公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[25] - 公司从事投资控股，主要营运附属公司提供企业融资服务及物业投资[25] - 最终控股公司为KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA最终控制[26] 财务报表相关信息 - 未经审核简明综合财务报表于2021年2月10日获董事批准及授权刊发[26] - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制[28] - 集团于截至2020年12月31日止九个月首次应用新订香港财务报告准则及其修订本[30] 截至2020年12月31日止9个月财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止9个月，公司录得未经审核收入约4480万港元，较2019年同期的约4620万港元减少约3.0%[6] - 其他收入由截至2019年12月31日止9个月约520万港元减少至截至2020年12月31日止9个月约190万港元[6] - 截至2020年12月31日止9个月，集团录得基础纯利约850万港元，2019年同期则录得约470万港元；呈报纯利约110万港元，2019年同期约470万港元[7] - 截至2020年12月31日止9个月，每股基础基本及摊薄盈利分别为0.99港仙及0.98港仙；每股呈报基本及摊薄盈利均为0.07港仙[9] - 2019年同期，每股基础及呈报基本盈利均为0.50港仙，每股基础及呈报摊薄盈利均为0.49港仙[9] - 截至2020年12月31日止九个月公司总计为484179千港元[18] - 截至2019年12月31日总计为469,932千港元，非控股权益为13,994千港元，本公司拥有人应占总计为455,938千港元[19] - 保留利润为278,186千港元，汇兑储备为(12,579)千港元，股份奖励储备为851千港元[19] - 股东出资为11,187千港元，投资重估储备为591千港元，其他储备为98,792千港元[19] - 库存股份为(378)千港元，股份溢价为71,288千港元，股本为8,000千港元[19] - 2020年12月31日，分配至未达成（或部分达成）的履约责任的交易价格总额约为550万港元，2019年12月31日约为840万港元[35] - 截至2020年12月31日止九个月总收入44,835千港元，截至2019年12月31日止九个月为46,229千港元[43] - 截至2020年12月31日止九个月税前利润4,208千港元，截至2019年12月31日止九个月为7,860千港元[43] - 截至2020年12月31日止九个月，投资物业公允价值减少净额约770万港元已计入物业投资的分部利润[43] - 截至2020年12月31日止九个月日本企业所得税按估计应课税利润的33.58%计算，截至2019年12月31日止九个月为33.59%[52] - 截至2020年12月31日止九个月及截至2019年12月31日止九个月，日本附属公司适用日本预扣税税率为20.42%[52] - 截至2020年12月31日止九个月向非控股权益分派的股息为222,000港元，截至2019年12月31日止九个月为103,000港元[56] - 2020年12月31日计算每股基本盈利时采用的普通股加权平均数为800,000千股，2019年为799,728千股；计算每股摊薄盈利时采用的普通股加权平均数2020年为806,397千股，2019年为805,299千股[58] - 2021财年第三季度计算每股基本及摊薄盈利时采用的盈利（公司拥有人应占期间利润）为1,559千港元，2020年同期为1,025千港元；截至2020年12月31日止九个月为599千港元，2019年同期为3,972千港元[59] - 2021财年第三季度计算每股基本及摊薄盈利时采用的公司拥有人应占期间基础利润为3,594千港元，2020年同期为1,025千港元；截至2020年12月31日止九个月为7,923千港元，2019年同期为3,972千港元[61] 2021财年第三季度财务数据关键指标变化 - 2021财政年度第三季度收入为1705.3万港元，2020年同期为1553.8万港元[12] - 2021财政年度第三季度投资物业公允值减少净额为230.1万港元，2020年同期无此变动[12] - 2021财政年度第三季度税前利润为263.6万港元，2020年同期为202.5万港元[12] - 2021财政年度第三季度期间利润为167.1万港元，2020年同期为118.9万港元[12] - 2021财年第三季度基于公司拥有人应占利润的基本每股盈利为0.19港仙，摊薄每股盈利为0.19港仙[14] - 2021财年第三季度每股基础盈利（不包括投资物业公允值变动等）基本为0.45港仙，摊薄为0.45港仙[14] - 2021财年第三季度期间利润为1671千港元，2020财年第三季度为1189千港元[16] - 2021财年第三季度换算海外业务产生的汇兑差额为9022千港元，2020财年第三季度为 - 4355千港元[16] - 2021财年第三季度按公允值透过其他全面收入列账的金融资产公允值变动为100千港元，2020财年第三季度为 - 322千港元[16] - 2021财年第三季度期间其他全面收入（开支）为9122千港元，2020财年第三季度为 - 4677千港元[16] - 2021财年第三季度期间全面收入（开支）总额为10793千港元，2020财年第三季度为 - 3488千港元[16] - 2021财年第三季度本公司拥有人应占期间全面收入（开支）总额为9265千港元，2020财年第三季度为 - 3502千港元[16] - 2021财年第三季度非控股权益应占期间全面收入（开支）总额为1528千港元，2020财年第三季度为14千港元[16] - 2021财年第三季度公司总收入17,053千港元，2020财年第三季度为15,538千港元[33] - 2021财年第三季度企业融资服务收入6,912千港元，2020财年第三季度为6,321千港元[33] - 2021财年第三季度投资物业租金收入10,141千港元，2020财年第三季度为9,217千港元[33] - 2021财年第三季度净租金收入6,255千港元，2020财年第三季度为5,624千港元[34] - 2021财年第三季度税前利润2,636千港元，2020财年第三季度为2,025千港元[40] - 2021财年第三季度保荐、财务顾问、合规顾问服务收入分别为2,670千港元、2,950千港元、1,042千港元[46] - 2021财年第三季度其他收入为520,000港元，2020财年第三季度为46,000港元[47] - 2021财年第三季度财务成本为1,122,000港元，2020财年第三季度为1,171,000港元[51] - 2021财年第三季度所得税开支为733,000港元，2020财年第三季度为362,000港元[51] - 2021财年第三季度期间利润扣除员工成本（不含董事酬金）为2,905,000港元，2020财年第三季度为3,815,000港元[55] - 2021财年第三季度董事酬金为1,378,000港元，2020财年第三季度为1,748,000港元[55] - 2021财年第三季度核数师薪酬为188,000港元，2020财年第三季度为175,000港元[55] - 2021财年第三季度物业、厂房及设备折旧为260,000港元，2020财年第三季度为299,000港元[55] - 2021财年第三季度公司未经审核收入约1710万港元，较2020年同期增加约9.8%[74] - 2021财年第三季度物业投资活动为收入贡献约59.5%，其余来自企业融资服务[74] - 2021财年第三季度企业融资服务收入增加约9.3%[75] - 2021财年第三季度物业投资组合为日本26幢楼宇及香港1个商业单位，日本物业出租率稳定维持约93.6%（2020年同期94.1%）[76] - 2021财年第三季度来自物业投资的收入增加约10.0%至约1010万港元（2020年同期约920万港元）[77] - 2021财年第三季度基础纯利约370万港元，2020年同期约120万港元；呈报纯利约170万港元，2020年同期约120万港元[78] - 2021财年第三季度董事薪酬及员工成本由上一年度同期约560万港元减至约430万港元[80] - 2021财年第三季度根据“保就业”计划接获政府补贴约50万港元[80] - 2021财年第三季度产生投资物业公允价值减少净额约230万港元，2020年同期无有关公允价值变动[80] 股息与股份相关信息 - 董事不建议派付2021财政年度第三季度任何中期股息[10] - 2018年公司授出合共4,800,000股本公司新股份奖励，2020年12月31日已发行2,240,000股，1,280,000股已归属并于2021年1月发行[64][66] - 2019年公司向九名承授人有条件奖励合共1,940,000股本公司新股份，2020年12月31日已发行150,000股，1,790,000股已归属，3,110,000股的结余仍待归属[64][66][68] - 2020年公司向十二名承授人有条件奖励合共3,830,000股本公司新股份，2020年12月31日290,000股已归属并于2021年1月发行，430,000股已失效[70] - 2020年12月31日，公司董事会议决向十六名承授人有条件奖励合共720,000股本公司新股份[70] - 截至2019年12月31日止九个月内，公司于联交所购回1,340,000股普通股，支付总额约为400,000港元，该等股份于2020年1月2日及23日注销[58] 股权结构信息 - 截至2020年12月31日，叶先生以信托受益人身份拥有公司557,200,000股股份，占已发行股本总额约69.65%；以实益拥有人身份拥有1,250,000股，占比0.16%；以配偶权益拥有1,250,000股，占比0.16%[84] - 截至2020年12月31日，曾宪沛先生以实益拥有人身份拥有公司22,400,000股股份，占已发行股本总额约2.80%[84] - 截至2020年12月31日，梁绰然女士以实益拥有人身份拥有公司9,400,000股股份，占已发行股本总额约1.18%[84] - 截至2020年12月31日，叶先生在相联法团KHHL以信托受益人身份拥有204股股份，股权约80.0%；在I Corporation以配偶权益拥有14股股份，股权约20.0%[87] - 截至2020年12月31日，梁女士在相联法团Residence以实益拥有人身份拥有20股股份，股权约0.33%[87] - 截至2020年12月31日，曾先生在相联法团Residence以实益拥有人身份拥有10股股份，股权约0.17%[87] - 截至2020年12月31日，Flying Castle Limited以实益拥有人身份拥有公司557,200,000股股份，占已发行股本总额约69.65%[91] - 截至2020年12月31日，Yuanta Asia Investment Limited以实益拥有人身份拥有公司44,250,000股股份，占已发行股本总额约5.53%[91] - 截至2020年12月31日，何女士在I Corporation以实益拥有人身份拥有14股股份，股权约20.0%[94] - 截至2020年12月31日，Henry Shih先生在Smart Tact以实益拥有人身份拥有922股股份，股权约10.0%[94] 员工信息 - 截至2020年12月31日，集团有23名员工，2019年12月31日为29名[99] 贷款融资信息 - 公司同意向Starich提供6000万港元的循环贷款融资[104] - 2020年3月3日，恒生银行同意向Starich提供4765万港元的循环贷款融资[108] 合规与监管信息 - 截至2020年12月31日止九个月

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财政年度上半年公司未经审核收入约2780万港元，较2020年财政年度上半年的约3070万港元减少约9.5%[4] - 2021财政年度上半年公司未经审核收入约2780万港元，较2020财年上半年减少约9.5%[105] - 其他收入由2020年财政年度上半年约510万港元减少至2021年财政年度上半年约140万港元[4] - 2021财年上半年其他收入从约510万港元减至约140万港元[116] - 2021年财政年度上半年公司基础纯利约480万港元，2020年财政年度上半年为约350万港元；2021年财政年度上半年呈报净亏损约50万港元，2020年财政年度上半年呈报纯利约350万港元[4] - 2021财年上半年公司基础纯利约480万港元，2020财年上半年约350万港元；2021财年上半年净亏损约50万港元，2020财年上半年纯利约350万港元[108] - 董事薪酬及员工成本由上一年度同期的约1240万港元减少至2021年财政年度上半年的约740万港元[5] - 2021财年上半年董事薪酬及员工成本从约1240万港元减至约740万港元，公司获政府补贴约90万港元[110] - 2021年财政年度上半年公司产生投资物业公允值净减少额约540万港元[6] - 2021财年上半年投资物业公允价值净减少额约540万港元已计入物业投资的分部亏损，2020年财年上半年无此情况[42] - 2021财年上半年投资物业公允价值净减少额540万港元，2020财年上半年无此项[117] - 2021年财政年度上半年每股基础基本及摊薄盈利均为0.54港仙，每股呈报基本及摊薄亏损均为0.12港仙；2020年财政年度上半年每股基础及呈报基本及摊薄盈利均为0.37港仙[6] - 董事建议派付2021年财政年度上半年中期股息每股0.1港仙，2020年财政年度上半年为每股0.2港仙[6] - 董事建议派付2021财年上半年中期股息每股0.1港仙，2020财年上半年为每股0.2港仙[60] - 董事会建议派发2021财年上半年中期股息每股0.1港仙，2020财年上半年为每股0.2港仙[135] - 2021年财政年度第二季度收入为1438.5万港元，2020年财政年度第二季度为1419.7万港元[9] - 2021年财政年度上半年公司税前利润为157.2万港元，2020年财政年度上半年为583.4万港元[9] - 2021财年上半年税前利润为1572千港元，2020财年上半年为5834千港元[44] - 2021财政年度第二季度公司期间亏损239.9万港元，2020年同期利润为330.4万港元[13] - 2021财政年度上半年公司期间亏损52.4万港元，2020年同期利润为346.6万港元[13] - 2021财政年度第二季度换算海外业务产生的汇兑差额为797.1万港元，2020年同期为70万港元[13] - 2021财政年度上半年换算海外业务产生的汇兑差额为907.2万港元，2020年同期为884.2万港元[13] - 2021财年上半年换算海外业务产生正汇兑差额约910万港元，2020财年上半年为880万港元[138] - 2021财政年度第二季度按公允值透过其他全面收入列账的金融资产公允值变动为 - 24.6万港元，2020年同期为15.1万港元[13] - 2021财政年度上半年按公允值透过其他全面收入列账的金融资产公允值变动为 - 32.8万港元，2020年同期为28.6万港元[13] - 截至2020年9月30日，公司非流动资产为6.94802亿港元，2020年3月31日为6.85385亿港元[15] - 截至2020年9月30日，公司流动负债净额为 - 4077.9万港元，2020年3月31日为 - 3862.4万港元[15] - 2020年9月30日流动负债净额约4080万港元，2020年3月31日约3860万港元；资本负债比率由2020年3月31日的约46.7%降至2020年9月30日的约45.9%，因现有贷款净还款额430万港元[126][127] - 截至2020年9月30日，公司非流动负债为1.80132亿港元，2020年3月31日为1.80567亿港元[17] - 截至2020年9月30日，本公司拥有人应占权益为4.58656亿港元，2020年3月31日为4.51774亿港元[17] - 2021财政年度上半年经营活动产生的现金净额为9954千港元，2020年同期为12118千港元[25] - 2021财政年度上半年投资活动所用现金净额为1854千港元，2020年同期为270千港元[25] - 2021财政年度上半年融资活动所用现金净额为7904千港元，2020年同期为13808千港元[25] - 2021财政年度上半年现金及现金等价物增加净额为196千港元，2020年同期减少1960千港元[25] - 2021财政年度上半年末现金及现金等价物为40979千港元，2020年同期为37805千港元[25] - 2020年9月30日现金及银行结余约3930万港元，2020年3月31日约3940万港元，其中约2580万港元于香港及日本持牌银行以日元持有[131] - 2020年9月30日计息贷款约7800万港元，2020年3月31日约7670万港元；2020年9月30日利息覆盖率约3.9倍，2020年3月31日约2.9倍[132] - 2021财年上半年银行利息收入为35千港元，2020财年上半年为6千港元[49] - 2021财年上半年财务成本为2405千港元，2020财年上半年为2398千港元[53] - 2021财年上半年所得税开支为2096千港元，2020财年上半年为2368千港元[53] - 2021财年上半年日本企业所得税按估计应课税利润的33.58%计算，2020财年上半年为33.59%；日本附属公司适用日本预扣税税率为20.42%[54] - 2021财年第二季度员工薪金、花红及其他福利为2318千港元，2020财年为2831千港元；2021财年上半年为5828千港元，2020财年为6767千港元[57] - 2021财年第二季度董事酬金为703千港元，2020财年为690千港元；2021财年上半年为1406千港元，2020财年为5373千港元[57] - 2021财年第二季度本公司拥有人应占期间亏损为2596千港元，2020财年为盈利3048千港元；2021财年上半年亏损为960千港元，2020财年为盈利2947千港元[63] - 计算每股基本及摊薄盈利时，2021财年第二季度本公司拥有人应占基础利润为2693千港元，2020财年为3048千港元；2021财年上半年为4329千港元，2020财年为2947千港元[65] - 2021财年上半年公司花费约1000港元添置物业、厂房及设备，2020财年上半年为35000港元；花费约2158000港元添置及购买投资物业，2020财年上半年为2073000港元[67] - 2021财年上半年物业开支约690万港元，较2020财年上半年的约830万港元减少约16.9%[118] - 2021财年上半年行政及经营开支约1290万港元，较2020财年上半年的约1930万港元减少，其中董事薪酬及员工成本降至约740万港元，2020财年上半年为约1240万港元[120] - 2021财年上半年分占联营公司收益约2.2万港元，2020财年上半年为4.9万港元[121] - 2021财年上半年经调整利润相比2020财年上半年增长约31.9%，2021财年上半年经调整利润为483.8万港元，2020财年上半年为366.9万港元[122][123] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年第二季度企业融资服务收入4540千港元，2020年同期为4389千港元；2021财年上半年企业融资服务收入8034千港元，2020年同期为11534千港元[34] - 2021财年上半年企业融资服务收入减少约30.3%，保薦服務收入从约610万港元减至约160万港元，财务顾问服务收入从约280万港元增至约360万港元，合规顾问服务收入从约220万港元增至约240万港元[106][115] - 2021财年第二季度投资物业租金收入9845千港元，2020年同期为9808千港元；2021财年上半年投资物业租金收入19748千港元，2020年同期为19157千港元[34] - 2021财年上半年物业投资收入增加约3.1%至约1970万港元，日本物业组合出租率稳定维持在约94.1%（2020财年上半年为95.4%）[107] - 2021财年第二季度净租金收入5981千港元，2020年同期为6644千港元；2021财年上半年净租金收入12857千港元，2020年同期为10864千港元[36] - 2021财年第二季度企业融资服务外部收入及分部收入4540千港元，物业投资为9845千港元，总计14385千港元；2020年同期企业融资服务为4389千港元，物业投资为9808千港元，总计14197千港元[42] - 2021财年第二季度企业融资服务分部利润2485千港元，物业投资亏损719千港元，总计1766千港元；2020年同期企业融资服务为2750千港元，物业投资为5613千港元，总计8363千港元[42] - 2021财年第二季度其他收入及开支净额为 - 2883千港元，2020年同期为 - 3299千港元[42] - 2021财年第二季度分占联营公司业绩为6千港元，2020年同期为49千港元[42] - 2021财年第二季度财务成本为 - 345千港元，2020年同期为 - 499千港元[42] - 2021财年上半年企业融资服务外部收入及分部收入为8034千港元，物业投资为19748千港元，总计27782千港元；2020财年上半年对应数据分别为11534千港元、19157千港元、30691千港元[44] - 2021财年上半年企业融资服务分部利润为3069千港元，物业投资为5069千港元，总计8138千港元；2020财年上半年对应数据分别为5869千港元、11186千港元、17055千港元[44] - 2020年9月30日企业融资服务分部资产为2054千港元，物业投资为651209千港元，总分部资产为653263千港元；2020年3月31日对应数据分别为1767千港元、641582千港元、643349千港元[47] - 2020年9月30日企业融资服务分部负债为890千港元，物业投资为173283千港元，总分部负债为174173千港元；2020年3月31日对应数据分别为427千港元、174371千港元、174798千港元[47] - 2021财年第二季度保荐服务收入906千港元，财务顾问服务收入2202千港元；2020财年第二季度对应数据分别为1691千港元、1298千港元[49] - 2021财年上半年企业融资服务有效委聘项目中，保荐服务4项、财务顾问服务26项、合规顾问服务9项、其他企业融资服务4项[113] - 2021财年上半年物业投资组合中，日本物业26幢、香港物业1个商业单位[107][113] 公司股权及股东相关情况 - 2019年9月30日公司总计权益为474341千港元，其中非控股权益为13263千港元，公司拥有人应占权益为461078千港元[20] - 2019年9月30日公司保留利润为278761千港元，汇兑储备为 - 8376千港元[20] - 公司股份溢价为71288千港元，其他储备为98812千港元，股本为8000千港元[20] - 截至2020年9月30日，叶先生拥有公司557,200,000股和1,250,000股实益权益、1,250,000股配偶权益，分别占已发行股本总额的69.6%、0.2%、0.2%[145] - 截至2020年9月30日，曾宪沛先生拥有公司22,400,000股实益权益，占已发行股本总额的2.8%[145] - 截至2020年9月30日，梁绰然女士拥有公司9,400,000股实益权益，占已发行股本总额的1.2%[145] - 截至2020年9月30日，叶先生在相联

公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[28] - 公司从事投资控股，主要营运附属公司提供企业融资服务及物业投资[28] - 公司最终控股公司为在英属处女群岛注册成立的KHHL [28] 财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度公司及附属公司未经审核收入约1340万港元，较2020财年第一季度的约1650万港元减少约18.8%[6] - 2021财年第一季度集团呈報及基礎純利均约190万港元，2020财年第一季度则均约20万港元[6] - 2021财年第一季度董事薪酬及员工成本减至约430万港元，2020财年第一季度约870万港元[6] - 2021财年第一季度每股基础及呈報基本及摊薄盈利均为0.20港仙，2020财年第一季度每股基础及呈報基本及摊薄虧損均为0.01港仙[6] - 董事不建议派付2021财年第一季度任何中期股息[7] - 2021财年第一季度收入13397千港元，2020财年第一季度为16494千港元[10] - 2021财年第一季度其他收入529千港元，2020财年第一季度为2493千港元[10] - 2021财年第一季度税前利润3028千港元，2020财年第一季度为1220千港元[10] - 2021财年第一季度期间利润1875千港元，2020财年第一季度为162千港元[10] - 2021财年第一季度基于本公司拥有人应占利润的每股呈報盈利（基本及摊薄）均为0.20港仙，2020财年第一季度均为 - 0.01港仙[12] - 2021财政年度第一季度期间利润为1875千港元，2020年同期为162千港元[14] - 2021财政年度第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为1100千港元，2020年同期为8142千港元[14] - 2021财政年度第一季度按公允值透过其他全面收入列账的金融资产公允值变动为 - 82千港元，2020年同期为135千港元[14] - 2021财政年度第一季度期间其他全面收入为1018千港元，2020年同期为8277千港元[14] - 2021财政年度第一季度期间全面收入总额为2893千港元，2020年同期为8439千港元[14] - 2021财政年度第一季度本公司拥有人应占期间全面收入总额为2621千港元，2020年同期为7904千港元[14] - 2021财政年度第一季度非控股权益应占期间全面收入总额为272千港元，2020年同期为535千港元[14] - 2021财年第一季度总收入13397千港元，2020财年第一季度为16494千港元[36] - 2021财年第一季度净租金收入6876千港元，2020财年第一季度为4220千港元[38] - 2020年6月30日，分配至未达成（或部分达成）的履约责任的交易价格总额约16100000港元，2019年6月30日约为7800000港元[39] - 2021财年第三季度企业融资服务分部利润584千港元，物业投资分部利润5788千港元，总计6372千港元；2020财年第三季度企业融资服务分部利润3119千港元，物业投资分部利润5574千港元，总计8693千港元[44] - 2021财年第三季度税前利润3028千港元，2020财年第三季度为1220千港元[44] - 2021财年第一季度保荐服务收入698千港元，2020财年第一季度为4407千港元[46] - 2021财年第一季度财务顾问服务收入1423千港元，2020财年第一季度为1524千港元[46] - 2021财年第一季度其他收入529千港元，2020财年第一季度为2493千港元[47] - 2021财年第一季度香港利得税为30千港元，2020财年第一季度为146千港元；日本企业所得税2021财年第一季度为91千港元，2020财年第一季度为 - 6千港元；日本预扣税2021财年第一季度为553千港元，2020财年第一季度为614千港元[51] - 2021财年第一季度所得税开支即期税项为674千港元，2020财年第一季度为754千港元；递延税项2021财年第一季度为479千港元，2020财年第一季度为304千港元；总计2021财年第一季度为1153千港元，2020财年第一季度为1058千港元[51] - 2021财年第一季度日本企业所得税按估计应课税利润的33.58%计算，2020财年第一季度为33.59%；日本预扣税税率2021财年第一季度及2020财年第一季度均为20.42%[52] - 2021财年第一季度员工薪金、花红及其他福利为3509千港元，2020财年第一季度为3936千港元；退休福利计划供款2021财年第一季度为91千港元，2020财年第一季度为117千港元；总员工成本（不包括董事酬金）2021财年第一季度为3600千港元，2020财年第一季度为4053千港元[54] - 2021财年第一季度董事酬金为703千港元，2020财年第一季度为4683千港元；核数师薪酬2021财年第一季度为188千港元，2020财年第一季度为245千港元[54] - 2021财年第一季度物业、厂房及设备折旧为292千港元，2020财年第一季度为321千港元；使用权资产折旧2021财年第一季度及2020财年第一季度均为61千港元[54] - 2021财年第一季度以股份为基础之付款中购股权为0千港元，2020财年第一季度为132千港元；2018及2019年股份奖励2021财年第一季度为223千港元，2020财年第一季度为123千港元[54] - 2021财年第一季度贸易应收款项减值亏损为0千港元，2020财年第一季度为29千港元；建议转板开支2021财年第一季度为0千港元，2020财年第一季度为156千港元；汇兑净收益2021财年第一季度为1千港元，2020财年第一季度为122千港元[54] - 计算每股基本盈利/（亏损）时采用的普通股加权平均数2020年6月30日为800000千股，2019年6月30日为800000千股；计算每股摊薄盈利/（亏损）时采用的普通股加权平均数2020年6月30日为804350千股，2019年6月30日为804287千股[57] - 计算每股基本及摊薄盈利/（亏损）时采用的盈利/（亏损）（本公司拥有人应占期间利润/（亏损））2021财年第一季度为1636千港元，2020财年第一季度为 - 101千港元[57] - 2021财年第一季度，公司资本开支为0千港元，2020财年第一季度为539千港元[66] - 2021财年第一季度，公司未经审核收入约1340万港元，较2020财年第一季度减少约18.8%[71] - 2021财年第一季度公司净利润约190万港元，2020财年第一季度约20万港元[75] - 2021财年第一季度董事酬金及员工成本减至约430万港元，2020财年第一季度约为870万港元[75] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年第一季度企业融资服务收入3494千港元，2020财年第一季度为7145千港元[36] - 2021财年第一季度投资物业租金收入（固定租赁款项）9903千港元，2020财年第一季度为9349千港元[36] - 2021财年第一季度，物业投资活动收入贡献约73.9%，其余来自企业融资服务[71] - 2021财年第一季度，企业融资服务收入减少约51.1%，保荐服务收入从约440万港元减至约70万港元[72] - 2021财年第一季度，物业投资收入增加约5.9%至约990万港元[74] - 2021财年第一季度，公司物业投资组合为香港26处投资物业及1个商业单位[74] - 2021财年第一季度，香港物业全部租出，日本物业入住率约为94.1%[74] 股份相关信息 - 2018年公司授出480万股新股份奖励，2020年6月30日，其中224万股已归属并发行[62] - 2019年公司向九名承授人有条件奖励194万股新股份，其中75万股授予关联人士[62] - 2020年公司向12名承授人有条件奖励383万股新股份，其中160万股授予关联人士[62] - 叶先生作为信托受益人拥有5.572亿股公司股份，占已发行股本总额的69.6%[82] - 叶先生作为实益拥有人拥有125万股公司股份，占已发行股本总额的0.2%[82] - 叶先生拥有配偶权益的股份为125万股，占已发行股本总额的0.2%[82] - 曾宪沛先生作为实益拥有人拥有2240万股公司股份，占已发行股本总额的2.8%[82] - 梁绰然女士作为实益拥有人拥有940万股公司股份，占已发行股本总额的1.2%[82] - 叶先生作为信託受益人在KHHL拥有204股股份，股权概约百分比为80.0%[87] - 叶先生拥有I Corporation配偶权益股份14股，股权概约百分比为20.0%[88] - 梁女士作为实益拥有人在Residence拥有20股股份，股权概约百分比为0.33%[90] - 截至2020年6月30日，Flying Castle Limited、KHHL等股东持有公司5.572亿股股份，占已发行股本总额约69.6%[93] - 截至2020年6月30日，Yuanta Asia Investment Limited持有公司4425万股股份，占已发行股本总额约5.5%[93] - 截至2020年6月30日，何女士持有I Corporation 14股股份，占持股百分比为20.0%[96] - 截至2020年6月30日，Henry Shih先生持有Smart Tract Property Investment Limited 922股股份，占持股百分比为10.0%[96] 公司运营相关信息 - 2021财年第一季度公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[101] - 自2021财年第一季度起至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[102] - 2020年6月30日，集团有25名员工，2019年6月30日为31名[103] - 自2021财年第一季度起至报告日期，公司无授出购股权，2020年6月30日购股计划项下无尚未行使购股[104] - 2019年4月4日，恒生银行同意向公司间接全资附属公司提供4765万港元循环贷款融资[110] - 2019年7月2日，大新银行同意向公司间接全资附属公司提供6000万港元循环贷款融资[110] - 叶先生将留任董事会主席并继续控制公司管理层及业务[112] - 叶先生在公司的实益权益应维持不少于60.0%[112] 审核委员会相关信息 - 公司已根据相关规则设立审核委员会并订明书面职权范围[114] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈晨光先生担任主席[114] - 审核委员会主要职责为检讨及监督公司财务呈报程序等[114] - 审核委员会已审阅本报告及集团2021财政年度第一季度未经审核综合业绩[114] - 报告日期的执行董事为叶天赐先生、曾宪沛先生、梁绰然女士[114] - 报告日期的独立非执行董事为赵天岳先生、陈晨光先生、李树贤先生[114] 报告刊登信息 - 本报告将在刊登日期后起计最少七日在联交所GEM网站及公司网站刊登[115]

公司基本信息 - 公司股份代号为8149[1][8] - 公司股份于2016年10月17日在GEM上市，2020财政年度采纳企业管治守则及守则条文并遵守适用条文[71] - 公司于2016年9月26日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，2020财政年度无变动[121][123] - 组织章程大纲及细则副本分别于联交所GEM网站及公司网站刊载[122] - 公司2020财年主要业务为提供企业融资服务及物业投资，性质无重大变动[158] 财务数据关键指标变化 - 公司2020财政年度收入为59,666千港元，2019年为77,655千港元，2018年为70,961千港元，2017年为51,761千港元，2016年为48,160千港元[17] - 公司2020财政年度税前利润为3,920千港元，2019年为36,754千港元，2018年为32,555千港元，2017年为20,730千港元，2016年为22,088千港元[17] - 公司2020财政年度税后利润为1,450千港元，2019年为30,689千港元，2018年为26,865千港元，2017年为13,048千港元，2016年为17,693千港元[17] - 2020年公司总资产730,309千港元，总负债264,115千港元，净资产466,194千港元[18] - 2020年公司企业融资服务收入约2,200万港元，较2019年减少46.3%[21] - 2020财年公司收入约5970万港元，较2019财年的约7770万港元下降23.2%，企业融资服务收入降幅46.3% [39] - 企业融资服务中保荐收入由2019财年约3010万港元减至2020财年约1080万港元，财务顾问委聘项目平均价格下降，合规顾问服务收入增加[40] - 物业投资收入2020财年增加，日本物业入住率由2019财年的96.7%降至2020财年的94.3%，2020财年物业开支1540万港元，较2019财年的1170万港元增加[41] - 其他收入由2019财年约10万港元增至2020财年约450万港元，包括保险赔偿约250万港元和贸易应收款项减值拨回约150万港元[43] - 2020财年投资物业公允值减少净额530万港元，2019财年为增加净额1940万港元，香港物业减少470万港元，日本KD Shinshigai Building减少约240万港元[46] - 行政及经营开支由2019财年约4230万港元减至2020财年约3470万港元，多项开支减少[47] - 税后利润由2019财年约3070万港元减至2020财年约150万港元，扣除投资物业估值变动，2020财年基础纯利约750万港元，2019财年约1320万港元[48] - 2020年3月31日流动资产44924千港元，流动负债83548千港元，流动比率0.5倍，资本负债比率46.7%；2019年3月31日流动资产46640千港元，流动负债70007千港元，流动比率0.7倍，资本负债比率41.0% [50] - 2020年3月31日和2019年3月31日，公司流动负债净额分别约为3860万港元和2340万港元[54] - 2020年3月31日资本负债比率约为46.7%，2019年3月31日为41.0%，计息贷款总额从约1.898亿港元增至约2.178亿港元[55] - 2020年3月31日，公司现金及银行结余约为3940万港元，2019年3月31日约为3830万港元[56] - 2020年3月31日，与部分浮息借贷有关的未偿还款项总额约为3110万港元，2019年3月31日约为4640万港元[57] - 公司计息贷款按1.09%至5.21%的固定及浮动年利率计息，2020年3月31日按浮动利率计算的计息贷款约为7670万港元，2019年3月31日约为4600万港元[58] - 扣除投资物业公允价值变动净额影响后，2020年3月31日基础利息覆盖率为2.9倍，2019年3月31日为3.9倍[58] - 2020年3月31日，公司无已签约但未在综合财务报表中拨备的重大资本承担及或然负债，2019年约为140万港元[61] - 2020年3月31日投资物业公允价值变动约527.2万港元从综合损益及其他全面收入表内扣除[168] - 2020年财政年度公司于联交所GEM购回239万股普通股，总代价约70万港元，3月31日已注销[175] - 2020年3月31日公司无可向股东分派的储备[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年保荐委聘项目收入10,829千港元，占比49%，有效委聘项目7个；2019年保荐委聘项目收入30,138千港元，占比74%，有效委聘项目13个[22] - 2020年财务顾问委聘项目收入5,255千港元，占比24%，有效委聘项目38个；2019年财务顾问委聘项目收入6,727千港元，占比16%，有效委聘项目39个[22] - 2020年合规顾问委聘项目收入5,259千港元，占比24%，有效委聘项目12个；2019年合规顾问委聘项目收入3,516千港元，占比9%，有效委聘项目8个[22] - 2020年其他服务收入624千港元，占比3%，有效委聘项目6个；2019年其他服务收入504千港元，占比1%，有效委聘项目5个[22] - 2020年财务顾问委聘项目收入因委聘项目平均价格下降减少约21.9%[23] - 2020年公司物业投资组合为日本25处及香港1处投资物业，租金收入约3,770万港元[26] - 2020年Ark Palace Hiragishi估值402百万日圆，平均入住率92%；Kitano Machikado GH估值45百万日圆，平均入住率100%等[26] 物业投资业务动态 - 公司完成在札幌市的团体之家住宅建设，护理之家投资组合扩大至共三幢物业[14] - 公司收购位于熊本市中心主要零售商区的一幢新食肆大楼和位于札幌市中心附近的一幢住宅大厦[14] - Relife GH建造工程于2019年8月完成，2020年3月31日估值为物业（含土地）价值[28] - 2020财年公司在EXE Rise Shimodori Investor Ltd持有90%股权，2019年10月以约3620万日圆收购10%股权，11月4日以约4620万日圆出售10%股权[30] - 香港中环都爹利街办公单位可出售面积约2267平方呎，2020财年已出租，2020年3月31日估值为8200万港元[31] - 除物业“Rakuyukan 36”外，集团在日本物业投资采用TK架构[187] 企业融资业务动态 - 公司企业财务顾问业务因委聘项目价格和数量减少，收入下降[14] - 公司培养了专属企业财务顾问团队以应对商业环境影响[13] - 市场融资活动放缓，并购交易成新亮点[13] - 预计香港金融市场2020年下半年将持续波动，公司企业融资服务交易量将受严重影响[66][67] 企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则交易标准要求作为董事证券交易行为守则，2020财政年度直至年报日期董事无违规[72] - 年报日期董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[73] - 企业管治守则要求管理向董事会提供每月更新资料，2020财政年度执行董事提供资料被认为充分[76] - 公司投购董事及高级职员责任保险[77] - 企业管治守则规定主席和行政总裁角色应区分，公司现无行政总裁[78] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会超三分之一，公司认为其均独立[80] - 董事会于2016年9月26日设立审核、薪酬、提名三个委员会[81] - 董事会负责企业管治守则规定的企业管治职能[82] - 董事会检讨企业管治事宜及政策实务，对2020财政年度成效满意[82] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2020财年陈晨光和赵天岳出席会议率100%（5/5），李树贤出席率80%（4/5）[86] - 薪酬委员会由一名执行董事和三名独立非执行董事组成，2020财年成员出席会议率100%（1/1）[89] - 提名委员会由一名执行董事和三名独立非执行董事组成，2020财年成员出席会议率100%（1/1）[90][93] - 执行董事于2016年9月26日与公司订立服务协议，初步任期三年后续生效，可提前三月书面通知终止[96] - 独立非执行董事于2016年9月26日签署委任函，任期三年后续生效，可提前三月书面通知终止[96] - 公司组织章程细则规定，股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[96] - 应届股东周年大会上两名执行董事将退任及接受重选[96] - 企业管治守则规定董事会每年最少举行四次会议，约每季度一次[99] - 审核委员会审阅了截至2019年6月30日止三个月、9月30日止六个月及12月31日止九个月的未经审核财务报表[86] - 审核委员会审阅了2019财年及2020财年的经审核财务报表[86] - 2020财政年度，叶天赐、梁绰然、陈晨光出席董事会会议次数为10/10，曾宪沛、赵天岳、李树贤为9/10[100] - 2020财政年度，叶天赐、曾宪沛、梁绰然、赵天岳、陈晨光出席股东大会次数为2/2，李树贤为0/2[101] - 2020财政年度，审核服务核数师薪酬为750,000港元，非审核服务为142,200港元，总计892,200港元[106] - 全体董事参加持续专业发展课程，涵盖企业管治守则等主题[104] - 公司秘书谢瑞敏女士遵守GEM上市规则第5.15条培训规定[105] - 2020财政年度，董事会认为集团风险管理及内部监控系统充足有效[125] 人员信息 - 高级管理层总人数为7人[116] - 叶天赐先生57岁，2000年9月成立集团，2016年4月起任公司主席及执行董事[129] - 叶天赐先生分别于1984年6月和1988年11月获英国剑桥大学文学学士和硕士学位[130] - 叶天赐先生自1999年6月23日起任建生国际集团有限公司独立非执行董事[131] - 叶天赐先生自2004年9月8日起任白花油国际有限公司独立非执行董事[131] - 叶天赐先生自2014年9月15日起任三和建筑集团有限公司独立非执行董事[131] - 叶天赐先生自2017年11月16日起任冰雪集团控股有限公司独立非执行董事[131] - 曾宪沛先生48岁，2001年2月加入集团，2016年3月3日获委任为董事，4月8日调任为执行董事[134] - 曾宪沛先生1996年7月毕业于新加坡国立大学，获工程（机械）学士学位[134] - 曾宪沛先生于1996年7月至2000年4月在新加坡发展银行有限公司投资银行部企业融资服务部从事集资活动[134] - 梁女士1986年11月毕业于加拿大多伦多大学获理学士，1987年5月投身企业融资领域，有丰富经验，现获证监发牌进行第1类及第6类受规管活动，为浩德融资保荐人业务主负责人[136][139] - 梁女士自2008年9月19日起担任黛丽斯国际有限公司独立非执行董事[139] - 赵天岳先生65岁，2016年9月26日加入公司任独立非执行董事，为提名委员会主席等，1983年10月在英格兰及威尔士、1984年3月在香港成合资格事务律师[140] - 陈晨光先生53岁，2016年9月26日加入公司任独立非执行董事，为审核委员会主席等，拥有逾25年会计等经验[140] - 李树贤先生53岁，2016年9月26日加入公司任独立非执行董事，为薪酬委员会主席等，拥有逾20年地产等经验，获特许金融分析师认可[141] - 李先生2011年3月18日至2017年6月14日任天安中国投资有限公司非执行董事，2017年6月15日至2018年1月3日任执行董事[144] - 李先生自2018年1月4日起任亚证地产有限公司行政总裁、执行董事[144] - 公司执行董事及高级管理层成员叶先生及何女士为配偶关系，各董事及高级管理层彼此独立无关联[145] - 各董事确认过去三年除公司外未在其他上市公司任董事职务等相关事项[145] - 何淑懿女士56岁，有30年金融业经验，2014年5月加入集团[146] - 邱咏培女士31岁，2011年9月加入集团，为高级经理及浩德融资执行董事[150] - 谭浩基先生35岁，2014年10月加入集团，现为助理董事[151] 股息及股东相关 - 董事会建议派发2020财年公司每股0.1港仙的末期股息，2019财年为末期股息0.08港仙及特别股息0.02港仙[160] - 董事会曾建议派发截至2019年9月30日止六个月每股0.2港仙的中期股息，2018年同期相同[160] - 提议的末期股息若获批准，

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九个月，公司录得未经审核收入约4620万港元，较上一年度同期的约5850万港元减少约21.0%[4] - 截至2019年12月31日止九个月，公司基础纯利约470万港元，上一年度同期约1030万港元；呈报纯利约470万港元，上一年度同期约1930万港元[4] - 截至2019年12月31日止九个月，每股基础基本及摊薄盈利分别为0.50港仙及0.49港仙，上一年度同期均为1.21港仙；每股呈报基本及摊薄盈利分别为0.50港仙及0.49港仙，上一年度同期均为2.34港仙[5] - 2020年财政年度第三季度收入为1553.8万港元，2019年财政年度第三季度为2067.1万港元[9] - 2020年财政年度第三季度税前利润为202.5万港元，2019年财政年度第三季度为737.4万港元[9] - 2020年财政年度第三季度期间利润为118.9万港元，2019年财政年度第三季度为605.6万港元[9] - 2020年财政年度第三季度本公司拥有人应占期间利润为102.5万港元，2019年财政年度第三季度为579.7万港元[9] - 2020年财政年度第三季度基于本公司拥有人应占利润的每股基本及摊薄呈报盈利均为0.13港仙，2019年财政年度第三季度均为0.72港仙[11] - 2020年财政年度第三季度扣除递延税项的每股基本及摊薄基础盈利均为0.13港仙，2019年财政年度第三季度均为0.72港仙[11] - 2020财年第三季度公司期间利润为1189千港元，2019财年第三季度为6056千港元[13] - 2020财年第三季度公司期间其他全面开支为4677千港元，2019财年第三季度为收入11695千港元[13] - 2020财年第三季度公司期间全面开支总额为3488千港元，2019财年第三季度为收入17751千港元[13] - 截至2019年12月31日止九个月公司期间利润为4657千港元，截至2018年12月31日止九个月为19340千港元[13] - 截至2019年12月31日止九个月公司期间其他全面收入为4451千港元，截至2018年12月31日止九个月为开支13757千港元[13] - 截至2019年12月31日止九个月公司期间全面收入总额为9108千港元，截至2018年12月31日止九个月为5583千港元[13] - 2019年4月1日公司总计权益为463039千港元，2019年12月31日为469932千港元[15] - 2018年4月1日公司总计权益为452008千港元，2018年12月31日为454074千港元[17] - 2019年4月1日公司非控股权益为12356千港元，2019年12月31日为13994千港元[15] - 2018年4月1日公司非控股权益为14323千港元，2018年12月31日为13124千港元[17] - 2020财年第三季度总收入为15538千港元，2019财年第三季度为20671千港元[34] - 截至2019年12月31日止九个月总收入为46229千港元，2018年同期为58541千港元[34] - 2020财年第三季度税前利润2025千港元，2019财年第三季度为7374千港元[41] - 截至2019年12月31日止九个月税前利润7860千港元，截至2018年12月31日止九个月为23095千港元[43] - 2020财年第三季度公司未经审核收入约1550万港元，较2019财年第三季度减少约24.8%[70] - 2020财年第三季度公司纯利约120万港元，2019财年第三季度约610万港元，纯利减少主要因企业融资服务收入减少[74] 股息分配情况 - 董事不建议派付2020年财政年度第三季度任何中期股息[6] - 2019年中期，I Corporation已派付股息每股9057日圆（相当于每股654港元），金额为10千港元；2018年中期，已派付每股22885日圆（相当于每股1618港元），金额为22千港元[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财年第三季度企业融资服务收入为6321千港元，2019财年第三季度为11604千港元[34] - 2020财年第三季度投资物业租金收入为9217千港元，2019财年第三季度为9067千港元[34] - 截至2019年12月31日止九个月企业融资服务收入为17855千港元，2018年同期为31158千港元[34] - 截至2019年12月31日止九个月投资物业租金收入为28374千港元，2018年同期为27383千港元[34] - 2020财年第三季度净租金收入为5624千港元，2019财年第三季度为6106千港元[35] - 截至2019年12月31日止九个月净租金收入为16488千港元，2018年同期为19014千港元[35] - 2020财年第三季度企业融资服务收入6321千港元，物业投资收入9217千港元，总计15538千港元；2019财年第三季度对应收入分别为11604千港元、9067千港元、20671千港元[41] - 2020财年第三季度企业融资服务分部利润2588千港元，物业投资分部利润4288千港元，总计6876千港元；2019财年第三季度对应分部利润分别为7575千港元、4882千港元、12457千港元[41] - 截至2019年12月31日止九个月企业融资服务收入17855千港元，物业投资收入28374千港元，总计46229千港元；截至2018年12月31日止九个月对应收入分别为31158千港元、27383千港元、58541千港元[43] - 2020财年第三季度保荐服务收入3710千港元，2019财年第三季度为9484千港元[45] - 2020财年第三季度其他收入46千港元，2019财年第三季度为34千港元[46] - 2020财年第三季度物业投资活动收入贡献约59.3%，其余来自企业融资服务[70] - 2020财年第三季度企业融资服务收入减少约45.5%，保荐服务收入从约950万港元减至约370万港元，合规顾问服务收入从约90万港元增至约140万港元[71] - 2020财年第三季度物业投资组合为日本24幢楼宇及香港一个商业单位，日本物业组合入住率约为94.1%，收入增加约1.7%至约920万港元[73] 成本与开支情况 - 2020财年第三季度财务成本1171千港元，2019财年第三季度为1361千港元[47] - 2020财年第三季度所得税开支362千港元（即期税项）和474千港元（递延税项）；2019财年第三季度对应开支为885千港元（即期税项）和433千港元（递延税项）[49] - 香港利得税两级制规定合资格法团首2000000港元利润税率为8.25%，超过部分为16.5%；日本企业所得税截至2019年12月31日止九个月按估计应课税利润的33.59%计算，日本预扣税按日本附属公司已分派收入的20.42%计算[50] - 2020财年第三季度薪金、花红及其他福利为3691千港元，2019财年第三季度为3445千港元[53] - 2020财年第三季度总员工成本（不包括董事酬金）为3815千港元，2019财年第三季度为3569千港元[53] - 2020财年第三季度董事酬金为1748千港元，2019财年第三季度为1869千港元[53] - 其他行政开支从2019财年第三季度约900万港元减至2020财年第三季度约880万港元，财务成本从约140万港元减至约120万港元[74] 股份相关情况 - 计算2019年12月31日每股基本盈利时采用的普通股加权平均数为799728千股，2018年12月31日为800000千股[58] - 计算2019年12月31日每股摊薄盈利时采用的普通股加权平均数为805497千股，2018年12月31日为800564千股[58] - 2019年公司自联交所购回1340000股普通股，支付总额约为400000港元[59] - 计算2020财年第三季度每股基本及摊薄盈利时采用的盈利（本公司拥有人期间应占利润）为1025千港元，2019财年第三季度为5797千港元[60] - 截至2019年12月31日止九个月，计算每股基本及摊薄盈利时采用的盈利（本公司拥有人应占利润）为3972千港元，2018年同期为18705千港元[60] - 2018年股份奖励有2240000股已归属[65] - 2018年公司授出480万股新股份奖励，2019年授出194万股新股份奖励，其中2019年授出股份中的15万股截至2019年12月31日止九个月已归属[66] - 截至2019年12月31日止九个月内，公司于联交所GEM购回134万股普通股，总代价约40万港元；此后又回购69万股，共203万股已注销[96] 人员与组织架构情况 - 2019年12月31日，集团有29名员工，2018年12月31日为33名[99] - 公司设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，陈晨光先生任主席[108] - 报告日期公司执行董事为叶天赐、曾宪沛、梁绰然[110] - 报告日期公司独立非执行董事为赵天岳、陈晨光、李树贤[110] 合规与审核情况 - 截至2019年12月31日止九个月及直至报告日期，公司未授出购股权，该日购股权计划项下无尚未行使的购股权[100] - 公司遵守GEM上市规则第17.22条及第17.24条，未提供垫款；主要股东未抵押股份[102] - 各董事确认在截至2019年12月31日止九个月及直至报告日期遵守交易规定准则，无不合规事件[105] - 2019年12月31日，无董事、主要股东及联系人在竞争业务中拥有权益[106] - 审核委员会审阅集团截至2019年12月31日止九个月未经审核综合业绩[109] - 确认业绩编制遵守公司适用会计原则及惯例和联交所规定并充分披露[109] 股东权益与股权结构情况 - 截至2019年12月31日，叶先生持有公司股份559,700,000股，占已发行股本约70.0%[80] - 截至2019年12月31日，曾宪沛先生持有公司股份22,400,000股，占已发行股本约2.8%[80] - 截至2019年12月31日，梁绰然女士持有公司股份9,400,000股，占已发行股本约1.2%[80] - 截至2019年12月31日，叶先生在KHHL拥有204股权益，占股权约80.0%；在I Corporation拥有14股权益，占股权约20.0%[84] - 截至2019年12月31日，梁女士在Residence拥有20股权益，占股权约0.33%[84] - 截至2019年12月31日，曾先生在Residence拥有10股权益，占股权约0.17%[84] - 截至2019年12月31日，Flying Castle Limited持有公司股份557,200,000股，占已发行股本约69.7%[89] - 截至2019年12月31日，KHHL持有公司股份557,200,000股，占已发行股本约69.7%[89] - 截至2019年12月31日，受托人持有公司股份557,200,000股，占已发行股本约69.7%[89] - 截至2019年12月31日，Yuanta Asia Investment Limited持有公司股份44,250,000股，占已发行股本约5.5%[89] - KHHL向曾先生及梁女士授出认股权，可分别购买最多2490万股及1290万股期权股份，占公司已发行股本约3.1%及1.6%[91] - 何女士持有I Corporation 14股好仓，占股权20.0%；Henry Shih先生持有Smart Tact 922股好仓，占股权10.0%等[92] 贷款融资情况 - 2019年4月4日，恒生银行同意向Starich提供4765万港元循环贷款融资；7月2日，大新银行同意提供6000万港元循环贷款融资[107] 公司基本信息与报告相关情况 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[22] - 报告将在刊登日期后最少七日在GEM网页和公司网页刊登[110] - 这是浩德控股有限公司2020财政年度第三季度报告[111] 业务展望情况

公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[26] - 公司从事投资控股，附属公司主要从事提供企业融资服务及物业投资[26] - 最终控股公司为KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA控制[27] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合中期财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制[29] - 2020财政年度上半年公司首次应用新订香港财务报告准则及其修订本，对未经审核简明综合中期财务报表无重大影响[31] 整体财务数据关键指标变化 - 2020财政年度上半年公司收入约3070万港元，较2019财政年度上半年的约3790万港元减少约19.0%[4] - 2020财政年度上半年基础纯利约350万港元，2019财政年度上半年基础纯利约430万港元；2020财政年度上半年呈報純利约350万港元，2019财政年度上半年呈報純利约1330万港元[4] - 2020财政年度上半年建议转板有关开支减少至约20万港元，2019财政年度上半年为180万港元[4] - 2020财政年度上半年每股基础基本及摊薄盈利为0.37港仙，2019财政年度上半年为0.49港仙；2020财政年度上半年每股呈報基本及摊薄盈利为0.37港仙，2019财政年度上半年为1.61港仙[5] - 董事建议派付2020财政年度上半年中期股息每股0.2港仙，与2019财政年度上半年相同[5] - 2020财政年度第二季度收入1419.7万港元，2019财政年度第二季度为2196.2万港元[8] - 2020财政年度上半年其他收入511.8万港元，2019财政年度上半年为90万港元[8] - 2020财政年度第二季度物业开支316.4万港元，2019财政年度第二季度为263.2万港元[8] - 2020财政年度上半年行政及经营开支1933.9万港元，2019财政年度上半年为2307.2万港元[8] - 2020财政年度第二季度税前利润461.4万港元，2019财政年度第二季度为1673.6万港元[8] - 2020财年第二季度未经审核收入为3304千港元，2019财年第二季度为14652千港元[12] - 2020财年上半年未经审核收入为3466千港元，2019财年上半年为13284千港元[12] - 2020财政年度上半年经营活动产生的现金净额为12,118千港元，2019财政年度上半年为10,535千港元[24] - 2020财政年度上半年投资活动所用现金净额为(270)千港元，2019财政年度上半年为(1,176)千港元[24] - 2020财政年度上半年融资活动所用现金净额为(13,808)千港元，2019财政年度上半年为(13,867)千港元[24] - 2020财政年度上半年现金及现金等价物减少净额为(1,960)千港元，2019财政年度上半年为(4,508)千港元[24] - 2020财政年度上半年期末现金及现金等价物为37,805千港元，2019财政年度上半年为45,246千港元[24] - 2020财年上半年保荐服务收入为37,870千港元，财务顾问服务收入为3,643千港元，合规顾问服务收入为1,528千港元，其他企业融资服务收入为347千港元，租金收入为19,554千港元和18,316千港元[47] - 2020财年上半年其他收入为5,118千港元，较2019财年上半年的90千港元大幅增长[48] - 2020财年上半年财务成本为2,398千港元，较2019财年上半年的2,833千港元有所下降[49] - 2020财年上半年所得税开支为2,368千港元，较2019财年上半年的2,437千港元略有下降[50] - 2020财年上半年香港利得税按利得税两级制计算，日本企业所得税按估计应课税利润的33.59%计算，日本预扣税按日本附属公司已分派收入的20.42%计算[50][51] - 2020财年上半年期间利润在扣除各项成本后得出，总员工成本（不包括董事酬金）为6,995千港元，董事酬金为5,373千港元，核数师薪酬为413千港元[54] - 2020财年上半年物业、厂房及设备折旧为617千港元，使用权资产折旧为123千港元[54] - 2020财年上半年以股份为基础之付款中，期权股份为265千港元，2018及2019年股份奖励为307千港元[54] - 2020财年上半年建议转板的有关开支为203千港元，汇兑亏损净额为 - 96千港元[54] - 2020年财政年度上半年，公司建议派付中期股息每股0.2港仙，与2019年财政年度上半年相同[56] - 2020年财政年度第二季度，公司拥有人应占盈利为3,048千港元，2019年同期为14,453千港元；2020年财政年度上半年为2,947千港元，2019年同期为12,908千港元[59] - 不包括投资物业估值变动净影响，2020年财政年度第二季度公司拥有人应占基础利润为3,048千港元，2019年同期为5,453千港元；2020年财政年度上半年为2,947千港元，2019年同期为3,908千港元[61] - 2020年财政年度上半年，公司花费约35,000港元添置物业、厂房及设备，约2,073,000港元添置及购买投资物业，2019年同期分别为37,000港元和3,593,000港元[63] - 2020财年上半年及截至2019年3月31日止年度，集团出租物业预期租金收益率分别达6.2%及6.1%[88] - 2020财年上半年，集团向联营公司KK Ascent Plus已付资产管理费58千港元、已付担保费59千港元，2019财年上半年无此费用[93] - 2020财年第二季度和上半年，董事及主要管理人员短期福利分别为690千港元和5373千港元，2019年分别为1280千港元和4629千港元[94] - 2020财年上半年，集团收入约30700000港元，较2019年上半年减少约19.0%，物业投资贡献约62.4%收入[102] - 2020财年上半年，集团基础纯利约3500000港元，2019年上半年约4300000港元；呈报纯利约3500000港元，2019年上半年约13300000港元[105] - 2020财年上半年公司收入较2019财年上半年减少约19.0%，从37870千港元降至30691千港元，主要因企业融资服务收入减少[109][111] - 企业融资服务中保荐服务收入从14036千港元降至6098千港元，财务顾问服务收入从3643千港元降至2822千港元[109] - 其他收入从约100000港元增加至约5100000港元，主要因保险赔偿约2500000港元和拨回应收款减值约2500000港元[107][113] - 2020财年上半年无投资物业公允值变动，2019财年上半年为9000000港元[114] - 物业开支增加约53.3%至约8300000港元，因投资物业维修及维护开支增加[115] - 行政及经营开支从2019财年上半年约23100000港元减至2020财年上半年约19300000港元[117] - 2020财年上半年分占联营公司收益约100000港元，2019财年上半年为零港元[118] - 2020财年上半年经调整利润相比2019财年上半年下降约39.6%，从6075千港元降至3669千港元[119][120] - 2020财年上半年换算海外业务产生正汇兑差额约880万港元，2019财年上半年为负2530万港元[132] - 董事会建议派发2020财年上半年中期股息每股0.2港仙，与2019财年上半年相同[130] 资产负债相关数据变化 - 2019年9月30日物业、厂房及设备为42018千港元，3月31日为42600千港元[14] - 2019年9月30日投资物业及在建投资物业为615588千港元，3月31日为600442千港元[14] - 2019年9月30日贸易及其他应收款项为2985千港元，3月31日为7430千港元[14] - 2019年9月30日银行结余及现金为37037千港元，3月31日为38281千港元[14] - 2019年9月30日贸易及其他应付款项为9882千港元，3月31日为10758千港元[14] - 2019年9月30日有抵押银行借款为52019千港元，3月31日为56023千港元[14] - 2019年9月30日非流动负债有抵押银行借款为132087千港元，3月31日为133824千港元[15] - 2019年9月30日本公司拥有人应占权益为461078千港元，3月31日为450683千港元[15] - 2019财政年度上半年公司总计为452,008千港元，非控股权益为14,323千港元，本公司拥有人应占总计为437,685千港元[20] - 2019年9月30日及3月31日，公司分别质押账面价值约41,801,000港元及约42,292,000港元的土地及楼宇作为银行借款担保[63] - 2019年9月30日及3月31日，公司分别质押账面价值约584,036,000港元及约572,307,000港元的投资物业作为银行借款担保[63] - 2019年9月30日及3月31日，指定按公允价值透过其他全面收入列账的股本工具总计分别为1,878千港元和4,049千港元[64] - 2019年9月30日贸易及其他应收款项及预付款项为3,026千港元，3月31日为7,480千港元[68] - 2019年9月30日租赁应收款项约92,000港元计入贸易应收款项，3月31日为42,000港元[69] - 2019年9月30日和3月31日贸易应收款项（扣除减值拨备）分别为54.7万港元和544.4万港元[72] - 2020年财政年度上半年贸易应收款项减值拨备期初结余251.1万港元，确认减值亏损4.2万港元，拨回减值亏损249.2万港元，期末结余6.1万港元[73] - 2019年9月30日和3月31日其他应收款项分别为247.9万港元和203.6万港元[76] - 2019年9月30日和3月31日贸易及其他应付款项分别为1198.5万港元和1286.8万港元[77] - 2020年财政年度上半年公司取得新的有抵押银行借款约1274.2万港元，偿还约2212.2万港元，再融资4000万港元；2019年财政年度上半年分别为400万港元、1268万港元、0港元[79] - 有抵押银行借款固定利率为每年1.11%至2.85%（截至2019年3月31日止年度：1.11%至2.79%），浮动利率为每年1.88%至5.03%（截至2019年3月31日止年度：1.65%至4.04%）[79] - 2019年9月30日和3月31日衍生金融工具（利率掉期）负债分别为91.1万港元和108.9万港元[80] - 2019年9月30日和3月31日，集团作为出租人一年内最低租赁付款分别为4297千港元和4704千港元，第二年至第五年分别为0和479千港元[89] - 2019年9月30日和3月31日，集团作为承租人一年内最低租赁付款分别为189千港元和252千港元，第二年至第五年分别为0和63千港元[90] - 2019年9月30日总资产为702,623千港元，较3月31日的695,499千港元有所增长；总负债为228,282千港元，较3月31日的232,460千港元有所下降[45] - 资本负债比率由2019年3月31日的约41.0%降至2019年9月30日的约38.8%，因现有循环贷款净还款额4300000港元[123][124] - 2019年9月30日现金及银行结余约为37000000港元，2019年3月31日为38300000港元[125] - 2019年9月30日集团计息贷款约为5300万港元，3月31日为4600万港元；9月30日利息覆盖率约为3.4倍，3月31日为7.2倍[127] - 2019年9月30日集团无重大资本承担，3月31日约为140万港元；9月30日无或然负债，3月31日也无[129] - 2019年9月30日与部分借款有关的未偿还项总额约为3250万港元，2018年9月30日为3010万港元[134] 股份相关信息 - 2019年9月30日及3月31日公司法定股本为5

公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[19] - 公司从事投资控股，主要营运附属公司提供企业融资服务及物业投资[19] - 最终控股公司为英属处女群岛注册的KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA最终控制[20] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制，按历史成本基准编制，部分除外[23][24] - 2020财年第一季度公司首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订本，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[25] 整体财务数据关键指标变化 - 2020财年第一季度公司及其附属公司未经审核收入约1650万港元，较2019财年第一季度的约1590万港元增加约3.7%[6] - 2020财年第一季度集团录得净利润约20万港元，2019财年第一季度录得净亏损约140万港元[6] - 2020财年第一季度公司拥有人应占亏损约10万港元，2019财年第一季度为约150万港元[6] - 2020财年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.01港仙，2019财年第一季度为0.19港仙[6] - 2020财年第一季度录得汇兑收益约10万港元，2019财年第一季度季度录得汇兑亏损约50万港元[5][6] - 2020财年第一季度扣除非控股权益应占利润约30万港元[6] - 2020财年第一季度收入1649.4万港元，2019财年第一季度为1590.8万港元[9] - 2020财年第一季度期间全面收入（开支）总额为843.9万港元，2019财年第一季度为 - 1642.8万港元[10] - 2020财年第一季度本公司拥有人应占期间全面收入（开支）总额为790.4万港元，2019财年第一季度为 - 1615.7万港元[10] - 2020财年第一季度公司总计权益为471,733千港元，2019财年第一季度为452,008千港元，同比增长约4.36%[12][13] - 2020财年第一季度非控股权权益为12,891千港元，2019财年第一季度为14,323千港元，同比下降约10%[12][13] - 2020财年第一季度保留利润为277,473千港元，2019财年第一季度为251,428千港元，同比增长约10.36%[12][13] - 2020财年第一季度汇兑储备为 - 8,857千港元，2019财年第一季度为 - 1,092千港元，亏损扩大约711.08%[12][13] - 2020财年第一季度股东出资为10,922千港元，2019财年第一季度为9,008千港元，同比增长约21.25%[12][13] - 2020财年第一季度投资重估储备为762千港元，2019财年第一季度为241千港元，同比增长约216.18%[12][13] - 2020财年第一季度公司收入为1649.4万港元，2019财年第一季度为1590.8万港元[26] - 2020财年第一季度税前利润为122万港元，2019财年第一季度税前亏损为101.5万港元[33] - 2020财年第一季度财务成本为110.1万港元，2019财年第一季度为134万港元[36] - 2020财年第一季度所得税开支为105.8万港元，2019财年第一季度为35.3万港元[37] - 2020财年第一季度日本企业所得税按估计应课税利润的33.59%计算，2019财年第一季度为33.8%；日本附属公司适用日本预扣税税率为20.42%[38] - 2020财年第一季度总员工成本（不包括董事酬金）为4053千港元，2019财年第一季度为4723千港元；董事酬金为4683千港元，2019财年第一季度为3439千港元[40] - 2020财年第一季度本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为101千港元，2019财年第一季度为1545千港元[43] - 2020财年第一季度集团录得未经审核收入约16500000港元，较2019财年第一季度增加约3.7%[49] - 2020财年第一季度集团净利润约20万港元，2019财年第一季度净亏损约140万港元[53] - 2020财年第一季度汇兑收益约10万港元，2019财年第一季度汇兑亏损约50万港元[53] - 物业开支从2019财年第一季度约280万港元增加至2020财年第一季度约510万港元[53] - 2020财年第一季度董事酬金及员工成本较2019财年第一季度增加约50万港元[53] 股息相关 - 董事不建议派付2020财年第一季度任何中期股息[7] - 2020财年第一季度公司或其附属公司无派付或宣派股息，董事不建议派付该季度中期股息，2019财年第一季度同样无[41] 业务线数据关键指标变化 - 2020财年第一季度企业融资服务收入为714.5万港元，2019财年第一季度为663.7万港元[26] - 2020财年第一季度投资物业租金收入为934.9万港元，2019财年第一季度为927.1万港元[26] - 2020财年第一季度净租金收入为422万港元，2019财年第一季度为649.5万港元[27] - 2020财年第一季度企业融资服务分部利润为311.9万港元，物业投资分部利润为557.4万港元；2019财年第一季度分别为138.2万港元和530.7万港元[33] - 2020财年第一季度企业融资服务为集团收入贡献约43.3%，来自企业融资服务的收入增加约7.7%[49][50] - 2020财年第一季度来自物业投资的收入轻微增加约0.8%至约9300000港元[51] 未达成履约责任交易价格 - 2019年6月30日，分配至未达成履约责任的交易价格总额约为780万港元，预计670万港元和110万港元分别于一年内及一年后确认[28] 转板申请情况 - 2018年7月30日公司向联交所提交将上市地位由GEM转板至主板的申请，目前正衡量成本及裨益[54] 股东权益情况（2019年6月30日） - 2019年6月30日，叶先生拥有公司股份好仓572,552,000股，占已发行股本71.6%，淡仓12,852,000股，占1.6%[60] - 2019年6月30日，曾宪沛先生拥有公司股份好仓22,400,000股，占已发行股本2.8%[60] - 2019年6月30日，梁绰然女士拥有公司股份好仓9,400,000股，占已发行股本1.2%[60] - 2019年6月30日，叶先生在KHHL I Corporation的股份权益好仓占比80.0%和20.0%[65] - 2019年6月30日，梁女士在Residence Motoki Investment Limited股份权益好仓占比0.33%，曾先生占比0.17%[65] - 2019年6月30日，Flying Castle Limited等主要股东持有公司股份情况：Flying Castle Limited好仓570,052,000股占71.3%、淡仓12,852,000股占1.6%等[72] - 2019年6月30日，KHHL分别与曾先生及梁女士订立期權契据，授予认购期权，分别最多24,900,000股占3.1%、12,900,000股占1.6%，行使价每股0.00004港元[74] - 2019年6月30日，何女士持有I Corporation 14股好仓占20.0%，Henry Shih先生持有Smart Tact Property Investment Limited 922股好仓占10.0%等[75] 员工情况 - 2019年6月30日，集团有31名员工，2018年6月30日为29名[80] - 集团薪酬政策考虑董事或高管职责等因素，员工收取月薪及酌情花红，还有股份奖励等福利[80] 购股权利计划 - 公司通过2016年9月26日股东决议案采纳购股权利计划，有效期十年，截至2020财年第一季度及报告日期无授出购股权利，2019年6月30日无尚未行使购股权利[81] 证券交易情况 - 2020财年第一季度起至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[79] - 自上市日期以来公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[78] 董事及高管相关 - 除特定披露外，2019年6月30日董事及高管不知悉他人按规定须披露权益或淡仓[77] - 2020财年第一季度，公司或附属公司未参与使董事及高管购买股份或债权证的安排[70] - 2020年财政年度第一季度至报告日期，董事遵守证券交易行为守则，无不合规事宜[89] - 2020年财政年度第一季度，无董事、主要股东及联系人在竞争业务中拥有权益[90] 股份奖励情况 - 2018年6月25日，公司授出合共480万股公司新股份作为激励性花红[82] - 2019年7月3日，董事会向九名承授人有条件奖励合共194万股公司新股份，其中关连授出75万股，选定雇员授出119万股[84] - 2019年8月8日，公司股东特别大会批准关连授出最多75万股及选定雇员授出最多119万股公司新股份的特别授权[86] 贷款融资情况 - 2019年4月4日，恒生银行同意继续向公司间接全资附属公司提供4765万港元循环贷款融资[91] - 2019年7月2日，大新银行同意向公司间接全资附属公司提供6000万港元循环贷款融资[91] - 根据贷款协议，叶先生需留任为董事会主席，且其于公司的实益权益应维持不少于60%[91] 合规情况 - 2020年财政年度第一季度，公司遵守GEM上市规则第17.22条及第17.24条规定，未提供垫款[87] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2020年财政年度第一季度未经审核综合业绩[92] 物业相关 - 2020财年第一季度集团物业投资组合包括日本22处投资物业、1处在建投资物业及香港1个商业单位[51] - 2020财年第一季度日本物业组合入住率维持稳定，约为95.7%；集团收到火灾保险赔偿约2400000港元[51] - 2020财年第一季度就投资物业建造已订约但未于未经审核简明综合财务报表拨备之资本开支为539千港元，2019财年第一季度为0[44]

公司基本信息 - 浩德控股有限公司股份代号为8149[1] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港总部及主要营业地点在香港中环永和街21号[6] - 公司主要往来银行包括北洋银行、创兴银行有限公司、恒生银行有限公司等[9] - 公司网站为www.altus.com.hk[9] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年9月26日成为集团控股公司[182] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为提供企业融资服务及物业投资，2019财年业务性质无重大变动[183] - 公司主要营业地点位于香港中环永和街21号[184] 市场环境与业务展望 - 香港市场出现放缓迹象，未来不确定性因贸易紧张局势和地缘政治挑战日益增加[15] - 日本物业市场的深度和稳定性将作为集团的避风港[15] - 公司在支持日式“介护”或护理院及支援服务方面的“影响力投资”将带来社会影响和财务回报[15] - 公司顾问团队在过去一年应对挑战取得长足进步，将集中精力培训和培养团队[15] - 因两个业务分部收入增加，集团2019财年录得较高收入，但董事预见全球营商环境及香港股市充满变数，企业融资服务收入将受影响[75] - 香港及日本物业投资市场在资金价值及租金收益率方面持续稳定改善，董事预计集团投资物业组合收入未来保持稳定[76] 财务数据关键指标变化 - 2019财政年度公司收入7.77亿港元，税前利润3.68亿港元，税后利润3.07亿港元[17] - 2019财年公司收入7770万港元，较2018财年的7100万港元增长约9.4%[42] - 2019财年物业投资收入3680万港元，较2018财年增长6.6%；企业融资服务收入4090万港元，较2018财年增长12.1%[42] - 2019财年其他收入从300万港元减至10万港元[45] - 2019财年投资物业公允值增加净额1940万港元，2018财年为1270万港元[46] - 2019财年行政及经营开支从3650万港元增至4230万港元[49] - 2019财年税前利润从3260万港元增至3680万港元[51] - 2019年3月31日流动负债净额约2340万港元，2018年3月31日为3320万港元[53] - 2019年3月31日资本负债比率为41.0%，2018年3月31日为46.9%[55] - 2019年3月31日，集团现金及银行结余为3830万港元，较2018年3月31日的5110万港元下降[61] - 2019年3月31日，与部分浮息借贷有关的未偿还项总额约为4640万港元，较2018年3月31日的3420万港元增加[62] - 集团计息贷款总额从2018年3月31日的2.121亿港元减至2019年3月31日的1.898亿港元，年利率介于1.11%至4.82% [63] - 2019年3月31日，集团按浮动利率计算的计息贷款约为4600万港元，较2018年3月31日的7280万港元减少；利息覆盖率为7.2倍，2018年3月31日为4.5倍[63] - 2019年3月31日，集团就投资物业建造持有已签约但未于综合财务报表中拨备的资本承担约140万港元[67] - 2019年3月31日投资物业重新估值，公允值变动约1943.9万港元计入报表[200] 企业融资服务业务线数据关键指标变化 - 2019财政年度公司企业融资服务收入约4.09亿港元，较2018年增加12.1%[21] - 2019财政年度保荐服务收入3013.8万港元，占企业融资服务收入74%，有效委聘13个[22] - 2019财政年度财务顾问服务收入672.7万港元，占企业融资服务收入16%，有效委聘39个，较2018年减少约16.2%[22][23] - 2019财政年度合规顾问服务收入351.6万港元，占企业融资服务收入9%，有效委聘8个[22] - 2019财政年度其他服务收入50.4万港元，占企业融资服务收入1%，有效委聘5个[22] - 2019财年保荐收入3010万港元，较2018财年的2500万港元增加，有效委聘数从11宗升至13宗[43] 物业投资业务线数据关键指标变化 - 2019财政年度投资物业组合贡献租金收入约3680万港元[26] - 截至2019年3月31日，公司在日本有22处投资物业、1处在建投资物业，在香港有1处投资物业[26] - 2018年11月，公司以约1760万日圆收购Smart Tact Property Investment Limited股份权益的2.2%，相关股份权益增至90.0%[32] - 香港中环都爹利街办公单位可出售面积约2267平方呎，2019年3月31日估值约8670万港元[33] - 2019财年日本物业入住率从94.8%增至约96.7%，香港物业租用率从93.2%升至100.0%[44] 公司治理相关信息 - 公司2019财年采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则及报告，并遵守适用守则条文[80] - 截至年报日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[82] - 2019财政年度，执行董事向董事会成员提供集团状况及前景重大变动最新资料，被认为信息充分[85] - 董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[87][91] - 公司于2016年9月26日设立审核、薪酬及提名三个委员会[92] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈晨光先生为主席[97] - 2019财政年度，审核委员会成员陈晨光先生、赵天岳先生出席会议次数为5/5，李树贤先生为4/5[97] - 公司已投购董事及高级职员责任保险[86] - 公司目前未委任行政总裁[87] - 执行董事叶天赐负责集团业务及日常运营整体管理，曾宪沛和梁绰然负责整体发展等决策[88] - 独立非执行董事就企业管治等事宜提供建议，公司认为其均符合独立性指引[91] - 董事会负责企业管治职能，已检讨并满意2019财政年度成效[93][94] - 薪酬委员会于2019财政年度举行1次会议，成员包括1名执行董事和3名独立非执行董事[100] - 提名委员会于2019财政年度举行1次会议，成员与薪酬委员会相同，主席为赵天岳先生[101][104] - 执行董事服务协议自上市日起初步任期3年，独立非执行董事任期3年，届时三分之一董事须轮值退任，2019年2名独立非执行董事退任重选[107] - 2019财政年度董事会会议举行10次，叶天赐出席9次，曾宪沛、李树贤出席8次，梁绰然、赵天岳、陈晨光出席10次[111] - 2019财政年度股东大会举行2次，叶天赐、曾宪沛、梁绰然、赵天岳、陈晨光出席2次，李树贤出席0次[112] - 2019财政年度董事参加专业课程培训等，公司秘书谢瑞敏遵守培训规定[115][116] - 2019财政年度核数师审核服务薪酬980,000港元，非审核服务薪酬477,500港元，总计1,457,500港元[117] - 执行董事梁绰然于2016年4月8日获委任为公司合规主任[119] - 董事会已采纳多元化政策，认可技能组合、经验等多元化观点的裨益[106] - 提名根据客观标准及多元化裨益作出，提名委员会就候选人向董事会提推荐建议[105] - 高级管理层薪酬0 - 100万港元有3人，100.0001 - 200万港元有1人，200.0001 - 300万港元有2人，300万港元以上有1人，总计7人[121][122][123][124][127] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交要求后两个月内举行；若董事会未在21日内召开，股东可自行召开，费用由公司偿付[130] - 公司于2016年9月26日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则，2019财政年度无变动[132][134] - 2019财政年度，董事会对风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨，认为系统充足有效，已委聘独立内部监控顾问[137] - 公司须根据相关条例和规则尽快披露内幕消息，已纳入合规手册[138] - 股东可通过公司秘书向公司或董事会书面查询，秘书地址为香港中环永和街21号，传真(852) 2522 6992，邮箱co.sec@altus.com.hk[139] - 公司每年举行股东大会，地点由董事会决定，股东周年大会为沟通场合[127] - 公司股息政策需在维持资本发展业务和奖励股东间平衡，决定派息及金额时考虑多因素[131] 公司人员信息 - 执行董事叶天赐先生56岁，2000年9月成立集团，2016年4月起任公司主席及执行董事[142] - 叶先生分别于1984年6月和1988年11月获英国剑桥大学文学学士和硕士学位[142] - 曾宪沛先生47岁，自2001年2月加入集团，2016年3月3日获委任为董事，4月8日调任为执行董事[146] - 曾先生1996年7月毕业于新加坡国立大学，1996年7月至2000年4月在新加坡发展银行从事集资活动，最后职位为经理[146] - 曾先生2007年7月至2015年12月为Saizen REIT的管理人JRAM SG的执行董事[146] - 梁女士1986年11月毕业于加拿大多伦多大学，1987年5月起投身企业融资领域[149] - 梁女士1998年2月至1999年1月于黛丽斯国际有限公司担任执行董事[149] - 梁女士2007年9月至2010年12月担任丽新集团若干公司之执行董事[149] - 梁女士2008年9月19日至今担任黛丽斯国际有限公司独立非执行董事[153] - 叶先生为浩德融资之保荐人业务主负责人，于1988年7月获准加入英格兰及威尔斯特许会计师公会[143] - 叶先生自1999年6月23日至今担任建生国际集团有限公司独立非执行董事[144] - 叶先生自2004年9月8日至今担任白花油国际有限公司独立非执行董事[144] - 赵天岳64岁，2016年9月26日加入公司担任独立非执行董事[154] - 陈晨光52岁，2016年9月26日加入公司担任独立非执行董事，拥有逾25年会计、审计、银行及公司秘书经验[155][156] - 李树贤52岁，2016年9月26日加入公司担任独立非执行董事，拥有逾二十年地产、企业融资、投资及管理经验[166] - 陈晨光自1998年7月起为陈晨光会计师事务所独资经营人[156] - 陈晨光于2013年1月至今担任三和建筑集团有限公司公司秘书[159] - 陈晨光于2015年6月至今担任应力控股有限公司公司秘书[162] - 陈晨光于2017年6月至今担任明樑控股集团有限公司联席公司秘书[164] - 陈晨光于2017年6月至今担任环球印馆控股有限公司公司秘书[165] - 李树贤于2011年3月18日至2017年6月14日担任天安中国投资有限公司非执行董事[169] - 李树贤于2018年1月4日至今担任亚证地产有限公司行政总裁[169] - 何淑懿女士55岁，2014年5月加入集团，拥有逾25年金融业经验[171] - 邱咏培女士30岁，2011年9月加入集团，为浩德融资执行董事[175] - 谭浩基先生34岁，2014年10月加入集团，现为助理董事[176] - 谢瑞敏女士30岁，2017年9月加入集团，担任财务总监，12月成为公司秘书[176] 股息与股份登记相关信息 - 董事会建议派发2019年3月31日止财政年度每股0.2港仙的中期股息，已于2018年12月19日派付[187] - 董事会建议派付2019财年每股0.2港仙的末期股息及每股0.02港仙的特别股息，2018财年末期股息为每股0.2港仙，特别股息为每股0.05港仙[187] - 若提议的末期股息及特别股息获批准，将于2019年9月27日向2019年9月5日名列公司股东登记册的股东派付，股份自2019年8月28日起除息[187] - 公司应届股东周年大会于2019年8月8日上午9时30分举行，8月2日至8日暂停办理股份过户登记[190] - 为出席股东大会并投票，股份过户表格及股票须于2019年8月1日下午4时30分前送达指定地点[190] - 2019年8月30日至9月5日暂停办理股份过户登记，末期及特别股息9月27日支付[190] - 为收取股息，过户表格及股票须于2019年8月29日下午4时30分前送达指定地点[190] 公司其他信息 - 卓佳证券登记有限公司于2019年7月11日迁至香港皇后大道东183号合和中心54楼[194] - 集团业务目标包括扩大企业融资活动、提高经常性收入、维持经常性收入[191] - 自上市起，集团为企业融资活动招聘人员，收购物业并偿还银行贷款[192] - 集团与客户、供应商及雇员保持良好关系，定期检讨雇员薪酬[193] - 集团最近四年业绩、资产及负债概要载于年报“财务概要”一节[197]

公司整体财务数据关键指标变化（截至2018年12月31日止九个月） - 截至2018年12月31日止九个月，公司录得未经审核收入约5850万港元，较2017年同期的约5230万港元增加约11.9%[4] - 截至2018年12月31日止九个月，公司纯利约1930万港元，2017年同期纯利约920万港元[4] - 截至2018年12月31日止九个月，每股基本及摊薄盈利为2.34港仙，2017年同期为1.10港仙[5] - 截至2018年12月31日止九个月，公司期间全面收入总额558.3万港元，2017年同期为939万港元[9] - 截至2018年12月31日止九个月，公司总计权益为454,074千港元，非控股权益为13,124千港元，公司拥有人应占总计权益为440,950千港元[12] - 截至2017年12月31日止九个月，公司总计权益为398,719千港元，非控股权益为8,673千港元，公司拥有人应占总计权益为390,046千港元[13] - 2018年对应期间保留利润为266,533千港元，2017年对应期间为228,332千港元[12][13] - 2018年对应期间汇兑储备为(14,346)千港元，2017年对应期间为(22,034)千港元[12][13] - 2018年对应期间股东出资为10,345千港元，2017年对应期间为5,289千港元[12][13] - 2018年对应期间投资重估储备为121千港元，2017年对应期间为424千港元[12][13] - 截至2018年12月31日止九个月，公司服务外部收入及分部收入为31,158千港元，物业投资为27,383千港元，总计58,541千港元；2017年同期分别为27,208千港元、25,099千港元和52,307千港元[31] - 截至2018年12月31日止九个月，公司服务分部利润为18,191千港元，物业投资为24,438千港元，总计42,629千港元；2017年同期分别为13,216千港元、13,548千港元和26,764千港元[31] - 截至2018年12月31日止九个月，公司其他收入及开支净额为 - 17,806千港元，分占联营公司业绩为19千港元，财务成本为 - 1,747千港元，税前利润为23,095千港元；2017年同期分别为 - 11,875千港元、 - 522千港元、 - 1,676千港元和12,691千港元[31] - 截至2018年12月31日止九个月，投资物业公允值净增加额9,000,000港元已计入物业投资分部的分部利润，2017年同期为零[31] - 2019财政年度第三季度，公司保荐服务收入为9,484千港元，2018年同期为8,747千港元；截至2018年12月31日止九个月为23,520千港元，2017年同期为18,417千港元[34] - 2019财政年度第三季度，公司有抵押银行借款的利息为1,361千港元，2018年同期为1,481千港元；截至2018年12月31日止九个月为4,194千港元，2017年同期为3,940千港元[35] - 2019财政年度第三季度，公司所得税开支即期税项总计885千港元，2018年同期为1,491千港元；截至2018年12月31日止九个月为2,445千港元，2017年同期为2,555千港元[36] - 2019财政年度第三季度，公司总员工成本（不包括董事酬金）为3,569千港元，2018年同期为2,714千港元；截至2018年12月31日止九个月为11,335千港元，2017年同期为9,328千港元[45] - 计算每股基本及摊薄盈利时，2018年12月31日公司拥有人应占期间盈利为5,797千股，2017年为5,874千股；2018年12月31日止九个月为18,705千股，2017年为8,623千股[50][53] - 2019年财政年度第三季度，公司录得未经审核收入约20,700,000港元，较2018年财政年度第三季度轻微减少约1.6%[62] - 2019财年第三季度纯利约610万港元，2018财年第三季度约620万港元[69] 公司整体财务数据关键指标变化（2019财政年度第三季度） - 2019财政年度第三季度，公司收入2067.1万港元，2018年同期为2101.1万港元[7] - 2019财政年度第三季度，公司税前利润737.4万港元，2018年同期为798.2万港元[7] - 2019财政年度第三季度，公司期间利润605.6万港元，2018年同期为615.2万港元[7] - 2019财政年度第三季度，公司每股基本及摊薄盈利为0.72港仙，2018年同期为0.73港仙[7] - 2019财年第三季度企业融资服务收入11,604千港元，2018财年第三季度为12,007千港元[25] - 2019财年第三季度物业投资收入9,067千港元，2018财年第三季度为9,004千港元[25] - 2019财年第三季度总收入20,671千港元，2018财年第三季度为21,011千港元[25] - 2019财年第三季度企业融资服务分部利润7,575千港元，2018财年第三季度为7,208千港元[29] - 2019财年第三季度物业投资分部利润4,882千港元，2018财年第三季度为5,239千港元[29] - 2019财年第三季度其他收入及开支净额为 - 4,504千港元，2018财年第三季度为 - 3,661千港元[29] - 2019财年第三季度财务成本为 - 579千港元，2018财年第三季度为 - 639千港元[29] - 2019财年第三季度税前利润7,374千港元，2018财年第三季度为7,982千港元[29] 公司转板相关情况 - 截至2018年12月31日止九个月，建议转板有关开支约180万港元[5] - 2018年7月30日公司就转板向联交所提交申请，2019年1月30日准备更新申请[72] 股息分配情况 - 董事不建议派付2019财政年度第三季度任何中期股息[5] 公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[15] - 公司从事投资控股，附属公司主要提供企业融资服务及物业投资，通过TK协议投资日本物业[16] - 最终控股公司为英属处女群岛注册的KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA最终控制[17] 财务报表编制相关 - 截至2018年12月31日止九个月的未经审核简明综合财务报表于2019年2月12日获董事批准及授权刊发[18] - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，按公允值计量的金融工具及投资物业除外[22] - 公司于2018年4月1日开始的财政年度生效新订或经修订香港财务报告准则，截至2018年12月31日止九个月应用这些准则对报表无重大影响[23][24] 各业务线数据关键指标变化（企业融资服务） - 2019财年第三季度企业融资服务收入11,604千港元，2018财年第三季度为12,007千港元[25] - 2019财年第三季度企业融资服务分部利润7,575千港元，2018财年第三季度为7,208千港元[29] - 企业融资服务收入从2018财年第三季度约1200万港元降至2019财年第三季度约1160万港元，财务顾问服务收入从约240万港元降至约110万港元，保荐服务收入从约870万港元增至约950万港元[63] - 企业融资服务于2019年财政年度第三季度贡献公司收入约56.1%，其余收入来自物业投资[62] 各业务线数据关键指标变化（物业投资） - 2019财年第三季度物业投资收入9,067千港元，2018财年第三季度为9,004千港元[25] - 2019财年第三季度物业投资分部利润4,882千港元，2018财年第三季度为5,239千港元[29] - 2019财年第三季度物业投资组合包括日本22幢楼宇及一幅永久业权土地和香港一个商业单位，2018财年第三季度为日本21幢楼宇及一幅永久业权土地和香港一个商业单位[64] - 2019财年第三季度日本物业组合入住率约96.0%，2018财年第三季度约95.9%，物业投资收入增加约0.7%至约910万港元，2018财年第三季度约900万港元[66] - 截至2018年12月31日止九个月，投资物业公允值净增加额9,000,000港元已计入物业投资分部的分部利润，2017年同期为零[31] - 截至2018年12月31日，就投资物业的建造之已订约但未有于未经审核简明综合财务报表内作出拨备之资本开支为692千港元，2018年3月31日为602千港元[59] - 2018年12月31日建造日本北海道投资物业已订约未拨备资本承担约70万港元，2018年3月31日约60万港元[70] 税务相关情况 - 截至2018年12月31日止九个月，香港利得税按首2,000,000港元估计应课税利润的8.25%（2017年同期为16.5%）及余下估计应课税利润的16.5%（2017年同期为16.5%）计算[36] - 截至2018年12月31日止九个月及2017年同期，日本企业所得税按估计应课税利润的33.8%计算，日本附属公司适用日本预扣税率为20.42%[37] 中期派付情况 - 2018年中期，I Corporation已派付每股22,885日圆（相当于每股1,618港元），2017年中期为每股60,414日圆（相当于每股4,283港元）[47] - 2018年中期，Smart Tact已派付每股818日圆（相当于每股58港元），2017年中期为每股565日圆（相当于每股40港元）[48] - 2018年中期，EXE已派付每股43,784日圆（相当于每股3,096港元），2017年中期为每股36,981日圆（相当于每股2,599港元）[48] - 2018年中期，Lynton已派付每股1,601,561日圆（相当于每股113,230港元）[48] 股份奖励相关 - 2018年8月8日，公司授出合共4,800,000股股份奖励，涉及公允价值约1,700,000港元，截至2018年12月31日止九个月确认以股份为基础之付款约200,000港元[58] - 2018年6月25日，公司与集团两名雇员订立授出契据，授出合共4,800,000股本公司新股份作为股份奖励[57] - 公司将为股份奖励配发及发行最多480万股新股份[100] - 2018年6月25日公司授出合共480万股新股份作为激励性花红[103] 员工情况 - 2018年12月31日集团有33名员工，2017年12月31日为34名[101] 贷款融资相关 - 2018年5月18日集团获持牌银行提供4765万港元的经修订循环贷款融资[108] 公司承诺相关 - 公司承诺叶先生留任董事会主席并控制公司管理及业务，且其实益权益应维持不少于60.0%[108] 购股权及股份交易情况 - 截至2018年12月31日止九个月及报告日期，公司未授出购股权，也无尚未行使的购股权利[102] - 截至2018年12月31日止九个月及报告日期，公司或附属公司未购买、出售或赎回上市股份[97] 竞争业务权益情况 - 截至2018年12月31日，无董事、主要股东及联系人在竞争业务中拥有权益[107] 合规情况 - 公司已遵守GEM上市规则第17.22、17.23、17.24条规定[105] - 审核委员会确认公司截至2018年12月31日止九个月未经审核综合业绩编制合规[111] 公司业务展望 - 截至2018年12月31日止九个月因保荐服务贡献增加收入高于2017年同期，但香港股票市场转弱影响保荐委聘进度[73] - 董事将在本财年余下时间寻求更多财务顾问及独立财务顾问委聘，加强市场推广和招聘[73] - 公司租金表现预期平稳，董事继续寻求投资机会[75] 股权结构及期权行使情况 - 2018年12月31日，叶先生拥有公司股份575,052,000 (L)占比71.9%、12,852,000 (S)占比1.6%，曾宪沛先生拥有24,900,000 (L)占比3.1%，梁绰然女士拥有12,900,000 (L)占