公司治理 - 公司董事会成员包括何婉薇女士、賴思妤女士、呂卓鋒先生、謝絲女士等[12][176][177][179] - 審核委員會主席為黃瑞洋先生，於2024年2月2日獲委任[12][188] - 提名委員會主席為黃健寧先生，蔡思聰先生於2023年11月30日終止委員職務[12] - 董事会至少包括三名独立非执行董事，其中至少一名具有适当的专业资格或会计或相关财务管理专业知识[87] - 公司已收到每位独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性确认，并认为他们都是独立的[88] - 董事会负责制定集团的长期战略和批准重大交易，监督管理层确保政策落实和有效履职[85] - 董事会向股东和监管机构沟通，推荐最终股息并批准任何中期股息[85] - 公司董事会致力于最大化长期股东价值，同时平衡广泛利益相关者的利益[86] - 董事会已制定关于董事证券交易的行为准则，并董事们确认他们在2023年度全年遵守了相关标准[84] - 董事会负责评估和确定集团愿意承担的风险性质和程度，确保建立和维护适当有效的风险管理和内部控制体系[150] 财务状况 - 2023年度收益为约6,350万港元，较2022年度的约50,690万港元减少了约87.46%[24] - 无抵押贷款的净息差从2022年度的约12.42%增加至2023年度的约13.78%[31] - 有抵押贷款的净息差从2022年度的约10.22%减少至2023年度的约8.73%[31] - 2023年截至12月31日，公司其他收入从约720,000港元减少至约30,000港元[32] - 2023年截至12月31日，公司其他虧損约为4,530,000港元，较2022年同期的约29,540,000港元减少[33] - 2023年公司行政开支约为10,120,000港元，较2022年的13,860,000港元减少，主要由于僱員開支和折舊費用的减少[37] - 2023年截至12月31日，集团应收贷款减值损失约为137,070,000港元，较2022年同期的约43,140,000港元有显著增加[38] - 2023年截至12月31日，集团应收利息减值损失约为2,160,000港元，较2022年同期的零元有显著增加[39] - 2023年截至12月31日的现金及银行结余为3,740,000港元，较2022年的19,840,000港元减少了81.1%[57] - 2023年截至12月31日的净流动资产为97,460,000港元，较2022年的236,620,000港元减少了58.8%[59] - 2023年截至12月31日的流动比率为50.55倍，较2022年的125.19倍下降了59.6%[59]

业绩公布 - 公司公布截至2023年12月31日止年度经审核全年业绩[2] - 公司2023年年报印刷本将适时向股东寄发[2] 董事会及委员会人员变动 - 董事会由4位执行董事和5位独立非执行董事组成，蔡思聪于2023年11月30日辞任，黄瑞洋于2024年2月2日获委任[11] - 审核委员会主席黄瑞洋于2024年2月2日获委任，蔡思聪于2023年11月30日终止主席职务[11] - 提名委员会委员黄瑞洋于2024年2月2日获委任，蔡思聪于2023年11月30日终止委员职务[11] - 薪酬委员会委员黄瑞洋于2024年2月2日获委任，蔡思聪于2023年11月30日终止委员职务[11] - 蔡思聪于2023年11月30日终止合规及薪酬委员会委员职务[142][163] - 黄瑞洋于2024年2月2日获委任为合规及薪酬委员会委员[142][163] 公司基本信息 - 公司主要往来银行为香港上海滙豐銀行有限公司和中国银行（香港）有限公司[14] - 公司股份代号为8215，网站为www.fcfg.com.hk[14] - 公司百慕达股份过户登记总处为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited[14] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[14] 财务数据 - 2023年公司平均贷款结余从约6.1173亿港元降至约5.95亿港元[22] - 2023年公司银行及现金结余约374万港元，有充足资金维持运营[22] - 2023年公司收益约635万港元，较2022年减少约87.46% [28] - 2023年逾期少于3个月贷款收益约1万港元，超3个月但未减值贷款收益为零[28] - 2023年无抵押个人贷款收益158.2万港元，2022年为4318.1万港元[31] - 2023年无抵押企业贷款收益155.3万港元，2022年为356.3万港元[31] - 2023年无抵押外籍家庭佣工贷款收益158.7万港元，2022年为186.6万港元[31] - 2023年有抵押首次物业按揭贷款收益为零，2022年为25.7万港元[31] - 2023年有抵押非首次物业按揭贷款收益10.3万港元，2022年为23.5万港元[31] - 2023年放债业务净息差约12.00%，去年同期约12.06%[35][36][37] - 2023年无抵押和有抵押贷款净息差分别约13.78%和8.73%，2022年分别约12.42%和10.22%[38][39][40] - 2023年其他收入约3万港元，2022年约72万港元[45] - 2023年其他亏损约453万港元，2022年约2954万港元[45] - 2023年行政开支约1012万港元，2022年约1386万港元[47][48] - 2023年雇员开支703.5万港元，2022年935.1万港元[49] - 2023年折旧费用152.3万港元，2022年286.6万港元[49] - 2023年应收贷款减值亏损约1.3707亿港元，2022年约4314万港元[51][55] - 2023年应收利息减值亏损约216万港元，2022年为零[52][54] - 2023年除税前亏损为1.52934687亿港元，2022年为1.82684775亿港元[112] - 2023年物业、厂房及设备折旧为73.3151万港元，使用权资产折旧为78.9883万港元；2022年分别为147.27万港元和139.2861万港元[112] - 2023年以公平值计入损益的金融资产的公平值亏损为249.7123万港元，2022年为1.670056亿港元[112] - 2023年应收贷款减值亏损为1.37068822亿港元，2022年为4314.3818万港元[112] - 2023年营运资金变动前经营亏损为742.9441万港元，2022年经营溢利为3017.8411万港元[112] - 2023年营运所用现金为2483.4979万港元，2022年为393.7119万港元[112] - 2023年经营活动所用现金净额为2484.1161万港元，2022年为393.8609万港元[112] - 2023年已付香港利得税为6182港元，2022年为1490港元[112] 行业政策 - 放债行业法定利率上限自2022年底起由60%修订为48% [28] 风险管理与评估 - 公司至少每季对应收贷款的减值拨备进行集体评估，每月进行个别评估[57][58] - 公司计量的亏损拨备通常等于十二个月预期信贷亏损，除非信贷风险自初始确认以来显著上升，则确认全期预期信贷亏损[131] - 评估是否应确认全期预期信贷亏损基于自初始确认以来发生违约的可能性或风险有否显著上升[132] - 集团使用拨备矩阵估计应收贷款预期信贷亏损，考虑过往信贷亏损经验并调整前瞻性资料[139][158] - 集团比较金融工具报告期末与初始确认日期违约风险评估信贷风险是否显著上升，考虑定量及定性资料[149][150] - 集团假设合约付款逾期超30天金融资产信贷风险自初始确认已显著上升，除非有合理资料证明并非如此[153] - 集团认为金融资产逾期超90日属违约事件，除非有合理资料证明较宽松违约标准更适用[155] - 当资料显示对手方陷入严重财务困难且无实际收回可能，集团会撇销金融资产，撇销构成终止确认事件，后续收回于损益确认[159] 公司合规与治理 - 公司于2013年注册商标并于2023年续期，享有独家商标使用权[60] - 截至2023年12月31日止年度，公司不知悉任何涉及隐私事宜严重违反相关法律法规且产生重大影响的事件[60] - 公司建立反欺诈政策和举报政策，报告期内无腐败行为法律案件[61] - 公司在员工手册中规定行为守则，鼓励员工报告索取及收受利益事件[62] 审计相关 - 核数师已审计公司2023年12月31日综合财务报表，认为报表按香港会计师公会准则真实反映公司财务状况[66] - 应收账款减值被列为关键审计事项，因其占总资产约76%且预期信用损失估计存在不确定性[68] - 核数师审计程序包括评估应收账款的发起、细分、内部信用质量评估等[68] - 核数师评估公司预期信用损失模型的合理性，包括模型输入、设计和绩效[68] - 核数师挑战历史经验对当前情况的代表性，并评估前瞻性调整的合理性[68] - 核数师评估财务报表中与公司信用风险敞口相关的披露[68] - 核数师目标是合理确定综合财务报表无重大错误陈述并发出审计报告[75] - 核数师运用专业判断和保持专业怀疑态度进行审计[75] - 核数师识别和评估综合财务报表重大错误陈述风险并执行审计程序[75] - 核数师了解与审计有关的内部控制但不对其有效性发表意见[75] - 核数师需总结董事采用持续经营会计基础的恰当性，评估综合财务报表的列报等[76] - 核数师要获取集团财务信息的充足审核凭证，负责集团审核工作[76] - 核数师与负责管治人士沟通审核计划范围、发现等事项[76] - 核数师会决定关键审计事项并在报告中描述（特殊情况除外）[77] 会计准则与政策 - 香港会计准则第1号修订就负债分类提供澄清和指引，应用该修订不会导致集团负债重新分类[89] - 集团合理确定租赁期结束取得租赁资产所有权的使用权资产，折旧从租赁开始至可使用年期结束；否则按较短者直线折旧[92][94] - 租赁开始日期后，租赁负债按利息增长及租赁付款调整[93][95] - 集团按公平值计量以公平值计入损益的金融资产，公平值收益或亏损于损益确认，收益或亏损净额计入“其他收益╱（亏损）”[147] - 集团使用实际利率法按摊销成本计量金融负债[165] - 集团变更香港特别行政区长期服务金计划抵销售安排会计政策，不再应用实际权宜办法，以直线法重新对视作雇员供款列账[168] - 短期雇员福利于雇员提供服务时按预期将支付福利的未折现金额确认，雇员应得福利扣除已付金额后确认为负债[169] - 递延税项按综合财务报表内资产及负债账面价值与计算应课税溢利所用相应税基之间的暂时差额确认[172][173] - 公司在有信息表明交易对手陷入严重财务困难且无现实收回可能时核销金融资产，核销后仍可能进行追偿，后续收回确认为损益[177] - 集团终止福利负债在不能撤回提议或确认相关重组成本时确认[195] - 即期应付税项按年内应课税溢利计算，集团即期税项负债采用报告期末前已颁布或实质颁布税率计算[196][197] 提名委员会情况 - 提名委员会于2011年成立，截至报告日期由四名独立非执行董事组成，2023年举行两次会议[181][182] - 提名委员会于2011年成立，由四名独立非执行董事组成[188] 现金及相关定义 - 现金及现金等价物包括银行及手头现金、银行活期存款及原到期日为三个月或以下的短期高流动性投资[185] 政府条例与指引 - 香港特别行政区政府2022年6月通过修订条例，2025年5月1日起雇主强制性供款附带的累算权益不再能抵偿过渡日期或之后的长期服务金责任，此前部分长期服务金的最新每月工资计算基准也将变动[185] - 2023年7月香港会计师公会发布指引，明确修订条例颁布后长期服务金不再适用于简易类型供款计划的实务变通方法[187] - 2023年7月，香港会计师公会颁布《香港特别行政区废除强积金长期服务金抵销机制的会计影响》指引[189] 服务投诉情况 - 2023年公司未收到任何服务相关的投诉[60]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司未经审核简明综合收益为25,543,049港元，2022年同期为41,662,304港元[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司未经审核简明综合经营亏损为121,093,948港元，2022年同期为1,426,705港元[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司未经审核简明综合除税前亏损为121,217,855港元，2022年同期为1,932,913港元[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司未经审核简明综合本公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为121,165,884港元，2022年同期为692,374港元[2] - 截至2023年9月30日止九个月，公司基本每股亏损为3.34港仙，2022年同期为0.02港仙[2] - 截至2023年9月30日止九个月，已信贷减值的应收贷款的利息收入为20,022,472港元，2022年为29,272,326港元[4][17] - 截至2023年9月30日止三个月，贷款融资利息收入为8383589港元，2022年同期为13878709港元；截至2023年9月30日止九个月，该收入为25543049港元，2022年同期为41662304港元[26] - 截至2023年9月30日止三个月，银行利息收入为191港元，2022年同期为6港元；截至2023年9月30日止九个月，该收入为3336港元，2022年同期为24港元[29] - 回顾期内，逾期不足三个月及超过三个月但未减值贷款收益分别为150000港元及零元[39][53] - 回顾期内公司其他收入减少约550000港元，因香港政府抗疫基金发放的政府补助减少[44] - 回顾期内公司录得其他亏损净额约2920000港元，2022年同期约30090000港元，主要因投资上市证券公平值亏损减少[57] - 回顾期内公司行政开支约8830000港元，2022年同期约10240000港元，主要因雇员开支及折旧支出减少[57] - 回顾期内公司其他经营开支减少至约4250000港元，2022年同期约8200000港元，主要因债务追收代理服务费减少[59] - 回顾期内，公司应收贷款减值亏损约1.3065亿港元，2022年同期减值亏损回拨净额约2042万港元[69] - 回顾期内，其他经营开支降至约425万港元，2022年同期约820万港元[71] - 2023年第三季度，应付债券利息为17,000港元，租赁负债利息为4,034港元[100] - 2023年前三季度，应付债券利息为17,000港元，租赁负债利息为106,907港元[100] - 2023年第三季度，物业、厂房及设备折旧为219,775港元，使用权资产折旧为48,547港元[100] - 2023年前三季度，物业、厂房及设备折旧为649,204港元，使用权资产折旧为744,978港元[100] - 2023年第三季度，应收贷款减值亏损净额为1,269,233港元[100] - 2023年前三季度，应收贷款减值亏损净额为4,237,681港元[100] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损为121,165,884港元，2022年同期为692,374港元[103] - 截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占亏损为95,762,975港元，2022年同期为11,083,932港元[103] - 截至2023年9月30日止九个月，收益减少至约25,540,000港元，2022年同期约为41,660,000港元[123] - 2023年9月30日止九个月，即期税项香港利得税期内拨备为0，2022年同期为27,820港元[101] - 2023年9月30日止九个月，递延税项为(51,971)港元，2022年同期为(1,268,359)港元[101] - 2023年9月30日止三个月，递延税项为(61,763)港元，2022年同期为(610,221)港元[101] - 2023年9月30日止九个月，公司未建议派付股息，2022年同期亦无[103] - 2023年1月1日至9月30日，公司权益变动为(121,165,884)港元[115] - 回顾期财务费用约12万港元，2022年同期约51万港元[140] - 回顾期公司拥有人应占未经审核综合亏损约1.2117亿港元，2022年同期约69万港元[140] - 回顾期亏损增加主要由于应收贷款减值亏损增加及收益减少[140] 业务线数据关键指标变化 - 公司于回顾期内放债业务净息差约14.0%，去年同期约11.9%[41][42][55] - 去年同期以相同基准计算的净息差约为11.9%[135] 财务报表编制及准则 - 公司2023年九个月未经审核简明综合业绩按香港会计师公会颁布的适用香港财务报告准则及GEM上市规则编制[9][14] - 公司于本期采纳香港会计师公会颁布的相关修订准则，对报表无重大影响[12][25] 股份及股权相关 - 截至财务报表批准日，公司股份仍暂停买卖[11][14] - 肖国良为实益拥有人，持有10.704亿股，占比29.50%[62] - 截至2023年9月30日，公司董事及行政总裁无相关权益或淡仓[63][76] - 截至2023年9月30日，公司无购股权计划[79] - 回顾期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[79] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，复牌申请待批，暂无具体复牌时间表[79][87] 税务相关 - 公司首2000000港元应评税利润税率为8.25%，超过部分税率为16.5%，2023及2022年九个月获提名集团公司香港利得税按此计算，其他香港公司按16.5%缴税[33] 报告审核相关 - 公司董事确认报告资料准确完整，无误导欺骗成分[23][24] - 截至报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅报告及集团未经审核简明综合业绩[81][83] 其他收入变动原因 - 回顾期内公司其他收入减少约550,000港元，主要因香港政府“防疫基金”下就业支持计划的政府补助减少[136]

业绩公布信息 - 公司公布截至2023年9月30日止九个月未经审核业绩[1] 财务数据对比（前三季度） - 2023年前三季度收益为25543049港元，2022年同期为41662304港元[12] - 2023年前三季度其他收入为11863港元，2022年同期为559682港元[12] - 2023年前三季度其他亏损净额为2916094港元，2022年同期为30090492港元[12] - 2023年前三季度行政开支为8831932港元，2022年同期为10237725港元[12] - 2023年前三季度应收贷款（减值亏损）/减值亏损回拨净额为130647298港元，2022年同期为 - 20418495港元[12] - 2023年前三季度经营亏损为121093948港元，2022年同期为1426705港元[12] - 2023年前三季度除税前亏损为121217855港元，2022年同期为1932913港元[12] - 2023年前三季度本公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为121165884港元，2022年同期为692374港元[12] - 2023年前三季度基本及摊薄每股亏损为3.34港仙，2022年同期为0.02港仙[12] - 截至2023年9月30日止九个月，已信贷减值的应收贷款利息收入为2.0022472亿港元，2022年同期为2.9272326亿港元[17] - 2023年前三季度银行利息收入为3336港元，2022年同期为24港元[19] - 2023年前三季度出售物业、厂房及设备亏损62.975万港元[19] - 2023年前三季度应付债券利息为1.7万港元，2022年同期为39.9693万港元[20] - 2023年前三季度物业、厂房及设备折旧为64.9204万港元，2022年同期为122.8455万港元[20] - 2023年前三季度董事薪金及津贴为180万港元[20] - 2023年前三季度雇员薪金及津贴为406.5542万港元，2022年同期为507.0588万港元[20] - 2023年前三季度应收贷款减值亏损净额为1.30647298亿港元，2022年同期为 - 2041.8495万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损为1.21亿港元，2022年同期为69.24万港元[24] - 2023年前三季度公司收益约为2554万港元，2022年同期约为4166万港元，收益减少主要因已信贷减值的应收贷款所产生的应计利息减少[33][34] - 2023年前三季度逾期不足三个月及超过三个月但未减值贷款的收益分别为15万港元及零元[35] - 2023年前三季度公司放债业务净息差约为14.0%[36] - 2023年前三季度即期税项香港利得税期内拨备为零，2022年同期为27820港元；递延税项为-51971港元，2022年同期为-1268359港元[21] 财务数据对比（第三季度） - 2023年第三季度银行利息收入为191港元，2022年同期为6港元[19] - 2023年第三季度出售物业、厂房及设备亏损35.4999万港元[19] - 2023年第三季度应付债券利息为1.7万港元，2022年同期为6.572万港元[20] - 2023年第三季度物业、厂房及设备折旧为21.9775万港元，2022年同期为38.8935万港元[20] - 2023年第三季度董事薪金及津贴为60万港元[20] - 2023年第三季度雇员薪金及津贴为122.3042万港元，2022年同期为196.9769万港元[20] - 2023年第三季度应收贷款减值亏损净额为9921.6917万港元，2022年同期为1297.3643万港元[20] 股份买卖情况 - 截至财务报表批准日，公司股份仍暂停买卖[15] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知[63] - 回顾期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[61] 财务准则采纳情况 - 本期间集团采纳新订及经修订香港财务报告准则，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[16] 股息分配 - 董事不建议就2023年前三季度向股东派付任何股息[23] 税率情况 - 公司首200万港元应评税利润税率为8.25%，超过200万港元应评税利润税率为16.5%，其他集团香港公司应评税利润按16.5%税率缴税[21] 储备情况 - 截至2023年9月30日，公司储备总额为1.58亿港元，较2022年同期的4.59亿港元减少[26] 风险管理与措施 - 因全球经济低迷，公司部分客户财务困难，公司将评估风险管理措施，维持贷款组合采取审慎态度[28] - 公司已采取预算控制措施控制开支[31] 净息差情况 - 净息差去年同期约为11.9%[37][38] 财务数据变动原因 - 其他收入减少约550,000港元，因政府补助减少[40] - 其他亏损净额从约30,090,000港元降至约2,920,000港元，因投资上市证券公平值亏损减少[42] - 行政开支从约10,240,000港元降至约8,830,000港元，因雇员开支及折旧支出减少[45] - 应收贷款减值亏损从约20,420,000港元增至约130,650,000港元，因逾期应收贷款增加[47] - 其他经营开支从约8,200,000港元降至约4,250,000港元，因债务追收代理服务费减少[53] - 财务费用从约510,000港元降至约120,000港元[54] - 期内亏损从约690,000港元增至约121,170,000港元，因应收贷款减值亏损增加及收益减少[55] 权益情况 - 截至2023年9月30日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团股份、相关股份或债券中无权益或淡仓[57] - 截至2023年9月30日，肖国良为公司普通股实益拥有人，持有10.704亿股，占已发行股本29.50%[58] 购股期权计划情况 - 截至2023年9月30日，公司没有购股期权计划[60] 业务竞争与利益冲突情况 - 回顾期内，董事及紧密联系人无与集团业务竞争或利益冲突业务[62] 公告刊发情况 - 公司按GEM上市规则第17.26A条于多个日期刊发公告[64] 复牌情况 - 公司努力与证监沟通回应质询，复牌申请待批，暂无具体复牌时间表[66] 审核与披露情况 - 报告日期，公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅报告及业绩[67] - 董事会认为财务资料编制符合适用准则、规则及法律规定，且披露充足[67]

财务表现 - 2023年上半年，公司来自贷款融资的利息收入为17,159,460港元，较2022年同期的27,783,595港元下降38.2%[22] - 公司回顾期间的收益减少至约17,160,000港元，较去年同期的27,780,000港元下降[32] - 公司净息差为13.44%，较去年同期的10.48%有所提升[32] - 2023年上半年公司全面亏损总额为25,402,909港元[137] - 2023年上半年公司每股基本亏损为25,402,909港元，较2022年同期的盈利10,391,558港元转为亏损[193] - 2023年上半年公司录得未审核综合亏损约2540万港元，而2022年同期为未审核综合盈利约1039万港元，主要由于应收贷款减值亏损增加及收益减少[80] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司持有的香港上市股本证券的公平值为3,444,518港元，较2022年12月31日的12,131,676港元大幅下降[14] - 截至2023年6月30日，公司已发行及缴足的普通股为3,628,800,000股，每股面值0.02港元，总股本为72,576,000港元[18] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为3,444,518港元，较2022年12月31日的12,131,676港元大幅减少[44] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总额为37,629,433港元，较2022年12月31日的42,982,168港元有所下降[135] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总额为217,738,295港元，较2022年12月31日的238,526,035港元有所下降[135] - 截至2023年6月30日，公司流动负债总额为1,167,745港元，较2022年12月31日的1,905,311港元有所下降[135] - 截至2023年6月30日，公司资产净值为254,199,983港元，较2022年12月31日的279,602,892港元有所下降[135] - 截至2023年6月30日，公司权益总额为254,199,983港元，较2022年12月31日的279,602,892港元有所下降[135] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损为532,005,964港元，较2022年12月31日的506,603,055港元有所增加[137] 贷款与应收款项 - 逾期少于三个月的贷款收益为60,000港元，逾期超过三个月但未减值的贷款收益为1,930,000港元[32] - 公司截至2023年6月30日未持有任何逾期但未减值应收贷款的抵押品，而2022年12月31日有一笔19,092,362港元的有抵押循环贷款[40] - 公司应收贷款中，有抵押贷款为1,094,942港元，无抵押贷款为24,345,935港元，逾期不足三个月的贷款为15,009港元[75] - 公司应收贷款中，减值贷款总额为709,255,230港元，其中部分或全部已计提减值损失[75] - 公司应收贷款减值亏损增加至31,430,000港元，而2022年同期为减值亏损回拨净额17,860,000港元，主要由于逾期应收贷款增加[78] - 2023年上半年应收贷款的减值亏损为31,430,381港元，较2022年同期的17,856,632港元增加[188] - 公司应收定息贷款的实际利率介于8.5%至46%之间[198] 现金流与投资 - 公司于2023年6月30日录得现金净额约4,090,000港元，较2022年12月31日的17,930,000港元有所减少[70] - 公司2023年6月30日的银行及现金结余约为526万港元，较2022年12月31日的1984万港元大幅减少[80] - 公司截至2023年6月30日的六个月经营活动中使用的现金净额为20,812,486港元，较2022年同期的5,686,314港元大幅增加[157] - 公司截至2023年6月30日的六个月投资活动产生的现金净额为7,072,379港元，较2022年同期的3,022,565港元有所增加[157] - 公司截至2023年6月30日的六个月融资活动中使用的现金净额为834,986港元，较2022年同期的6,195,634港元有所减少[157] - 公司截至2023年6月30日的六个月现金及现金等价物净减少14,575,093港元，较2022年同期的8,859,383港元有所增加[157] - 公司截至2023年6月30日的六个月期末现金及现金等价物为5,261,618港元，较2022年同期的14,571,193港元大幅减少[157] - 公司截至2023年6月30日的六个月期间购置物业、厂房及设备的总金额为645,500港元，较2022年同期的15,796港元大幅增加[170] - 公司截至2023年6月30日的六个月期间处置物业、厂房及设备的损失总额为274,751港元，2022年同期为0港元[170] - 2023年上半年公司收购物业、厂房及设备总额为645,500港元，较2022年同期的15,796港元大幅增加[196] - 2023年上半年公司出售物业、厂房及设备录得亏损274,751港元，2022年同期为0港元[196] 员工与薪酬 - 公司截至2023年6月30日共有23名员工，雇员薪酬总额为4,180,000港元，较2022年同期的4,450,000港元有所减少[69] - 公司2023年上半年员工总薪酬为418万港元，较2022年同期的445万港元有所下降[82] - 公司截至2023年6月30日的短期雇员福利（包括薪金、有薪年假及病假）为1,200,000港元，与2022年同期持平[115] - 公司截至2023年6月30日的退休金计划供款为15,000港元，与2022年同期持平[115] 其他收入与支出 - 公司其他收入减少约190,000港元，主要由于香港政府抗疫基金下的就业支持计划资助减少[61] - 公司其他亏损从2022年同期的23,000,000港元减少至2,160,000港元，主要由于上市证券投资的公平值亏损减少[61] - 公司行政开支从2022年同期的6,580,000港元减少至6,010,000港元，主要由于雇员开支及折旧费用减少[61] - 2023年上半年银行利息收入为3,145港元，较2022年同期的18港元大幅增加[184] - 2023年上半年应付债券的利息为0港元，较2022年同期的333,973港元显著减少[186] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为429,429港元，较2022年同期的839,520港元减少[188] - 2023年上半年法律及专业费用为1,177,652港元，较2022年同期的1,413,473港元有所下降[188] 风险管理与未来展望 - 由于COVID-19疫情的影响，公司客户的财务状况和还款能力受到负面影响，预计短期内将继续对业务表现产生不利影响[121] - 公司预计充满挑战和不可预测的环境可能影响贷款需求和市场风险，将继续评估风险管理措施并确保回报与风险之间的平衡[121] - 公司通过采取各种预算控制措施努力控制开支[121] 企业管治与透明度 - 公司致力于维持高水平的企业管治，确保董事会的效率、内部监控的稳固以及对全体股东的透明度和问责[108] - 公司截至2023年6月30日没有重大或然负债（2022年12月31日：无）[117] - 公司截至2023年6月30日没有购股权计划[108] - 公司或其任何附属公司在回顾期间没有购买、出售或赎回任何上市证券[108] 会计政策与准则 - 公司截至2023年6月30日的六个月期间首次应用了香港财务报告准则第17号及其修订，对保险合约的会计处理进行了调整[159] 股息与股东回报 - 公司截至2023年6月30日的六个月期间未建议派发任何中期股息[166]

财报基本信息 - 公司公布截至2023年6月30日止六个月未经审核业绩[1] - 董事愿就报告资料共同及个别承担全部责任[2] - 报告资料遵照联交所GEM证券上市规则刊载[11] - 公司2023年上半年未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及联交所GEM证券上市规则编制[23] 财务报表审核情况 - 核数师已审阅未经审核简明综合财务报表[12] - 董事负责按照香港会计准则第34号编制及呈报报表[12] - 核数师根据香港审阅委聘准则第2410号进行审阅[15] - 审阅范围远较审核范围小，核数师不发表审核意见[15] - 基于审阅，未发现报表未按香港会计准则第34号编制的事项[17] 财务业绩表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为17,159,460港元，较2022年同期的27,783,595港元下降38.24%[19] - 2023年上半年公司经营亏损25,290,244港元，而2022年同期经营溢利为10,152,711港元[19] - 2023年上半年公司除税前亏损25,393,117港元，2022年同期除税前溢利为9,752,372港元[19] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损25,402,909港元，2022年同期溢利为10,391,558港元[19] - 2023年6月30日，非流动资产总额为37,629,433港元，较2022年12月31日的42,982,168港元下降12.45%[20] - 2023年6月30日，流动负债总额为1,167,745港元，较2022年12月31日的1,905,311港元下降38.71%[20] - 2023年6月30日，资产净值为254,199,983港元，较2022年12月31日的279,602,892港元下降9.08%[20] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为20,812,486港元，较2022年同期的5,686,314港元增加266.01%[22] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为7,072,379港元，较2022年同期的3,022,565港元增加134.00%[22] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为834,986港元，较2022年同期的6,195,634港元下降86.52%[22] - 2023年上半年集团所有收益来自香港信贷融资，无单一外界客户收益占比达10%或以上[34][35] - 2023年第二季度贷款融资利息收入为8589584港元，2022年同期为13328430港元[36] - 2023年上半年贷款融资利息收入为17159460港元，2022年同期为27783595港元[36] - 2023年上半年已信贷减值的应收贷款利息收入为13036219港元，2022年同期为19076656港元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入为3145港元，2022年同期为191654港元[37] - 截至2023年6月30日止六个月，其他亏损为2155283港元，2022年同期为23000379港元[38] - 截至2023年6月30日止六个月，财务费用为102873港元，2022年同期为400339港元[38] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前亏损已扣除物业、厂房及设备折旧等多项费用，其中应收贷款的减值亏损净额为31430381港元，2022年同期为减值亏损回拨17856632港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为9792港元，2022年同期为所得税抵免639186港元[40] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为25402909港元，2022年同期溢利为10391558港元；截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损为15491478港元，2022年同期溢利为11719366港元[42] - 每股基本（亏损）/盈利基于上述公司拥有人应占亏损或溢利及加权平均股数3628800000股计算[42] - 由于公司在相应期间并无任何潜在摊薄普通股，每股摊薄（亏损）/盈利与每股基本（亏损）/盈利相同[43] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备总额为645,500港元，2022年同期为15,796港元；出售录得亏损总额274,751港元，2022年同期为零港元[44] - 截至2023年6月30日，应收定息贷款为601,641,693港元，2022年12月31日为585,305,118港元；应收应计利息为107,613,537港元，2022年12月31日为92,638,646港元[46] - 应收定息贷款实际利率介乎8.5%至46%[46] - 截至2023年6月30日，未逾期亦未减值的应收贷款中，有抵押为1,094,942港元，无抵押为24,345,935港元；逾期不足三个月为15,009港元；逾期超过三个月为0；减值为683,799,344港元[48] - 截至2023年6月30日，以公平值计入损益的金融资产中，于香港上市之股本证券为3,444,518港元，2022年12月31日为12,131,676港元[53] - 2022年1月1日可换股债券为136,896,000港元，已全部撇销，截至2022年12月31日、2023年1月1日及2023年6月30日为0[53] - 2021年公司取得本金为184,000,000港元的可换股债券投资，确认公平值134,944,000港元，终止确认账面价值为203,508,216港元的应收贷款，差额68,564,216港元确认为亏损[53] - 可换股债券按年利率1%计息，2025年6月29日到期[55] - 公司有权于2023年6月30日至2025年6月29日，按换股价每股5.5港元将可换股债券转换为上市公司33,454,545股股份[55] - 2022年底撇销全部可换股债券，亏损1.36896亿港元计入当年损益[56][57] - 2022年终止确认账面价值4918.884万港元应收贷款，收取账面价值3365.3334万港元香港上市股本证券，差额1553.5506万港元确认为亏损[59] - 2023年6月30日，持作买卖的香港上市股本证券公平值为344.4518万港元，2022年12月31日为1213.1676万港元[59] - 法定股本为2500亿股，每股0.02港元，共计50亿港元；已发行及缴足股本为36.288亿股，每股0.02港元，共计7257.6万港元，2023年6月30日与2022年12月31日数据相同[63] - 2023年上半年向主要管理人员支付短期雇员福利120万港元、退休金计划供款1.5万港元，与2022年同期相同[63] - 2023年6月30日，集团无重大或然负债，2022年12月31日亦无[63] - 回顾期内公司收益降至约1716万港元，2022年同期约2778万港元[72] - 回顾期内逾期少于3个月及超过3个月但未减值贷款的收益分别约为6万港元及193万港元[74] - 回顾期内公司放债业务净息差约为13.44%，去年同期约为10.48%[75][77] - 回顾期内公司其他收入跌幅约19万港元，因政府资助减少[79] - 回顾期内公司其他亏损约216万港元，2022年同期约2300万港元[80] - 回顾期内公司行政开支降至约601万港元，2022年同期约658万港元[83] - 回顾期内公司应收贷款减值亏损约3143万港元，2022年同期减值亏损回拨净额约1786万港元[85] - 公司回顾期内收益主要来自贷款产品利息，行政开支含雇员开支等，其他经营开支含法律及专业费用等[71][82][90] - 其他经营开支从2022年上半年约610万港元降至本期约286万港元，主要因债务追收代理服务费减少[91] - 财务费用从2022年上半年约40万港元降至本期约10万港元，主要为租赁负债利息开支[93] - 本期公司拥有人应占未经审核综合亏损约2540万港元，2022年上半年为溢利约1039万港元，因应收贷款减值亏损增加和收益减少[94] - 2023年6月30日银行及现金结余约526万港元，低于2022年12月31日的约1984万港元，均为港元[95] - 2023年6月30日流动资产净值约2.1657亿港元，低于2022年12月31日的约2.3662亿港元；流动比率约186.46倍，高于2022年12月31日的约125.19倍[97] - 2023年6月30日集团无重大投资超过集团资产总值5%[100] - 回顾期内无重大收购或出售附属公司等，截至2023年6月30日无重大投资或资本资产未来计划[101] - 2023年6月30日员工总数23名，低于2022年12月31日的31名；2023年上半年员工薪酬总额约418万港元，低于2022年上半年的约445万港元[102] - 2023年6月30日集团无资产抵押，2022年6月30日约3200万港元资产被抵押[106] - 2023年6月30日集团现金净额约409万港元，低于2022年12月31日的约1793万港元，无负债比率[108] - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债[110] 股息政策 - 董事不建议就截至2023年及2022年6月30日止六个月向股东派付任何中期股息[41] 会计准则应用 - 2023年起集团首次应用多项香港财务报告准则修订，对业绩和财务状况无重大影响[26][27] 业务经营策略 - 2023年上半年，集团继续专注经营放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[65] - 新冠疫情导致的不利金融经济状况短期内或继续影响集团业务表现，集团将评估风险管理措施，平衡回报与风险[66][67] - 集团维持贷款组合将采取谨慎态度，密切监察还款情况并评估客户还款能力[67][68] - 集团通过各种预算控制措施努力控制开支[69] - 公司未来将维持收益及信贷质量，确保资金充裕以把握潜在机遇[70] 应收贷款减值评估 - 公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行独立评估[86][88] 股权及权益情况 - 截至2023年6月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本约29.50%[112] - 截至2023年6月30日，董事及最高行政人员无相关权益或淡仓[111] - 截至2023年6月30日，公司没有购股期权计划[114] 证券交易情况 - 回顾期内，公司及附属公司未购买、出售或赎回上市证券[115] 企业管治情况 - 回顾期内，除部分条款外公司遵守企业管治守则[117] - 因董事会主席职位悬空，回顾期无法遵守C.2.1至C.2.9条守则条文[118] - 2023年6月21日股东大会，执行董事吕卓锋任主席[121] - 公司采纳董事证券交易操守守则，回顾期无违规事件[122] 股份买卖情况 - 截至报表批准日期，公司股份仍暂停买卖[25] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知[125] - 公司于2018年8月1日至2023年7月27日期间多次根据GEM上市规则第17.26A条刊发公告[126] - 尽管2019年7月31日股份仍暂停买卖，联交所保留行使将公司除牌的权利[127] - 公司继续努力与证监会沟通及回应其质询，以求尽快恢复股份买卖，复牌申请仍待批核[128] 审核委员会情况 - 截至报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成[129] - 审核委员会及公司核数师已审阅报告及集团于回顾期间的未经审核简明综合业绩[129] 财务资料合规性 - 董事会认为财务资料的编制符合适用会计准则、GEM上市规则及其他适用法律规定[130]

财务数据对比 - 2023年第一季度公司收益为8569876港元，2022年同期为14455165港元[15] - 2023年第一季度其他收入为393港元，2022年同期为3港元[15] - 2023年第一季度其他亏损净额为1758123港元，2022年同期为1097987港元[15] - 2023年第一季度行政开支为3208006港元，2022年同期为3222863港元[15] - 2023年第一季度应收贷款减值亏损净额为12310381港元，2022年同期为7642499港元[15] - 2023年第一季度其他经营开支为1215680港元，2022年同期为4222444港元[15] - 2023年第一季度经营亏损为9921921港元，2022年同期为1730625港元[15] - 2023年第一季度财务费用为49238港元，2022年同期为208397港元[15] - 2023年第一季度除税前亏损为9971159港元，2022年同期为1939022港元[15] - 2023年第一季度基本及摊薄每股亏损均为0.27港仙，2022年同期均为0.04港仙[15] - 2023年Q1金融资产公平值亏损1723248港元，2022年同期为3498887港元[31] - 2023年Q1金融资产已变现收益239876港元，2022年同期为12400港元[31] - 2023年Q1物业、厂房及设备折旧222174港元，2022年同期为442573港元[34] - 2023年Q1应收贷款减值亏损净额12310381港元，2022年同期为7642499港元[34] - 2023年Q1即期税项（香港利得税）期内拨备为0，2022年同期为9655港元[39] - 2023年Q1递延税项为 - 59728港元，2022年同期为 - 620869港元[39] - 2023年Q1公司拥有人应占亏损9911431港元，2022年同期为1327808港元[42] - 2023年Q1已发行普通股加权平均数为3628800000股，与2022年同期相同[42] - 2023年Q1董事不建议向股东派付股息，2022年同期也无派息[42] - 2023年第一季度公司收益减少至约857万港元，2022年同期约为1446万港元[57] - 2023年第一季度公司放债业务净息差约为12.19%，2022年同期约为12.13%[57] - 回顾期其他净亏损增至约1760万港元，2022年同期约1100万港元，主因无终止确认应收贷款收益[61] - 回顾期行政开支降至约3210万港元，2022年同期约3220万港元，主因折旧费用减少[61] - 回顾期应收贷款减值亏损增至约12310万港元，2022年同期约7640万港元，主因逾期应收贷款增加[64][67] - 回顾期其他经营开支降至约1220万港元，2022年同期约4220万港元，主因债务追收代理服务费减少[72] - 回顾期财务费用约5万港元，2022年同期约21万港元，保持稳定[72] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损增至约9910万港元，2022年同期约1330万港元，主因收益减少和应收贷款减值亏损增加[72] 财务数据详情 - 2023年第一季度逾期少于三个月及超过三个月但未减值贷款的收益分别约为2万港元及111万港元[57] - 2023年Q1每股基本亏损和摊薄亏损基于公司拥有人应占亏损及已发行普通股加权平均数计算，且两者相同[42] - 截至2023年3月31日，公司未经审核的储备总额为2.69691461亿港元，较2023年1月1日减少991.1431万港元[45] 业务情况 - 公司继续专注于经营放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[47][53] - 新冠疫情导致的不利金融经济环境对公司客户财务状况和还款能力产生负面影响，不确定性或短期继续影响公司业务表现[48][53] - 公司将继续评估风险管理措施，确保回报与风险平衡，维持贷款组合采取谨慎态度[48][53] - 公司通过各种预算控制措施努力控制开支[49][54] - 公司将凭借放债业务经验维持收益和信贷质量，密切监察资本基础确保资金充裕以把握潜在机遇[57] 股权与权益情况 - 肖国良为普通股实益拥有人，持有10.704亿股，占公司已发行股本约29.50%[78] - 截至2023年3月31日，公司董事及行政总裁无公司或其相联法团股份、相关股份及债权证权益或淡仓[79][86] - 截至2023年3月31日，公司无购股期权计划[84] - 回顾期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[84] - 回顾期内，董事及紧密联系人无与集团业务竞争权益或利益冲突[84] 股份买卖与复牌情况 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知[84] - 公司已按GEM上市规则第17.26A条多次发布公告[84] - 尽管2019年7月31日股份暂停买卖，联交所保留除牌权利，股份继续暂停买卖[91][94] - 公司持续与证监沟通，复牌申请待批，现阶段无法提供复牌时间表[92][94] 审核与合规情况 - 报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅报告及业绩[93][97] - 董事会认为财务资料编制符合准则、规则及法律规定，且披露充足[93][97] 收益减少原因 - 收益减少主要是由于已信贷减值的应收贷款的应计利息减少[57]

财务数据对比 - [2023年第一季度公司收益为8569876港元，较2022年同期的14455165港元下降约40.7%][13] - [2023年第一季度公司其他亏损净额为1758123港元，较2022年同期的1097987港元增加约60.1%][13] - [2023年第一季度公司经营亏损为9921921港元，较2022年同期的1730625港元大幅增加][13] - [2023年第一季度公司除税前亏损为9971159港元，较2022年同期的1939022港元大幅增加][13] - [2023年第一季度公司基本每股亏损为0.27港仙，2022年同期为0.04港仙][13] - [2023年第一季度公司摊薄每股亏损为0.27港仙，2022年同期为0.04港仙][13] - [2023年第一季度来自贷款融资的利息收入为8569876港元，2022年同期为14455165港元，其中2023年已信贷减值的应收贷款产生的利息收入为6419057港元，2022年为9505808港元][18] - [2023年第一季度以公平值计入损益的金融资产公平值亏损为1723248港元，2022年为3498887港元；已变现收益为239876港元，2022年为12400港元；出售物业、厂房及设备亏损为274751港元，2022年无此项亏损；终止确认应收贷款收益2023年无，2022年为2388500港元][20] - [2023年第一季度应付债券利息为0，2022年为177534港元；租赁负债利息为49238港元，2022年为30863港元][20] - [2023年第一季度除税前亏损已扣除物业、厂房及设备折旧222174港元（2022年为442573港元）、使用权资产折旧348215港元（2022年相同）等多项费用，其中应收贷款减值亏损净额为12310381港元，2022年为7642499港元][21] - [2023年第一季度所得税抵免为59728港元，2022年为611214港元，根据利得税两级制，公司首2000000港元应评税利润税率为8.25%，超过部分为16.5%][22] - [2023年第一季度每股基本亏损基于公司拥有人应占亏损9911431港元（2022年为1327808港元）及已发行普通股加权平均数3628800000股（2022年相同）计算得出][25] - [2023年第一季度公司收益降至约857万港元，2022年同期约为1446万港元，主要因已信贷减值的应收贷款的应计利息减少][35][36] - [2023年第一季度公司放债业务净息差约为12.19%，2022年同期约为12.13%][38] - [2023年第一季度其他亏损净额增加至约176万港元，2022年同期约为110万港元，主因无终止确认应收贷款产生的收益][41] - [2023年第一季度行政开支减少至约321万港元，2022年同期约为322万港元，主要因折旧费用减少][43] - [2023年第一季度公司亏损及全面开支总额为991.1431万港元，2022年同期为132.7809万港元][27] - [2023年第一季度应收贷款减值亏损约1231万港元，较2022年同期的约764万港元增加，主要因逾期应收贷款增加][45] - [2023年第一季度其他经营开支减少至约122万港元，较2022年同期的约422万港元减少，主要由于债务追收代理服务费减少][52] - [2023年第一季度财务费用约5万港元，较2022年同期的约21万港元保持稳定][53] - [2023年第一季度公司拥有人应占综合亏损约991万港元，较2022年同期的约133万港元增加，主要因收益减少及应收贷款减值亏损增加][54] 股份相关情况 - [截至财务报表批准日期，公司股份仍暂停买卖][16] - [公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知][62] - [尽管2019年7月31日股份仍暂停买卖，联交所保留将公司除牌权利][64] - [公司继续与证监会沟通回应质询，复牌申请待批，暂无具体复牌时间表][65] 会计政策 - [公司已采纳香港会计师公会颁布的与经营相关且于2023年1月1日开始的会计年度生效的香港财务报告准则修订本，对未经审核简明综合财务报表无重大影响][17] 股息分配 - [董事不建议就2023年第一季度向股东派付任何股息，2022年同期也无派息][24] 每股亏损计算 - [由于公司在2023年及2022年第一季度并无任何潜在普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同][26] 收益构成 - [2023年第一季度逾期少于三个月及超过三个月但未减值贷款的收益分别约为2万港元及111万港元][37] 业务规划与风险 - [公司将继续专注放债业务，为个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款][28] - [尽管经济在复苏，但未来仍有不确定性，疫情对客户财务和还款能力的负面影响或短期内继续影响公司业务][29][30] - [公司将继续评估风险管理措施，确保回报与风险平衡，维持贷款组合采取谨慎态度][30] - [公司将维持收益和信贷质量，紧密监察资本基础确保资金充裕以把握潜在机会][33] 人员权益与交易 - [截至2023年3月31日，公司董事及最高行政人员在相关股份及债权证中无权益或淡仓][56] - [截至2023年3月31日，肖国良持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本的29.50%][57] - [截至2023年3月31日，公司没有购股期权计划][59] - [回顾期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券][60] - [回顾期内，董事及紧密联系人无与集团业务构成竞争的业务或利益冲突][61] 公告与审核 - [公司按GEM上市规则于多个日期刊发公告][63] - [截至报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅报告和业绩][66] - [董事会认为财务资料编制符合会计准则、GEM上市规则及其他法律规定且披露充足][66] 报告发布 - [报告由执行董事兼行政总裁何婉薇代表董事会发布于2023年5月4日][68]

公司基本信息 - 公司股份代號為8215[14] - 公司網站為www.fcfg.com.hk[14] - 公司主要往來銀行為香港上海滙豐銀行有限公司和中國銀行（香港）有限公司[14] - 公司核數師為開元信德會計師事務所有限公司[13] 公司业务范围 - 截至2022年12月31日止年度，公司繼續專注經營放債業務，向個人、企業及外籍家庭傭工提供有抵押及無抵押貸款[15] 贷款业务关键指标变化 - 公司平均貸款結餘由2021年12月31日約8.345億港元減少至2022年12月31日約6.1173億港元[15] - 2022年无抵押个人、企业、外籍家庭佣工贷款收益分别为4318.1万、356.3万、186.6万港元，2021年分别为4911.6万、652.3万、137.1万港元[27] - 2022年有抵押首次物业按揭、非首次物业按揭、其他有抵押贷款收益分别为25.7万、23.5万、159.1万港元，2021年分别为76.5万、28.7万、217.7万港元[27] - 2022年无抵押、有抵押的贷款净息差分别约12.42%、10.22%，2021年分别约11.61%、8.59%[31] - 2022年无抵押个人、企业、外籍家庭佣工贷款净息差分别为11.68%、6.74%、44.13%，2021年分别为9.36%、19.70%、34.86%[31] - 2022年有抵押个人、企业贷款净息差分别为15.07%、9.29%，2021年分别为10.88%、6.96%[31] 法规政策变化 - 2022年底起法定利率上限由年息60%修订为48%[22] 公司收益情况 - 2022年公司收益约5069万港元，较2021年的约6024万港元减少约15.85%[24] - 2022年逾期少于3个月及超过3个月但未减值贷款的收益分别约264万港元及706万港元[26] 公司净息差情况 - 2022年公司放债业务净息差约12.06%，去年同期约10.97%[28][30] 公司银行及现金结余情况 - 截至2022年12月31日公司银行及现金结余约1984万港元[18] - 截至2022年12月31日，银行及现金结余约为19,840,000港元，2021年约为23,430,000港元[57] 公司其他收入及亏损情况 - 公司其他收入从2021年约43万港元增加至2022年约72万港元[32] - 公司2022年录得其他亏损约2954万港元，2021年录得其他收益约33万港元[33] 公司行政开支情况 - 公司2022年行政开支约1386万港元，较2021年约1392万港元有所减少[38] - 2022年行政开支中雇员开支为935.1万港元，2021年为910.3万港元[38] - 2022年行政开支中办公室租用成本为19.9万港元，2021年为25.7万港元[38] - 2022年行政开支中折旧费用为286.6万港元，2021年为337.6万港元[38] 公司应收贷款减值亏损情况 - 公司2022年应收贷款减值亏损约4314万港元，2021年同期约5775万港元[39] - 2022年应收贷款减值亏损总计43,144,000港元，2021年为57,751,000港元[52] 公司贷款风险评估情况 - 公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行独立评估[40][42] - 公司发放每笔贷款前进行信贷风险评估，考虑借款人多方面因素[46] - 回顾年度公司对借款人信誉及还款能力满意[47][48] 公司其他经营开支及财务费用情况 - 2022年其他经营开支约为10,100,000港元，较2021年的约15,040,000港元有所减少[54] - 2022年财务费用约为550,000港元，较2021年的约900,000港元减少[55] 公司拥有人应占综合亏损情况 - 2022年公司拥有人应占综合亏损较2021年增加约182,480,000港元[55] 公司资产负债相关情况 - 截至2022年12月31日，已悉数偿还债券，2021年为9,000,000港元[58] - 截至2022年12月31日，流动资产净值约为236,620,000港元，2021年约为149,320,000港元[59] - 截至2022年12月31日，流动比率约为125.19倍，2021年约为13.84倍[59] 公司重大投资及收购情况 - 截至2022年12月31日，无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[62] - 截至2022年12月31日，未持有超过集团资产总值5%的重大投资[64] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，集团员工总数为31名，2021年为28名[65] - 2022年度员工薪酬总额约910万港元，2021年约879万港元[65] - 截至2022年12月31日，全体员工中男性约占71%，女性约占29%[162] 公司现金净额及资产负债比率情况 - 截至2022年12月31日，集团现金净额约1793万港元，2021年约1113万港元[70] - 截至2022年12月31日，集团不存在资产负债比率，2021年也不存在[70] 公司或然负债情况 - 截至2022年12月31日，集团并无或然负债，2021年也无[72] 公司股份买卖情况 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知[73] 公司公告情况 - 公司于2018 - 2023年多个日期根据GEM上市规则第17.26A条刊发公告[74] 公司复牌情况 - 公司复牌申请仍待批核，现阶段无法提供具体复牌时间表[76] 公司企业管治守则遵守情况 - 截至2022年12月31日，除企业管治守则第C.2.1至C.2.9条及第F.2.2条外，公司已遵守全部守则条文[81] 公司董事证券交易情况 - 公司已采纳有关董事证券交易的操守守则，2022年无违规事件[83] 公司董事会构成及运作情况 - 董事会包括至少三名独立非执行董事，占比至少三分之一，至少一名具备专业资格或财务专长[86] - 根据公司细则，每届股东大会三分之一董事须轮席退任，董事每三年至少轮值退任一次[94] - 董事有权委任他人出任董事，任期至下届股东大会，可膺选连任[95] - 执行董事服务协议不超三年，独立非执行董事委任期为两年[96] - 企业管治守则规定主席和行政总裁角色应区分，2022年主席职位悬空，无法遵守相关条文[97] - 董事会由经验丰富董事组成，虽主席空缺仍能有效运作，重大决策由董事会作出，日常运营由行政总裁监管[98] - 董事会预定每年按季定期举行4次会议，至少提前14日通知董事[102] - 2022年各董事出席董事会会议及股东周年大会的次数均为7/7和1/1[106] 公司CEO情况 - 截至2022年12月31日止年度，何婉薇女士担任公司CEO[100] 公司独立非执行董事情况 - 企业管治报告日期，公司有5名独立非执行董事，任期2年[101] 公司审核委员会情况 - 审核委员会于2011年成立，报告日期由4名独立非执行董事组成[109] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会召开4次会议，成员出席次数均为4/4[111] - 审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性，审阅财务及会计政策等[111] - 回顾年度内，审核委员会已审阅集团季度、中期及全年财务业绩等[112] - 审核委员会已就重新委任外聘核数师向董事会提出建议[112] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会由非执行董事组成，至少三名成员，至少一名为具专业资格的独立非执行董事，且由独立非执行董事担任主席，过半数成员为独立非执行董事[114] 公司董事守则遵守情况 - 所有董事已确认在2022年遵守企业管治守则第C.1.4条守则条文[108] 公司提名委员会情况 - 提名委员会于2011年成立，截至报告日期由四名独立非执行董事组成，2022年举行两次会议，成员出席率均为100%[115][116] - 自2020年3月9日前任主席李䤼洪先生辞世以来，主席职位仍悬空，但提名委员会认为权力及授权平衡已充分保持[123] 公司薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2011年成立，截至报告日期由四名独立非执行董事组成，2022年举行五次会议，成员出席率均为100%[126][127] 公司高级管理人员情况 - 截至2022年12月31日止年度，除董事以外并无其他高级管理人员[130] 公司信贷委员会情况 - 公司于2007年设立信贷委员会，截至报告日期由4名执行董事组成[132] - 截至2022年12月31日止年度，信贷委员会举行2次会议，成员出席率均为100%（2/2）[134] 公司合规委员会情况 - 公司于2010年设立合规委员会，截至报告日期由1名执行董事和4名独立非执行董事组成[134][136] - 截至2022年12月31日止年度，合规委员会举行4次会议，成员出席率均为100%（4/4）[137] - 回顾年度内，合规委员会未发现集团存在重大合规问题，并提出若干建议[139] 公司信贷复核委员会情况 - 公司于2018年设立信贷复核委员会，截至报告日期由3名独立非执行董事组成[141][142] - 截至2022年12月31日止年度，信贷复核委员会举行了1次会议，委员会成员出席率均为100%[143] - 信贷复核委员会于2018年1月成立，目的为加强集团风险管理及内部监控，主要针对信贷风险[152] 公司秘书情况 - 蒋绮华女士于2022年12月20日辞任公司秘书，同日黄敬森先生获委任，其已接受不少于15小时相关专业培训[144] 公司外聘核数师薪酬情况 - 回顾年度内，公司外聘核数师审计及非审计服务已付或应付薪酬分别为82万港元及43万港元[146] 公司风险管理及内部监控体系情况 - 截至2022年12月31日止年度，董事会已就集团风险管理及内部监控体系有效性进行年度检讨，认为系统有效及足够[150] - 管理层负责设计、执行及监督风险管理及内部监控体系，并实施相关政策及手册[153] - 贷款部门及主要附属公司须在风险管理报告中汇报重大风险并定期提交给管理层[156] - 风险管理报告经审核委员会及内部审核职能检视后呈交董事会[157][158] - 管理层考虑已识别风险及内控缺陷，建议采取措施控制缓释风险、解决缺陷[160] - 管理层和审核委员会定期监察公司风险承担，检讨风险管理及内控体系有效性[161] 公司披露政策情况 - 公司已采纳披露政策及程序，以促进符合GEM上市规则及证券及期货条例的一致披露常规[155] 公司股东大会情况 - 公司于2022年6月24日举行股东大会，执行董事吕卓锋先生任大会主席[165] - 2022年6月24日股东大会通过修订公司细则的特别决议案，修订于当日生效[167] 公司与股东沟通情况 - 公司设网站“www.fcfg.com.hk”作为与股东及投资者沟通平台[164] - 股东及投资者可写信或发邮件咨询公司，公司将尽快提供详尽资料[164] 公司股东权益保障情况 - 公司有责任保障股东权益，鼓励股东参与股东大会[168] - 持有公司缴足股本十分之一且有股东大会投票权的股东可要求董事会召开特别股东大会，大会应在递交要求后两个月内举行；若董事会21天内未开展召集程序，代表总投票权一半以上的递交人士可自行召集，但需在递交日期起三个月内举行[169] - 代表有权在股东大会投票的全体股东总投票权不少于二十分之一，或人数不少于一百的股东，可寄发请求书，说明拟动议的决议案或提交不超一千字的声明[171] 公司董事履历情况 - 何婉薇女士55岁，2020年3月加入集团任行政总裁，10月任执行董事，证券行业经验超10年[173][174] - 赖思妤女士34岁，2019年4月加入公司任执行董事，12月任合规主任，有财务会计及教育方面经验[175] - 吕卓锋先生31岁，2021年4月加入公司任执行董事及信贷委员会主席，资产管理行业经验超5年[176] - 谢丝女士34岁，2017年9月加入公司任执行董事，银行及金融行业经验超11年[178] - 蔡思聪先生63岁，2017年11月任独立非执行董事，2004年获威尔士大学工商管理硕士学位，2007年获蒙纳士大学商业法律硕士学位[180] 公司风险情况 - 公司业务运营及财务状况可能受运营、财务、市场和监管风险影响[198] - 运营风险包括潜在雇员行为不当及欺诈、信息技术系统故障等[199] 公司运营风险应对措施 - 公司已采纳和设有相关运营政策及程序确保日常运营合规[199] - 公司建立内部报告程序，员工可直接向管理层汇报疑似不当行为[199] - 员工手册规定禁止雇员作出失当及欺诈行为[199] - 公司重视资料保安及隐私，电脑系统有存取控制保障[19

公司基本信息 - [公司公布截至2022年12月31日止年度经审核全年业绩][1] - [董事会由4名执行董事和5名独立非执行董事组成][1] - [蒋绮华女士于2022年12月20日辞任授权代表和公司秘书][14][15] - [黄敬森先生于2022年12月20日获委任为授权代表和公司秘书][14][15] - [核数师为开元信德会计师事务所有限公司][15] - [公司注册办事处位于百慕达Hamilton HM 11的Clarendon House][15] - [公司香港主要营业地点为香港上环德辅道中259 - 265号海外银行大厦1楼][15] - [公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知][75] - [公司继续努力与证监沟通及回应其质询，以求尽快恢复股份买卖，复牌申请仍待批核，现阶段无法提供具体复牌时间表][78] 业务经营情况 - [2022年公司平均贷款结余从约8.345亿港元降至约6.1173亿港元][17] - [2022年公司收益约5069万港元，较2021年减少约15.85%][26] - [2022年逾期少于3个月及超过3个月但未减值贷款的收益分别约264万港元及706万港元][28] - [2022年公司放债业务净息差约12.06%，去年同期约10.97%][30][32] - [Omicron变异株和疫情影响公司放债业务，包括客户还款和到访次数减少][18] - [疫情导致的不利金融经济环境短期内或继续影响公司业务表现][19] - [2023年放债业务仍具挑战，法定利率上限从60%降至48%][24] - [公司主要在香港进行放债业务，向个人、企业及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押**贷款**][194] 财务状况 - [无抵押贷款净息差从2021年的约11.61%增至2022年的约12.42%，有抵押贷款净息差从约8.59%增至约10.22%][33] - [公司其他收入从2021年的约43万港元增至2022年的约72万港元，2022年主要源于政府补贴，2021年主要源于调整暂收款][34] - [公司2022年录得其他亏损约2954万港元，2021年录得其他收益约33万港元，亏损增加源于金融资产公平值亏损增加][35] - [公司2022年行政开支约1386万港元，较2021年的约1392万港元减少，主要因折旧费用减少][40] - [公司2022年应收贷款减值亏损约4314万港元，较2021年的约5775万港元减少，主要因终止确认应收贷款亏损减少][41] - [2022年应收贷款减值亏损总计4314.4万港元，2021年为5775.1万港元，其中独立评估的预期信贷亏损分别为 - 92.2万港元和8451.8万港元，集体评估的预期信贷亏损分别为4406.6万港元和 - 2676.7万港元][54] - [2022年其他经营开支减少至约1010万港元，2021年约为1504万港元，主要因债务追收代理服务费、估值费用及广告及推广开支减少][56] - [2022年财务费用减少至约55万港元，2021年约为90万港元，主要包括租赁负债的利息及应付债券的利息][57] - [2022年公司拥有人应占综合亏损增加约1.8248亿港元，2021年约为3154万港元，主要由于可换股债券的撇销大幅增加及其他亏损增加][57] - [2022年公司运营资金来自经营活动所得现金流量][58] - [截至2022年12月31日，公司银行及现金结余约1984万港元，2021年约为2343万港元，全部以港元计值][59] - [截至2022年及2021年12月31日，无银行借款，2022年已悉数偿还债券，2021年为900万港元][60] - [截至2022年12月31日，公司流动资产净值约2.3662亿港元，2021年约为1.4932亿港元，流动比率约125.19倍，2021年约为13.84倍，流动比率下降主要因应付债券减少][61] - [截至2022年12月31日，公司现金净额约1793万港元，2021年约1113万港元，不存在资产负债比率][72] - [公司截至2022年12月31日止年度业绩及财务状况载于年报第84 - 159页综合财务报表][195] 风险管理 - [公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行个别评估][42][44] - [公司发放每笔贷款前进行信贷风险评估，采用“双眼”程序进行信贷批准，贷款提取后定期监督还款情况][48][51][52] - [公司密切监察应收贷款情况，加大追收力度，可能与客户协商还款安排或采取法律行动][53] - [董事会负责评估集团风险，确保建立有效风险管理及内部监控体系，并每年至少评估一次有效性，2022年认为该体系有效足够][151][152] - [审核委员会负责监督公司财务报告系统以及风险管理和内部监控体系，并与管理层讨论相关事宜以确保系统有效][153] - [管理层负责设计、执行和监督风险管理及内部监控体系，贷款部门需汇报潜在风险][155] - [公司采纳披露政策和程序，规定识别内幕消息及上报董事会决定披露的机制][157] - [风险管理包括风险识别、评估及计量、控制和缓释、监控等环节][158] 企业管治 - [公司提呈截至2022年12月31日止年度的企业管治报告，概述主要企业管治常规][80] - [公司致力于达到并维持法定及监管水平的企业管治，除部分条款外，2022年已遵守企业管治守则全部条文][81][83] - [公司采纳的董事证券交易操守守则不逊于GEM上市规则要求，2022年无违规事件][85] - [董事会负责制定集团长期策略等，成员具备全面专长和经验，且组成均衡合理][86] - [董事会包含至少三名独立非执行董事，占比至少三分之一，且至少一名具备专业资格或相关专长][88] - [公司接获各独立非执行董事独立性年度确认书，认为彼等均为独立人士][89] - [董事会授权执行董事及管理人员负责日常管理，定期检讨财务业绩并作决策][93] - [董事会成员之间及主席与行政总裁之间无任何关系][94] - [根据公司细则，三分之一董事须在股东周年大会轮席退任，符合资格可重选][96] - [董事有权委任他人出任董事，任期至下届股东周年大会，可重选][97] - [执行董事服务协议不超三年，独立非执行董事委任书为期两年，均受细则限制][98] - [截至2022年12月31日止年度，公司主席职位悬空，无法遵守企业管治守则第C.2.1至C.2.9条守则条文][99] - [董事会由经验丰富的董事组成，能继续有效及高效运作，重大决策由董事会全体作出，日常营运及管理由行政总裁监管][100] - [截至2022年12月31日止年度，何婉薇女士担任行政总裁职务，负责公司日常管理及营运等][102] - [企业管治报告日期，公司有五名独立非执行董事，各自与公司订立为期两年的委任书][103] - [董事会预定每年按季定期举行四次会议，至少提前14日通知董事，其他会议在合理时间提前通知][104] - [2022年各董事出席董事会会议及股东周年大会的出席率均为100%][108] - [新委任董事应获全面、正式及特为其而设的就任须知，所有董事需参与持续专业发展][109][110] - [审核委员会于2011年成立，书面职权范围符合企业管治守则，报告日期由四名独立非执行董事组成][111] - [截至2022年12月31日止年度，审核委员会召开4次会议，提名委员会召开2次会议][113][118] - [审核委员会成员蔡思聪、冯锦文、王志维、黄健宁出席审核委员会会议次数均为4/4][113] - [提名委员会成员黄健宁、蔡思聪、冯锦文、王志维出席提名委员会会议次数均为2/2][118] - [审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性，审阅财务及会计政策等][113] - [提名委员会主要职能为检讨董事会架构等，就董事任命等向董事会提建议][118] - [薪酬委员会于2011年成立，截至报告日期由冯锦文等4名独立非执行董事组成][128] - [公司已遵守GEM上市规则第5.28条关于审核委员会的规定][116] - [提名委员会将定期检讨提名政策及董事会多元化政策并提建议][124] - [自2020年3月9日前任主席离世，截至报告日期主席职位仍空缺][125] - [提名委员会认为董事会多元化达适当平衡，评估了独立非执行董事独立性][126][127] - [截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会举行五次会议，成员出席率均为100%][129] - [薪酬委员会主要职责是向董事会建议董事及高级管理层薪酬政策和架构，确定薪酬方案][129] - [公司于2007年设信贷委员会，2022年举行两次会议，成员出席率均为100%][134][136] - [信贷委员会负责制定市场推广策略、发布贷款指引等工作][134] - [合规委员会于2010年成立，2022年举行四次会议，成员出席率均为100%][136][139] - [合规委员会职责是确保集团遵守相关法律法规，审查公司合规政策等][136][139] - [截至报告日期，合规委员会由一名执行董事和四名独立非执行董事组成][138] - [截至2022年12月31日止年度，除董事以外并无其他高级管理人员][132] - [薪酬委员会采纳企业管治守则方针，获授权确定薪酬方案和服务合同条款][131] - [公司已采纳相关合规手册，规管集团合规事宜][139] - [合规委员会未发现集团重大合规问题，并提出内部监控等方面建议，公司将按建议行动][141][142] - [信贷复核委员会于2018年成立，截至报告日期由三名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议，成员出席率均为100%][143][144][145] - [蒋绮华女士于2022年12月20日辞任公司秘书，同日黄敬森先生获委任，其接受不少于15小时专业培训][146] - [回顾年度内，外聘核数师审计及非审计服务薪酬分别为82万港元和43万港元][148] 股东沟通与权益 - [公司认为在2022年已制定适当的股东沟通政策以实现有效沟通][168] - [公司持续与股东保持联系，鼓励其出席股东大会，以邮寄方式向登记股东寄发大会通告][170] - [董事会可于认为适当的时候召开股东特别大会，持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开][171] - [2022年6月24日举行的股东周年大会上，修订公司细则的特别决议案获通过，修订于当日生效][169] - [根据百慕达1981年公司法，代表有权于股东大会投票的全体股东总投票权不少于二十分之一或人数不少于一百的股东，可寄发请求书，说明拟于股东大会上动议之决议案或提交不超一千字的声明][173] - [股东可将对股东权利的查询或要求邮寄至公司香港主要营业地点或发邮件咨询][174] - [董事会认为透明及时披露集团信息有助于股东和投资者决策及了解业务][165] - [公司设立网站作为与股东和投资者沟通平台，提供集团多方面信息][166] - [股东和投资者可通过写信或发邮件方式向公司咨询，公司将及时提供详尽资料][166] 人员信息 - [截至2022年12月31日，公司员工总数为31名，2021年为28名；2022年员工薪酬总额约910万港元，2021年约879万港元][67] - [何婉薇女士55岁，2020年3月加入集团任行政总裁，10月获委任为执行董事，在证券行业有超10年经验][175][176] - [赖思妤女士34岁，2019年4月加入公司任执行董事，12月获委任为合规主任，有财务会计及教育方面经验][177] - [吕卓锋先生31岁，2021年4月加入公司任执行董事，也是信贷委员会主席，在资产管理行业有超5年经验][178] - [谢丝女士34岁，2017年9月加入公司任执行董事，负责集团运营管理等，有超11年银行金融行业经验][180] - [蔡思聪先生63岁，2017年11月任独立非执行董事，有证券业丰富经验，任多家公司相关职务][182][183] - [冯锦文博士59岁，2016年7月任独立非执行董事，在持续教育及职业培训领域有超30年经验][185][186] - [李龙先生65岁，2017年9月任独立非执行董事，在贸易行业有超29年经验][188] - [王志维先生55岁，2016年10月任独立非执行董事，有超18年高级行政人员经验，业务涵盖多领域][190] - [黄健宁先生49岁，2021年4月任独立非执行董事，在电子及机械工程领域有超21年管理经验][191] 其他信息 - [截至2022年12月31日，公司无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业，也无重大投资或资本资产的具体未来计划][64] - [截至2022年12月31日，公司无超过资产总值5%的重大投资][66] - [截至2022年12月31日，公司无资产抵押以取得借贷][70] - [截至2022年12月31日，公司并无或然负债][74] - [回顾年度，公司主要在香港从事放债业务，因业务收支主要以港元计值，面临的汇率波动风险极小，未使用金融工具进行对冲][73] - [董事会维持性别多元化平衡，任命董事考虑相关可量度目标][164] - [截至2022年12月31日，全体员工中男性约占71%，女性约占29%][164] - [董事会不建议就2022年度派付任何末期股息][196] - [公司已采纳股息政策，股息派付及金额取决于集团财务表现、流动资金状况等因素][197] - [截至2022年12月31日止年度集团业务回顾、表现分析及未来可能发展方向载于年报第6 - 18页「管理层讨论及分析」][198] - [集团业务运营及财务状况可能受运营、财务、市场及监管等风险和不确定因素影响][200] - [因李䤼洪