公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度公司收入约1930万港元，较2022年同期的约1940万港元减少0.7%[11][13] - 2023年第二季度公司亏损约450万港元，2022年同期亏损约370万港元[11][14] - 2023年第二季度行政开支约580万港元，较2022年同期的约790万港元减少25.7%[23][24] - 2023年第二季度员工薪资及酬金（不包括以权益结算以股份为基础之付款）约120万港元，较2022年同期的约250万港元减少54.4%[23][24] - 2023年第二季度融资成本约47.1万港元，较2022年同期的约33.7万港元增加39.8%[25][26] - 本期公司亏损及全面开支总额分别约450万港元及560万港元，去年同期分别约370万港元及110万港元，亏损增加因广告服务业务毛利率下降致毛利减少[27][28] - 截至2023年6月30日止三个月，公司虧損4511千港元，2022年同期虧損3665千港元[80][81] - 截至2023年6月30日止三个月，公司全面開支總額5643千港元，2022年同期為1072千港元[80][81] - 截至2023年6月30日止三个月，公司擁有人應佔每股虧損0.2951港仙，2022年同期為0.3467港仙[80] - 截至2023年6月30日止三个月，公司收入19250千港元，2022年同期為19376千港元[81] - 2023年6月30日公司股本为6,114千港元，股份溢价为657,262千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为(4,825)千港元，以股份为基础之付款储备为1,358千港元，累计亏损为(598,876)千港元，权益总额为74,136千港元[84] - 2022年4月1日公司股本为3,397千港元，股份溢价为582,815千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为(408)千港元，累计亏损为(527,151)千港元，权益总额为69,279千港元[84] - 2022年6月30日公司股本为3,397千港元，股份溢价为582,815千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为2,060千港元，累计亏损为(530,684)千港元，权益总额为68,207千港元[84] - 2023年4月1日公司股本为6,114千港元，股份溢价为657,262千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为(3,697)千港元，以股份为基础之付款储备为436千港元，累计亏损为(594,365)千港元，权益总额为78,857千港元[84] - 2023年第一季度亏损为4,511千港元[84] - 2023年第一季度其他全面开支（汇兑差异及以股份为基础之付款）为(1,132)千港元和922千港元[84] - 2023年截至6月30日止三个月银行利息收入为4千港元，杂项收入为327千港元，其他收入总计331千港元；2022年同期银行利息收入为1千港元，杂项收入为3千港元，其他收入总计4千港元[97] - 2023年截至6月30日止三个月，须于五年内全数偿还之其他贷款利息、债券利息、租赁负债利息、承兑票据利息分别为230千港元、175千港元、34千港元、32千港元，2022年分别为163千港元、162千港元、12千港元、无[99] - 2023年截至6月30日止三个月，雇员福利开支（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利、退休福利计划供款、以权益结算以股份为基础之付款分别为1,105千港元、45千港元、922千港元，总计2,072千港元，2022年总计2,512千港元[100] - 2023年截至6月30日止三个月，物业、机器及设备项目折旧、使用权资产折旧分别为381千港元、146千港元，2022年分别为365千港元、220千港元[100] - 2023年截至6月30日止三个月，即期税项香港利得税、中国企业所得税、递延税项分别为无、121千港元、-16千港元，总计105千港元，2022年为234千港元[103] - 2023年截至6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损为4,511千港元，已发行普通股加权平均数为1,528,456千股；2022年经重列后分别为3,533千港元、1,018,971千股[106] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止三个月之股息（2022年：无）[112][115] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度广告服务业务毛利率降至约8.2%，2022年同期约为24.7%[12] - 2023年第二季度新能源电池业务收入约210万港元[19][21] - 2023年第一季度广告服务收入为17,125千港元，新能源电池销售收入为2,125千港元，总收入为19,250千港元；2022年同期广告服务收入为19,376千港元，总收入为19,376千港元[95] 公司业务结构调整 - 2023年7月7日公司完成出售新能源电动汽车分部，出售代价为365万港元[17][20] - 2023年7月7日，公司出售全资子公司Glory Ray Global Limited 100%股权，代价365万港元，以调整新能源业务策略[35][37] - 2023年6月26日，公司成功收购Jiading Global Limited，收购代价为1港元，产生商誉1,115,000港元[113][116] - 2023年7月7日，公司完成出售Glory Ray Global Limited，出售代价为3,650,000港元[118] 公司人员及股权相关 - 截至2023年6月30日，公司共有约38名雇员，主要派驻中国及香港，本期员工成本总额约210万港元，去年同期为250万港元[42] - 截至2023年6月30日，公司已发行股份数为1,528,456,305股[45] - 公司股份每股面值0.004港元[46] - 牟忠緯持有股份153,500,000股，持股比例10.04%；刘静文持有股份2,340,000股，持股比例0.15%；李光營持有股份6,000,000股，持股比例3.92%；王棟梅持有股份9,926,000股，持股比例0.64%；刘英持有股份10,100,000股，持股比例0.66%；穆瑞峰持有股份12,340,000股，持股比例0.80%[48] - 截至2023年6月30日，除已披露情况外，无董事或主要行政人员在公司或其相联法团股份及相关股份中有须披露权益或淡仓[50][51] - 截至2023年6月30日止三个月，除特定披露外，无董事或其配偶、年幼子女获授通过收购公司股份或债权证获益权利，也未行使相关权利，公司或子公司未订立安排使董事在其他法人团体取得该等权利[52][53] - 截至2023年6月30日，就董事所知，无人士或法团（非董事或主要行政人员）在股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[55][58] - 2023年4月1日至6月30日，牟忠緯期权余额7,000,000股；刘静文期权余额2,340,000股；李光營期权余额6,000,000股；王棟梅期权余额7,000,000股；叶文學期权原940,000股，期内全部失效；穆瑞峰期权余额2,340,000股；其他参与者期权余额45,794,239股；总计期初71,414,239股，期末70,474,239股[59] - 2023年4月6日公司特别股东大会当日股份占比10%[60] - 截至2023年6月30日，根据计划可发行股份数量为152,845,630股[57][60] - 2023年2月16日授出股份購股權，授出前股份收市價為0.150港元[65][66] - 購股權將於2024年2月16日歸屬承授人，無績效目標及收回機制[65][69] - 葉文學先生自2023年4月17日起辭任非執行董事[65][70] 公司合规及审核相关 - 董事会认为，公司在截至2023年6月30日止三个月内遵守了GEM上市规则附录15所载企业管治守则的所有守则条文[63] - 截至2023年6月30日止三個月，公司或子公司無購買、贖回或出售上市證券[71][75] - 審核委員會由呂志堅、羅輯及單浩銓三名獨立非執行董事組成，呂志堅為主席[73][77] - 審核委員會認為截至2023年6月30日止三個月未經審核第一季度報告及業績編製符合會計準則及GEM上市規則，且已充分披露[73][77] - 第一季度财务报表按GEM上市规则第18章适用披露规定及历史成本基准编制，需采用重要会计估计，且未经审核但经审核委员会审阅[92] 行业相关 - 行业估计中国占全球电动汽车市场一半以上[40][43] 税务相关 - 中国企业所得税拨备按标准税率25%，按估计应课税收入计算[104] - 香港利得税按16.5%计算，截至2023年及2022年6月30日止三个月，香港集团公司适用两级制利得税制度（首200万港元应课税溢利按8.25%征税，超过200万港元按16.5%征税）[107][108]

财务报告公布 - 嘉鼎国际集团公布截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩[1] - 公司呈列截至2023年3月31日年度的报告及经审核财务报表[157] 公司人员变动 - 廖静雯女士于2022年9月21日出任执行董事[13] - 李光营先生于2022年9月21日由非执行董事调任为执行董事[13] - 蔡颖女士于2022年9月21日出任独立非执行董事，2023年2月16日调任为执行董事[13] - 郭格林先生和邓里先生于2022年9月16日退任[13] - 王栋梅女士于2022年10月10日出任非执行董事[13] - 叶文学先生于2022年10月10日出任非执行董事，2023年4月17日辞任[13] - 刘英女士于2023年2月16日出任非执行董事[13] - 邝权壮先生和王汉景先生于2022年9月16日退任[13] - 吕志坚先生于2022年9月21日出任独立非执行董事[13] - 单浩铨先生34岁，2023年2月16日由独立非执行董事调任为执行董事[152] - 2022年9月16日，郭格林、邓里、邝权壮、王汉景、吴红、李建行退任董事[185] - 2022年9月21日，廖静雯出任执行董事，李光营由非执行董事调任为执行董事，吕志坚出任独立非执行董事，蔡颖出任独立非执行董事[185] - 2022年10月10日，王栋梅出任非执行董事，叶文学出任非执行董事[185] - 2023年2月16日，蔡颖调任为执行董事，刘英出任非执行董事，孙乃梦、单浩铨出任独立非执行董事[185] - 2023年4月17日，叶文学辞任非执行董事[185] 委员会人员变动 - 吕志坚2022年9月21日出任审核委员会主席[14] - 孙乃萌2023年2月16日出任审核委员会成员[14] - 蔡颖2022年9月21日出任审核委员会成员，2023年2月16日辞任[14] - 李建行2022年9月16日退任审核委员会成员[14] - 罗辑任薪酬委员会主席[14] - 牟忠纬2022年9月21日出任提名委员会主席[14] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年3月31日止年度收入约9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%[18] - 公司报告期内亏损约6720万港元，去年约为4430万港元；本公司拥有人应占亏损为6720万港元，去年同期亏损净额约4430万港元[18] - 本年度公司收入约为9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%，主要来自香港广告服务分部[37] - 公司收入增长51.9%至约9710万港元，去年约为6390万港元[75] - 公司本年度拥有人应占亏损约为6720万港元，上一报告期约4430万港元[75] - 公司本年度毛利率降至13.9%，去年为37.7%，行政开支增加3.3%至约3160万港元[77][78] - 预付款项、按金及其他应收款项减值亏损约4340万港元，2022年为1600万港元，主要因向供应商预付款项减值[80] - 融资成本总额减少50.7%至约340万港元，2022年为690万港元，归因于借贷利息付款减少[82] - 2023年3月31日现金及现金等价物约1600万港元，较2022年的410万港元大幅增加，因集资活动所得款项[84] - 2023年3月31日流动比率为2.5，2022年为1.8，公司认为处于合理水平[84] - 2023年3月31日未偿还借贷约2620万港元，较2022年增加40.1%，借贷主要为无抵押港元固定利率贷款[86] - 2023年3月31日资产负债率为20.1%，高于2022年的13.2%，因借贷增加[87] - 2023年3月31日员工总数39名，2022年为56名，员工成本约690万港元，2022年为790万港元[95] - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止年度之股息，2022年亦无派息[173] - 2023年3月31日，公司并无可供分派储备[180] - 截至2023年3月31日止年度，集团未作出任何慈善捐款[181] - 截至2023年3月31日止年度，集团五大客户销售额占年度收入总额45.8%，最大客户收入占10.8%[182] - 截至2023年3月31日止年度，集团两大供应商采购量占年度采购总量100%[182] - 公司董事、其联系人士或持股超5%股东在集团五大客户中无实益权益[183] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务分部本年度收入约8500万港元，较去年约6390万港元增加33.0%[21] - 报告期内，新能源电池分部产生收入约为1210万港元，2023年和2022年新能源汽车销售均无收入[37] - 本年度公司广告服务业务收入约为8500万港元，较6390万港元增加约33.0%[44] - 报告期内新能源汽车销售无收入，下半年公司决定巩固该业务并搁置现有合作[51][52][54] - 公司于2022年11月25日收购海南唯时新能源，第四季度新能源电池业务就向中国高尔夫球车提供大功率电池达成合约，录得收入约1210万港元[55][57][58] 公司业务发展与战略 - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司，该公司四季度开始为公司带来正向反馈[26] - 公司于2022年10月21日和2023年2月14日分别完成配售新股和供股集资活动，所得款项净额用于偿债、新能源电池业务研发和一般营运资金[30] - 本年度上半年公司巩固新能源汽车业务，实施成本控制措施维持广告服务分部稳定运营[39] - 本年度下半年公司调整新能源汽车业务模式，投入资源开发生产新能源电池[41] - 2023年3月22日公司出售北京创意乐喜国际文化传媒有限公司51%股权[43] - 公司通过提供年度广告解决方案提供增值服务，维持稳定客户基础和较高客户忠诚度[46] - 公司于2023年3月22日以1元人民币将北京创意51%股权售回原卖方，确认出售亏损约260万港元[47][48] - 公司预计2023年中国经济全面复苏，广告业务前景更明朗[65][67] - 公司将通过收购、合作和研发投资把握新能源电池业务市场机遇[67] - 中国占全球电动汽车市场一半以上，公司持续投资研发新能源电池业务[69] - 公司与行业关键参与者建立战略伙伴关系扩大市场覆盖[71] - 公司认为新能源电池需求将继续增长，尤其在中国[72] - 为履行财务责任，公司采取催收款项、协商借款延期等多项措施[91] - 2021年12月7日公司拟707.525万元收购广西华奥汽车制造有限公司7%股权，因先决条件未达成，收购协议于2022年8月31日结束及终止[97][98] - 2022年12月28日公司以160万港元收购唯时新能源100%股权，该公司专注超级快充电池[100][101] - 2023年3月22日公司全资子公司以1元出售北京创意51%股权，终止收购协议并停止支付约1185万元未偿还购买价[103][104] - 除已披露事项外，年内无其他重大投资及收购或出售事项，报告日期董事会未批准其他重大投资及添置资本资产计划[105] 公司股份相关 - 2022年4月6日公司建议每10股面值0.0004港元股份合并为1股面值0.004港元股份，该建议未获股东批准终止[106] - 2022年9月1日公司建议每10股面值0.0004港元股份合并为1股面值0.004港元股份，获股东批准并于10月5日生效，同时每手买卖单位由5000股改为20000股合并股份[107] - 2022年下半年公司进行集资活动，根据一般授权配售最多169,828,478股新普通股，每股0.16港元，净价约0.153港元，所得款项净额约2600万港元[59] - 2023年公司按每两股现有股份获发一股供股股份的基准，发行509,485,435股供股股份，每股0.10港元，已接获七份共281,026,670股供股股份的有效接纳[61] - 供股中2.81亿股供股股份获暂定配发，2.28亿股未认购供股股份按每股0.10港元成功配售，所得款项净额约4850万港元[62] - 所得款项净额用途为偿还债务约2300万港元、拓展及研发新能源电池业务约2000万港元、集团一般营运资金约550万港元[63] - 2022年10月21日成功配售169,828,478股新股份及供股509,485,435股，所得款项用于偿债、研发及营运资金[88] - 截至2023年3月31日，配售事项所得款项净额约2600万港元已全部使用，其中偿还债务580万港元，一般营运资金2020万港元[114] - 截至2023年3月31日，供股所得款项净额约4850万港元，已使用3420万港元，剩余1430万港元，用于偿还债务、新能源电池业务拓展及研发和一般营运资金[114] 董事持股情况 - 牟忠纬先生为公司153500000股股份的实益拥有人，占已发行股本约10.04%[119] - 截至2023年3月31日，牟忠纬持有153,500,000股股份，持股比例10.04%[199] - 截至2023年3月31日，廖静雯持有2,340,000股股份，持股比例0.15%[199] - 截至2023年3月31日，李光营持有6,000,000股股份，持股比例3.92%[199] - 截至2023年3月31日，叶文学持有19,996,000股股份，持股比例1.30%[199] 董事权益情况 - 截至2023年3月31日，公司董事及主要行政人员在公司或其相联法团股份、相关股份及债权证中无须按规定知会公司及联交所的权益或淡仓[200] - 截至2023年3月31日，公司董事及主要行政人员无须按规定登记于公司登记册内的权益或淡仓[200] - 截至2023年3月31日，公司董事及主要行政人员无须按GEM上市规则知会公司及联交所的权益或淡仓[200] 其他信息 - 中国2022年GDP总体增长3.0%，预计2023年全面恢复[17] - 公司多数现金结余及交易以人民币或港元计价，无外汇对冲政策，无未平仓对冲工具[93] - 截至2023年及2022年3月31日，公司未抵押任何资产作融资担保[110] - 2023年及2022年3月31日，公司无重大或然负债[111] - 除综合财务报表附注40披露外，2023年及2022年3月31日公司无重大承担[112] - 本年度后至报告日期，无影响公司的重大事件[113] - 过去五年财务概要载于年报第200页[174] - 集团业绩载于年报第93至94页综合损益及其他全面收益表，其他储备变动载于第97至98页综合权益变动表[172] - 集团物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注17[175] - 根据章程细则及上市规则，三分之一董事须轮席告退并将在股东大会上膺选连任[186] 董事个人信息 - 牟忠纬先生66岁，2020年8月19日获委任为执行董事，2022年9月16日获委任为董事会主席[115] - 廖静雯女士34岁，2022年9月21日起获委任为执行董事，毕业于美国上爱荷华大学和香港理工大学[121][122] - 李光营先生53岁，2021年2月23日获委任为非执行董事，2022年9月21日调任为执行董事[125] - 蔡颖女士43岁，2022年9月21日获委任为独立非执行董事，2023年2月16日调任为执行董事[129] - 王栋梅女士62岁，2022年10月10日起获委任为非执行董事[134] - 蔡颖女士拥有超20年财务管理经验，现为一间中国公司的财务总监[131] - 牟忠纬、廖静雯、李光营、蔡颖、王栋梅与公司其他董事等无GEM上市规则界定的关系[120][124][127][133] - 刘英女士56岁，2023年2月16日获委任为公司非执行董事[138] - 罗辑先生40岁，2020年8月19日获委任为独立非执行董事[142] - 吕志坚先生39岁，2022年9月21日获委任为独立非执行董事等职[146] - 孙乃萌女士49岁，2023年2月16日获委任为独立非执行董事及相关委员会成员[149]

公司变更及董事会变动 - 公司更名为嘉鼎國際集團控股有限公司，原名為法諾集團控股有限公司[1] - 公司董事會成員發生變動，包括新任執行董事、非執行董事和獨立非執行董事[10] - 公司委任牟忠緯先生為合規主管[10] - 公司委任牟忠緯先生和歐陽耀忠先生為授權代表[10] 财务表现 - 本集團於報告期內錄得收入約97.1百萬港元，較去年增加51.9%[15] - 本集團於報告期內錄得虧損約67.2百萬港元，而去年約為44.3百萬港元[15,16] - 廣告服務分部於本年度錄得收入約85.0百萬港元，較去年增加33.0%[18,19] - 新能源汽車分部在報告期內未錄得任何收入[35,49,50,51] - 新能源電池分部產生收入約12.1百萬港元[34,52,54,55] - 公司本年度收入增長51.9%至約97.1百萬港元，但毛利率大幅下降至13.9%[72,74] - 本集團就預付款項、按金及其他應收款項產生減值虧損總額約43.4百萬港元[77,78] - 本集團的融資成本總額減少50.7%至約3.4百萬港元[79,80] - 本集團的現金及現金等價物約16.0百萬港元，較去年大幅增加[81,82] - 本集團的未偿還借貸約26.2百萬港元，較去年增加40.1%，資產負債率為20.1%[83,84] 业务调整及发展 - 本集團將密切關注香港的廣告業市況，並制定控制經營成本及開支的戰略規劃[20] - 新能源汽車分部方面，本集團已嚴格審視該分部的業務模式，決定鞏固現有經營規模並擱置所有現有合作及事項[21] - 本集團已採取措施尋求新能源汽車相關配套產品的新商機[21] - 管理層調整新能源汽車分部業務模式，投入資源開發新能源電池[38,39] - 公司通過提供年度廣告解決方案等增值服務提升競爭優勢，維持穩定客戶基礎和較高客戶忠誠度[43] - 公司於2023年3月22日出售北京創意51%股權[40] - 公司認為新能源電池業務前景良好，將探索新業務領域以推動長期增長[29,30] - 集團成功收購海南唯時新能源公司，該公司專注於石墨烯電池技術開發[52,54,55] - 公司將通過收購和行業合作加大新能源電池業務的研發投入，推出更高性能的新產品[64,65,66,67] - 公司與國內外行業領先企業建立戰略合作關係，以拓展市場覆蓋範圍和獲取新技術[68] 融资活动 - 公司進行集資活動以滿足新能源電池業務需求及償還債務[27,28] - 公司通過配售新股及供股兩種方式進行集資活動，共計籌集資金約26.0百萬港元[56] - 供股所得款項淨額約48.5百萬港元將用於償還債務、拓展新能源電池業務及補充營運資金[59,60,61] - 配售事項所得款項淨額約26.0百萬港元已全數用於償還債務及一般營運資金[111] - 供股所得款項淨額約48.5百萬港元已用於償還債務、新能源電池業務的拓展及研發以及一般營運資金[111] 风险管理 - 本集團主要以人民幣和港元計值，未採取外匯對沖政策，但會在必要時考慮對沖重大貨幣風險[90,91] - 本集團僅委聘聲譽良好的第三方供應商並密切監控彼等的表現，以應對第三方服務供應商帶來的風險[164,165] - 本集團確保所有員工均獲得合理報酬，並定期檢討有關薪酬及其他福利之僱傭政策，並與客戶及供應商保持良好關係[166,167] 公司治理 - 牟先生為本公司約10.04%已發行股本的實益擁有人[116] - 廖女士在投資者關係、公共關係及金融公共關係行業擁有豐富經驗[119] - 李先生專注於科技類產業投資十數年，投資足跡遍佈互聯網、新能源、生物健康等多個領域[123] - 蔡穎女士獲委任為本公司執行董事，擁有20年以上的財務管理經驗[126,127,128] - 王棟梅女士獲委任為本公司非執行董事，於通訊科技行業擁有豐富經驗[131,132] - 劉英女士獲委任為本公司非執行董事，現任尚合時代（香港）控股集團有限公司的行政總裁[135,136] - 呂志堅先生獲委任為本公司獨立非執行董事及審核委員會主席，擁有逾十年為上市公司及跨國企業提供審核服務的經驗[143,144] - 孫乃萌女士獲委任為本公司獨立非執行董事[146] - 單浩銓先生由獨立非執行董事調任為執行董事[149]

公司基本信息 - 公司为嘉鼎国际集团控股有限公司，公布截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩[1] - 公司股票代码为08153[15] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为香港广告、中国新能源电动汽车和电池销售[158] 公司管理层变动 - 廖静雯女士于2022年9月21日出任执行董事[13] - 李光营先生于2022年9月21日由非执行董事调任为执行董事[13] - 蔡颖女士于2022年9月21日出任独立非执行董事，于2023年2月16日调任为执行董事[13] - 郭格林先生、邓里先生、邝权壮先生、王汉景先生于2022年9月16日退任[13] - 王栋梅女士于2022年10月10日出任非执行董事[13] - 叶文学先生于2022年10月10日出任非执行董事，于2023年4月17日辞任[13] - 刘英女士于2023年2月16日出任非执行董事[13] - 吕志坚先生于2022年9月21日出任独立非执行董事[13] - 孙乃萌女士、单浩铨先生于2023年2月16日出任独立非执行董事[13] - 吕志坚2022年9月21日出任审核委员会主席[14] - 孙乃萌和单浩铨2023年2月16日出任审核、薪酬、提名委员会成员[14] - 蔡颖2022年9月21日出任审核、薪酬、提名委员会成员，2023年2月16日辞任[14] - 李建行、邝权壮、吴红2022年9月16日从审核、薪酬、提名委员会退任[14] - 牟忠纬2022年9月21日出任提名委员会主席[14] - 牟忠纬先生于2020年8月19日获委任为执行董事，2022年9月16日获委任为董事会主席[115] - 廖静雯女士自2022年9月21日起获委任为执行董事[121] - 李光营先生于2021年2月23日获委任为非执行董事，2022年9月21日调任为执行董事[125] - 蔡颖女士43岁，2022年9月21日任独立非执行董事，2023年2月16日调任执行董事，有超20年财务管理经验[129][130][131] - 王栋梅女士62岁，2022年10月10日任非执行董事，在通讯科技行业有超10年经验[134][135] - 刘英女士56岁，2023年2月16日任非执行董事，1990年获会计本科学历，2022年12月起任尚合时代行政总裁[138][139] - 罗辑先生40岁，2020年8月19日任独立非执行董事，2018年起任深圳天下华青总经理[142][143] - 吕志坚先生39岁，2022年9月21日任独立非执行董事及审核委员会主席等，2008年获会计学位，有超10年审核服务经验[146][147] - 孙乃萌女士49岁，2023年2月16日任独立非执行董事及相关委员会成员，2008 - 2023年任美国公司总经理[149][150] - 单浩铨先生34岁，2023年2月16日由独立非执行董事调任执行董事，不再担任相关委员会成员[152] - 2022年9月21日廖静雯出任执行董事，李光营由非执行董事调任为执行董事，吕志坚出任独立非执行董事[185] - 2023年2月16日蔡颖由独立非执行董事调任为执行董事，刘英出任非执行董事，孙乃梦和单浩铨出任独立非执行董事[185] - 2022年9月16日郭格林、邓里、邝权壮、王汉景、吴红、李建行退任[185] - 2022年10月10日王栋梅、叶文学出任非执行董事，叶文学于2023年4月17日辞任[185] - 根据公司细则及GEM上市规则，三分之一董事须轮席告退，将在公司应届股东周年大会上膺选连任[186] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2023年3月31日止年度收入约9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%[18] - 公司报告期内亏损约6720万港元，去年约为4430万港元；公司拥有人应占亏损为6720万港元，去年同期亏损净额约4430万港元[18][19] - 本年度公司收入约为9710万港元，较去年约6390万港元增加51.9%，主要来自香港广告服务分部[37] - 集团收入增长51.9%，达约9710万港元，去年约为6390万港元[75] - 本年度公司拥有人应占亏损约为6720万港元，上一报告期约4430万港元[75] - 本年度每股亏损为5.86港仙，截至2022年3月31日止年度为5.05港仙[75][76] - 集团于回顾年度毛利率降至13.9%，去年为37.7%，因经营成本大幅增加[77] - 集团本年度行政开支增加3.3%至约3160万港元，上一年度约为3060万港元[78] - 预付款项、按金及其他应收款项减值亏损总额约4340万港元，2022年为1600万港元，主要因向供应商预付款项减值亏损3660万元人民币（约4170万港元）[80] - 融资成本总额减少50.7%至约340万港元，去年为690万港元，主要因借贷利息付款减少[82] - 2023年3月31日现金及现金等价物约1600万港元，较2022年3月31日的410万港元大幅增加，因下半年集资活动所得款项[84] - 流动比率为2.5，2022年3月31日为1.8，公司认为处于合理水平[84] - 2023年3月31日未偿还借贷约2620万港元，较2022年3月31日增加40.1%，借贷主要为无抵押港元固定利率贷款[86] - 资产负债比率为20.1%，高于2022年3月31日的13.2%，因本年度借贷增加[87] - 2023年员工成本总额约为690万港元，2022年为790万港元[95] - 截至2023年3月31日，配售事项所得款项净额约2600万港元，已全部使用，其中偿还债务580万港元，一般营运资金2020万港元[114] - 截至2023年3月31日，供股所得款项净额约4850万港元，已使用3420万港元，剩余1430万港元，其中偿还债务已使用1420万港元，新能源电池业务拓展及研发已使用1500万港元，一般营运资金已使用500万港元[114] - 截至2023年3月31日止年度，集团五大客户销售额占本年度收入总额的45.8%，最大客户收入占10.8%[182] - 截至2023年3月31日止年度，集团两大供应商采购量占本年度采购总量的100%[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务分部本年度收入约8500万港元，较去年约6390万港元增加33.0%[21] - 报告期内，新能源电池分部产生收入约为1210万港元，2023年和2022年新能源汽车销售均无收入[37] - 本年度公司广告服务业务收入约为8500万港元，较6390万港元增加约33.0%[44] - 公司于2022年11月25日收购海南唯时新能源，第四季度新能源电池业务就向中国高尔夫球车提供大功率电池达成合约，录得收入约1210万港元[55][57][58] 公司业务发展与战略 - 本年度上半年公司巩固新能源汽车业务，实施成本控制措施维持广告服务分部稳定运营[39] - 本年度下半年公司调整新能源汽车业务模式，投入资源开发生产新能源电池[41] - 公司通过提供年度广告解决方案提供增值服务，维持稳定客户基础和较高客户忠诚度[46] - 公司认为新能源电池业务营商环境前景好，正探索新业务领域为长期增长注入动力[32] - 公司预计2023年中国经济全面复苏，广告业务前景更明朗，新能源电池业务将把握市场机遇[65][67] - 中国占全球电动汽车市场一半以上，集团持续投资研发，推出新产品获客户好评[69] - 报告期内新能源汽车销售无收入，公司决定巩固该业务并搁置现有合作[51][52][54] 公司重大交易与事项 - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司，该公司四季度开始为公司带来正向反馈[26] - 公司于2022年10月21日和2023年2月14日分别完成配售新股和供股集资活动，所得款项净额用于偿债、新能源电池业务研发和一般营运资金[30] - 2023年3月22日公司出售北京创意乐喜国际文化传媒有限公司51%股权[43] - 公司于2023年3月22日以1元人民币将北京创意51%股权售回原卖方，确认出售亏损约260万港元[47][48] - 2022年下半年公司进行集资活动，根据一般授权配售最多169,828,478股新普通股，每股0.16港元，净价约0.153港元，所得款项净额约2600万港元用于偿债和营运资金[59] - 2023年公司按每两股现有股份获发一股供股股份的基准，发行509,485,435股供股股份，每股0.10港元，已接获七份共281,026,670股供股股份的有效接纳[61] - 供股中281,026,670股股份获临时分配，228,458,765股未认购股份以每股0.10港元成功配售，所得款项净额约4850万港元[62] - 所得款项净额用途为偿还债务约2300万港元、拓展及研发新能源电池业务约2000万港元、集团一般营运资金约550万港元[63] - 2021年公司拟707.525万元收购广西华奥汽车7%股权，收购协议于2022年8月31日结束及终止[97][98] - 2022年公司以160万港元收购唯时新能源100%股权[100] - 2023年公司全资子公司以1元出售北京创意51%股权，终止支付约1185万元未偿还购买价责任[103][104] - 2022年4月6日公司建议每10股面值0.0004港元股份合为1股面值0.004港元股份，未获股东批准终止[106] - 2022年9月1日公司建议每10股面值0.0004港元股份合为1股面值0.004港元股份，获股东批准于10月5日生效[107] - 2022年9月1日公司建议股份合併生效后，每手买卖单位由5000股改为20000股合併股份[107] 公司财务相关其他信息 - 为履行财务责任，公司采取加快收款、协商借款延期、成本控制、争取新融资、获股东支持等措施[91] - 公司多数现金结余及交易以人民币或港元计价，无外汇对冲政策，管理层会监控并按需考虑对冲[93] - 2023年及2022年3月31日，公司无尚未平仓之对冲工具[94] - 截至2023年3月31日，集团共有39名员工，2022年为56名[95] - 年内除已披露事项外，无其他重大投资及重大收购或出售事项[105] - 报告日期，董事会未批准其他重大投资及添置资本资产计划[105] - 截至2023年及2022年3月31日，公司未抵押任何资产作为融资担保[110] - 截至2023年及2022年3月31日，公司并无任何重大或然负债[111] - 除综合财务报表附注40所披露者外，截至2023年及2022年3月31日，公司并无任何重大承担[112] - 本年度后及截至报告日期，无影响公司的重大事件[113] - 董事会不建议派付2023年3月31日止年度股息（2022年：无）[173] - 集团过去五个财政年度业绩、资产及负债概要载于年报第200页[174] - 本年度集团物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注17[175] - 本年度公司股本变动详情载于综合财务报表附注34[176] - 本年度公司所得款项用途详情载于年报「管理层讨论及分析」一节[177] - 公司公司章程细则或百慕达1981年公司法并无优先购买权条文[178] - 本年度公司及其子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[179] - 截至2023年3月31日，公司无可供分派储备[180] - 公司董事、其任何联系人或拥有公司股本超5%的股东，在集团五大客户中无实益权益[183] 公司股权结构 - 牟忠纬先生为公司153500000股股份的实益拥有人，占已发行股本约10.04%[119] - 截至2023年3月31日，牟忠纬持有股份153,500,000股，近似持股比例10.04%[199] - 截至2023年3月31日，廖静雯持有股份2,340,000股，近似持股比例0.15%[199] - 截至2023年3月31日，李光营持有股份6,000,000股，近似持股比例3.92%[199] - 截至2023年3月31日，叶文学持有股份19,996,000股，近似持股比例1.30%[199] - 截至2023年3月31日，王栋梅持有股份9,926,000股，近似持股比例0.64%[199] - 截至2023年3月31日，刘英持有股份10,100,000股，近似持股比例0.66%[199] - 截至2023年3月31日，穆瑞峰持有股份12,340,000股，近似持股比例0.80%[199] - 除上述披露外，截至2023年3月31日，无董事及公司主要行政人员有需知会公司及联

财务数据关键指标变化 - 公司2022年第三季度亏损约1760万港元，2021年同期收益约460万港元，亏损大幅增加482.6%[7][18] - 公司行政开支较去年同期大幅增加约100.9%，至约2450万港元[23] - 公司员工薪资及酬金较2021年同期增加约13.5%，至约590万港元[23] - 公司财务成本较去年同期大幅增加约76.9%，至约250万港元[25] - 公司借款从2022年3月31日约1300万港元增至2022年12月31日约2330万港元[25] - 2022年1 - 12月公司收入约5820万港元，较去年同期6090万港元减少约4.4%，新能源电动车业务无收入[29] - 2022年1 - 12月广告业务收入约5820万港元，较去年同期6090万港元减少4.4%，毛利率从约38.6%降至约22.4%[33][34] - 2022年行政开支较去年同期大幅增加约100.9%至约2450万港元，员工薪资及薪酬增加约13.5%至约590万港元[38] - 融资成本较去年同期大幅增加约76.9%至约250万港元，借贷从2022年3月31日约1300万港元增至12月31日约2330万港元[39] - 截至2022年12月31日止三个月，广告服务收入为16,201千港元，2021年同期为21,300千港元；截至2022年12月31日止九个月，广告服务收入为58,155千港元，2021年同期为60,900千港元[135] - 截至2022年12月31日止三个月，服务成本为14,409千港元，2021年同期为12,780千港元；截至2022年12月31日止九个月，服务成本为48,758千港元，2021年同期为37,386千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，毛利为1,792千港元，2021年同期为8,520千港元；截至2022年12月31日止九个月，毛利为9,397千港元，2021年同期为23,514千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，除所得税前亏损为10,707千港元，2021年同期溢利为715千港元；截至2022年12月31日止九个月，除所得税前亏损为17,570千港元，2021年同期溢利为4,628千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，全面开支为9,889千港元，2021年同期收益为3,318千港元；截至2022年12月31日止九个月，全面开支为21,685千港元，2021年同期收益为4,979千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，公司拥有人应占亏损为10,837千港元，2021年同期溢利为2,820千港元；截至2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损为17,574千港元，2021年同期溢利为4,628千港元[142] - 截至2022年12月31日止三个月，公司拥有人应占每股亏损为1.3港仙，2021年同期为0.4港仙（经重列）；截至2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占每股亏损为2.1港仙，2021年同期为0.6港仙（经重列）[142] - 2021年4月1日公司股本为2,857千港元，股份溢价为503,165千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为266千港元，累计亏损为482,830千港元，权益总额为36,565千港元[143] - 2021年公司期间溢利4,628千港元，全面收益总额4,979千港元[143] - 2021年12月31日公司股本为2,857千港元，股份溢价为503,165千港元，合并储备为13,107千港元，汇兑储备为617千港元，累计亏损为478,202千港元，权益总额为41,544千港元[143] - 2022年截至12月31日止三个月借款利息为497千港元，2021年为99千港元；2022年截至12月31日止九个月借款利息为1,785千港元，2021年为221千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月债券利息为174千港元，2021年为395千港元；2022年截至12月31日止九个月债券利息为695千港元，2021年为1,139千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月租赁负债利息开支为46千港元，2021年为21千港元；2022年截至12月31日止九个月租赁负债利息开支为62千港元，2021年为77千港元[153] - 2022年截至12月31日止三个月所得税抵免为187千港元，2021年为2,105千港元；2022年截至12月31日止九个月无所得税抵免[157] - 2022年截至12月31日止三个月公司股东应占亏损为10,837千港元，股份数目为849,353千股；2021年盈利为2,820千港元，股份数目为714,142千股[160] - 2022年截至12月31日止九个月公司股东应占亏损为17,574千港元，股份数目为849,353千股；2021年盈利为4,628千港元，股份数目为714,142千股[160] - 2022年截至12月31日止三个月银行利息收入为25千港元，杂项收入为10千港元；2022年截至12月31日止九个月银行利息收入为32千港元，杂项收入为47千港元[165] - 截至2022年12月31日止三个月，雇员福利开支（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利为1588千港元，退休福利计划供款为105千港元；截至2021年同期分别为2226千港元和52千港元[167] - 截至2022年12月31日止九个月，雇员福利开支（包括董事酬金）薪金、工资及其他福利为5899千港元，退休福利计划供款为326千港元；截至2021年同期分别为5215千港元和221千港元[167] - 截至2022年12月31日止三个月，物业、机器及设备折旧为720千港元，使用权资产折旧为216千港元；截至2021年同期分别为136千港元和220千港元[167] - 截至2022年12月31日止九个月，物业、机器及设备折旧为1984千港元，使用权资产折旧为657千港元；截至2021年同期分别为327千港元和661千港元[167] - 截至2022年12月31日，集团约有35名雇员，员工成本总额约为320万港元；截至2021年12月31日止九个月为540万港元[175][182] - 2022年4月1日（经审核）相关数据：3397、582815、13107、 - 408、 - 527151、71760、 - 2481、69279[187] - 期间全面开支总额为 - 21685，其中包含 - 4115和 - 17574等[187] - 根据一般授权发行股份（附注 (d)）于2022年12月31日（未经审核）为26212[187] - 2022年12月31日（未经审核）相关数据：4076、608348、13107、 - 4523、 - 544725、76283、 - 2477、73806[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务业务收入减至约5820万港元，较去年同期6090万港元减少约4.4%，新能源电动汽车销售无收入[8] - 回顾期内新能源电动汽车销售无收入，公司决定整合业务规模，物色其他商机[22] 公司业务战略与收购 - 2022年3月收购北京创意51%股权后，公司战略扩展广告业务平台[18] - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司[21] - 2021年12月7日公司间接全资子公司拟收购广西华奥7.0%股权，代价707.525万元，因先决条件未达成，收购协议于2022年8月31日终止[60][61] - 建议收购广西华奥汽车制造有限公司7.0%股权失效[74] - 收购广西华奥汽车制造有限公司12.005%股权交易终止，该交易原代价为现金人民币100百万元，收购最高百分比率超25%但低于100%[81][98] - 2022年11月25日公司成功收购海南唯时新能源科技有限公司，代价为1600000港元[93][94] 公司股份配售与供股 - 2022年10月7日公司与配售代理订立协议，以每股0.16港元配售最多169,828,478股新股，占配售协议日期全部已发行股本约20.0%，占经配售扩大后全部已发行股份约16.67%，10月21日完成配售[27][46] - 公司承担配售成本及开支约120万港元，所得款项净额约2600万港元用于偿债及营运资金[44][46] - 2022年12月28日公司提议供股，按每2股现有股份获发1股供股股份，发行509,485,435股，认购价每股0.10港元，筹集最多约5100万港元[45][47] - 截至2023年2月1日，公司收到7份有效接纳，共281,026,670股供股股份，供股认购率约55.16%[49] - 供股所得款项净额上限约为4850万港元，净认购价约为每股0.095港元，47%（约2300万港元）用于偿还集团债务，41%（约2000万港元）用于新电池技术业务扩充及研发，12%（约550万港元）用作集团一般营运资金[50][63] - 未获认购供股股份及不合资格股东未售供股股份共228,458,765股，相当于供股股份总数约44.84%，将受限补偿安排[52][55] - 2022年10月21日根据一般授权配售169,828,478股股份，实际所得款项净额约2600万港元，截至2022年12月31日已全部动用[54][68] - 2023年2月1日公司接获7份有关供股暂定配发的有效接纳，共281,026,670股，相当于供股股份总数约55.16%[66] - 2022年10月7日公司与配售代理订立协议，10月21日发行169,828,478股新股份，每股0.16港元[131][132] 公司治理与合规 - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2022年12月31日止9个月未经审核第三季度业绩，认为报告及业绩编制符合适用会计准则和GEM上市规则并已充分披露[109][112] - 于2022年12月31日，除已披露情况外，无董事及公司最高行政人员在相关股份及债权证中有须知会的权益或淡仓[103] - 于回顾期内，公司继续采纳董事证券交易行为守则，董事在截至2022年12月31日止9个月遵守该守则[122][125] - 于报告期内，无董事在公司或子公司订立的重大合约中有重大权益[104][119] - 董事会认为公司在报告期遵守GEM上市规则企业管治守则全部条文，但未就所有董事会会议发出14天事先通知，董事会将尽力发出通知[121] - 截至报告日期，执行董事为牟忠纬、廖静雯、李光营；非执行董事为王栋梅、叶文学；独立非执行董事为罗辑、吕志坚、蔡颖[124] - 审核委员会主要职责是审阅集团年报、账目、半年度报告和季度报告，监督财务申报、风险管理和内部控制系统[111][123] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，吕志坚先生为审核委员会主席[140] - 公司第三季度财务报表未经审核，未由公司核数师审阅，但已由公司审核委员会审阅[180] 公司其他信息 - 集团多数交易、资产及负债以人民币或港元计值，2022年无金融工具用于对冲汇率风险[57][58] - 2023年第一季度中国及香港放宽疫情限制，两地经济有望反弹，营商环境及市场状况前景下半年更明朗[59][70] - 广告业务将加大力度发展及挽留中国及香港客户，新能源汽车及新电池技术业务将审慎评估市况、检讨策略[59][71] - 董事会认为新电池技术业务扩充及研发可扩大业务规模，为股东带来更多回报[64][66] - 董事会认为供股是公司最有效率的集资方式，通过股本融资为集团长期发展提供资金属审慎做法[65][66] - 2022年9月1日公司建议每10股本公司每股面值0.0004港元股份合并为1股每股面值0.004港元的合并股份，9月30日获股东批准，10月5日生效，生效后每手买卖单位由5000股现有股份改为20000股合并股份[78] - 截至2022年12月31日集团并无任何重大或然负债[83] - 期间公司或其子公司概无购买、赎回或出售任何本公司之上市证券[88] - 期间董事、控股股东或彼等紧密联系人概无进行与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务或产生利益冲突[88] - 截至2022年12月31日，公司董事和行政总裁在公司或其相联法团股份

CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") | --- | --- | |-------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ...

s F A R N O V A FARNOVA GROUP HOLDINGS LIMITED 法 諾 集 團 控 股 有 限 公 司 (incorporated in Bermuda with limited liability) ( 於 百慕達赴冊成立之有限公司 ) Stock Code 股份代號：8153 2022 INTERIM REPORT 中 期 報 告 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the pot ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度公司收入约为1940万港元，较2021年同期的1770万港元减少9.6%，新能源电动汽车销售无收入[10] - 2022年第二季度公司亏损约370万港元，2021年同期盈利约20万港元[11] - 集团行政开支大幅增加约41.1%，从去年同期约560万港元增至约790万港元[27][29] - 员工薪资及酬金增加约47.1%，从去年同期约170万港元增至约250万港元[27][29] - 集团融资成本减少约20.0%，从去年同期约42.1万港元降至约33.7万港元[31][33] - 集团期内亏损约370万港元，去年同期溢利约20万港元；全面开支总额约110万港元，去年同期全面收益总额约20万港元[32][34] - 截至2022年6月30日，集团约有55名雇员，员工成本总额约250万港元，去年同期约170万港元[41][44] - 2022年第一季度，公司收入为1937.6万港元，销售及服务成本为1462万港元，毛利为475.6万港元[74] - 2022年第一季度，公司除所得税前亏损343.1万港元，期间亏损366.5万港元[74] - 2022年第一季度，换算海外业务产生的汇兑差额为259.3万港元，期间全面开支总额为107.2万港元[74] - 2022年第一季度，本公司拥有人应占亏损为353.3万港元，非控股权益应占亏损为13.2万港元[77] - 2022年第一季度，本公司拥有人应占每股亏损为0.0483港仙[77] - 2021年4月1日，公司股份资本为285.7万港元，股份溢价为50316.5万港元[80] - 2022年4月1日，公司股份资本为339.7万港元，股份溢价为58281.5万港元[82] - 2022年6月30日，公司股份资本为339.7万港元，股份溢价为58281.5万港元，累计亏损为53068.4万港元[82] - 2022年第一季度广告服务收入为19376千港元，2021年为17692千港元；新能源电动汽车销售2022年为0千港元，2021年为0千港元[94] - 2022年第一季度外汇收益为0千港元，银行利息收入为1千港元，杂项收入为3千港元；2021年外汇收益为1千港元，银行利息收入为16千港元，杂项收入为17千港元[95] - 2022年第一季度须于五年内全数偿还之其他贷款利息为163千港元，债券利息为162千港元，租赁负债利息为12千港元；2021年分别为30千港元、361千港元、30千港元[98] - 2022年第一季度雇员福利开支（包括董事酬金）中薪金、工资及其他福利为2425千港元，退休福利计划供款为87千港元，总计2512千港元；2021年分别为1649千港元、88千港元，总计1737千港元[99] - 2022年第一季度物业、机器及设备项目折旧为1548千港元，使用权资产折旧为220千港元；2021年分别为1千港元、220千港元[99] - 2022年第一季度即期税项中香港利得税为234千港元，中国企业所得税为0千港元；2021年两者均为0千港元[102] - 2022年本公司拥有人应占亏损为3533千港元，2021年溢利为242千港元[107] - 2022年已发行普通股加权平均数为7311561千股，2021年为7141424千股[107] - 截至2022年及2021年6月30日止三个月每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[107][108] - 董事会不建议派付2022年6月30日止三个月股息，2021年也无股息[110][112] 广告业务线数据关键指标变化 - 广告业务收入约为1940万港元，较上一期的1770万港元增加约9.6%，北京创意贡献约140万港元收入[12] - 广告业务毛利率降至约24.7%，上一年同期约为35.0%，因服务成本大幅增加[17] 新能源汽车业务相关情况 - 新能源汽车行业呈正向增长，公司认为其发展将不断向好[20] - 公司此前签订超5000辆汽车销售合同，但本期未确定交货时间表[21] - 2022年3月31日止年度成功开发并发布第二代法诺奥赛罗电动超级跑车等新能源汽车[25] - 集团推出第二代法诺奥赛罗超级电动车等新能源汽车，获市场好评[28] - 公司积极与新能源汽车行业其他领先企业合作，以实现产品多元化和扩大市场份额[26] - 公司将继续招聘市场人才，引入自动驾驶技术的新灵感和创新理念[26] - 集团坚定发展自身生产能力及多元化产品组合策略，积极寻求合作[28] 公司股权收购情况 - 2022年3月完成收购北京创意51%股权，其成为公司直接非全资子公司[18] - 2022年3月完成收购北京创意51%股权后，其财务业绩并入公司报表[27][29] 公司未来预期 - 预期宏观经济反弹后，新能源汽车市场及广告服务业务恢复速度加快[38][42] 公司负债情况 - 截至2022年6月30日，集团无重大或然负债[40][43] 公司股东持股情况 - 郭格林持有股份428,065,752股，持股比例3.72%；王汉景持有股份74,055,000股，持股比例0.87%；牟忠纬持有股份15,000,000股，持股比例0.18%[48] 购股期权计划情况 - 购股期权计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，授权限额更新至当日已发行股份的10%[53][57] - 截至2022年6月30日，根据购股期权计划可发行股份数为490,239,192股，报告日期无购股期权授出[54][57] 公司治理相关情况 - 截至2022年6月30日止三个月，公司未就所有董事会会议发出14天事先通知，董事会将尽力发出通知[59][62] - 截至2022年6月30日止三个月，董事遵守证券交易行为守则[60][63] - 截至2022年6月30日止三个月，董事或管理层股东无竞争业务权益[61][64] - 截至2022年6月30日止三个月，公司及子公司未买卖或赎回公司上市证券[66] - 审计委员会由一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，李建行任主席[68] - 审计委员会认为2022年第一季度报告及结果符合会计准则和上市规则，披露充分[69] - 报告日期，执行董事为郭格林、牟忠纬和邓里；非执行董事为邝权壮、李光营和王汉景；独立非执行董事为罗辑、吴红和李建行[70] - 截至2022年6月30日止三个月，公司或其子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[72] - 审核委员会认为截至2022年6月30日止三个月的未经审核第一季度报告及业绩编制时遵照适用会计准则及GEM上市规则，并已充分披露[73] 税务相关情况 - 香港利得税按16.5%计算，两级制利得税制度下首200万港元应课税溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[102][104] - 中国企业所得税拨备按标准税率25%计算，2022年和2021年截至6月30日止三个月无计提[103][104] 公司业务范围及报表情况 - 公司为投资控股公司，主要业务为在香港及中国内地提供广告服务及销售新能源电动汽车[86] - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，金额调整至最接近之千位数[86] 公司近期协议签署情况 - 2022年7月21日，集团与独立第三方签署贷款协议，第三方同意垫款人民币30000000元，固定利率6%，一年内偿还，集团未提取[114] - 2022年7月21日，公司与银川市核芯科技有限公司签订战略合作框架协议[114]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致 的任何損失承擔任何責任。 FARNOVA GROUP HOLDINGS LIMITED 法諾集團控股有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份編號：8153） 截至二零二二年三月三十一日止年度之 未經審核年度業績公告 本公告乃由法諾集團控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（「本集團」）根據香港聯 合交易所有限公司GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）第17.10條及香港法例第571章 證券及期貨條例第XIVA部項下之內幕消息條文（定義見上市規則）作出。本公司謹此 公佈截至二零二二年三月三十一日止年度之未經審核初步財務資料（「二零二二年未 經審核初步財務資料」）。由於本公告「刊發二零二二年未經審核年度業績」一段所述 原因，本集團截至二零二二年三月三十一日止年度的年度業績審核程序尚未完成。 本公告所載二零二二年未經審核初步財務資料已經審核委員會審閱批准。 – 1 – 未經審核綜合損益及其他全面收益表 截至二零二二年三月三十一日 ...

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九个月，公司收入增至约6090万港元，较去年同期增加约62.4%，仅由广告服务业务驱动，新能源电动汽车销售无收入[9][10] - 公司行政开支较去年同期增加约75.9%，至约1220万港元，主要因员工人数增加、新租赁协议折旧及新能源业务相关折旧和摊销[40][41] - 公司融资成本较去年同期减少约72.2%，至约140万港元，主要因可换股债券利息减少[42][43] - 截至2021年12月31日止三个月，持续经营业务收入为2.13亿港元，2020年同期为2.6412亿港元；截至2021年12月31日止九个月，持续经营业务收入为6.09亿港元，2020年同期为3.7512亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，服务成本为1.278亿港元，毛利为8520万港元；截至2021年12月31日止九个月，服务成本为3.7386亿港元，毛利为2.3514亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，行政开支为4238万港元；截至2021年12月31日止九个月，行政开支为1.2195亿港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的除所得税前溢利为715万港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的除所得税前溢利为4628万港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的期间溢利为2820万港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的期间溢利为4628万港元[101] - 截至2021年12月31日止三个月，期内溢利为2820万港元；截至2021年12月31日止九个月，期内溢利为4628万港元[101][103] - 截至2021年12月31日止三个月，换算海外业务产生的汇兑差额为498万港元；截至2021年12月31日止九个月，换算海外业务产生的汇兑差额为351万港元[103] - 截至2021年12月31日止三个月，期间全面收益总额为3318万港元；截至2021年12月31日止九个月，期间全面收益总额为4979万港元[103] - 2020年4月1日，公司股本为1961万港元，股份溢价为31.7032亿港元[106] - 2020年12月31日，公司股本为2857万港元，股份溢价为51.1673亿港元[106] - 2021年4月1日，公司股本为2857千港元，股份溢价为503165千港元，合并储备为13107千港元，汇兑储备为266千港元，累计亏损为482830千港元，权益总额为36565千港元[110] - 2021年期间，公司期内溢利及其他全面收益为4628千港元，期内全面收益总额为4979千港元[110] - 2021年12月31日，公司股本为2857千港元，股份溢价为503165千港元，合并储备为13107千港元，汇兑储备为617千港元，累计亏损为478202千港元，权益总额为41544千港元[110] - 2015年11月5日发行的本金总额1.3亿港元、年利率6%的可换股债券（“CB 2018”）持有人按每股0.05港元的兑换价将本金总额3000万港元的债券兑换为6亿股公司股份[110] - 2016年6月28日发行的本金总额1.2亿港元、年利率6%的可换股债券（“CB 2019”）持有人按每股0.05港元的兑换价将本金总额5000万港元的债券兑换为10亿股公司股份[110] - 2021年期间，“CB 2018”及“CB 2019”债券持有人要求以股份支付约750万港元的利息，公司按每股0.05港元的兑换价发行150131991股股份[110] - 截至2021年12月31日止三个月，公司持续经营业务的广告服务收入为21300千港元，2020年经重列后为26412千港元[123] - 截至2021年12月31日止九个月，公司持续经营业务的广告服务收入为60900千港元，2020年经重列后为37512千港元[123] - 截至2021年12月31日止三个月，银行利息收入为1000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，银行利息收入为24000港元，2020年为0[126] - 截至2021年12月31日止三个月，融资成本净额为515000港元，2020年为561000港元；截至2021年12月31日止九个月，融资成本净额为1437000港元，2020年为5165000港元[128] - 截至2021年12月31日止三个月，雇员福利开支为2278000港元，2020年为1353000港元；截至2021年12月31日止九个月，雇员福利开支为5436000港元，2020年为4038000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，物业、机器及设备折旧为136000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，物业、机器及设备折旧为327000港元，2020年为58000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，使用权资产折旧为220000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，使用权资产折旧为661000港元，2020年为54000港元[132] - 截至2021年12月31日止三个月，其他无形资产摊销为653000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，其他无形资产摊销为987000港元，2020年为0[132] - 截至2021年12月31日止三个月，香港利得税为2105000港元，2020年为0；截至2021年12月31日止九个月，香港利得税为0[136] - 截至2021年12月31日止三个月，来自持续经营业务的应占溢利为2820000港元，2020年为5075000港元；截至2021年12月31日止九个月，来自持续经营业务的应占溢利为4628000港元，2020年为 - 3108000港元[148] - 截至2021年12月31日止三个月，加权平均已发行普通股数目为7141424千股，2020年为6655024千股；截至2021年12月31日止九个月，加权平均已发行普通股数目为7141424千股，2020年为5569262千股[148] - 截至2021年12月31日止九个月每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[150] - 因未行使可换股债券具反摊薄影响，未对截至2020年12月31日止九个月每股基本亏损作摊薄调整[150] - 董事会不建议就截至2021年12月31日止九个月派发股息，2020年同期也无股息[151] 广告服务业务线数据关键指标变化 - 公司广告服务业务收入增加至约6090万港元，较去年同期增加约62.4%[12][13] - 本期公司提供广告服务的毛利率提高至约38.6%，去年同期约为24.7%[12][13] 新能源电动汽车业务线数据关键指标变化 - 报告期内，公司新能源电动汽车销售无收入，此前签订的销售协议车辆未在报告期交付[21] - 回顾期内新能源电动汽车销售无收入，公司已加大产能发展力度[22] 公司收购与合作动态 - 2021年12月24日，公司订立协议收购北京创意乐喜国际文化传媒有限公司51%股权[17][19] - 2021年4月29日公司与昆都仑区政府订立战略协议，将共同投资开发新能源研发及制造工厂[23][24] - 2021年6月28日公司聘请代理人对收购意大利汽车制造商大部分股权开展尽职调查[26][29] - 2021年8月9日公司与贵州翰凯斯智能技术有限公司订立谅解备忘录，开展模块化自动驾驶底盘潜在采购合作[27][29] - 2021年12月7日公司订立协议收购广西华奥7.0%股权，开发多地电动汽车市场[28][29] - 2021年12月9日公司与科力远订立合作框架协议，将成立合资公司专注节能与新能源车研发等[31][33] - 2021年6月15日公司与深圳车云数字技术科技有限公司等订立框架协议，联合设立和管理新能源汽车产业基金[37] - 2021年11月4日公司与深圳前海粤港资本投资管理有限公司等订立战略协议，联合组建和管理专注新能源相关领域的基金[37] - 2022年1月11日公司与配售代理订立配售协议，最多配售14亿股新股份[151] - 2022年2月14日配售完成，发行13.5亿股新股份，发行价每股0.06港元[151] 公司人员委任情况 - 2021年8月6日公司委任张建华先生为电动车工程技术总监，其有逾15年电动车行业经验[32][34] - 2021年9月13日公司委任陈健雄先生为电动车工程生产总监，其有约20年电动车行业经验[32][34] 公司业务发展计划 - 公司拟继续发展及挽留客户，利用销售及营销团队提升品牌知名度并展示技术能力，重视展示增值服务[51][52] - 公司拟进一步发展内部制作团队以精简生产及降低成本，继续在香港及中国发展广告服务[53][55] - 公司预期投入精力生产及推广新能源电动汽车，计划开发自有生产工厂并与其他企业合作，减少对第三方依赖[57][58] - 公司除重视现有产品线外，还拟开发多种新能源电动汽车以迎合不同市场分部[57][58] - 公司计划进一步发展和扩大研发能力，利用新兴技术提升产能和效率，增强市场竞争力[59] - 公司拟招聘人才，包括研发、设计和工程团队，提升新能源业务各方面能力[60] 公司股权结构情况 - 截至2021年12月31日，郭格林持有408,065,752股，持股比例5.71%；王汉景持有74,055,000股，持股比例1.04%；牟忠纬持有15,000,000股，持股比例0.21%[71] - 截至2021年12月31日，宋文霞持有364,200,547股，持股比例5.10%[76] 公司股份期权及购股计划情况 - 2021年8月9日公司年度股东大会将股份期权计划授权限额更新为已发行股份数量的10%[82] - 2020年9月9日授予的90,000,000份股份期权和2020年11月30日授予的363,000,000份股份期权未获承授人有效接纳，公司未授予任何股份期权[82] - 购股计划自2020年3月27日起生效，有效期10年，购股权计划授权限额于2021年8月9日更新至当日已发行股份数目的10%，2020年9月9日授出的90,000,000份及11月30日授出的363,000,000份购股权未获有效接纳[86] 公司合规与治理情况 - 截至2021年12月31日止九个月，无董事在公司或子公司订立的重大合约中拥有重大权益[79][83] - 截至2021年12月31日止九个月，董事、控股股东及其紧密联系人无与集团业务竞争或利益冲突的业务[80] - 截至2021年12月31日止九个月，公司及子公司未购买、赎回或出售公司的上市证券[81] - 截至2021年12月31日止九个月，公司或子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[85] - 截至2021年12月31日止九个月，董事、控股股东或其紧密联系人无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[84] - 截至2021年12月31日止九个月，公司基本遵守企业管治守则及报告全部条文，但未就所有董事会会议发出14天事先通知，后续将尽力发出[88][90] - 截至2021年12月31日止九个月，董事遵守证券交易行为守则[89][91] 公司审核委员会情况 - 审核委员会由1名非执行董事和4名独立非执行董事组成，主席为李建行先生[94][97] - 审核委员会已审阅截至2021年12月31日止九个月未经审核第三季度业绩，认为符合会计准则和上市规则且披露充分[95][97] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事为郭格林、牟忠纬和邓里；非执行董事为王强、邝权壮、李光营和王汉景；独立非执行董事为罗辑、吴红、李建行和吴滨[96] 公司业务出售情况 - 2021年1月1日，公司完成出售放债业务，总代价为1港元[141][143] 公司资金用途情况 - 所得款项净额约8000万港元，用于偿还债务、业务扩张和一般运营资金[151] 行业政策情况 - 中国政府预计到2025年，中国销售的所有汽车中20%将为新能源电动汽车，到2030年该比例将达40%[54][55] 公司人员规模及成本情况 - 截至2021年12月31日，集团约有43名雇员，主要派驻在中国及香港[62][66] - 截至2021年12月31日止九个月，员工成本总额约为540万港元，2020年同期为400万港元[62][66] 公司或有