2021年上半年所得税支出总额为3188千元，2020年同期为500千元；2021年第二季度为592千元，2020年同期为345千元[44] - 截至2021年6月30日止六个月，除税前溢利为6725千元，加权平均适用税率税项为1933千元，税率28.7%，该期间税项为3188千元，税率47.4%[46] - 截至2020年6月30日止六个月，除税前亏损为1445千元，加权平均适用税率税项为 - 118千元，税率8.2%，该期间税项为500千元，税率 - 34.6%[48] - 截至2021年6月30日止六个月每股基本盈利为0.0044元（3537000÷800000000），2020年同期每股基本亏损为0.0024元（ - 1945000÷800000000）[51] - 截至2021年6月30日止三个月每股基本亏损为0.0025元（ - 2035000÷800000000），2020年同期每股基本盈利为0.0006元（497000÷800000000）[51] - 2021年上半年收购厂房及机器项目成本约为3020000元，2020年同期为3388000元[52] - 2021年上半年出售厂房及机器项目账面净值约10000元，出售收益约110000元；2020年同期账面净值约5000元，出售收益约36000元[52] - 截至2021年6月30日止六个月，公司种植生物资产产生成本101万元，2020年同期为100.2万元[54] - 2021年6月30日，公司贸易应收款项为223.8万元，2020年12月31日为124万元[58] - 2021年6月30日，贸易应收款项中60天内的为220.1万元，61至90天的为3.7万元；2020年12月31日60天内的为124万元[59] - 2021年6月30日，公司贸易应付款项为463.8万元，2020年12月31日为544.9万元[61] - 2021年上半年公司收益从2020年上半年的1960万元增加2320万元至4280万元，增幅118.3%[95] - 2021年上半年公司出售553000瓶酒，2020年上半年为254000瓶；平均售价从2020年上半年的每瓶77.3元升至2021年上半年的每瓶77.5元[95] - 2021年上半年公司销售成本从2020年上半年的1030万元增加850万元至1880万元，增幅82.4%；每瓶平均销售成本从2020年上半年的40.5元降至2021年上半年的33.9元[95] - 2021年上半年公司整体毛利从2020年上半年的930万元增加1480万元至2410万元，增幅157.8%；整体毛利率从2020年上半年的47.6%增至2021年上半年的56.2%[96] - 2020年和2021年上半年公司其他收入及收益净额均为110万元，主要含政府补助及补偿收入[97] - 销售及分销开支从2020年上半年的270万元增加550万元或199.3%，至2021年上半年的820万元[98] - 行政开支从2020年上半年的900万元增加110万元或11.9%，至2021年上半年的1010万元[99] - 2021年上半年高端和入门级收益占比分别为65.5%和34.5%，销量占比分别为27.8%和72.2%；2020年上半年收益占比分别为66.3%和33.7%，销量占比分别为33.0%和67.0%[100] - 所得税开支从2020年上半年的50万元增加270万元或537.6%，至2021年上半年的320万元[102] - 2021年上半年确认期内溢利350万元，2020年上半年为期内亏损200万元[103] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物账面价值为8860万元，较2020年12月31日的9080万元减少2.5%[104] - 2021年上半年员工成本为610万元，2020年上半年为450万元[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年葡萄酒生產銷售予外界客戶收入42,836千元，2020年為19,625千元；烈酒生產無銷售予外界客戶收入[32] - 2021年上半年葡萄酒生產分部業績43,574千元，2020年為20,298千元；烈酒生產分部業績虧損1,079千元[32] - 2021年6月30日葡萄酒生產分部資產148,956千元，2020年12月31日為158,152千元；烈酒生產分部資產29,079千元，2020年12月31日為28,053千元[34] 公司业务活动与发展 - 2021年上半年公司在酒厂举办16场活动，在各城市组织32场品酒活动[7] - 山西有10名城市经理及3名渠道经理加入公司[7] - 今年年初公司推出来自宁夏的第一款葡萄酒[8] - 公司目前在线销售额排名前四的城市为上海、北京、广东及浙江[8] - 威士忌和金酒项目酿酒厂预计2021年第四季度前后完成建设[8] - 今年下半年公司将着重在福建组建新的烈酒产品销售团队[8] - 2021年上半年公司毛利率上升1%，主要因国家推进经济复苏计划和大规模疫苗接种改善经济状况，且公司加速线上线下一体化进程[92] - 2019年8月12日公司完成对万浩亚洲100%股权的收购，万浩亚洲拥有福建德熙，后者在福建酿威士忌及金酒[93] - 公司计划增加分销渠道提高市场覆盖率，实现线上线下一体化，注重品牌宣传提升市场认知度[92] - 公司将拓展多元化业务，为股东带来持续可观回报[93] - 2021年上半年，公司间接全资附属公司福建德熙与承包商订立建设合约，合约总额为23853211元[113] - 公司拟动用所得款项净额约2.4%或约80万元加强营销及推广力度，业务目标已完成[116] - 截至2021年6月30日，集团已投资2180万元用于工厂建设及收购生产设备[117] - 公司于2018年6月27日在联交所GEM上市，发行2亿股股份，每股0.35港元，所得款项净额约4060万港元（相当于人民币3310万元）[120] - 截至2021年6月30日，宁夏酿酒厂一期初步生产成本已使用500万元，销售及营销开支已使用225万元，一般营运资金已使用119.8万元[121] - 截至2021年6月30日，酿酒厂建设重新分配未动用所得款项净额2180万元，已使用868.1万元，未动用1311.9万元，预期2022年12月31日前动用[121] 购股计划相关 - 根据购股计划，全部购股期权行使后可能发行股份总数不超上市日期已发行股份总数10%，所有购股计划已授出未行使购股期权行使后可能发行股份总数不超当时已发行股份30%[64] - 任何12个月期间因计划授予承授人的购股期权行使后已发行及将发行股份总数不超已发行股份0.1%[65] - 2021年5月，公司授出1000万份购股期权，行使价为每股0.186港元[68] - 30%、30%及40%的购股期权将分别于2022年5月17日、2023年5月17日及2024年5月17日归属[68] - 根据计划所有承授人可发行普通股总数上限为1000万股，计划于授出日期十周年时失效[68] - 股息收益率为0%，预期波幅为44.91%，无风险利率为1.192%，期权年期为10年，现货价为0.1780港元/每股[69] - 2021年1月1日期内授予和6月30日的每股加权平均行使价均为0.186港元，购股权数目均为1000万股[70] - 截至2021年6月30日止六个月根据该计划授出的购股权公平值为89.2万港元（相当于人民币74.3万元），集团确认以股份为基础的支付费用为6.4万港元（相当于人民币5.3万元）[72] - 报告期末公司有1000万份尚未行使的购股权，若悉数行使将额外发行1000万股普通股，产生额外股本人民币8000元（相当于1万港元）及资本公积人民币154.1万元（相当于185万港元）[73] - 因行使全部購股權可發行股份總數不得超過上市日期已發行股份總數的10%，即80,000,000股股份[138] - 任何12個月期間授予每名合資格參與者購股權獲行使已發行及將發行股份總數不得超過已發行股份總數的1%[138] - 2021年6月30日，根據購股權計劃已授出及尚未行使的購股權所涉及股份數目均為10,000,000股，分別佔已發行股份約1.25%[140] - 根據購股權計劃可供發行的股份總數為70,000,000股，佔2021年6月30日已發行股份約8.75%[140] - 2021年5月17日授出2,000,000股和8,000,000股購股權，行使價為0.186港元[142] - 承授人可行使購股權最高百分比30%的歸屬期為2022年5月17日至2031年5月16日，另外30%為2023年5月17日至2031年5月16日，40%為2024年5月17日至2031年5月16日[145] - 2021年5月17日前根據購股權計劃授出的購股權的股份收市價為0.185港元[145] 公司人员与股权结构 - 2021年6月30日，陈芳女士于公司拥有4.1135亿股（51.42%）及800万股（1

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司收益为29,433千元人民币，2020年同期为6,861千元人民币[16] - 2021年第一季度公司销售成本为12,709千元人民币，2020年同期为3,794千元人民币[16] - 2021年第一季度公司毛利为16,724千元人民币，2020年同期为3,067千元人民币[16] - 2021年第一季度公司除税前溢利为8,168千元人民币，2020年同期亏损2,287千元人民币[16] - 2021年第一季度公司所得稅開支为2,596千元人民币，2020年同期为155千元人民币[16] - 2021年第一季度公司期内溢利为5,572千元人民币，2020年同期亏损2,442千元人民币[16] - 2021年第一季度公司期内全面溢利总额为5,594千元人民币，2020年同期亏损1,913千元人民币[18] - 2021年1月1日公司本公司拥有人应占总计为252,465千元人民币，3月31日为258,059千元人民币[22][24] - 2020年1月1日公司本公司拥有人应占总计为254,075千元人民币，3月31日为252,162千元人民币[23][24] - 2021年第一季度客户合约销售货品收益为29,433千元，2020年同期为6,861千元[30] - 2021年第一季度中国内地市场收益为29,202千元，其他司法权区为231千元；2020年同期中国内地为6,792千元，其他司法权区为69千元[31] - 2021年第一季度其他收入及收益净额为520千元，2020年同期为436千元[33] - 2021年第一季度即期中国内地所得税支出为2,430千元，递延税项为166千元；2020年同期即期为174千元，递延税项为 - 19千元[36] - 2021年第一季度税项支出总额为2,596千元，2020年同期为155千元[36] - 2021年第一季度除税前溢利为8,168千元，按加权平均适用税率计算的税项为2,140千元，税率26.2%；2020年第一季度除税前亏损为2,287千元，按加权平均适用税率计算的税项为 - 443千元，税率19.4%[38][40] - 2021年第一季度本公司拥有人应占期内溢利为5,572,000元，2020年同期为亏损2,442,000元[41] - 2021年和2020年计算每股基本盈利/（亏损）的已发行普通股加权平均数均为800,000,000股[41] - 董事不建议就2021年第一季度派付中期股息，2020年同期也无派付[41] - 公司收益从2020年第一季度的690万元增加2260万元或329.0%至2021年第一季度的2940万元[44] - 销售成本从2020年第一季度的380万元增加890万元或235.0%至2021年第一季度的1270万元[45] - 整体毛利从2020年第一季度的310万元增加1370万元或445.3%至2021年第一季度的1670万元[46] - 整体毛利率从2020年第一季度的44.7%增加至2021年第一季度的56.8%[46] - 销售及分销开支从2020年第一季度的130万元增加300万元或228.0%至2021年第一季度的430万元[49] - 行政开支从2020年第一季度的440万元小幅增加30万元或7.7%至2021年第一季度的480万元[50] - 融资成本从2020年第一季度的35,000元小幅下降7,000元或20.0%至2021年第一季度的28,000元[51] - 所得税开支从2020年第一季度的155,000元增加240万元或15.7倍至2021年第一季度的260万元[52] 公司业务线（酒业务）数据关键指标变化 - 2021年第一季度售出369,000瓶酒，2020年第一季度售出167,000瓶酒[44] - 酒平均售价从2020年第一季度的每瓶69.1元增加至2021年第一季度的每瓶74.2元[44] 公司股权结构情况 - 2021年3月31日，Macmillan Equity持有404,820,000股普通股，占比50.60%；Palgrave Enterprises持有173,180,000股普通股，占比21.65%；王穗英女士持有11,160,000股普通股，占比1.40%；陈进强先生持有173,180,000股普通股，占比21.65%；Ting Tan Ming先生持有184,340,000股普通股，占比23.04%；持有48,030,000股普通股，占比6.00%[63] 公司上市及购股计划情况 - 公司于2018年6月27日在香港联合交易所GEM上市[26] - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，自采纳以来未授出购股[67] 公司人员权益及安排情况 - 2021年第一季度，董事及公司最高行政人员及其紧密联系人无相关权益，公司等无相关安排[68] - 2021年3月31日，董事等无竞争权益，但独立非执行董事何正德先生有相关关联[72] - 陈芳女士及Macmillan Equity订立不竞争契据，承诺于2018年6月27日生效[73] - 公司合规顾问协议于2021年3月30日到期，到期前无相关权益[74] 公司守则及合规情况 - 公司已采纳董事证券交易行为守则，全体董事2021年第一季度遵守守则[69] - 公司采纳企业管治守则适用条文，2021年第一季度基本遵守[76] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，董事会认为偏离守则合适且符合公司及股东利益[77] 公司证券交易情况 - 2021年第一季度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[71] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，林良友先生为主席[79] - 审核委员会职责包括向董事会推荐委任及罢免外聘核数师、审阅财务报表等[79] - 审核委员会已审阅集团2021年第一季度未经审核简明综合财务业绩[79] - 审核委员会认为2021年第一季度业绩符合适用会计准则等规定且披露充足[79] 公司董事会情况 - 报告日期董事会包括执行董事陈芳女士及范智超先生等[80] 公司业绩报告情况 - 发布2021年第一季度业绩报告[81] 公司财务资料编制情况 - 集团未经审核简明综合财务资料按GEM上市规则适用披露规定编制，以人民币千元列示，未经外部核数师审核或审阅，但经审核委员会审阅[27]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益约为人民币6020万元，较2019年下跌约17.2%[11] - 2020年公司录得净亏损约为人民币60万元[11] - 2020年上半年公司收益较2019年同期下跌约35%[11] - 2020财年公司收益为6020万元，较2019财年减少1250万元或17.2% [29] - 2020财年售出78万瓶酒，2019财年为109.7万瓶；平均售价从2019财年的66.3元升至2020财年的77.2元 [29] - 销售成本从2019财年的4080万元减少910万元或22.3%至2020财年的3170万元 [31] - 整体毛利从2019财年的3190万元减少340万元或10.6%至2020财年的2850万元；毛利率从43.9%升至47.4% [32] - 其他收入及收益净额从2019财年的200万元增加40万元或23.5%至2020财年的240万元 [34] - 销售及分销开支从2019财年的480万元增加330万元或68.5%至2020财年的810万元 [35] - 行政开支从2019财年的2450万元减少380万元或15.5%至2020财年的2070万元 [36] - 所得税开支从2019财年的440万元减少190万元或44.4%至2020财年的240万元 [38] - 2020财年公司亏损60万元，2019财年溢利3万元 [39] - 2020年12月31日，公司银行及现金结余账面价值为9080万元，较2019年12月31日减少3.1% [40] - 2020财年下半年营销及销售赶至4060万元，2019财年下半年为4320万元[52] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020年公司威士忌及金酒项目日常开支约为人民币120万元，上年度约为人民币30万元[11] - 2020年公司约90%的销售以款到发货的形式执行，2019年约为39%[12][14] - 2020年公司毛利贡献最高的庄主珍藏及深蓝产品销售较上年度分别上升约18%及7%[12] - 2020年公司由一个总经销商转为委聘12个新经销商[16] - 2020年公司分销网络扩展至省内覆盖超3015间烟草、糖及酒店、2068间便利店、120间超市及238间葡萄酒店[16] - 公司农历新年葡萄酒定价为范围内最低，实现销售高于预期目标67%[17] 宏观经济数据 - 2020年前三季度中国国内生产总值约72.3万亿元，较上年同期增长0.7%[20] - 2020年第三季度城镇人均可支配收入增长至32,831元，同比增长2.8%，较第一季度增长0.8%[20] - 2020年前三季全国葡萄酒产量为20.8万千升，同比下降23.5%[21] 行业政策 - 2021年中国政府推进区域协调发展和新型城镇化，利于酒类产品差异化和提升竞争力[24] - 中国酒业协会发出《中国酒业“十四五”发展指导意见》，推进葡萄酒产业发展[24] - 中国酒业协会实施《酿酒葡萄》及《橡木桶》团体标准，明确酿酒技术和检验规范[24] - 中国酒业协会发布《葡萄酒产区标准》，推动行业健康发展[24] - 《贺兰山麓葡萄酒技术标准体系》地方标准发行，引领行业新方向[24] 资金运用计划 - 公司拟动用所得款项净额约4.5%（约150万元）加强营销及推广力度[52] - 公司拟动用所得款项净额约15.2%（约500万元）建造宁夏酿酒厂二期[53] - 公司拟动用所得款项净额约8.1%（约270万元）作为宁夏酿酒厂一期初步生产成本[53] 未动用资金情况 - 截至2020年12月31日，建造宁夏酿酒厂二期原分配1500万元未使用[57] - 未动用所得款项净额预期动用时间由2021年第四季度延至2022年12月31日[59] 资金状况及投资计划 - 管理层密切关注集团现金流，确保短期流动性充足，认为集团有足够资金维持正常运营[60] - 除招股章程披露及威士忌和金酒生产业务潜在投资外，集团无重大投资及资本资产其他计划[61] - 2020财年集团无资产、附属公司、联营公司或合营企业的重要投资、重大收购及出售事项[62] 公司人员信息 - 陈芳女士43岁，2012年2月14日任执行董事，2017年7月24日任董事会主席及行政总裁，酿酒行业经验逾18年[64] - 范智超先生35岁，2017年7月24日任执行董事，审计及财务管理经验逾12年[68] - 侯旦丹女士36岁，2017年7月24日任非执行董事，2016年6月至2020年2月于景福集团任副艺术总监[69] - 周灏先生47岁，2017年7月24日任非执行董事，房地产开发及投资经验逾18年[73] - 何正德40岁，2018年6月1日获委任为公司独立非执行董事，在媒体业务发展有超10年经验，2015年涉足高科技产业财富管理及投资[75] - 林良友58岁，2018年6月1日获委任为公司独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾35年经验[77] - Tracy先生55岁，2018年6月1日获委任为公司独立非执行董事，在法律行业拥有逾24年经验[78] - 李衍园39岁，2006年9月首度加入公司，自2009年11月担任生产及技术总监，在酿酒行业拥有逾11年经验[81] - 王泰然39岁，2007年12月首度加入公司，自2011年2月起为生产及质控副经理[82] 人员教育背景 - 何正德2003年5月在美国杜克大学取得经济学学士学位及市场与管理课程证书，2009年6月在美国史丹福商学院取得工商管理硕士学位[75] - 林良友1986年7月自香港中文大学取得工商管理学士学位，主修金融学，2016年3月获私人财富管理公会有限公司颁授私人财富专业人士认证[78] - Tracy先生1989年6月自美国普林斯顿大学取得东亚研究学士学位，1994年12月在美国纽约大学取得法学博士学位[79] - 李衍园2002年10月自马来西亚伯乐学院取得酒店及旅游管理高级文凭以及酒店餐饮管理高级文凭[82] - 王泰然2005年7月自中国人民大学取得农村区域发展学士学位[83] 公司治理相关规定 - 公司于2020年1月1日至3月19日提名委员会成员未以独立非执行董事占大多数，3月20日起重新遵守相关规定[90] - 董事会已委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数超三分之一[94] - 非执行董事及独立非执行董事获初步委任为期三年，期满后自动续期一年[98] - 全体董事的三分之一须轮值退任，各董事至少每三年轮值退任及重选一次[98] - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的所有适用条文[88] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事本年度遵守该守则[91] - 公司为董事、高级职员及高级管理层因企业活动面临的法律诉讼作出投保安排[97] - 公司董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会并授予职责[96] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[98] 董事会及委员会情况 - 董事会成员包括陈芳女士、范智超先生等7人，其中女性2人，男性5人[101][103] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行4次会议，成员包括周灝先生等3人[121] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议，成员包括侯旦丹女士等3人[123][124] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议，成员包括陈芳女士等5人[125][127] - 薪酬委员会本年度检讨非执行董事和独立非执行董事袍金并向董事会建议，董事年度薪酬详情载于财务报表附注7[124] - 集团高级管理层本年度薪酬在1港元至100万港元的有2人[125] - 提名委员会本年度检讨董事会架构、规模、组成及成员多元化等多项内容[127] - 全体董事获提供GEM上市规则及其他适用监管规定最新资料，公司必要时为董事提供持续专业训练[118] - 审核委员会主要职责包括就委任及罢免外聘核数师提建议、审阅财务报表等[121] - 薪酬委员会主要职责为检讨董事及高级管理层成员薪酬待遇并向董事会建议[124] - 2020年董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及股东大会举行次数分别为5次、4次、1次、1次、1次[132] - 执行董事陈芳女士、范智超先生出席董事会会议次数与有权出席次数之比均为5/5，出席股东大会次数与有权出席次数之比均为1/1[132] - 非执行董事侯旦丹女士、周灏先生出席董事会会议次数与有权出席次数之比均为5/5，出席股东大会次数与有权出席次数之比均为1/1[132] - 独立非执行董事何正德先生出席董事会会议次数与有权出席次数之比为4/5，出席审核委员会会议次数与有权出席次数之比为3/4，出席股东大会次数与有权出席次数之比为1/1[132] 公司费用及秘书情况 - 公司本年度核数服务薪酬为127.7万元，非核数服务薪酬为23.1万元，总计150.8万元[140] - 公司外聘赵明璟先生担任公司秘书，其2020年参加至少15小时相关专业培训[141] 董事会及董事职责 - 董事会负责制定、检讨及监察集团企业管治及遵守法例及监管规例的政策及常规[128] - 董事会职责包括检讨及监察公司政策及常规对法例及监管规例的遵守情况等多项内容[129] - 提名委员会评估及挑选董事候选人时应考虑品格、资历等多项准则[135] - 董事负责根据相关准则编制综合财务报表，落实内部监控等工作[138] 公司风险因素 - 山西省销售额占集团绝大部分销售总额，山西市场下滑或致葡萄酒销售额及收益大幅下跌[154] - 开发新产品及技术可能产生高昂开支，且市场接受度可能不理想，影响财务业绩及状况，因新威士忌及金酒生产业务投资风险增加[154] - 公司面临中国本地市场及进口葡萄酒的激烈竞争，外国竞争对手可能拥有更雄厚资源等，公司强调优质及品牌建设并投入营销推广资金[156] 公司内部监控及信息披露 - 公司外聘内部监控顾问公司评估内部监控措施及系统成效，确立行动计划改良效益，本年度无重大内部监控缺失[157] - 公司严格遵守相关规定，尽快向公众披露内幕消息，未披露前严格保密，仅向合适员工披露[158] - 有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员不得于刊发资料前买卖公司证券[160] 股东相关事项 - 公司鼓励股东参与股东大会并投票，每年举行股东周年大会，股东周年大会为董事会与股东沟通场合[161] - 股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上投票的实缴股本十分之一的股东书面要求召开，会议须在请求后两个月内举行[162] - 若董事会未能在提呈日期起21日内安排召开会议，请求人可自行召开，公司偿付合理费用[162] 疫情影响及应对 - 公司识别出COVID - 19流行可能继续影响主要销售地区经济及市场，会密切监察市场并开展营销活动，采取审慎现金管理策略[152] 公司章程情况 - 公司2020年章程文件无重大变动[169] 报告相关信息 - 报告期为2020年1月1日至12月31日，涵盖香港办事处、山西酒庄、宁夏酒庄及厦门销售办事处业务[172] - 公司根据GEM上市规则附录二十所载“环境、社会及管治报告指引”编制报告[173] - 公司依据重要性、量化、平衡性、一致性四个主要原则编制报告[175][176] - 报告引用信息资料来自公司正式文件及统计数据，于2021年3月获董事会通过[177] 公司业务概况 - 公司主要从事葡萄酒生产制造业务，以“怡园酒庄”品牌销售，是大陆山西最大葡萄酒生产商[180] - 1997年陈进强和詹威尔在山西太谷联合创办怡园酒庄，2002年陈先生将酒庄传给女儿陈芳[180] - 公司葡萄酒产品组合主要包括红酒，分高端和入门组合，还会酿制白葡萄酒等及进口海外葡萄酒[180] - 公司于2018年6月27日在联交所上市，实现双产区战略部署[180] - 怡园酒庄发展二十多年，成为中国备受肯定的精品葡萄酒庄，获国际葡萄酒界广泛好评[181] 公司荣誉 - 公司的怡園珍藏赤霞珠2017、怡園珍藏霞多麗2018、怡園酒莊年華2019获2020年London Wine Competition Award，深藍2017获香港国际美酒品评大赛银奖，怡園珍藏赤霞珠2017获铜奖，还入选2020年山西食品品牌二十强[183] 公司可持续发展 - 公司可持续发展方针涵盖绿色运营、维护商业道德及诚信、尊重劳工权利、负责任生产和遵守法律法规等政策[185] - 公司可持续发展目标包括关怀员工、回馈社区、追求品质和环境保护[186] - 公司可持续葡萄酒生产涉及卫生及质量管理、职业健康及安全、葡萄酒可持续来源等多方面[189] 公司持份者及议题评估 - 公司主要持份者包括员工、客户、供应商等，通过多种正式和非正式渠道收集意见反馈[191] - 公司重要性评估分三步，共31项环境、社会及管治议题适用于公司[194] - 公司根据持份者调查评分绘制重要性矩阵，识别重要议题[195] - 公司将31个议题排列优先次序，重点关注右上方12个重要议题[198] - 重要议题包括供应商评估、供应链源头追溯、产品研发等[199]

公司整体财务数据关键指标变化（九个月期间） - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益为39,632千元人民币，2019年同期为46,895千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止九个月，公司毛利为19,109千元人民币，2019年同期为18,308千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除税前溢利为1,688千元人民币，2019年同期亏损953千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止九个月，公司期内亏损329千元人民币，2019年同期亏损2,955千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股亏损0.04人民币分，2019年同期为0.37人民币分[10] - 截至2020年9月30日九个月，客户合约总收益为39,632千元，2019年同期为46,895千元[20][21] - 截至2020年9月30日九个月，其他收入及收益净额为1,431千元，2019年同期为1,368千元[23] - 截至2020年9月30日九个月，期内税项支出总额为2,017千元，2019年同期为2,002千元[26] - 2020年1 - 9月期内全面亏损总额为653千元，2019年同期为1,421千元[14] - 2020年前三季度除税前溢利总计168.8万元，2019年同期为亏损95.3万元[29][31] - 2020年前三季度该期间税项总计201.7万元，占比119.5%；2019年同期为200.2万元，占比 - 210.1%[29][31] - 2020年前三季度每股基本亏损0.000411元，2019年同期为0.003694元[33] 公司整体财务数据关键指标变化（三个月期间） - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为20,007千元人民币，2019年同期为17,434千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止三个月，公司毛利为9,770千元人民币，2019年同期为7,485千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前溢利为3,133千元人民币，2019年同期为975千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止三个月，公司期内溢利为1,616千元人民币，2019年同期为58千元人民币[10] - 截至2020年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股盈利0.20人民币分，2019年同期为0.01人民币分[10] - 截至2020年9月30日三个月，客户合约总收益为20,007千元，2019年同期为17,434千元[21] - 截至2020年9月30日三个月，其他收入及收益净额为326千元，2019年同期为356千元[23] - 截至2020年9月30日三个月，期内税项支出总额为1,517千元，2019年同期为917千元[26] - 2020年第三季度每股基本盈利0.00202元，2019年同期为0.0000725元[33] - 2020年第三季度收入2000万元，较2019年同期的1740万元增加14.8%；毛利率达48.8%，2019年同期为42.9%[36] - 公司收益由2019年第三季度的4690万元减少730万元或15.5%至2020年第三季度的3960万元[38] - 销售成本由2019年第三季度的2860万元减少810万元或28.2%至2020年第三季度的2050万元[39] - 整体毛利由2019年第三季度的1830万元增加80万元或4.4%至2020年第三季度的1910万元；整体毛利率由2019年第三季度的39.0%增加至2020年第三季度的48.2%[42] - 其他收入及收益净额于2019年第三季度及2020年第三季度维持于140万元[43] - 销售及分销开支从2019年第三季度的350万元人民币上升0.8百万元或23.1%，至2020年第三季度的430万元人民币[44] - 行政开支从2019年第三季度的1700万元人民币减少270万元或15.8%，至2020年第三季度的1430万元人民币[45] - 融资成本从2019年第三季度的6.5万元人民币增加3.1万元或47.7%，至2020年第三季度的9.6万元人民币[46] - 所得税开支在2020年第三季度及2019年第三季度均维持在200万元人民币[47] - 2020年第三季度的期内亏损为30万元人民币，2019年第三季度的期内亏损为300万元人民币[49] 公司总权益及相关数据变化 - 2020年1月1日总权益为254,075千元，9月30日为253,422千元[14] - 2019年1月1日总权益为250,642千元，9月30日为251,992千元[14] - 2020年1 - 9月转拨自保留盈利17千元[14] 酒类业务数据关键指标变化 - 2020年第三季度售出49.3万瓶酒，2019年第三季度售出68.6万瓶酒；平均售价由2019年第三季度的60.4元增加至2020年第三季度的80.4元[38] - 2020年份山西酒庄葡萄收成187吨，用于生产入门葡萄酒和高端葡萄酒的基酒分别为60吨和70吨；2019年分别为175吨、3吨和113吨[50] 公司业务发展计划 - 公司预计2021年底推出琴酒，以获得新收入来源并实现业务多元化[37] 公司股权结构 - 陈芳女士持有404,820,000股普通股，占比50.60%；范智超先生持有600,000股普通股，占比0.075%[57][58] - Macmillan Equity持有404,820,000股普通股，占比50.60%；Palgrave Enterprises Limited持有173,180,000股普通股，占比21.65%；王穗英女士持有11,160,000股普通股，占比1.40%；陈进强先生持有173,180,000股普通股，占比21.65%；Ting Tan Ming先生持有184,340,000股普通股，占比23.04%；持有40,290,000股普通股，占比5.04%[65] 公司运营资金情况 - 截至报告日期，管理层未预见公司有重大流动资金问题，认为公司有足够资金维持正常运营[53] 公司权益披露情况 - 2020年9月30日，除披露情况外，董事不知悉其他人士或法团在公司股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[68] 公司购股计划情况 - 公司于2018年6月1日采纳购股计划，自采纳以来未授出购股[69] 公司董事及行政人员权益情况 - 2020年第三季度，董事及公司最高行政人员等在公司及相联法团股份中无权益，公司等无相关安排[70] 公司证券交易行为守则遵守情况 - 2020年第三季度，全体董事遵守证券交易行为守则，相关雇员也被要求遵守[71] 公司上市证券交易情况 - 2020年第三季度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[73] 公司竞争业务权益情况 - 2020年9月30日，除独立非执行董事何正德相关情况外，董事等无竞争业务权益[74] 公司不竞争契据情况 - 陈芳女士及Macmillan Equity于2018年6月1日订立不竞争契据，承诺于2018年6月27日生效[75] 公司合规顾问权益情况 - 2020年9月30日，除合规顾问协议外，合规顾问及其相关人员无须知会公司的权益[76] 公司提名委员会合规情况 - 2020年1月1日至3月19日提名委员会成员不符合规定，3月20日起重新遵守[80] 公司财务业绩审核情况 - 审核委员会已审阅2020年第三季度未经审核财务业绩，认为符合规定且披露充足[83] 公司股息派发情况 - 董事会不建议就2020年第三季度派发现金股息，2019年第三季度也未派息[52]