公司基本信息 - 公司为嘉鼎国际集团控股有限公司，公布截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩[1] - 公司股票代码为08153[15] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为香港广告、中国新能源电动汽车和电池销售[158] 公司管理层变动 - 廖静雯女士于2022年9月21日出任执行董事[13] - 李光营先生于2022年9月21日由非执行董事调任为执行董事[13] - 蔡颖女士于2022年9月21日出任独立非执行董事，于2023年2月16日调任为执行董事[13] - 郭格林先生、邓里先生、邝权壮先生、王汉景先生于2022年9月16日退任[13] - 王栋梅女士于2022年10月10日出任非执行董事[13] - 叶文学先生于2022年10月10日出任非执行董事，于2023年4月17日辞任[13] - 刘英女士于2023年2月16日出任非执行董事[13] - 吕志坚先生于2022年9月21日出任独立非执行董事[13] - 孙乃萌女士、单浩铨先生于2023年2月16日出任独立非执行董事[13] - 吕志坚2022年9月21日出任审核委员会主席[14] - 孙乃萌和单浩铨2023年2月16日出任审核、薪酬、提名委员会成员[14] - 蔡颖2022年9月21日出任审核、薪酬、提名委员会成员，2023年2月16日辞任[14] - 李建行、邝权壮、吴红2022年9月16日从审核、薪酬、提名委员会退任[14] - 牟忠纬2022年9月21日出任提名委员会主席[14] - 牟忠纬先生于2020年8月19日获委任为执行董事，2022年9月16日获委任为董事会主席[115] - 廖静雯女士自2022年9月21日起获委任为执行董事[121] - 李光营先生于2021年2月23日获委任为非执行董事，2022年9月21日调任为执行董事[125] - 蔡颖女士43岁，2022年9月21日任独立非执行董事，2023年2月16日调任执行董事，有超20年财务管理经验[129][130][131] - 王栋梅女士62岁，2022年10月10日任非执行董事，在通讯科技行业有超10年经验[134][135] - 刘英女士56岁，2023年2月16日任非执行董事，1990年获会计本科学历，2022年12月起任尚合时代行政总裁[138][139] - 罗辑先生40岁，2020年8月19日任独立非执行董事，2018年起任深圳天下华青总经理[142][143] - 吕志坚先生39岁，2022年9月21日任独立非执行董事及审核委员会主席等，2008年获会计学位，有超10年审核服务经验[146][147] - 孙乃萌女士49岁，2023年2月16日任独立非执行董事及相关委员会成员，2008 - 2023年任美国公司总经理[149][150] - 单浩铨先生34岁，2023年2月16日由独立非执行董事调任执行董事，不再担任相关委员会成员[152] - 2022年9月21日廖静雯出任执行董事，李光营由非执行董事调任为执行董事，吕志坚出任独立非执行董事[185] - 2023年2月16日蔡颖由独立非执行董事调任为执行董事，刘英出任非执行董事，孙乃梦和单浩铨出任独立非执行董事[185] - 2022年9月16日郭格林、邓里、邝权壮、王汉景、吴红、李建行退任[185] - 2022年10月10日王栋梅、叶文学出任非执行董事，叶文学于2023年4月17日辞任[185] - 根据公司细则及GEM上市规则，三分之一董事须轮席告退，将在公司应届股东周年大会上膺选连任[186] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2023年3月31日止年度收入约9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%[18] - 公司报告期内亏损约6720万港元，去年约为4430万港元；公司拥有人应占亏损为6720万港元，去年同期亏损净额约4430万港元[18][19] - 本年度公司收入约为9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%，主要来自香港广告服务分部[37] - 集团收入增长51.9%，达约9710万港元，去年约为6390万港元[75] - 本年度公司拥有人应占亏损约为6720万港元，上一报告期约4430万港元[75] - 本年度每股亏损为5.86港仙，截至2022年3月31日止年度为5.05港仙[75][76] - 集团于回顾年度毛利率降至13.9%，去年为37.7%，因经营成本大幅增加[77] - 集团本年度行政开支增加3.3%至约3160万港元，上一年度约为3060万港元[78] - 预付款项、按金及其他应收款项减值亏损总额约4340万港元，2022年为1600万港元，主要因向供应商预付款项减值亏损3660万元人民币（约4170万港元）[80] - 融资成本总额减少50.7%至约340万港元，去年为690万港元，主要因借贷利息付款减少[82] - 2023年3月31日现金及现金等价物约1600万港元，较2022年3月31日的410万港元大幅增加，因下半年集资活动所得款项[84] - 流动比率为2.5，2022年3月31日为1.8，公司认为处于合理水平[84] - 2023年3月31日未偿还借贷约2620万港元，较2022年3月31日增加40.1%，借贷主要为无抵押港元固定利率贷款[86] - 资产负债比率为20.1%，高于2022年3月31日的13.2%，因本年度借贷增加[87] - 2023年员工成本总额约为690万港元，2022年为790万港元[95] - 截至2023年3月31日，配售事项所得款项净额约2600万港元，已全部使用，其中偿还债务580万港元，一般营运资金2020万港元[114] - 截至2023年3月31日，供股所得款项净额约4850万港元，已使用3420万港元，剩余1430万港元，其中偿还债务已使用1420万港元，新能源电池业务拓展及研发已使用1500万港元，一般营运资金已使用500万港元[114] - 截至2023年3月31日止年度，集团五大客户销售额占本年度收入总额的45.8%，最大客户收入占10.8%[182] - 截至2023年3月31日止年度，集团两大供应商采购量占本年度采购总量的100%[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务分部本年度收入约8500万港元，较去年约6390万港元增加33.0%[21] - 报告期内，新能源电池分部产生收入约为1210万港元，2023年和2022年新能源汽车销售均无收入[37] - 本年度公司广告服务业务收入约为8500万港元，较6390万港元增加约33.0%[44] - 公司于2022年11月25日收购海南唯时新能源，第四季度新能源电池业务就向中国高尔夫球车提供大功率电池达成合约，录得收入约1210万港元[55][57][58] 公司业务发展与战略 - 本年度上半年公司巩固新能源汽车业务，实施成本控制措施维持广告服务分部稳定运营[39] - 本年度下半年公司调整新能源汽车业务模式，投入资源开发生产新能源电池[41] - 公司通过提供年度广告解决方案提供增值服务，维持稳定客户基础和较高客户忠诚度[46] - 公司认为新能源电池业务营商环境前景好，正探索新业务领域为长期增长注入动力[32] - 公司预计2023年中国经济全面复苏，广告业务前景更明朗，新能源电池业务将把握市场机遇[65][67] - 中国占全球电动汽车市场一半以上，集团持续投资研发，推出新产品获客户好评[69] - 报告期内新能源汽车销售无收入，公司决定巩固该业务并搁置现有合作[51][52][54] 公司重大交易与事项 - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司，该公司四季度开始为公司带来正向反馈[26] - 公司于2022年10月21日和2023年2月14日分别完成配售新股和供股集资活动，所得款项净额用于偿债、新能源电池业务研发和一般营运资金[30] - 2023年3月22日公司出售北京创意乐喜国际文化传媒有限公司51%股权[43] - 公司于2023年3月22日以1元人民币将北京创意51%股权售回原卖方，确认出售亏损约260万港元[47][48] - 2022年下半年公司进行集资活动，根据一般授权配售最多169,828,478股新普通股，每股0.16港元，净价约0.153港元，所得款项净额约2600万港元用于偿债和营运资金[59] - 2023年公司按每两股现有股份获发一股供股股份的基准，发行509,485,435股供股股份，每股0.10港元，已接获七份共281,026,670股供股股份的有效接纳[61] - 供股中281,026,670股股份获临时分配，228,458,765股未认购股份以每股0.10港元成功配售，所得款项净额约4850万港元[62] - 所得款项净额用途为偿还债务约2300万港元、拓展及研发新能源电池业务约2000万港元、集团一般营运资金约550万港元[63] - 2021年公司拟707.525万元收购广西华奥汽车7%股权，收购协议于2022年8月31日结束及终止[97][98] - 2022年公司以160万港元收购唯时新能源100%股权[100] - 2023年公司全资子公司以1元出售北京创意51%股权，终止支付约1185万元未偿还购买价责任[103][104] - 2022年4月6日公司建议每10股面值0.0004港元股份合为1股面值0.004港元股份，未获股东批准终止[106] - 2022年9月1日公司建议每10股面值0.0004港元股份合为1股面值0.004港元股份，获股东批准于10月5日生效[107] - 2022年9月1日公司建议股份合併生效后，每手买卖单位由5000股改为20000股合併股份[107] 公司财务相关其他信息 - 为履行财务责任，公司采取加快收款、协商借款延期、成本控制、争取新融资、获股东支持等措施[91] - 公司多数现金结余及交易以人民币或港元计价，无外汇对冲政策，管理层会监控并按需考虑对冲[93] - 2023年及2022年3月31日，公司无尚未平仓之对冲工具[94] - 截至2023年3月31日，集团共有39名员工，2022年为56名[95] - 年内除已披露事项外，无其他重大投资及重大收购或出售事项[105] - 报告日期，董事会未批准其他重大投资及添置资本资产计划[105] - 截至2023年及2022年3月31日，公司未抵押任何资产作为融资担保[110] - 截至2023年及2022年3月31日，公司并无任何重大或然负债[111] - 除综合财务报表附注40所披露者外，截至2023年及2022年3月31日，公司并无任何重大承担[112] - 本年度后及截至报告日期，无影响公司的重大事件[113] - 董事会不建议派付2023年3月31日止年度股息（2022年：无）[173] - 集团过去五个财政年度业绩、资产及负债概要载于年报第200页[174] - 本年度集团物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注17[175] - 本年度公司股本变动详情载于综合财务报表附注34[176] - 本年度公司所得款项用途详情载于年报「管理层讨论及分析」一节[177] - 公司公司章程细则或百慕达1981年公司法并无优先购买权条文[178] - 本年度公司及其子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[179] - 截至2023年3月31日，公司无可供分派储备[180] - 公司董事、其任何联系人或拥有公司股本超5%的股东，在集团五大客户中无实益权益[183] 公司股权结构 - 牟忠纬先生为公司153500000股股份的实益拥有人，占已发行股本约10.04%[119] - 截至2023年3月31日，牟忠纬持有股份153,500,000股，近似持股比例10.04%[199] - 截至2023年3月31日，廖静雯持有股份2,340,000股，近似持股比例0.15%[199] - 截至2023年3月31日，李光营持有股份6,000,000股，近似持股比例3.92%[199] - 截至2023年3月31日，叶文学持有股份19,996,000股，近似持股比例1.30%[199] - 截至2023年3月31日，王栋梅持有股份9,926,000股，近似持股比例0.64%[199] - 截至2023年3月31日，刘英持有股份10,100,000股，近似持股比例0.66%[199] - 截至2023年3月31日，穆瑞峰持有股份12,340,000股，近似持股比例0.80%[199] - 除上述披露外，截至2023年3月31日，无董事及公司主要行政人员有需知会公司及联

财务数据关键指标变化 - 公司2022年第三季度亏损约1760万港元，2021年同期收益约460万港元，亏损大幅增加482.6%[7][18] - 公司行政开支较去年同期大幅增加约100.9%，至约2450万港元[23] - 公司员工薪资及酬金较2021年同期增加约13.5%，至约590万港元[23] - 公司财务成本较去年同期大幅增加约76.9%，至约250万港元[25] - 公司借款从2022年3月31日约1300万港元增至2022年12月31日约2330万港元[25] - 2022年1 - 12月公司收入约5820万港元，较去年同期6090万港元减少约4.4%，新能源电动车业务无收入[29] - 2022年1 - 12月广告业务收入约5820万港元，较去年同期6090万港元减少4.4%，毛利率从约38.6%降至约22.4%[33][34] - 2022年行政开支较去年同期大幅增加约100.9%至约2450万港元，员工薪资及薪酬增加约13.5%至约590万港元[38] - 融资成本较去年同期大幅增加约76.9%至约250万港元，借贷从2022年3月31日约1300万港元增至12月31日约2330万港元[39] - 截至2022年12月31日止三个月，广告服务收入为16,201千港元，2021年同期为21,300千港元；截至2022年12月31日止九个月，广告服务收入为58,155千港元，2021年同期为60,900千港元[135] - 截至2022年12月31日止三个月，服务成本为14,409千港元，2021年同期为12,780千港元；截至2022年12月31日止九个月，服务成本为48,758千港元，2021年同期为37,386千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，毛利为1,792千港元，2021年同期为8,520千港元；截至2022年12月31日止九个月，毛利为9,397千港元，2021年同期为23,514千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，除所得税前亏损为10,707千港元，2021年同期溢利为715千港元；截至2022年12月31日止九个月，除所得税前亏损为17,570千港元，2021年同期溢利为4,628千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，全面开支为9,889千港元，2021年同期收益为3,318千港元；截至2022年12月31日止九个月，全面开支为21,685千港元，2021年同期收益为4,979千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，公司拥有人应占亏损为10,837千港元，2021年同期溢利为2,820千港元；截至2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损为17,574千港元，2021年同期溢利为4,628千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，公司拥有人应占每股亏损为1.3港仙，2021年同期为0.4港仙（经重列）；截至2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占每股亏损为2.1港仙，2021年同期为0.6港仙（经重列）[142] - 2021年4月1日公司股本为2,857千港元，股份溢价为503,165千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为266千港元，累计亏损为482,830千港元，权益总额为36,565千港元[143] - 2021年公司期间溢利4,628千港元，全面收益总额4,979千港元[143] - 2021年12月31日公司股本为2,857千港元，股份溢价为503,165千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为617千港元，累计亏损为478,202千港元，权益总额为41,544千港元[143] - 2022年截至12月31日止三个月借款利息为497千港元，2021年为99千港元；2022年截至12月31日止九个月借款利息为1,785千港元，2021年为221千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月债券利息为174千港元，2021年为395千港元；2022年截至12月31日止九个月债券利息为695千港元，2021年为1,139千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月租赁负债利息开支为46千港元，2021年为21千港元；2022年截至12月31日止九个月租赁负债利息开支为62千港元，2021年为77千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月所得税抵免为187千港元，2021年为2,105千港元；2022年截至12月31日止九个月无所得税抵免[157] - 2022年截至12月31日止三个月公司股东应占亏损为10,837千港元，股份数目为849,353千股；2021年盈利为2,820千港元，股份数目为714,142千股[160] - 2022年截至12月31日止九个月公司股东应占亏损为17,574千港元，股份数目为849,353千股；2021年盈利为4,628千港元，股份数目为714,142千股[160] - 2022年截至12月31日止三个月银行利息收入为25千港元，杂项收入为10千港元；2022年截至12月31日止九个月银行利息收入为32千港元，杂项收入为47千港元[165] - 截至2022年12月31日止三个月，雇员福利开支（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利为1588千港元，退休福利计划供款为105千港元；截至2021年同期分别为2226千港元和52千港元[167] - 截至2022年12月31日止九个月，雇员福利开支（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利为5899千港元，退休福利计划供款为326千港元；截至2021年同期分别为5215千港元和221千港元[167] - 截至2022年12月31日止三个月，物业、机器及设备折旧为720千港元，使用权资产折旧为216千港元；截至2021年同期分别为136千港元和220千港元[167] - 截至2022年12月31日止九个月，物业、机器及设备折旧为1984千港元，使用权资产折旧为657千港元；截至2021年同期分别为327千港元和661千港元[167] - 截至2022年12月31日，集团约有35名雇员，员工成本总额约为320万港元；截至2021年12月31日止九个月为540万港元[175][182] - 2022年4月1日（经审核）相关数据：3397、582815、13107、 - 408、 - 527151、71760、 - 2481、69279[187] - 期间全面开支总额为 - 21685，其中包含 - 4115和 - 17574等[187] - 根据一般授权发行股份（附注 (d)）于2022年12月31日（未经审核）为26212[187] - 2022年12月31日（未经审核）相关数据：4076、608348、13107、 - 4523、 - 544725、76283、 - 2477、73806[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务业务收入减至约5820万港元，较去年同期6090万港元减少约4.4%，新能源电动汽车销售无收入[8] - 回顾期内新能源电动汽车销售无收入，公司决定整合业务规模，物色其他商机[22] 公司业务战略与收购 - 2022年3月收购北京创意51%股权后，公司战略扩展广告业务平台[18] - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司[21] - 2021年12月7日公司间接全资子公司拟收购广西华奥7.0%股权，代价707.525万元，因先决条件未达成，收购协议于2022年8月31日终止[60][61] - 建议收购广西华奥汽车制造有限公司7.0%股权失效[74] - 收购广西华奥汽车制造有限公司12.005%股权交易终止，该交易原代价为现金人民币100百万元，收购最高百分比率超25%但低于100%[81][98] - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司，代价为1600000港元[93][94] 公司股份配售与供股 - 2022年10月7日公司与配售代理订立协议，以每股0.16港元配售最多169,828,478股新股，占配售协议日期全部已发行股本约20.0%，占经配售扩大后全部已发行股份约16.67%，10月21日完成配售[27][46] - 公司承担配售成本及开支约120万港元，所得款项净额约2600万港元用于偿债及营运资金[44][46] - 2022年12月28日公司提议供股，按每2股现有股份获发1股供股股份，发行509,485,435股，认购价每股0.10港元，筹集最多约5100万港元[45][47] - 截至2023年2月1日，公司收到7份有效接纳，共281,026,670股供股股份，供股认购率约55.16%[49] - 供股所得款项净额上限约为4850万港元，净认购价约为每股0.095港元，47%（约2300万港元）用于偿还集团债务，41%（约2000万港元）用于新电池技术业务扩充及研发，12%（约550万港元）用作集团一般营运资金[50][63] - 未获认购供股股份及不合资格股东未售供股股份共228,458,765股，相当于供股股份总数约44.84%，将受限补偿安排[52][55] - 2022年10月21日根据一般授权配售169,828,478股股份，实际所得款项净额约2600万港元，截至2022年12月31日已全部动用[54][68] - 2023年2月1日公司接获7份有关供股暂定配发的有效接纳，共281,026,670股，相当于供股股份总数约55.16%[66] - 2022年10月7日公司与配售代理订立协议，10月21日发行169,828,478股新股份，每股0.16港元[131][132] 公司治理与合规 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2022年12月31日止9个月未经审核第三季度业绩，认为报告及业绩编制符合适用会计准则和GEM上市规则并已充分披露[109][112] - 于2022年12月31日，除已披露情况外，无董事及公司最高行政人员在相关股份及债权证中有须知会的权益或淡仓[103] - 于回顾期内，公司继续采纳董事证券交易行为守则，董事在截至2022年12月31日止9个月遵守该守则[122][125] - 于报告期内，无董事在公司或子公司订立的重大合约中有重大权益[104][119] - 董事会认为公司在报告期遵守GEM上市规则企业管治守则全部条文，但未就所有董事会会议发出14天事先通知，董事会将尽力发出通知[121] - 截至报告日期，执行董事为牟忠纬、廖静雯、李光营；非执行董事为王栋梅、叶文学；独立非执行董事为罗辑、吕志坚、蔡颖[124] - 审核委员会主要职责是审阅集团年报、账目、半年度报告和季度报告，监督财务申报、风险管理和内部控制系统[111][123] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，吕志坚先生为审核委员会主席[140] - 公司第三季度财务报表未经审核，未由公司核数师审阅，但已由公司审核委员会审阅[180] 公司其他信息 - 集团多数交易、资产及负债以人民币或港元计值，2022年无金融工具用于对冲汇率风险[57][58] - 2023年第一季度中国及香港放宽疫情限制，两地经济有望反弹，营商环境及市场状况前景下半年更明朗[59][70] - 广告业务将加大力度发展及挽留中国及香港客户，新能源汽车及新电池技术业务将审慎评估市况、检讨策略[59][71] - 董事会认为新电池技术业务扩充及研发可扩大业务规模，为股东带来更多回报[64][66] - 董事会认为供股是公司最有效率的集资方式，通过股本融资为集团长期发展提供资金属审慎做法[65][66] - 2022年9月1日公司建议每10股本公司每股面值0.0004港元股份合并为1股每股面值0.004港元的合并股份，9月30日获股东批准，10月5日生效，生效后每手买卖单位由5000股现有股份改为20000股合并股份[78] - 截至2022年12月31日集团并无任何重大或然负债[83] - 期间公司或其子公司概无购买、赎回或出售任何本公司之上市证券[88] - 期间董事、控股股东或彼等紧密联系人概无进行与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务或产生利益冲突[88] - 截至2022年12月31日，公司董事和行政总裁在公司或其相联法团股份

CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") | --- | --- | |-------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ...

s F A R N O V A FARNOVA GROUP HOLDINGS LIMITED 法 諾 集 團 控 股 有 限 公 司 (incorporated in Bermuda with limited liability) ( 於 百慕達赴冊成立之有限公司 ) Stock Code 股份代號：8153 2022 INTERIM REPORT 中 期 報 告 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the pot ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度公司收入约为1940万港元，较2021年同期的1770万港元减少9.6%，新能源电动汽车销售无收入[10] - 2022年第二季度公司亏损约370万港元，2021年同期盈利约20万港元[11] - 集团行政开支大幅增加约41.1%，从去年同期约560万港元增至约790万港元[27][29] - 员工薪资及酬金增加约47.1%，从去年同期约170万港元增至约250万港元[27][29] - 集团融资成本减少约20.0%，从去年同期约42.1万港元降至约33.7万港元[31][33] - 集团期内亏损约370万港元，去年同期溢利约20万港元；全面开支总额约110万港元，去年同期全面收益总额约20万港元[32][34] - 截至2022年6月30日，集团约有55名雇员，员工成本总额约250万港元，去年同期约170万港元[41][44] - 2022年第一季度，公司收入为1937.6万港元，销售及服务成本为1462万港元，毛利为475.6万港元[74] - 2022年第一季度，公司除所得税前亏损343.1万港元，期间亏损366.5万港元[74] - 2022年第一季度，换算海外业务产生的汇兑差额为259.3万港元，期间全面开支总额为107.2万港元[74] - 2022年第一季度，本公司拥有人应占亏损为353.3万港元，非控股权益应占亏损为13.2万港元[77] - 2022年第一季度，本公司拥有人应占每股亏损为0.0483港仙[77] - 2021年4月1日，公司股份资本为285.7万港元，股份溢价为50316.5万港元[80] - 2022年4月1日，公司股份资本为339.7万港元，股份溢价为58281.5万港元[82] - 2022年6月30日，公司股份资本为339.7万港元，股份溢价为58281.5万港元，累计亏损为53068.4万港元[82] - 2022年第一季度广告服务收入为19376千港元，2021年为17692千港元；新能源电动汽车销售2022年为0千港元，2021年为0千港元[94] - 2022年第一季度外汇收益为0千港元，银行利息收入为1千港元，杂项收入为3千港元；2021年外汇收益为1千港元，银行利息收入为16千港元，杂项收入为17千港元[95] - 2022年第一季度须于五年内全数偿还之其他贷款利息为163千港元，债券利息为162千港元，租赁负债利息为12千港元；2021年分别为30千港元、361千港元、30千港元[98] - 2022年第一季度雇员福利开支（包括董事酬金）中薪金、工资及其他福利为2425千港元，退休福利计划供款为87千港元，总计2512千港元；2021年分别为1649千港元、88千港元，总计1737千港元[99] - 2022年第一季度物业、机器及设备项目折旧为1548千港元，使用权资产折旧为220千港元；2021年分别为1千港元、220千港元[99] - 2022年第一季度即期税项中香港利得税为234千港元，中国企业所得税为0千港元；2021年两者均为0千港元[102] - 2022年本公司拥有人应占亏损为3533千港元，2021年溢利为242千港元[107] - 2022年已发行普通股加权平均数为7311561千股，2021年为7141424千股[107] - 截至2022年及2021年6月30日止三个月每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[107][108] - 董事会不建议派付2022年6月30日止三个月股息，2021年也无股息[110][112] 广告业务线数据关键指标变化 - 广告业务收入约为1940万港元，较上一期的1770万港元增加约9.6%，北京创意贡献约140万港元收入[12] - 广告业务毛利率降至约24.7%，上一年同期约为35.0%，因服务成本大幅增加[17] 新能源汽车业务相关情况 - 新能源汽车行业呈正向增长，公司认为其发展将不断向好[20] - 公司此前签订超5000辆汽车销售合同，但本期未确定交货时间表[21] - 2022年3月31日止年度成功开发并发布第二代法诺奥赛罗电动超级跑车等新能源汽车[25] - 集团推出第二代法诺奥赛罗超级电动车等新能源汽车，获市场好评[28] - 公司积极与新能源汽车行业其他领先企业合作，以实现产品多元化和扩大市场份额[26] - 公司将继续招聘市场人才，引入自动驾驶技术的新灵感和创新理念[26] - 集团坚定发展自身生产能力及多元化产品组合策略，积极寻求合作[28] 公司股权收购情况 - 2022年3月完成收购北京创意51%股权，其成为公司直接非全资子公司[18] - 2022年3月完成收购北京创意51%股权后，其财务业绩并入公司报表[27][29] 公司未来预期 - 预期宏观经济反弹后，新能源汽车市场及广告服务业务恢复速度加快[38][42] 公司负债情况 - 截至2022年6月30日，集团无重大或然负债[40][43] 公司股东持股情况 - 郭格林持有股份428,065,752股，持股比例3.72%；王汉景持有股份74,055,000股，持股比例0.87%；牟忠纬持有股份15,000,000股，持股比例0.18%[48] 购股期权计划情况 - 购股期权计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，授权限额更新至当日已发行股份的10%[53][57] - 截至2022年6月30日，根据购股期权计划可发行股份数为490,239,192股，报告日期无购股期权授出[54][57] 公司治理相关情况 - 截至2022年6月30日止三个月，公司未就所有董事会会议发出14天事先通知，董事会将尽力发出通知[59][62] - 截至2022年6月30日止三个月，董事遵守证券交易行为守则[60][63] - 截至2022年6月30日止三个月，董事或管理层股东无竞争业务权益[61][64] - 截至2022年6月30日止三个月，公司及子公司未买卖或赎回公司上市证券[66] - 审计委员会由一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，李建行任主席[68] - 审计委员会认为2022年第一季度报告及结果符合会计准则和上市规则，披露充分[69] - 报告日期，执行董事为郭格林、牟忠纬和邓里；非执行董事为邝权壮、李光营和王汉景；独立非执行董事为罗辑、吴红和李建行[70] - 截至2022年6月30日止三个月，公司或其子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[72] - 审核委员会认为截至2022年6月30日止三个月的未经审核第一季度报告及业绩编制时遵照适用会计准则及GEM上市规则，并已充分披露[73] 税务相关情况 - 香港利得税按16.5%计算，两级制利得税制度下首200万港元应课税溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[102][104] - 中国企业所得税拨备按标准税率25%计算，2022年和2021年截至6月30日止三个月无计提[103][104] 公司业务范围及报表情况 - 公司为投资控股公司，主要业务为在香港及中国内地提供广告服务及销售新能源电动汽车[86] - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，金额调整至最接近之千位数[86] 公司近期协议签署情况 - 2022年7月21日，集团与独立第三方签署贷款协议，第三方同意垫款人民币30000000元，固定利率6%，一年内偿还，集团未提取[114] - 2022年7月21日，公司与银川市核芯科技有限公司签订战略合作框架协议[114]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致 的任何損失承擔任何責任。 FARNOVA GROUP HOLDINGS LIMITED 法諾集團控股有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份編號：8153） 截至二零二二年三月三十一日止年度之 未經審核年度業績公告 本公告乃由法諾集團控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（「本集團」）根據香港聯 合交易所有限公司GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）第17.10條及香港法例第571章 證券及期貨條例第XIVA部項下之內幕消息條文（定義見上市規則）作出。本公司謹此 公佈截至二零二二年三月三十一日止年度之未經審核初步財務資料（「二零二二年未 經審核初步財務資料」）。由於本公告「刊發二零二二年未經審核年度業績」一段所述 原因，本集團截至二零二二年三月三十一日止年度的年度業績審核程序尚未完成。 本公告所載二零二二年未經審核初步財務資料已經審核委員會審閱批准。 – 1 – 未經審核綜合損益及其他全面收益表 截至二零二二年三月三十一日 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九个月，公司收入增至约6090万港元，较去年同期增加约62.4%，仅由广告服务业务驱动，新能源电动汽车销售无收入[9][10] - 公司行政开支较去年同期增加约75.9%，至约1220万港元，主要因员工人数增加、新租赁协议折旧及新能源业务相关折旧和摊销[40][41] - 公司融资成本较去年同期减少约72.2%，至约140万港元，主要因可换股债券利息减少[42][43] - 截至2021年12月31日止三个月，持续经营业务收入为2.13亿港元，2020年同期为2.6412亿港元；截至2021年12月31日止九个月，持续经营业务收入为6.09亿港元，2020年同期为3.7512亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，服务成本为1.278亿港元，毛利为8520万港元；截至2021年12月31日止九个月，服务成本为3.7386亿港元，毛利为2.3514亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，行政开支为4238万港元；截至2021年12月31日止九个月，行政开支为1.2195亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的除所得税前溢利为715万港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的除所得税前溢利为4628万港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的期间溢利为2820万港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的期间溢利为4628万港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，期内溢利为2820万港元；截至2021年12月31日止九个月，期内溢利为4628万港元[101][103] - 截至2021年12月31日止三个月，换算海外业务产生的汇兑差额为498万港元；截至2021年12月31日止九个月，换算海外业务产生的汇兑差额为351万港元[103] - 截至2021年12月31日止三个月，期间全面收益总额为3318万港元；截至2021年12月31日止九个月，期间全面收益总额为4979万港元[103] - 2020年4月1日，公司股本为1961万港元，股份溢价为31.7032亿港元[106] - 2020年12月31日，公司股本为2857万港元，股份溢价为51.1673亿港元[106] - 2021年4月1日，公司股本为2857千港元，股份溢价为503165千港元，合并储备为13107千港元，汇兑储备为266千港元，累计亏损为482830千港元，权益总额为36565千港元[110] - 2021年期间，公司期内溢利及其他全面收益为4628千港元，期内全面收益总额为4979千港元[110] - 2021年12月31日，公司股本为2857千港元，股份溢价为503165千港元，合并储备为13107千港元，汇兑储备为617千港元，累计亏损为478202千港元，权益总额为41544千港元[110] - 2015年11月5日发行的本金总额1.3亿港元、年利率6%的可换股债券（“CB 2018”）持有人按每股0.05港元的兑换价将本金总额3000万港元的债券兑换为6亿股公司股份[110] - 2016年6月28日发行的本金总额1.2亿港元、年利率6%的可换股债券（“CB 2019”）持有人按每股0.05港元的兑换价将本金总额5000万港元的债券兑换为10亿股公司股份[110] - 2021年期间，“CB 2018”及“CB 2019”债券持有人要求以股份支付约750万港元的利息，公司按每股0.05港元的兑换价发行150131991股股份[110] - 截至2021年12月31日止三个月，公司持续经营业务的广告服务收入为21300千港元，2020年经重列后为26412千港元[123] - 截至2021年12月31日止九个月，公司持续经营业务的广告服务收入为60900千港元，2020年经重列后为37512千港元[123] - 截至2021年12月31日止三个月，银行利息收入为1000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，银行利息收入为24000港元，2020年为0[126] - 截至2021年12月31日止三个月，融资成本净额为515000港元，2020年为561000港元；截至2021年12月31日止九个月，融资成本净额为1437000港元，2020年为5165000港元[128] - 截至2021年12月31日止三个月，雇员福利开支为2278000港元，2020年为1353000港元；截至2021年12月31日止九个月，雇员福利开支为5436000港元，2020年为4038000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，物业、机器及设备折旧为136000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，物业、机器及设备折旧为327000港元，2020年为58000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，使用权资产折旧为220000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，使用权资产折旧为661000港元，2020年为54000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，其他无形资产摊销为653000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，其他无形资产摊销为987000港元，2020年为0[132] - 截至2021年12月31日止三个月，香港利得税为2105000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，香港利得税为0[136] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的应占溢利为2820000港元，2020年为5075000港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的应占溢利为4628000港元，2020年为 - 3108000港元[148] - 截至2021年12月31日止三个月，加权平均已发行普通股数目为7141424千股，2020年为6655024千股；截至2021年12月31日止九个月，加权平均已发行普通股数目为7141424千股，2020年为5569262千股[148] - 截至2021年12月31日止九个月每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[150] - 因未行使可换股债券具反摊薄影响，未对截至2020年12月31日止九个月每股基本亏损作摊薄调整[150] - 董事会不建议就截至2021年12月31日止九个月派发股息，2020年同期也无股息[151] 广告服务业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务业务收入增加至约6090万港元，较去年同期增加约62.4%[12][13] - 本期公司提供广告服务的毛利率提高至约38.6%，去年同期约为24.7%[12][13] 新能源电动汽车业务线数据关键指标变化 - 报告期内，公司新能源电动汽车销售无收入，此前签订的销售协议车辆未在报告期交付[21] - 回顾期内新能源电动汽车销售无收入，公司已加大产能发展力度[22] 公司收购与合作动态 - 2021年12月24日，公司订立协议收购北京创意乐喜国际文化传媒有限公司51%股权[17][19] - 2021年4月29日公司与昆都仑区政府订立战略协议，将共同投资开发新能源研发及制造工厂[23][24] - 2021年6月28日公司聘请代理人对收购意大利汽车制造商大部分股权开展尽职调查[26][29] - 2021年8月9日公司与贵州翰凯斯智能技术有限公司订立谅解备忘录，开展模块化自动驾驶底盘潜在采购合作[27][29] - 2021年12月7日公司订立协议收购广西华奥7.0%股权，开发多地电动汽车市场[28][29] - 2021年12月9日公司与科力远订立合作框架协议，将成立合资公司专注节能与新能源车研发等[31][33] - 2021年6月15日公司与深圳车云数字技术科技有限公司等订立框架协议，联合设立和管理新能源汽车产业基金[37] - 2021年11月4日公司与深圳前海粤港资本投资管理有限公司等订立战略协议，联合组建和管理专注新能源相关领域的基金[37] - 2022年1月11日公司与配售代理订立配售协议，最多配售14亿股新股份[151] - 2022年2月14日配售完成，发行13.5亿股新股份，发行价每股0.06港元[151] 公司人员委任情况 - 2021年8月6日公司委任张建华先生为电动车工程技术总监，其有逾15年电动车行业经验[32][34] - 2021年9月13日公司委任陈健雄先生为电动车工程生产总监，其有约20年电动车行业经验[32][34] 公司业务发展计划 - 公司拟继续发展及挽留客户，利用销售及营销团队提升品牌知名度并展示技术能力，重视展示增值服务[51][52] - 公司拟进一步发展内部制作团队以精简生产及降低成本，继续在香港及中国发展广告服务[53][55] - 公司预期投入精力生产及推广新能源电动汽车，计划开发自有生产工厂并与其他企业合作，减少对第三方依赖[57][58] - 公司除重视现有产品线外，还拟开发多种新能源电动汽车以迎合不同市场分部[57][58] - 公司计划进一步发展和扩大研发能力，利用新兴技术提升产能和效率，增强市场竞争力[59] - 公司拟招聘人才，包括研发、设计和工程团队，提升新能源业务各方面能力[60] 公司股权结构情况 - 截至2021年12月31日，郭格林持有408,065,752股，持股比例5.71%；王汉景持有74,055,000股，持股比例1.04%；牟忠纬持有15,000,000股，持股比例0.21%[71] - 截至2021年12月31日，宋文霞持有364,200,547股，持股比例5.10%[76] 公司股份期权及购股计划情况 - 2021年8月9日公司年度股东大会将股份期权计划授权限额更新为已发行股份数量的10%[82] - 2020年9月9日授予的90,000,000份股份期权和2020年11月30日授予的363,000,000份股份期权未获承授人有效接纳，公司未授予任何股份期权[82] - 购股计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，购股权计划授权限额于2021年8月9日更新至当日已发行股份数目的10%，2020年9月9日授出的90,000,000份及11月30日授出的363,000,000份购股权未获有效接纳[86] 公司合规与治理情况 - 截至2021年12月31日止九个月，无董事在公司或子公司订立的重大合约中拥有重大权益[79][83] - 截至2021年12月31日止九个月，董事、控股股东及其紧密联系人无与集团业务竞争或利益冲突的业务[80] - 截至2021年12月31日止九个月，公司及子公司未购买、赎回或出售公司的上市证券[81] - 截至2021年12月31日止九个月，公司或子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[85] - 截至2021年12月31日止九个月，董事、控股股东或其紧密联系人无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[84] - 截至2021年12月31日止九个月，公司基本遵守企业管治守则及报告全部条文，但未就所有董事会会议发出14天事先通知，后续将尽力发出[88][90] - 截至2021年12月31日止九个月，董事遵守证券交易行为守则[89][91] 公司审核委员会情况 - 审核委员会由1名非执行董事和4名独立非执行董事组成，主席为李建行先生[94][97] - 审核委员会已审阅截至2021年12月31日止九个月未经审核第三季度业绩，认为符合会计准则和上市规则且披露充分[95][97] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事为郭格林、牟忠纬和邓里；非执行董事为王强、邝权壮、李光营和王汉景；独立非执行董事为罗辑、吴红、李建行和吴滨[96] 公司业务出售情况 - 2021年1月1日，公司完成出售放债业务，总代价为1港元[141][143] 公司资金用途情况 - 所得款项净额约8000万港元，用于偿还债务、业务扩张和一般运营资金[151] 行业政策情况 - 中国政府预计到2025年，中国销售的所有汽车中20%将为新能源电动汽车，到2030年该比例将达40%[54][55] 公司人员规模及成本情况 - 截至2021年12月31日，集团约有43名雇员，主要派驻在中国及香港[62][66] - 截至2021年12月31日止九个月，员工成本总额约为540万港元，2020年同期为400万港元[62][66] 公司或有

广告业务收入及毛利率情况 - 公司收入主要来自广告服务和新能源电动汽车销售，回顾期内仅广告服务业务驱动收益增至约3960万港元，较去年同期增加约256.8%，新能源电动汽车销售无收入[9][12] - 广告业务收入增至约3960万港元，较去年同期增加约256.8%，毛利率从去年同期约12.0%提高至约37.9%[11] - 截至2021年9月30日止六个月，广告分部收入为39,600千港元，车辆销售分部收入为0千港元，总计39,600千港元；2020年同期广告分部收入为11,100千港元，车辆销售分部收入为0千港元，总计11,100千港元[154][155] - 2021年截至9月30日止三个月广告服务收入为21,908千港元，2020年同期为6,100千港元；2021年截至9月30日止六个月广告服务收入为39,600千港元，2020年同期为11,100千港元[166] 广告业务发展策略 - 公司通过扩大客户群和凭借内部制作团队实力取得广告服务业务佳绩，建立内部制作团队提高经营效率、降低成本、提升毛利率[14][15] - 公司通过提供年度广告解决方案提升增值服务，留住现有客户并扩大客户基础，将继续探索与不同媒体平台合作[16][17] - 公司拟继续发展及挽留客户，重视本地化营销及广告解决方案[44] - 公司拟进一步发展内部制作团队以精简生产及降低成本[46][49] 新能源电动汽车业务情况 - 回顾期内新能源电动汽车销售无收入，此前协议车辆不在回顾期内交付，公司加大力度发展自身产能[19][21] - 公司研发了第二代法诺奥赛罗超级电动车，在境内外市场获好评[19][21] - 2021年4月29日，公司与昆都仑区政府订立战略合作协议，共同投资开发新能源研发和制造工厂[20][21] - 2021年6月28日，公司委托代理对一家意大利汽车制造商进行尽职调查，若收购成功将拓展海外市场、提升技术和制造能力[23] - 2021年6月28日，公司聘请代理人对收购一家意大利知名新能源汽车制造商大部分股权开展尽职调查[26] - 2021年8月9日，公司与贵州翰凯斯智能技术有限公司就模块化自动驾驶底盘潜在采购开展战略合作[24][26] - 2021年1月29日起，公司聘请专业顾问对收购广西华奥汽车制造有限公司大部分股权开展尽职调查[24][26] - 公司计划开发自有生产工厂并与市场上其他领先企业合作，减少对第三方制造汽车的依赖[48][49] - 公司计划扩大汽车产品线，发展和扩大研发能力以利用新兴技术[51][52] 融资成本及借款情况 - 融资成本较去年同期减少约80.4%至约0.9百万港元，主要因借款减少[32] - 截至2021年9月30日，未偿还借款约为14.7百万港元，较3月31日的约7.9百万港元减少约6.8百万港元[35][38] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物约为7.5百万港元，较3月31日的约25.2百万港元大幅下跌，主要因新能源电动车业务发展[34][37] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为17,990千港元，2020年增加184千港元[122] - 报告期初现金及现金等价物2021年为25,183千港元，2020年为149千港元[122] - 报告期末现金及现金等价物2021年为7,490千港元，2020年为333千港元[122] 流动比率及资产负债率情况 - 截至2021年9月30日，流动比率约为1.3，低于3月31日的约2.2，但公司认为处于可接受水平[34][37] - 截至2021年9月30日，资产负债率约为9.6%，与3月31日的约9.9%相若[35][38] 股份配售情况 - 2021年11月1日，公司与配售代理订立配售协议，配售最多13亿股新股份，估计所得款项净额约为129.2百万港元[36][38] 人员任命情况 - 2021年8月6日和9月13日，公司分别任命有超15年和近20年电动车行业经验的张建华为电动车工程技术总监、陈健雄为电动车工程生产总监[25][27] - 李智华先生自2021年5月31日起辞任独立非执行董事[88] - 吴滨博士自2021年6月25日起获委任为独立非执行董事[88] - 温晶舟先生自2021年6月29日起获委任为非执行董事[88] 行业预测情况 - 预计到2025年中国销售的所有汽车中20%将为新能源电动汽车，到2030年该比例将达40%[47][49] 员工情况 - 截至2021年9月30日，集团共有约47名雇员，主要派驻于中国及香港[55][57] - 截至2021年9月30日止六个月，集团员工成本总额约为320万港元，2020年同期约为270万港元[55][57] 股东持股情况 - 截至2021年9月30日，董事郭格林先生持有428,065,752股股份，近似持股比例为5.99%[61] - 截至2021年9月30日，宋文霞持有364,200,547股股份，近似持股比例为5.10%[81] 购股期权计划情况 - 公司股东采纳的购股期权计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，授权限额更新至当日已发行股份的10%[85] - 2020年9月9日以行使价0.2506港元向若干合资格人士授出90,000,000股，2020年11月30日以行使价0.168港元向若干合资格人士授出363,000,000股[85] 证券交易情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司及子公司未购买、赎回或出售公司任何上市证券[92] - 截至2021年9月30日止六个月，公司或其子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[98] 审核委员会情况 - 审核委员会主要职责是审核集团年报、半年报和季报，向董事会提供建议和意见，监督财务报告系统、风险管理和内部控制系统[93] - 审核委员会由一名非执行董事及四名独立非执行董事组成，李先生为审核委员会主席[94][99] - 审核委员会已审阅截至2021年9月30日止六个月的未经审核中期报告及业绩，认为报告及业绩编制符合适用会计准则及GEM上市规则，并已充分披露[95][99] 公司治理情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司遵守GEM上市规则企业管治守则及报告全部条文，但董事会会议未全部发出14天事先通知[85] - 回顾期内公司采纳董事证券交易行为守则，截至2021年9月30日止六个月董事已遵守该守则[87] 持续经营业务财务指标情况 - 截至2021年9月30日止六个月，公司持续经营业务收入为39,600千港元，2020年同期为11,100千港元[103] - 截至2021年9月30日止六个月，公司持续经营业务毛利为14,994千港元，2020年同期为1,335千港元[103] - 截至2021年9月30日止六个月，公司来自持续经营业务的除所得税前溢利为3,913千港元，2020年同期亏损8,183千港元[103] - 截至2021年9月30日止六个月，公司来自持续经营业务的期间溢利为1,808千港元，2020年同期亏损7,903千港元[103] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股盈利为0.03港仙，2020年同期每股亏损0.16港仙[103] 资产负债表项目情况 - 2021年9月30日非流动资产中物业、机器及设备为3,856千港元，使用权资产为1,029千港元，其他无形资产为6,913千港元，于一间联营公司之投资为156千港元；3月31日对应数据分别为21千港元、1,469千港元、0千港元、0千港元[107] - 2021年9月30日流动资产中存货为11,954千港元，应收账款为4,478千港元，预付款项、按金及其他应收款项为69,730千港元，现金及现金等价物为7,490千港元；3月31日对应数据分别为1,490千港元、0千港元、30,488千港元、25,183千港元[107] - 2021年9月30日流动负债中应付账款为44,390千港元，其他应计费用及应付款项为53,367千港元，借贷为6,285千港元，租赁负债为829千港元，应付税项为2,105千港元，应付债券及利息为3,909千港元；3月31日对应数据分别为21,777千港元、12,381千港元、163千港元、868千港元、161千港元、0千港元[107] - 2021年9月30日流动资产净额为31,032千港元，3月31日为43,385千港元[109] - 2021年9月30日非流动负债中租赁负债为238千港元，应付债券及利息为4,522千港元；3月31日对应数据分别为623千港元、7,687千港元[109] - 2021年9月30日资产净额为38,226千港元，3月31日为36,565千港元[109] - 2021年4月1日公司权益中股本为2,857千港元，股份溢价为500,165千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为266千港元，累计亏损为482,830千港元；9月30日对应数据分别为2,857千港元、500,165千港元、13,107千港元、119千港元、481,022千港元[115] 利润及全面收入情况 - 截至2021年9月30日止六个月公司利润为1,808千港元，其他全面开支为147千港元，全面收入为1,661千港元[115] 可换股债券兑换情况 - 截至2020年9月30日止六个月，2018年可换股债券持有人按兑换价每股0.05港元将本金总额900万港元债券兑换为1.8亿股股份，2019年可换股债券持有人按兑换价每股0.05港元将本金总额3000万港元债券兑换为6亿股股份[119] - 截至2020年9月30日止六个月，2018年及2019年可换股债券持有人要求以股份支付约375.89万港元利息，约7517.75万股股份按兑换价每股0.05港元发行[119] 现金流量表情况 - 截至2021年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为22,015千港元，2020年为1,250千港元[122] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为1,495千港元，2020年为0[122] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所得现金净额为5,520千港元，2020年为1,434千港元[122] 公司基本信息情况 - 公司为于百慕达注册成立的获豁免有限责任公司，股份于联交所GEM上市[124][127] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为提供广告服务及新能源电动车销售[125][127] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所GEM证券上市规则第18章适用披露规定编制[126][128] - 中期财务报表未审核，但已由公司审核委员会审阅[131][133] 各业务分部业绩情况 - 截至2021年9月30日止六个月，广告分部业绩为13,755千港元，车辆销售分部业绩为 - 2,997千港元，总计10,758千港元；2020年同期广告分部业绩为1,335千港元，车辆销售分部业绩为0千港元，总计1,335千港元[154][155] - 截至2021年9月30日止六个月，除所得税前溢利为3,913千港元；2020年同期除所得税前亏损为8,183千港元[154][155] - 2021年9月30日，广告分部资产为52,107千港元，车辆销售分部资产为75,134千港元，总计127,241千港元；企业及其他未分配资产为26,630千港元，总资产为153,871千港元[158] - 2021年9月30日，广告分部负债为31,007千港元，车辆销售分部负债为60,736千港元，总计91,743千港元；企业及其他未分配负债为23,902千港元，总负债为115,645千港元[158] - 2021年3月31日，广告分部资产为17,200千港元，车辆销售分部资产为62,970千港元，总计80,170千港元；企业及其他未分配资产为55千港元，总资产为80,225千港元[160] - 2021年3月31日，广告分部负债为43,082千港元，车辆销售分部负债为578千港元，总计43,660千港元；企业及其他未分配负债为0千港元，总负债为43,660千港元[160] 地区收入及资产情况 - 截至2021年9月30日止六个月，香港地区外部客户收入为39,600千港元，中国内地为0千港元；2020年同期香港地区为11,380千港元，中国内地为0千港元[164] - 截至2021年9月30日，指定非流动资产香港地区为1,051千港元，中国内地为10,903千港元，总计11,954千港元；2020年同期香港地区为1,490千港元，中国内地为0千港元[164] 持续经营

公司业务范围 - 2021年第二季度公司及附属公司主要从事香港及内地广告和新能源电动汽车销售业务[9] - 公司于百慕达注册成立，股份于联交所GEM上市，主要业务为在香港及中国内地提供广告及销售新能源电动汽车[72] 集团财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度集团收入约1770万港元，2020年同期约510万港元[9][11] - 2021年第二季度集团溢利约20万港元，2020年同期亏损约400万港元[9][13][14] - 2021年第二季度销售及服务成本约1150万港元，2020年同期约470万港元[11] - 2021年第二季度毛利约620万港元，2020年同期约50万港元，增幅约1263%[11] - 2021年第二季度行政开支约560万港元，2020年同期约200万港元[11] - 2021年第二季度融资成本约40万港元，2020年同期约240万港元[11] - 2021年第二季度每股基本及摊薄溢利为0.0033港仙，2020年同期每股基本及摊薄亏损为0.08港仙[13][14] - 2021年第二季度收入为17,692千港元，2020年同期为5,137千港元[63] - 2021年第二季度销售及服务成本为11,460千港元，2020年同期为4,680千港元[63] - 2021年第二季度毛利为6,232千港元，2020年同期为457千港元[63] - 2021年第二季度除所得税前溢利为242千港元，2020年同期亏损3,970千港元[63] - 2021年第二季度本公司拥有人应占每股溢利为0.0033港仙，2020年同期亏损0.08港仙[63] - 2020年4月1日公司总权益为 -113,334千港元，2020年6月30日为 -117,304千港元[69] - 2021年4月1日公司总权益为36,565千港元，2021年6月30日为37,329千港元[69] - 截至2021年6月30日止三个月，公司拥有人应占溢利为242千港元，2020年为亏损3,970千港元[93] - 截至2021年6月30日止三个月，已发行普通股加权平均数为7,141,424千股，2020年为4,902,392千股[93] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第二季度广告业务收入约1770万港元，2020年同期约500万港元[9] - 截至2021年6月30日止三个月，广告收入为17,692千港元，2020年同期为5,000千港元；汽车销售收入2021年为0，2020年为0；证券投资收入2021年为0，2020年为137千港元[79] 公司业务战略规划 - 公司将新能源电动汽车业务作为重要战略发展方向[24] - 公司计划通过提供一站式广告套餐方案提升广告业务竞争力[18] - 公司将继续探索投资机会，加快新能源电动汽车业务发展[26][27] - 公司考虑提升产能，如设立或收购生产基地[26][27] - 公司将增强设计及工程团队能力，包括聘请人才和与国际品牌合作[26][27] - 公司有意投资位于意大利的知名汽车制造商[26][27] 公司股份相关情况 - 截至2021年6月30日，公司已发行普通股数目为7141423920股[15][17] - 截至2021年6月30日，郭格林先生为公司股份实益拥有人，持有428,065,752股，持股比例5.99%[29] - 购股期权计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，授权限额于当日更新至已发行股份的10%[48][51] - 截至2021年6月30日，根据购股期权计划可发行股份数为49,239,192股，报告日期无购股期权授出[49][51] 公司合规及治理情况 - 截至2021年6月30日止三个月，无董事或其配偶、年幼子女获授或行使收购公司股份或债权证的权利[38] - 截至2021年6月30日，除披露人士外，无其他人士在公司股份或相关股份中有须记录或知会的权益或淡仓[46] - 截至2020年6月30日止三个月，公司未就所有董事会会议发出14天事先通知，董事会将尽力发出[50][52] - 截至2021年6月30日止三个月，董事遵守证券交易行为守则[54][55] - 截至2021年6月30日止三个月，董事或管理层股东无竞争业务权益[56] - 截至2021年6月30日止三个月，公司及子公司无购买、赎回或出售上市证券[56] - 审核委员会由一名非执行董事及四名独立非执行董事组成，李先生任主席[59][62] - 审核委员会认为截至2021年6月30日止三个月的一季度报告及业绩编制合规且披露充分[60][62] 其他财务收支及税务情况 - 截至2021年6月30日止三个月，外汇收益为1千港元，2020年同期为0；银行利息收入为16千港元，2020年为0[81] - 截至2021年6月30日止三个月，须于五年内全数偿还之其他贷款利息为30千港元，2020年为815千港元；债券利息为361千港元，2020年为0；可换股债券之利息为0，2020年为1,596千港元；租赁负债利息为421千港元，2020年为2,411千港元[84] - 截至2021年6月30日止三个月，雇员福利开支（包括董事酬金）为1,737千港元，2020年为1,319千港元；物业、厂房及设备项目折旧为1千港元，2020年为45千港元；使用权资产折旧为220千港元，2020年为31千港元[85] - 香港利得税按16.5%计算，两级制利得税制度下首200万港元应课税溢利按8.25%征税，超过200万港元部分按16.5%征税；中国企业所得税按标准税率25%计算，截至2021年及2020年6月30日止三个月，无中国企业所得税拨备[88] 股息及期后事项情况 - 董事会不建议派付截至2021年6月30日止三个月之股息，2020年也无股息[96] - 截至第一季度报告获批准之日，无重大呈报期后事项须披露[96] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，金额调整至最接近之千位数，第一季度财务报表未经审核但已获审核委员会审阅及董事会批准刊发[72] - 第一季度财务报表按GEM上市规则、香港财务报告准则等编制，采用历史成本法，部分金融工具按公允价值计量[72][75] - 第一季度财务报表编制采用的重大判断、估计及假设与2021年年度报告一致[76][77] 行业政策情况 - 中国计划到2035年将汽车碳排放量从峰值降低20%以上[22][23] 公司业务成果展示 - 公司内部制作团队建立使广告业务制作成本降低、毛利率提升[18] - 公司旗舰车型“新能源电动汽车”于2020年9月在深圳成功亮相[26][27]

公司基本信息 - 公司为法诺集团控股有限公司，股份代号8153，于百慕达注册成立[2] - 公司注册办事处位于Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda[26] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港九龙柯士甸道西1号环球贸易广场82楼01号8212室[29] - 公司股份代号为8153[29] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为在香港及中国提供广告，在中国销售新能源电动汽车[193] 公司人员变动 - 牟忠纬于2020年8月19日出任执行董事[22] - 邓里于2021年1月11日出任执行董事[22] - 王强于2020年8月19日出任非执行董事[22] - 邝权壮于2021年1月11日出任非执行董事[22] - 李光营于2021年2月23日出任非执行董事[22] - 王汉景于2021年2月25日出任非执行董事[22] - 罗辑于2020年8月19日出任独立非执行董事[23] - 吴红于2021年3月4日出任独立非执行董事[23] - 李建行于2021年3月5日出任独立非执行董事[23] - 郭格林先生60岁，于2020年2月27日获委任为执行董事兼主席，拥有逾30年管理经验及逾20年信息技术产业制造及全球销售经验[117][120] - 周志华先生52岁，于2020年6月25日加入公司并获委任为执行董事及董事总经理，于2020年11月23日辞任，在香港财务及会计方面拥有逾20年经验[122][125] - 牟忠纬先生64岁，于2020年8月19日获委任为公司执行董事，在新技术行业拥有多年经验[129][134] - 胡超先生37岁，于2016年7月22日加入公司获委任为执行董事，于2020年12月14日辞任，拥有丰富法律咨询经验[132][134] - 王荣骞40岁，2016年4月1日加入集团任总经理，6月8日任执行董事，2020年6月19日辞任[137] - 邓里62岁，2021年1月11日被委任为公司执行董事[137] - 王强58岁，2020年8月19日被委任为公司非执行董事[139] - 王德群59岁，2019年11月1日被委任为执行董事兼主席，4月17日调任非执行董事，2020年8月6日辞任[145] - 匡全庄38岁，2021年1月11日被委任为公司非执行董事[150] - 李光营51岁，2021年2月23日被委任为公司非执行董事[152] - 鄺權壯先生38歲，2021年1月11日獲委任為公司非執行董事[154] - 李光營先生51歲，2021年2月23日獲委任為公司非執行董事[156] - 王漢景先生38歲，2021年2月25日獲委任為公司非執行董事，持有公司74,055,000股股份，佔已發行股本約1.03%[158] - 梅卡極先生32歲，2021年1月11日獲委任為公司非執行董事，2月23日辭任[158] - 溫晶舟先生58歲，在設計領域有逾30年經驗，1992年取得清華大學美術學院工業設計學士學位[160][161] - 李智華先生49歲，於2007年12月1日加入集團任獨立非執行董事，2021年5月31日辭任[164] - 王正強先生53歲，於2019年9月21日加入集團任獨立非執行董事，2021年3月1日辭任[164] - 杜東尼博士64歲，於2019年7月9日獲委任為獨立非執行董事，2020年11月20日辭任[165][169] - 羅輯先生38歲，於2020年8月19日獲委任為獨立非執行董事[172] - 吳燕玲女士47歲，於2019年7月9日獲委任為獨立非執行董事，2020年6月30日辭任[174] - 李智華先生現為華夏健康產業集團有限公司執行董事及公司秘書，股份代號1143[164] - 杜東尼博士現擔任意達利控股有限公司及意馬國際控股有限公司獨立非執行董事，股份代號分別為720、585[167][169] - 羅輯先生自2018年至今為深圳天下華青投資科技有限公司總經理[172] - 李智華先生於審計、會計及財務方面有豐富經驗[164] - 王正強先生從事中國內地與香港之間的蔬菜貿易逾30年[164] - 吴燕凌女士47岁，2019年7月9日获委任为独立非执行董事，2020年6月30日辞任[177] - 吴红女士53岁，2021年3月4日获委任为公司独立非执行董事，2009年取得中欧国际工商学院工商管理硕士学位[181][186] - 李建行先生63岁，2021年3月5日获委任为公司独立非执行董事，毕业于上海海运学院取得会计学学士学位，于水牛城凯恩休斯学院取得工商管理硕士学位，在会计及企业融资行业拥有超30年经验[183][187] - 吴滨博士55岁，在金融领域拥有逾20年经验，现为Tiger Capital Fund香港分公司的管理合伙人，深圳前海管理局的首席金融顾问，2005 - 2011年担任深圳招商基金首席投资官[190] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2021年度收入增加约235.4%至约6710万港元[31] - 公司2021年度录得溢利约240万港元，上一年度录得亏损约4870万港元[31] - 2021年度公司拥有人应占溢利净额约为340万港元，上一年度亏损净额约为4870万港元[31] - 公司本年度收入约为6710万港元，较上一年度的约2000万港元增加235.4%[52][55] - 公司本年度溢利增加104.9%至约240万港元，上一年度亏损约4870万港元[52][55] - 公司本年度收入增加235.4%至约6710万港元，上一年度约2000万港元[74][80] - 公司本年度销售及服务成本增加157.0%至约4370万港元，上一年度约1700万港元[75][81] - 公司本年度毛利增加679.6%至约2340万港元，上一年度约300万港元，毛利率为34.9%[76][82] - 公司本年度分销成本约5万港元，上一年度无分销成本[77][83] - 本年度行政开支增加3.4%，从约2310万港元增至约2390万港元[85][90] - 本年度融资成本约680万港元，上一年度约1440万港元，可转债实际年利率分别为10.5%和9.2%[86][91] - 本年度集团录得约240万港元溢利，上一年度亏损净额约4870万港元；公司拥有人应占溢利约340万港元，上一期间约4860万港元；本期每股基本及摊薄盈利为0.04港仙，上一期间每股基本及摊薄亏损为1.21港仙[87][92] - 截至2021年3月31日，集团现金及现金等价物约2520万港元（2020年：14.9万港元），流动比率约为2.23（2020年：0.08）[88][93] - 截至2021年3月31日，集团总负债约790万港元（2020年：约1.06亿港元），资产负债率为9.8%（2020年：972.5%）[96][97] - 截至2021年3月31日，公司已发行普通股数目为71.41亿股（2020年：49.02亿股），额外股份可通过三种方式发行[99][102] - 截至2021年3月31日，集团有40名雇员（2020年：16名），本年度员工成本总额约650万港元（2020年：约660万港元）[100][103] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告分部2021年度收入约5610万港元，较上年度大幅增长约180.5%[31] - 公司新能源电动汽车分部2021年度收入约1100万港元[31] - 截至2021年3月31日，公司已向中国客户交付共12辆新能源电动跑车[31] - 公司已签订有关销售超过总计5300辆新能源电动汽车的合同[31] - 公司广告业务本年度收入约为5610万港元，上一年度收入约为2000万港元[54][56] - 公司收入主要来自香港及中国的广告业务和新能源电动汽车销售[51][55] - 公司本年度新能源电动汽车业务收入约1100万港元，截至2021年3月31日已交付12辆新能源电动跑车，签订超5300辆销售合同[61][63] - 公司放债业务本年度无收入，上一年度收入约53.4万港元，相关牌照于2021年3月31日到期未续[72][78] 公司业务战略与发展 - 公司计划到2035年将汽车碳排放量从峰值降低20%以上[41][42] - 公司将新能源电动汽车业务作为重要战略发展方向[43][44] - 公司计划提升产能，如设立或收购生产基地[43][44] - 公司将增强设计及工程团队能力，包括聘请人才和与国际品牌合作[43][44] - 公司旗舰车型“新能源电动汽车”于2020年9月在深圳成功亮相[43][44] - 公司有意投资一家位于意大利的知名汽车制造商[43][44] - 2020年8月公司成立两家全资子公司提升新能源电动汽车产能，并与前途汽车战略合作在常德建立生产基地[65][68] - 公司将委聘法拉利及兰博基尼工程设计团队开拓中国新能源汽车高端市场[66][68] - 公司本年度广告业务增聘3名专业人士加入内部制作团队[59][62] 公司其他事项 - 2020年10月16日根据一般授权配售新股份6860万港元，用于偿债、业务扩展和营运资金[105][106] - 集团目前无重大投资或资本资产的明确计划，将探索新业务机会[107] - 截至2021年3月31日和2020年，集团无资产抵押和重大或有负债[108][109] - 截至2021年及2020年3月31日，公司并无重大资本承担[110][115] - 截至2021年及2020年3月31日，公司并无抵押任何资产作为融资担保[113] - 截至2021年及2020年3月31日，公司并无重大或然负债[114] - 年内公司进行股权集资活动，截至2021年3月31日有所得款项实际用途相关情况[111][116] - 公司现时并无重大投资或资本资产的确切意向或具体计划，将探索新业务机会[112] - 郭格林、周志华、牟忠纬、胡超与公司其他董事、高级管理层、主要股东或控股股东概无GEM上市规则所界定之关系[119][124][131][133][135] - 王荣骞为昌利（控股）有限公司及麒麟集团控股有限公司独立非执行董事[137] - 邓里曾任深圳市商业联合会副会长（2011 - 2012年）[137] - 王德群拥有超20年电子商务和信息技术业务从商经验[145] - 王强2009年9月加入中国华融资产管理有限公司，担任过多个职位[140] - 董事呈列截至2021年3月31日止年度报告及经审核财务报表[192] - 集团面临的主要风险及不确定性载于报告“管理层讨论及分析”一节，综合财务报表附注4已披露多项财务风险[193] - 与集团业务相关的财务主要表现指标载于报告“管理层讨论及分析”一节及综合财务报表[193] - 集团意识到业务依赖第三方服务供应商可能带来风险，仅委聘声誉良好的第三方供应商并密切监控其表现[198] - 集团确保员工获得合理报酬，定期检讨薪酬及福利的雇佣政策[198] - 集团与客户和供应商保持良好关系，与客户紧密联系，定期审查客户需求和投诉，定期评估供应商表现[198] - 集团认识到保护环境的责任，致力于识别和管理经营活动对环境的影响，促进资源有效利用和采用绿色科技减排[196][199] - 集团为提高整体经营效率，致力于提升照明及空调系统等设备[196][199] - 集团为发掘提升能源效益的方法，不时量度及记录能耗强度[196][199]