奧栢中國集團有限公司 ( incorporated in the Cayman Islands with limited liability) ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) Stock Code 股份代號 : 8148 2020 First Quarterly Report 第一季度業績報告 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the potential risks of investing in such ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司及其附属公司总收益约4007.3万港元，较2018年约5396.8万港元减少约1389.5万港元或25.7%[16][19] - 2019年公司销售成本约459.8万港元，2018年约912.4万港元[17][20] - 2019年公司毛利约3547.5万港元，较2018年约4484.4万港元减少约20.9%[18] - 2019年公司毛利率约88.5%，2018年约83.1%[18] - 集团毛利减少约20.9%，从2018年约4484.4万港元降至2019年约3547.5万港元，2019年毛利率维持约88.5%（2018年约83.1%）[21] - 2019年行政及其他经营开支约5827.5万港元（2018年约5920.8万港元），整体减少因研发开支轻微减少[23][27] - 2019年融资成本约232.7万港元（2018年约251.3万港元）[24][28] - 2019年公司拥有人应占亏损约6147万港元，较2018年约3896.7万港元增加约57.7%，主要因手游业务收益下滑及商誉减值[25][29] - 2019年12月31日公司现金及现金等价物约为961万港元（2018年：约1494.8万港元）[52][56] - 2019年12月31日集团总资产约为2.60698亿港元（2018年：约3.24784亿港元），总负债约为5797.9万港元（2018年：约5420.8万港元），负债比率约为22.2%（2018年：约16.7%），流动比率约为2.71（2018年：约3.20）[53][57] - 2019年12月31日集团土地及楼宇账面价值约3470.7万港元（2018年：约3883.1万港元）用作附属公司附息借款抵押[64][70] - 2019年12月31日公司就租赁负债提供的担保账面价值约215.8万港元（2018年：约318.8万港元），子公司以3.5%-4.8%年利率租赁汽车[66] - 2019年12月31日，集团在香港及中国有58名员工，2018年为66名；2019年度员工成本约1857万港元，2018年约为2123.8万港元[72][74] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年放债业务利息收入约1704万港元，较2018年约1347.3万港元大幅增长[16][19] - 2019年软件平台业务分部收益约2010.7万港元，2018年约1860.3万港元[16][19] - 2019年软件平台业务占总收益约50.2%（2018年约34.5%），分部收益增长约8.1%[33][36] - 2019年手机游戏及应用业务分部收益从2018年约2189.2万港元减少约1896.6万港元至约292.6万港元，商誉减值约4497.5万港元[39][42] - 2019年放债业务分部收益增长约26.5%，占集团总收益约42.5%（2018年约25.0%）[41][44] 贷款相关数据变化 - 截至2019年12月31日，贷款应收款损失拨备增至约452万港元（2018年约8万港元），集团应收贷款（扣除损失拨备）降至约1.06045亿港元（2018年约1.08519亿港元）[46] - 2019年12月31日应收贷款亏损拨备增至约452万港元（2018年：约8万港元），未偿还应收贷款（已扣除亏损拨备）减至约1.06045亿港元（2018年：约1.08519亿港元）[50] 股息分配情况 - 董事会不建议就2019年度派付任何末期股息（2018年：无）[26][30] 配售所得款项使用情况 - 2018年配售所得款项净额约3233.7万港元，2019年约36.7万港元及25.2万港元分别用于发展手机游戏及应用业务和环保相关项目，截至2019年12月31日约145.8万港元未使用[56][60] 公司股本情况 - 2019年12月31日公司法定股本为1.2亿港元，分为30亿股每股面值0.04港元之股份，其中12.7264亿股普通股为已发行及缴足[55][59] 公司业务策略与预期 - 公司预期香港经济将继续放缓，集团表现会受影响，将严格执行成本控制政策并调整业务策略[48][51] - 公司在资源分配上更谨慎，会继续寻找潜在投资机会[49][51] - 公司采取审慎信贷政策经营放债业务，预期下行趋势将持续[50] 董事会组成与变动 - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[79][85] - 2019年12月31日止年度共举行5次董事会会议[88][89] - 陈冠忠先生、伍健文先生、郑永强先生、梁文俊先生、霍健烽先生、林家礼博士出席董事会会议次数与资格出席次数比为5/5；李畅悦先生为2/2；彭兆贤先生为3/3[90] - 伍健文于2019年3月1日获委任为执行董事，冼佩莹于2019年11月22日获委任为执行董事[91] - 李畅悦于2019年4月1日辞任执行董事，彭兆贤于2019年7月17日辞任独立非执行董事及相关委员会成员[91] - 林家礼于2019年1月1日获委任为独立非执行董事，于2019年7月17日获委任为审核委员会成员[91] - 2018年10月1日，陈冠忠获委任为行政总裁[94] - 2018年11月1日，陈伟杰辞任公司副主席后，公司暂未设主席[95] - 陈冠忠于2018年10月1日获委任为行政总裁，陈伟杰于2018年11月1日辞任公司副主席后，公司暂无主席[98] - 伍健文于2019年3月1日、冼佩莹于2019年11月22日获委任为执行董事，李畅悦于2019年4月1日辞任执行董事[99] - 林家礼于2019年1月1日获委任为独立非执行董事，于2019年7月17日获委任为审核委员会成员，彭兆贤于2019年7月17日辞任独立非执行董事及相关委员会成员[99] 独立非执行董事相关情况 - 所有独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为三年[100][104] - 截至2019年12月31日财政年度，三名独立非执行董事因其他要务未出席2019年5月31日公司股东大会[101][105] - 公司任何时候遵守GEM上市规则，保证至少三名独立非执行董事加入董事会，且至少一名有专业会计或相关财务管理专业知识[103][105] 董事会委员会相关情况 - 董事会辖下设有审核、薪酬、提名三个委员会[107][108] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，梁文俊任主席，计划每年最少开一次会，2019年开了一次[114][115] - 2019年薪酬委员会成员出席会议情况：梁文俊、霍健烽、彭兆贤、陈冠忠均为1/1[116][117] - 2019年薪酬委员会按职权范围审查所有董事薪酬方案，对拟委任执行董事薪酬方案向董事会提建议[118] - 2019年薪酬委员会审阅全体董事及拟委任执行董事的薪酬组合并向董事会提建议[120] - 截至报告日期，提名委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成，梁文俊任主席[123][125][141][145] - 2019年提名委员会举行1次会议，各成员出席次数/合资格出席次数均为1/1[124][125][126] - 董事会于2019年2月采纳提名政策，涉及公司董事提名、委任、重新委任及提名程序[128][134] - 集团于2013年9月1日采纳董事会多元化政策[132][136] - 提名委员会按候选人多方面条件甄选董事人选，评估新董事资格并向董事会提建议，评估退任董事是否符合条件并向股东提重选建议[129][130][134] - 提名委员会至少每年或必要时检讨提名政策[131][135] - 董事会多元化政策从多方面考虑多元化，以用人唯才为原则，按候选人长处和贡献作最终决定[138][139][143][144] - 提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察政策执行，认为集团已达成该政策[140][141][145][146] - 审核委员会负责向董事会建议外部审计师的委任、重新委任和罢免等多项职责[142] - 审核委员会计划每年最少举行四次会议，2019年已举行四次会议[150] - 审核委员会成员梁文俊先生、霍健烽先生出席会议次数为4/4，林家礼博士、彭兆贤先生出席次数为2/2[151] - 林家礼博士于2019年7月17日获委任为审核委员会成员，彭兆贤先生于同日辞任独立非执行董事[151] - 2019年审核委员会已审阅季度、中期及年度业绩，就外聘核数师委聘条款向董事会作推荐建议[152][157] 公司治理相关情况 - 2019年公司董事会已审阅公司的企业管治政策[154][158] - 2019年公司外聘核数师天职香港会计师事务所有限公司审核服务酬金为868,000港元，非审核服务酬金为45,000港元[160][164] - 董事会负责评估及界定公司愿意承担的风险性质及程度，确保公司设立及维持合适有效的风险管理及内部监控系统[161][165] - 集团已委聘外部独立顾问对内部监控制度效用进行年度检讨，2019年未识别有关内部监控制度的重大问题[162][165] - 公司已根据相关规则及条文采纳内幕消息披露政策[163][166] - 审核委员会职责包括向董事会建议外聘核数师委任等，确保财务报表完备准确公平[147] - 2019年各董事均参与持续专业发展，公司已获提供其培训记录[168][169] - 公司秘书袁咏筠女士于回顾年度接受不少于15小时相关专业培训[170][172] - 截至2019年12月31日止年度，公司采纳有关董事证券交易行为守则，未发现违规情况[171][173] - 所有股东可于股东周年大会前不少于20个营业日获发通告[177][181] - 持有不少于公司十分之一缴足资本且有权在股东大会投票的股东可要求召开特别股东大会，大会须在要求寄存后两个月内举行，若董事21日内未召开，要求者可自行召开，公司承担合理开支[183][186] - 公司安排适当保险保障董事责任，投保范围按年检讨[175][179] - 截至2019年12月31日止年度，审核委员会定期审阅及批准关联方交易（如有）[176][180] 董事个人信息 - 陈冠聪自2017年3月起任执行董事，2018年10月起任首席执行官等职[188] - 吴健文自2019年3月1日起任执行董事，有超17年审计和财务管理等经验[190] - 冼佩莹自2019年11月起任执行董事，有超17年财务和会计经验[191] - 陈冠忠39岁，2017年3月任公司执行董事，2018年10月任行政总裁等职[192] - 伍健文43岁，2019年3月1日任公司执行董事，有逾17年审计及财务管理等经验[193] - 冼佩莹40岁，2019年11月任公司执行董事，有逾17年财务及会计经验[193] - 郑永强41岁，2018年10月任公司非执行董事，有逾18年软件工程和信息技术系统开发经验[195][197] - 梁文俊32岁，2016年2月任公司独立非执行董事，从事金融服务逾8年[196][198] - 霍健峰36岁，2016年3月任公司独立非执行董事，有逾10年金融咨询行业经验[200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，公司收益为8302千港元，2018年同期为17457千港元[10] - 截至2019年9月30日止九个月，公司收益为29704千港元，2018年同期为39196千港元[10] - 截至2019年9月30日止三个月，公司毛利为7392千港元，2018年同期为16285千港元[10] - 截至2019年9月30日止九个月，公司毛利为26525千港元，2018年同期为35553千港元[10] - 截至2019年9月30日止三个月，公司经营亏损为4184千港元，2018年同期为1426千港元[10] - 截至2019年9月30日止九个月，公司经营亏损为11898千港元，2018年同期为12397千港元[10] - 截至2019年9月30日止三个月，公司除税前亏损为4711千港元，2018年同期为1657千港元[11] - 截至2019年9月30日止九个月，公司除税前亏损为13762千港元，2018年同期为12830千港元[11] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为4182千港元，2018年同期为2357千港元[11] - 截至2019年9月30日止九个月，公司期内亏损为12174千港元，2018年同期为13761千港元[11] - 2019年第三季度公司亏损4182千港元，2018年同期亏损2357千港元[13] - 2019年前九个月公司亏损12174千港元，2018年同期亏损13761千港元[13] - 2019年第三季度全面开支总额为4178千港元，2018年同期为3682千港元[13] - 2019年前九个月全面开支总额为12229千港元，2018年同期为15534千港元[13] - 2019年前九个月本公司拥有人应占亏损8814千港元，2018年同期为17052千港元[13] - 2019年前九个月非控股权益应占亏损3415千港元，2018年同期盈利1518千港元[13] - 2019年1月1日公司股本为50906千港元，9月30日仍为50906千港元[15] - 2019年1月1日公司累计亏损202770千港元，9月30日为211547千港元[15] - 2019年1月1日公司权益总计270576千港元，9月30日为258347千港元[15] - 2019年前九个月公司总收益约2970.4万港元，较2018年同期约3919.6万港元减少约949.2万港元或24.2%[76][80] - 销售成本约317.9万港元（2018年：约364.3万港元）[77][81] - 毛利减少约25.4%至约2652.5万港元（2018年：约3555.3万港元），毛利率约89.3%（2018年：约90.7%）[78][82] - 行政及其他经营开支约3925.7万港元（2018年：约4322.5万港元）[79][83] - 融资成本约186.4万港元（2018年：约180.9万港元）[84][89] - 公司拥有人应占亏损约877.7万港元，较2018年同期约1527.9万港元大幅减少约42.6%[85][90] 租赁会计政策变化 - 除租赁相关会计政策因采用HKFRS 16有变化外，其他修订准则对未经审核简明综合财务报表无重大财务影响[18] - 公司于2019年1月1日起应用香港财务报告准则第16号，更改租赁合约会计政策[23][28] - 公司自2019年1月1日起追溯采纳香港财务报告准则第16号，不重列2018年报告期比较数字，相关调整于2019年1月1日期初财务状况表确认[24][28] - 采纳香港财务报告准则第16号前，公司未将未来期间经营租赁承担确认为负债，租金开支按直线法于综合损益表确认[25][29] - 采纳香港财务报告准则第16号时，公司就先前分类为“经营租赁”的租赁确认租赁负债，按租赁付款余额现值计量，差额作为融资成本[26][29] - 相关使用权资产按等同于租赁负债初步计量的金额计算并调整，于综合财务状况表确认，折旧按直线法扣除[27][29] - 公司租赁物业合约一般固定期限为2年，租赁条款个别协商，协议无施加契诺，租赁资产不得用作借款抵押品[30][33] - 截至2018年12月31日止年度，租赁分类为融资租赁或经营租赁，经营租赁付款按直线法确认为开支[31][33] - 自2019年1月1日起，租赁在资产可供使用日确认为使用权资产及相应负债，付款分配至负债及融资成本，使用权资产按直线法折旧[32][34] - 租赁付款用租赁隐含利率贴现，无法确定则用承租人增量借款利率，短期租赁和低价值资产租赁支付按直线法确认为开支[36][37] 各业务线收入数据关键指标变化 - 收益包括软件平台销售价值、手机游戏及应用开发收入和放债业务利息收入[42] - 截至2019年9月30日止三个月，提供软件平台收入为3792千港元，手机游戏及应用收入为20千港元，放债业务所得利息收入为4490千港元[43] - 截至2019年9月30日止九个月，提供软件平台收入为13534千港元，手机游戏及应用收入为1433千港元，放债业务所得利息收入为14737千港元[43] - 截至2019年9月30日止三个月，银行利息收入为1千港元，杂项收入为4千港元，其他收入总计5千港元[45] - 截至2019年9月30日止九个月，银行利息收入为2千港元，杂项收入为832千港元，其他收入总计834千港元[45] - 放债业务利息收入从2018年同期约904.7万港元大幅增长至约1473.7万港元[76][80] - 软件平台业务收益约1353.4万港元，较2018年同期约1230.1万港元增长约10.0%，占总收益约45.6%（2018年：约31.4%）[76][80][88][93] - 放债业务分部收益增长约62.9%，占公司总收益约49.6%（2018年：约23.1%）[99] - 放债业务分部收益增长约62.9%，占集团总收益约49.6%（2018年约23.1%）[104] 出售股权及债务情况 - 2018年9月21日，公司以约343.3万欧元（相当于约3154万港元）出售FF及XXLnet股权及相关债务[48][49] - 2018年出售联营公司亏损3339千港元，已收代价31540千港元，联营公司账面价值13644千港元，商誉21972千港元，累计汇兑收益737千港元[52] 融资成本数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，融资成本总计527千港元，其中融资租赁承担财务费用28千港元，租赁负债利息20千港元，其他借款利息479千港元[54] - 截至2019年9月30日止九个月，融资成本总计1864千港元，其中融资租赁承担财务费用93千港元，租赁负债利息56千港元，其他借款利息1715千港元[54] 员工成本数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，员工成本总计5127千港元，其中薪金、工资及其他福利4908千港元，固定供款退休计划供款219千港元[58] - 截至2019年9月30日止九个月，员工成本总计14405千港元，其中薪金、工资及其他福利13824千港元，固定供款退休计划供款581千港元[58] 资产折旧与摊销数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，无形资产摊销为3,209千港元，物业、厂房及设备折旧为1,892千港元，使用权资产折旧为159千港元[60] - 截至2019年9月30日止九个月，无形资产摊销为9,627千港元，物业、厂房及设备折旧为5,692千港元，使用权资产折旧为405千港元[60] 税项数据关键指标变化 - 2019年第三季度递延税项抵免为529千港元，2018年为开支700千港元；2019年前九个月递延税项抵免为1,588千港元，2018年为开支908千港元[62] - 2019年第三季度实际税项抵免为529千港元，2018年为开支700千港元；2019年前九个月实际税项抵免为1,588千港元，2018年为开支931千港元[62] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2019年9月30日止九个月派付任何股息（2018年：无）[65][69] - 董事会不建议就本期派付任何股息（2018年：无）[86][91] 公司股权结构情况 - 郑永强先生个人持有汇海国际控股有限公司2000股每股面值1港元的投票权股份[109][111] - 2019年9月30日，赵毅雄先生为公司股份实益拥有人，持有6.87177955亿股，约占股权54.00%[117] - 2019年9月30日，公司已发行股份总数为12.7264亿股[118][121] - 法定股本方面，2018年1月1日、2018年9月30日、2019年1月1日及2019年9月30日普通股均为3,000,000千股，金额为120,000千港元[74] - 已发行及缴足股本方面，2018年1月1日普通股为1,088,640千股，金额为43,546千港元；2018年4月25日发行184,000千股，金额为7,360千港元；2018年9月30日、2019年1月1日及2019年9月30日普通股为1,272,640千股，金额为50,906千港元[74] - 2018年4月25日，公司按每股0.18港元价格发行184,000,000股普通股，所得款项净额约32,337,000港元[74][75] 集团业务挑战与应对策略 - 集团贷款组合在本期显著增长，但面临市场竞争、息差价格战和中美贸易战等挑战，预计下行趋势将持续到2019年第四季度[101][105] - 公司预计香港经济在中美贸易战和社会动荡下将持续放缓[102][106] - 集团将采取审慎信贷政策和风险管理方式，及时收紧信贷政策[101][105] - 集团将严格遵守成本控制政策，调整业务策略[102][106] - 集团将谨慎调配资源，寻找潜在投资机会[103][106] 公司报告相关情况 - 报告为奥栢中国集团有限公司2019年第三季度报告[125][131][137] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，梁文俊先生为主席，职责包括审核公司报告及监督财务等[126][132] - 审核委员会检讨公司会计原则及实务，讨论内控和财务申报事宜，审核未审核第三季度报告[127][133] - 公司采纳的董事证券交易行为守则严谨度不低于GEM上市规则标准，期间无违规情况[128][134] - 期间公司及附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[129][135] - 报告日期董事会有两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[130][136]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益为1.1263亿港元，2018年同期为1.2937亿港元[10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益为2.1402亿港元，2018年同期为2.1739亿港元[10] - 截至2019年6月30日止三个月，公司毛利为1.0038亿港元，2018年同期为1.1484亿港元[10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司毛利为1.9133亿港元，2018年同期为1.9268亿港元[10] - 截至2019年6月30日止三个月，公司经营亏损为245.4万港元，2018年同期为317.9万港元[10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司经营亏损为771.4万港元，2018年同期为1097.1万港元[10] - 截至2019年6月30日止三个月，公司除税前亏损为299.9万港元，2018年同期为313.2万港元[11] - 截至2019年6月30日止六个月，公司除税前亏损为905.1万港元，2018年同期为1117.3万港元[11] - 截至2019年6月30日止三个月，公司期内亏损为246.9万港元，2018年同期为389.3万港元[11] - 截至2019年6月30日止六个月，公司期内亏损为799.2万港元，2018年同期为1140.4万港元[11] - 2019年Q2亏损2469千港元，2018年同期亏损3893千港元，同比收窄36.6%[13] - 2019年H1亏损7992千港元，2018年同期亏损11404千港元，同比收窄29.9%[13] - 2019年6月30日非流动资产为172002千港元，2018年12月31日为181359千港元，较上期减少5.16%[15] - 2019年6月30日流动资产为152129千港元，2018年12月31日为143425千港元，较上期增加6.06%[15] - 2019年6月30日流动负债为25787千港元，2018年12月31日为44772千港元，较上期减少42.39%[17] - 2019年6月30日流动资产净值为126342千港元，2018年12月31日为98653千港元，较上期增加28.07%[17] - 2019年6月30日资产总值减流动负债为298344千港元，2018年12月31日为280012千港元，较上期增加6.54%[17] - 2019年6月30日非流动负债为35819千港元，2018年12月31日为9436千港元，较上期增加279.59%[17] - 2019年6月30日资产净值为262525千港元，2018年12月31日为270576千港元，较上期减少2.97%[17] - 2019年6月30日本公司拥有人应占权益总额为242396千港元，2018年12月31日为248383千港元，较上期减少2.41%[17] - 2018年1月1日公司经调整后权益总计为281,913千港元[18] - 2018年上半年公司全面（开支）╱收入总额为 - 11,852千港元[18] - 2018年6月30日公司权益总计为302,400千港元[18] - 2019年1月1日公司权益总计为270,576千港元[18] - 2019年上半年公司全面开支总额为 - 8,051千港元[18] - 2019年6月30日公司权益总计为262,525千港元[18] - 2019年上半年经营活动所用现金净额为 - 10,422千港元，2018年为 - 11,892千港元[19] - 2019年上半年投资活动所用现金净额为 - 70千港元，2018年为 - 2,107千港元[19] - 2019年上半年融资活动所得现金净额为7,427千港元，2018年为 - 9,685千港元[19] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 3,065千港元，2018年为 - 23,684千港元[19] - 2019年上半年，集团总收益约21,402,000港元，较2018年同期约21,739,000港元减少约337,000港元或1.6%[150][154] - 2019年上半年，销售成本约2,269,000港元，2018年约2,471,000港元[151][155] - 2019年上半年，毛利约19,133,000港元，较2018年约19,268,000港元减少约0.7%，毛利率约89.4%，2018年约88.6%[152][156] - 2019年上半年，行政及其他经营开支约27,676,000港元，2018年约29,003,000港元，财务成本约1,337,000港元，2018年约1,209,000港元[153][157][158] - 公司拥有人应占亏损约592.8万港元，较2018年同期约1163.3万港元减少约49.0%[159][164] - 期间融资成本约133.7万港元（2018年：约120.9万港元），主要因整体借贷水平上升[163] - 2019年6月30日，集团现金及现金等价物约1187.9万港元（2018年12月31日：约1494.8万港元）[177] - 2019年6月30日，集团资产约3.24131亿港元（2018年12月31日：约3.24784亿港元），负债约6160.6万港元（2018年12月31日：约5420.8万港元），资产负债率约19.0%（2018年12月31日：约16.7%），流动比率约5.90（2018年12月31日：约3.20）[178] - 2019年6月30日，公司现金及现金等价物约为1187.9万港元，2018年12月31日约为1494.8万港元[181] - 2019年6月30日，公司总资产约为3.24131亿港元，总负债约为6160.6万港元，负债比率约为19.0%；2018年12月31日总资产约为3.24784亿港元，总负债约为5420.8万港元，负债比率约为16.7%[182] - 2019年6月30日，公司流动比率约为5.90，2018年12月31日约为3.20[182] - 2019年6月30日，公司账面价值约3677万港元的土地及楼宇已作抵押，2018年12月31日约为3883.1万港元[187][194] - 2019年6月30日，公司约有65名员工，2018年6月30日为72名；本期员工成本（包括董事酬金）约927.8万港元，2018年约为1181.2万港元[190][196] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2019年截至6月30日止三个月，提供软件平台收益为4831千港元，手机游戏及应用为1378千港元，放债业务所得利息为5054千港元[49] - 2019年截至6月30日止六个月，提供软件平台收益为9742千港元，手机游戏及应用为1413千港元，放债业务所得利息为10247千港元[49] - 2019年上半年来自外界客户的收益分别为软件平台9742千港元、手机游戏及应用1413千港元、放债10247千港元，总计21402千港元[56] - 2018年上半年来自外界客户的收益分别为软件平台5988千港元、手机游戏及应用9942千港元、放债5809千港元，总计21739千港元[59] - 2019年上半年可报告分部溢利分别为软件平台1890千港元、手机游戏及应用1500千港元、放债7286千港元，总计10676千港元[56] - 2018年上半年可报告分部（亏损）/溢利分别为软件平台 - 2828千港元、手机游戏及应用7658千港元、放债4253千港元，总计9083千港元[59] - 截至2019年6月30日可报告分部资产分别为软件平台6963千港元、手机游戏及应用47884千港元、放债132199千港元，总计187046千港元[56] - 截至2018年6月30日可报告分部资产分别为软件平台5079千港元、手机游戏及应用66542千港元、放债103708千港元，总计175329千港元[59] - 放债业务利息收入从2018年同期约5,809,000港元增至2019年上半年约10,247,000港元[150][154] - 软件平台业务分部收益从2018年同期约5,988,000港元增至2019年上半年约9,742,000港元[150][154] - 软件平台业务表现良好，占总收益约45.5%（2018年：约27.5%），分部收益增长约62.7%[162][167] - 放债业务财务表现显著增长，分部收益增长约76.4%，占集团总收益约47.9%（2018年：约26.7%）[171][175] - 2019年6月30日，集团未获偿还应收贷款（已扣除亏损拨备）约1.21119亿港元（2018年6月30日：约9292.9万港元），亏损拨备约9.2万港元（2018年6月30日：约42.7万港元）[172][175] 公司租赁政策相关 - 公司自2019年1月1日起追溯采纳香港财务报告准则第16号，不重列2018年报告期的比较数字[33] - 公司租赁合约一般固定期限为2年，租赁协议无施加契诺，租赁资产不得用作借款抵押品[36][39] - 截至2018年12月31日止年度，租赁分类为融资租赁或经营租赁，经营租赁付款按直线法确认为开支[37][39] - 2019年1月1日起，租赁确认为使用权资产和相应负债，租赁付款分配至负债及融资成本[38][40] - 租赁付款采用租赁隐含利率贴现，无法确定则用承租人增量借款利率[42][43] - 使用权资产按成本计量，包括租赁负债初步计量金额等多项内容[45][47] - 短期租赁指租期12个月或以下，相关支付和低价值资产租赁按直线法确认为开支[42][43] 公司经营分部相关 - 公司根据首席运营决策者审阅的报告确定经营分部以作战略决策[51] - 公司有软件平台、手机游戏及应用、放债三个可报告分部[52][53] 公司其他财务指标相关 - 2019年上半年经调整EBITDA总计10676千港元，2018年为9083千港元[62] - 2019年上半年除税前亏损9051千港元，2018年为11173千港元[62] - 2019年上半年其他收入829千港元，2018年为561千港元[62][66] - 截至2019年6月30日止三个月，融资费用为54.5万港元，2018年同期为60.4万港元；截至2019年6月30日止六个月，融资费用为133.7万港元，2018年同期为120.9万港元[69] - 截至2019年6月30日止三个月，员工成本为389.2万港元，2018年同期为541.6万港元；截至2019年6月30日止六个月，员工成本为927.8万港元，2018年同期为1181.2万港元[72] - 截至2019年6月30日止三个月，无形资产摊销为320.9万港元，2018年同期相同；截至2019年6月30日止六个月，无形资产摊销为641.8万港元，2018年同期相同[74] - 截至2019年6月30日止三个月，实际税项抵免为53万港元，2018年同期开支为76.1万港元；截至2019年6月30日止六个月，实际税项抵免为105.9万港元，2018年同期开支为23.1万港元[75] - 董事会不建议就截至2019年6月30日止六个月派付任何中期股息（2018年：无）[78] - 截至2019年6月30日止六个月，每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约592.8万港元（2018年：约1163.3万港元）及已发行普通股加权平均数12.7264亿股（2018年：11.56750497亿股）计算[79] - 截至2019年6月30日止三个月，每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约174.5万港元（2018年：约523.5万港元）及已发行普通股加权平均数12.7264亿股（2018年：12.24112527

Aurum Pacific (China) Group Limited 奧栢中國集團有限公司 ( incorporated in the Cayman Islands with limited liability) ( 於開曼群島註冊成立的有限公司) Stock Code 股份代號: 8148 2019 第一季度業績報告 FIRST QUARTERLY REPORT CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the po ...

公司基本信息 - 公司股份代号为8148[13] - 公司网站为www.aurumpacific.com.hk[13] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司及其附属公司总收益约5396.8万港元，2017年约6446.4万港元[15][18] - 2018年公司拥有人应占亏损约3896.7万港元，2017年约4882.3万港元[16][18] - 收购FS集团确认业务合并或然代价资产估计公平值变动较去年减少约1797.1万港元[16][18] - 收购FS集团确认业务合并应付代价估计公平值变动较去年减少约561.8万港元[16][18] - 行政开支较去年减少约731.1万港元[16][18] - 收购FS集团的商誉录得约2490.3万港元减值亏损[16][18] - 董事会不建议就2018年度派付任何末期股息，2017年也无[17][19] - 截至2018年12月31日，集团现金及现金等价物约1494.8万港元，2017年约为4238.9万港元[40] - 2018年12月31日，集团总资产约为3.24784亿港元（2017年：约4.0573亿港元），总负债约为5420.8万港元（2017年：约1.2335亿港元），负债比率约为16.7%（2017年：约30.4%），流动比率约为3.20（2017年：约1.32）[41][46] - 2018年12月31日，公司法定股本为1.2亿港元，分为30亿股每股面值0.04港元股份，其中12.7264亿股普通股已发行及缴足[50][54] - 2018年12月31日，集团现金及现金等价物约为1494.8万港元（2017年：约4238.9万港元），大部分以港元计值[45] - 2018年12月31日，集团账面价值约3883.1万港元（2017年：约4295.5万港元）的土地及建筑物已质押，为子公司有息借款提供担保[61] - 2018年12月31日，集团土地及楼宇账面价值约3883.1万港元用作附属公司附息借款抵押，2017年约为4295.5万港元[66] - 2018年12月31日，公司就账面价值约318.8万港元的融资租赁发出公司担保，2017年约为417万港元[69][74] - 2018年12月31日，集团有66名员工，2017年为95名；2018年员工成本约2123.8万港元，2017年约为2994.7万港元[71][75] 各业务线数据关键指标变化 - 手机游戏业务分部收益从2017年约3514.4万港元降至2018年约2189.2万港元，减幅约37.7%[15][18] - 2018年软件平台业务分部收益约1860.3万港元，较去年约1456.1万港元增长约27.8%[22][27] - 2018年放债业务利息收入约1347.3万港元，较2017年约1475.9万港元减少约8.7%[25][28] - 2018年EZCASH带来的利息收入为集团贡献约271.1万港元[31][32] - 2018年手机游戏业务收入约2189.2万港元，较2017年约3514.4万港元下跌约37.7%[34][36] 业务交易与合作 - 2018年10月22日鸿鹄偿付最终利息约136.1万港元及偿还135万港元作为2700万港元贷款本金的部分还款[30][32] - 2019年1月4日集团与鸿鹄订立第二份补充协议，奥栢财务同意将2565万港元贷款期限延长至2019年10月19日[30][32] - 2018年第二季度集团通过建立“EZCASH”部门扩充放债业务[31][32] - 2018年8月20日，公司间接全资附属公司三皇国际参与出售Fore Freedom B.V. 74.5%股权（三皇持有49%）及XXLnet B.V. 67%股权（三皇持有49%），9月21日完成出售，三皇所得款项为343.3万欧元（约3154万港元）[42][47] - 2018年5月11日，公司与土耳其目标公司股东就收购其51%已发行股份订立谅解备忘录，截至报告日期未订立正式协议[48][53] - 2018年4月6日，公司与英皇证券订立配售协议，4月25日完成配售，共配售1.84亿股每股面值0.04港元普通股，总面值736万港元[51][52][55] - 配售所得款项净额约为3233.7万港元，发行价净额约为每股0.176港元，款项用于放债业务、手机游戏业务、环保项目投资及一般营运资金[57][62] - 截至2018年12月31日，约1000万港元、463.3万港元、629万港元及930万港元已分别用于放债业务、手机游戏业务、环保项目及一般营运资金[57][62] 公司战略与政策 - 集团将继续寻求能与现有业务产生协同效应的潜在投资机会[39] - 集团采取保守库务政策，以内部资源及股权或债务融资支持运营，对放债业务客户进行信贷评估，董事会监控财务状况管理流动性风险[58][63] 董事会相关信息 - 截至报告日期，董事会由8名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[81][87] - 2018年全年举行18次董事会会议[89][90] - 2018年陈冠忠董事出席董事会会议16/17次、股东大会1/1次[91] - 2018年李畅悦董事出席董事会会议14/14次、股东大会1/1次[91] - 2018年陈伟杰董事出席董事会会议14/16次、股东大会1/1次[91] - 2018年郑永强董事出席董事会会议1/1次，不适用股东大会[91] - 2018年梁文俊董事出席董事会会议18/18次、股东大会1/1次[91] - 李畅悦先生于2018年2月5日获委任为执行董事[92][99] - 陈伟杰先生于2018年11月1日辞任执行董事及副主席[92][99] - 郑永强先生于2018年10月1日获委任为非执行董事[92][99] - 彭兆贤先生于2018年1月15日获委任为独立非执行董事[92][99] - 李念纬医生于2018年1月15日辞任独立非执行董事[92][99] - 陈冠忠先生于2018年10月1日获委任为CEO[96][98] - 所有独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为三年[101][105] - 2018年6月25日，两名独立非执行董事未出席公司年度股东大会[102][106] - 公司遵守GEM上市规则，董事会至少有三名独立非执行董事，且至少一名有专业会计或相关财务管理专长[108][112] - 董事会辖下设有审核、薪酬及提名三个委员会[109][113] 各委员会相关信息 - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，2018年举行四次会议[117][118] - 薪酬委员会成员出席情况：梁文俊4/4、霍健烽4/4、彭兆贤2/3、陈伟杰3/4，李念纬和陈冠忠不适用[119] - 2018年薪酬委员会审阅全体董事及拟委任董事薪酬组合并提建议[122][124] - 提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，2018年举行三次会议[127][128][129] - 提名委员会成员出席情况：梁文俊3/3、霍健烽3/3、彭兆贤2/2、陈伟杰3/3，李念纬和陈冠忠不适用[130] - 2018年提名委员会评估独立董事独立性，就董事续聘、任命等提建议[132][138] - 董事会于2019年2月采纳董事提名政策[133][139] - 提名委员会按多项条件甄选董事人选[134][139] - 委任新董事按条件评估，重选退任董事审视贡献表现[135][139] - 提名委员会最少每年或必要时检讨提名政策[136][140] - 集团于2013年9月1日采纳董事会多元化政策，提名委员会认为集团已达成该政策[142][148][151] - 截至报告日期，提名委员会由3名独立非执行董事及1名执行董事组成[146][150] - 审核委员会负责多项财务相关职责，截至报告日期由3名独立非执行董事组成，梁文俊先生担任主席[147][152][155][156] - 审核委员会计划每年最少举行4次会议，2018年已举行4次会议，各成员出席率均为100%（4/4）[156][157] - 2018年审核委员会审核季度、中期及年度业绩，就外聘核数师委聘条款向董事会作推荐建议等[159][164] 企业管治相关信息 - 董事会负责履行相当于企业管治守则守则条文D.3.1的企业管治职务，2018年公司企业管治政策经董事会审阅[161][165] - 董事有责任编制能公平真实反映公司财务状况的财务报表，编制2018年财务报表时已挑选合适会计政策等[162][166] - 截至2018年12月31日，天職香港會計師事務所審核服務酬金850,000港元，非審核服務酬金345,000港元[168][172] - 2018年各董事均參與持續專業發展，公司已獲提供培訓記錄[176][179] - 2018年5月17日梁靜雯辭任公司秘書，袁詠筠獲委任，袁女士接受不少於15小時相關專業培訓[177][180] - 截至2018年12月31日，公司採納董事證券交易操守準則，未發現違反情況[178][181] - 公司安排董事責任保險，投保範圍按年檢討[183][187] - 截至2018年12月31日，審核委員會定期審閱及批准關連方交易（如有）[184][188] - 股東可於股東週年大會前不少於20個營業日獲發通告，董事會回答提問[185][189] - 截至2018年12月31日，公司憲法文件無變動，綜合版本可於公司及GEM網站查閱[186][189] - 持有不少於公司十分之一已繳足股本且有表決權的股東可要求召開股東特別大會，會議需在提交要求書兩個月內召開[191] - 股东特别大会可由董事认为恰当情况下或持有不少于公司十分之一缴足资本且有权在股东大会投票的股东要求下召开，要求提出后大会须在两个月内举行，若董事21日内未召开，提出要求者可自行召开，公司需偿付合理开支[196] 董事个人信息 - 陈冠聪先生38岁，2017年3月获任执行董事，2018年10月起担任公司行政总裁等职，2002年和2004年分别获得纽约州立大学布法罗分校工商管理理学士和应用经济学文学硕士学位[197][198] - 陈冠聪先生在加入公司前从事金融咨询等领域工作，2017年1月1日至3月1日担任耀莱集团控股有限公司独立非执行董事[198] - 李祥悦先生37岁，2018年2月获任公司执行董事，2004年获得澳大利亚昆士兰大学商学（会计）学士学位[199] - 李祥悦先生2009年成为特许公认会计师公会会员，2014年成为资深会员，有超14年财务报告等经验，在金融和商业领域担任高级职位超8年[199] - 李祥悦先生目前担任五龙电动车集团有限公司和川控股有限公司独立非执行董事[199] - 吴健文先生42岁，2019年3月1日获任执行董事，2018年6月加入公司担任首席财务官[200] - 吴健文先生毕业于英国牛津布鲁克斯大学会计与金融专业，是香港会计师公会等多个组织资深会员及香港税务学会认证税务顾问[200] - 吴健文先生有超16年审计和财务管理等经验，擅长中国内地房地产开发等领域，加入集团前在香港多家上市公司担任高级职位[200] 股东查询相关信息 - 股東可通過郵件administrator@aurumpacific.com.hk或郵寄至香港灣仔軒尼詩道90號河南大廈21樓向公司查詢，也可在大會上直接向董事會查詢[192] - 股东可通过发邮件至administrator@aurumpacific.com.hk、邮寄至公司香港总办事处或在股东大会直接向董事会提出查询[196]