公司融资活动 - 嘉鼎国际集团完成配售1834.14万股新股 向不少于六名独立第三方承配人发行 [1] - 配售事项所得款项净额约138万港元 将用于集团一般营运资金 [1] - 配售事项所有先决条件均已达成 并于2025年8月4日正式完成 [1]

公司融资活动 - 配售事项于2025年8月4日完成 所有先决条件均已达成 [1] - 向不少于六名独立第三方承配人配发1834.14万股新股份 [1] - 获得净额约138万港元资金 将用于集团一般营运资金 [1]

业绩相关 - 公司完成配售事项，配发及发行18341363股新股份[3] - 配售事项所得款项净额约138万港元，用作集团一般营运资金[3] 事项进展 - 配售事项于2025年8月4日完成，承配人不少于六名且均为独立第三方[3] - 配售事项所有先决条件于2025年8月4日达成[3]

公司业务重组 - 公司拟出售目标公司100%股权给买方刘业安先生 交易代价为15万港元 [1] - 目标公司A主要从事投资控股 其业务为中国新能源电池销售 [1] - 目标公司B主要从事投资控股 其业务为中国保健品及新能源越野车销售 [1] 财务表现 - 公司截至2025年3月31日止年度收入约8830万港元 亏损约6480万港元 [1] - 目标集团业务分部仅贡献收入约420万港元 但取得亏损约4950万港元 [1] - 广告分部贡献总收入超过95% 亏损约310万港元 [1] 战略调整 - 公司决心将业务重心转回中国香港 专注于现有广告媒体业务 [1] - 此次业务调整旨在改善公司业绩及股东回报 [1]

业绩总结 - 2025年3月31日止年度公司收入约88.3百万港元、亏损约64.8百万港元[16] - 目标集团A 2025年3月31日止年度除税前亏损16,256千港元、除税后亏损15,713千港元[14] - 目标集团B 2025年3月31日止年度除税前亏损32,172千港元、除税后亏损32,227千港元[15] 出售事项 - 2025年7月31日公司与买方订立协议出售目标公司100%股权[3][20] - 代价150,000港元，预计确认收益约2.4百万港元[18] - 协议须2025年10月31日前达成先决条件[10] 其他 - 公司股份为每股0.0001港元的普通股[22] - 公告将自刊发日起最少连续七日于联交所网站刊登[25]

股价表现 - 7月31日盘中下跌6.1%至0.077港元/股 [1] - 当日成交额257.57万港元 [1] 财务数据 - 2024年营业总收入8147.11万元 [2] - 2024年净亏损5605.55万元 [2] 业务构成 - 在香港提供广告服务 [1] - 在中国销售新能源电动汽车及新能源电池 [1] - 公司为投资控股型架构 [1]

股价表现 - 7月30日盘中股价上涨5.13%至0.082港元/股 [1] - 当日成交额达393.64万港元 [1] 业务构成 - 主营业务包括香港广告服务及中国新能源电动汽车与电池销售 [1] - 公司性质为投资控股公司 [1] 财务数据 - 2024年度营业总收入8147.11万元 [2] - 2024年度净亏损5605.55万元 [2]

融资配售 - 公司通过一般授权以"配售新股份"方式融资，配售最多18,341,363股（约0.2亿股），募集约0.1亿港元，所得款项净额约138万港元（假设配售股份获悉数配售及扣除一切有关开支后）[1] - 配售新股份配售价0.081港元，较2025年7月18日收市价0.10港元折让约19%，较前五个交易日平均收市价0.0774港元溢价约4.65%[1] - 配售股份占公司于公告日期全部已发行股本366,827,260股股份的约5%，以及公司经配售事项扩大之全部已发行股本的约4.76%[1] 资金用途 - 所得款项中约138万港元将用作一般营运资金[1] 业务范围 - 公司主要从事于香港及中国提供广告服务、销售保健品、销售新能源非道路汽车及销售新能源电池[1] 交易安排 - 本次融资由昌利证券担任配售代理[1] - 本次发行根据股东大会授予的一般授权实施，预计于有关条件获达成后第三个营业日及/或配售代理与公司可能协定之有关其他日期完成[1]

市场表现 - 恒生指数7月18日上涨1.33%至24825.66点 嘉鼎国际集团同日股价上涨28.21%至0.1港元/股 成交量2557.09万股 成交额246.19万港元 振幅38.46% [1] - 嘉鼎国际集团近1个月累计下跌44.29% 年内累计下跌46.58% 同期恒生指数上涨22.13% [1] 财务数据 - 截至2025年3月31日 公司营业总收入8147.11万元 同比减少21.64% 归母净利润-5605.55万元 同比减少187.96% [1] - 毛利率3.67% 资产负债率35.45% [1] 行业估值 - 媒体及娱乐行业市盈率(TTM)平均值为-16.67倍 行业中值为-1.49倍 [1] - 嘉鼎国际集团市盈率-0.47倍 行业排名第106位 低于华视集团控股(2.06倍) 耀星科技集团(2.51倍) 微博-SW(7.03倍) 艾德韦宣集团(8.01倍) 新华文轩(8.15倍) [1] 公司业务 - 主营业务包括在香港提供广告服务 在中国销售新能源电动汽车及新能源电池 [2]

管理层变动 - 公司执行董事陈达年于2025年2月28日获委任，李光营于2024年8月7日辞任[9][11] - 公司非执行董事王栋梅和刘英于2024年7月5日辞任[9][11] - 公司独立非执行董事罗辑于2024年10月16日辞任，李晓华于同日获委任[9][11] - 公司授权代表牟忠纬于2025年2月28日停任，陈达年同日获委任[9][11] - 公司审核、薪酬、提名委员会成员罗辑于2024年10月16日辞任，李晓华同日获委任[10][11] 宏观经济数据 - 2025年3月31日止年度，中国GDP增长率为5.5%[16] 收入和利润（同比环比） - 2025年3月31日止年度，该年度公司收入约8830万港元，较上一年约1.127亿港元减少21.65%[17] - 该年度公司亏损约6480万港元，上一年约为1610万港元[17] - 该年度公司拥有人应占亏损为6070万港元，上一年同期净亏损约为2110万港元[17] - 2025年3月31日止年度公司收入约8830万港元，较去年约1.127亿港元减少21.65%[18][29][32] - 报告期公司录得亏损约6480万港元，去年约为1610万港元；公司拥有人应占亏损为6070万港元，去年同期亏损净额约为2110万港元[18] - 公司收入下跌21.65%，约为2.44亿港元，去年约为11.27亿港元[60][64] - 公司本年度拥有人应占亏损约为6070万港元，上一报告年度约为2110万港元[60][64] - 公司本年度每股亏损为25.16港仙，截至2024年3月31日止年度为20.77港仙[60][64] - 公司本年度毛利率降至3.67%，去年为21.74%[61][65] 各条业务线表现 - 广告服务分部本年度收入约8400万港元，较去年约6630万港元增加26.7%[19][24] - 新能源电池分部2025年收入约260万港元，2024年为230万港元[29][32] - 2025年新能源非道路汽车销售达0万港元，2024年为1050万港元[29][32] - 2025年保健品销售达160万港元，2024年为3370万港元[29][32] - 广告服务业务收入约8410万港元，较6630万港元增加26.8%[34] - 广告业务收入约8410万港元，较6630万港元增加26.8%[38] - 新能源非道路汽车业务回顾期内无销售收入[39][44] - 新能源电池业务收入260万港元[42][46] - 保健品业务收入约160万港元，较前期3370万港元下降约95.3%[43][47] 管理层讨论和指引 - 公司将调整策略，有效触达受众，多元化收入来源，投资数据分析和数字能力[36] - 公司将密切关注广告市场，控制成本，维持服务质量并寻找商机[20][25] - 公司将把握广告及宣传业务机遇，专注数据驱动营销，体现可持续发展价值观[21][25] - 公司预计2025年中国经济表现优于2024年[50][53] - 2026年广告业将因技术进步和消费者行为变化而变革，人工智能和机器学习可助力品牌开展个性化营销[54] - 2026年沉浸式技术将改变品牌与消费者的沟通方式，互动广告体验将更普遍[55] - 2026年可持续性将影响广告策略，公司将在广告活动中融入可持续实践[56] - 社交媒体平台发展将影响广告趋势，公司将采用多渠道策略，利用网红合作和用户生成内容拓展受众[57] 成本和费用（同比环比） - 公司本年度行政开支增加3.36%，至约3400万港元，上一年度约为3290万港元[62][66] - 公司本年度贸易应收款项等减值亏损合计约2320万港元，上一年度约为680万港元[63][67] - 公司本年度融资成本总额增加9.73%，至约200万港元，去年约为190万港元[68][72] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司现金及现金等价物约为10万港元，较2024年3月31日的约670万港元大幅减少[69][73] - 截至2025年3月31日，公司未偿还借款约为580万港元，较2024年3月31日减少64.23%[70][73] - 公司资产负债率为5.84%，低于2024年3月31日的10.1%[70][73] 员工相关情况 - 截至2025年3月31日，集团员工总数为25名，较2024年的42名减少[77][80] - 截至2025年3月31日，员工成本总额约为570万港元，较2024年的950万港元下降[77][80] 供股情况 - 公司按每1股现有股份获发3股供股股份，发行275,120,445股供股股份，每股供股价0.10港元，每股净价约0.094港元，所得款项净额约2580万港元[48][51] - 供股所得款项净额约2580万港元，已全部按计划使用，包括偿还债务750万港元、广告业务营运资金300万港元、拓展保健品业务300万港元、新能源电池业务研发300万港元、新能源非道路汽车业务研发330万港元、一般营运资金600万港元[90][91][92] 公司运营相关其他内容 - 公司主要往来银行为中国银行（香港）有限公司，股份代号为08153[14] - 公司董事采取多项措施改善集团流动资金及财务状况，包括催收应收款、协商借款延期、实施成本控制、寻求新融资和集资活动[75] - 集团多数现金结余及交易以人民币或港元计值，无外汇对冲政策，截至2025年和2024年3月31日无未平仓对冲工具[76][79] - 截至2025年和2024年3月31日，集团无资产抵押[82][86] - 截至2025年和2024年3月31日，集团无重大或然负债[83][87] - 截至2025年和2024年3月31日，集团无重大资本承担[84][88] - 除综合财务报表附注41披露外，本年度后至报告日期无影响集团的重大事件[85][89] - 年内无其他重大投资及重大收购或出售子公司、联营公司及合资公司，报告日期董事会无其他重大投资及添置资本资产计划[78][81] - 公司呈列截至2025年3月31日止年度报告及经审核财务报表[106][112] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为香港广告、中国保健品销售、新能源非道路汽车销售及新能源电池销售[107][113] - 集团在部分业务依赖第三方服务供应商，仅委聘声誉良好供应商并密切监控表现[111][117] - 集团确保员工获合理报酬，定期检讨雇佣政策，与客户、供应商保持良好关系并定期评估供应商表现[118][124] - 集团2025年3月31日止年度业绩列于年报第84 - 85页综合损益及其他全面收益表[119] - 董事会不建议就2025年3月31日止年度派付股息（2024年：无）[120] - 实际派付股息金额取决于盈利、财务状况等，需经股东批准[121] - 公司派付股息受百慕达公司法及细则限制，未来股息需董事会决定[122] - 集团过去五个财政年度业绩、资产及负债摘要列于年报第184页[123] - 集团主要风险及不确定性载于“管理层讨论及分析”，综合财务报表附注6披露多项财务风险[109][115] - 董事会不建议派付截至2025年3月31日止年度之股息，2024年亦无派息[127] - 2025年3月31日，公司并无可供分派储备[135][143] - 截至2025年3月31日止年度，集团五大客户销售额占本年度收入总额的72.8%，最大客户收入占22.1%，两大供应商采购量占本年度采购总量的89.1%[146][149] - 公司董事、其任何联系人或拥有公司股本超5%的股东，概无于集团五大客户中拥有任何实益权益[147][149] - 根据公司之章程细则第87条，三分之一董事须轮席告退，将在公司应届股东周年大会上膺选连任[151][156] - 公司已接获独立非执行董事有关独立性之年度确认书，截至报告日期仍认为其属独立人士[152][156] - 拟于公司应届股东周年大会上重选之董事，无公司或子公司不可于一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的未到期服务合约[155][159] - 除综合财务报表附注38所披露者外，董事及董事之关连实体于年内无在重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[160][164] - 员工薪酬参考市场、经验和绩效制定，集团提供医保、公积金、培训补贴、股份期权计划和酌情花红等福利[161] - 公司采用股份期权计划激励董事和合资格员工，详情见综合财务报表附注34[163] - 截至2025年3月31日，无董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中有须披露权益或淡仓[167][170] - 截至2025年3月31日，无人士或公司（非董事或主要行政人员）在股份或相关股份中有须披露权益或淡仓，或直接或间接持有5%或以上有投票权股份[168][171] - 截至2025年3月31日，董事、控股股东、主要股东及其紧密联系人无与集团业务竞争业务或利益冲突[169][172] - 截至2025年3月31日，公司及子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[173][175] - 公司购股计划于2023年4月6日生效，目的是激励参与者并吸引和挽留人才[174][176] - 购股计划合资格参与者为公司或子公司董事及雇员[177][180] - 购股计划可发行股份总数不超计划采纳日已发行股份10%，报告日可供发行股份数为7,642,281股[178][181] - 各参与者12个月内获授购股可发行股份不超授出日已发行股份1% [179][182] - 购股期权行使期限由董事会决定，不超授出日起10年[183] - 雇员薪酬参考市况、经验及表现，董事及高管酬金由薪酬委员会建议、董事会参考市场水平等确定[165] - 购股期权归属期为12至36个月，承授人至少持有12个月才可行使，特殊情况董事会可酌情缩短[184][189] - 购股期权承授人接纳要约时需向公司支付1.00港元[185][189] - 购股期权行使价至少为授出日收市价、前五个营业日平均收市价、授出面值三者较高者[186][190] - 购股计划有效期至2033年4月5日[187][191] - 截至2025年3月31日，购股期权总数从4,074,426份减至2,878,426份，注销1,196,000份[193] - 2024年4月1日及2025年3月31日，计划授权限额可供授出及发行的购股期权总数为121,578,339份[194][197] - 集团重大关连方交易详情载于综合财务报表附注38[195][198] - 年内无须披露为不获豁免关连交易或持续关连交易的事项，公司遵守GEM上市规则披露要求[196][198] - 股份于2023年2月16日前收市价为0.150港元[199] - 截至报告发布前最后可行日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[200]