财务表现 - 截至2021年3月31日止三个月，公司收益为12,981,842港元，较2020年同期的14,095,207港元下降7.9%[9] - 公司2021年第一季度亏损为56,302,524港元，较2020年同期的14,225,550港元大幅增加295.7%[9] - 2021年第一季度每股基本亏损为1.55港仙，较2020年同期的0.39港仙增加297.4%[9] - 2021年第一季度应收贷款减值亏损净额为52,865,407港元，较2020年同期的23,199,905港元增加127.9%[9] - 2021年第一季度其他经营开支为6,126,391港元，较2020年同期的1,840,240港元增加232.9%[9] - 2021年第一季度已减值应收贷款的利息收入为8,958,831港元，2020年同期无此项收入[18] - 2021年第一季度以公平值计入损益的金融资产的公平值亏损为3,788,260港元，2020年同期无此项亏损[27] - 公司截至2021年3月31日的财务费用总计229,413港元，其中应付债券的利息开支为197,260港元，应付代价的利息开支为19,506港元，租赁负债的利息开支为12,647港元[29] - 公司截至2021年3月31日的除税前亏损中，应收贷款减值亏损净额为52,865,407港元，较2020年同期的23,199,905港元大幅增加[35] - 公司截至2021年3月31日的所得税开支为1,875,723港元，其中递延税项为1,914,820港元，即期税项为-39,097港元[40] - 公司截至2021年3月31日的每股基本亏损为0.0155港元，基于本公司拥有人应占亏损56,302,524港元及已发行普通股加权平均数3,628,800,000股计算[47] - 公司截至2021年3月31日的储备总额为435,640,827港元，较2020年12月31日的491,943,351港元有所下降[50] - 公司于回顾期间的收益减少至约1298万港元，较2020年同期的1410万港元下降，主要由于逾期应收贷款的应计利息减少[58] - 公司放债业务的净息差为7.46%，较2020年同期的8.87%有所下降，反映低利率环境下的定价策略[58] - 公司其他亏损为379万港元，主要来自上市证券投资的公平值亏损[58] - 公司行政开支减少至约440万港元，较2020年同期的634万港元下降，主要由于雇员开支及折旧费用减少[64] - 公司应收贷款减值亏损从2020年同期的约2320万港元增加至约5287万港元，主要由于逾期应收贷款增加[68] - 公司其他经营开支从2020年同期的约184万港元增加至约613万港元，主要由于债务追收代理服务费及法律和专业费用增加[79] - 公司财务费用从2020年同期的约2万港元增加至约23万港元，主要由于应付代价的利息开支及子公司发行的一年期债券利息开支[80] - 公司综合亏损从2020年同期的约1423万港元增加至约5630万港元，主要由于应收贷款减值亏损及其他经营开支增加[81] 风险管理与贷款组合 - 公司将继续评估风险管理措施，确保在回报与风险之间取得适当平衡，并密切监控贷款组合的还款情况[55] - 公司至少每季度对应收贷款的减值拨备进行集体评估，按贷款类别分组并计算预期信贷亏损[72] - 公司每月对应收贷款的减值拨备进行独立评估，考虑预期收回日期及抵押品公平值[73] - 新冠疫情导致应收贷款预期回收期延长及全额还款可能性降低，显著增加了信贷风险[74] - 公司部分客户的还款表现存在不确定性，导致独立评估的应收贷款减值亏损大幅增加[75] 投资与资金管理 - 公司将继续探索潜在投资机会，包括债券、债务工具、上市股本证券及项目投资，同时考虑潜在回报及市场风险[55] - 公司将继续通过多种方式确保维持充裕资金，以把握不同潜在机遇[55] 疫情影响 - 公司预计COVID-19疫情将继续对短期业务表现产生不利影响，影响贷款需求及借贷风险[55] 股东与股权结构 - 肖國良持有公司1,070,400,000股普通股，佔公司已發行股本的29.50%[92] - 吳金龍持有公司1,013,040,000股普通股，佔公司已發行股本的27.92%[92] - 公司購股權計劃下可發行的普通股上限為362,880,000股，佔公司已發行普通股的10%[97] - 自2011年11月24日採納購股權計劃以來，公司未授出任何購股權[97][100] 公司治理与审计 - 公司已采纳2021年1月1日起生效的所有新订及经修订香港财务报告准则，对财务报表无重大影响[17] - 公司審核委員會由四名獨立非執行董事組成，審核委員會已審閱本報告及未經審核簡明綜合業績[113][114] 股票交易状态 - 公司股份自2017年11月24日起暫停買賣，並將維持暫停直至另行通知[110] - 公司於2021年4月13日向證監會法規執行部提交進一步陳述，以尋求盡快恢復股份買賣[110]

公司基本信息 - 公司主要营业地点位于香港上环德辅道中259-265号海外银行大厦1楼[13] - 公司股份代号为8215，主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司和中国银行（香港）有限公司[13] - 公司网站为www.fcfg.com.hk，提供更多公司信息[13] - 公司注册办事处位于百慕大汉密尔顿Clarendon House，2 Church Street[13] - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司[13] 公司治理与董事会 - 公司董事包括执行董事何婉薇女士、谢丝女士、黄启伦先生和赖思妤女士[11] - 公司独立非执行董事包括冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生和李龙先生[11] - 公司授权代表为蒋绮华女士和黄启伦先生[11] - 公司审计委员会主席为蔡思聪先生，成员包括冯锦文博士、王志维先生和陈通德先生[11] - 公司董事会包括至少三名独立非执行董事，占董事会成员的三分之一，其中至少一名具备适当的专业资格或会计及财务管理专长[112] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，确保董事在2020年度内遵守交易必守标准，未发现任何违规事件[107] - 董事会负责制定集团的长期策略，批准重大交易，并监督管理层确保政策彻底落实[112] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)、(2)及5.05A条，确保董事会结构符合要求[112] - 董事会授权执行董事及管理层负责日常管理职能，定期检讨财务业绩并作出财务及营运决策[115] - 董事会成员之间及主席与行政总裁之间无任何财务、业务或家庭关系[116] - 执行董事与公司签订的服务协议期限不超过三年，独立非执行董事的任命期限为两年[119] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性年度确认书[112] - 公司董事会成员每三年轮值退任一次，退任董事有资格连任[121] - 公司主席职位自2020年3月9日起空缺，无法遵守企业管治守则A.2.1至A.2.9条[125][129] - 公司董事会每年按季定期举行四次会议，重大决策由董事会全体作出[134] - 公司独立非执行董事任期为两年，需重选连任[128][131] - 公司行政总裁曾仁光先生于2020年3月19日辞职，同日何婉薇女士接任[127][130] - 公司于2020年举行了9次董事会会议和1次股东大会[139] - 执行董事黄启伦先生和赖思妤女士在2020年出席了所有9次董事会会议和1次股东大会[139] - 独立非执行董事冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、李龙先生和蔡思聪先生在2020年出席了所有9次董事会会议和1次股东大会[139] 财务表现与风险管理 - 公司2020年平均贷款结余从2019年的约9.6189亿港元减少至约9.4111亿港元[17] - 2020年应收贷款减值亏损较2019年增加约79.57%[17] - 公司2020年收益约为3802万港元，较2019年的8888万港元减少约57.23%[24] - 公司2020年银行及现金结余约为1438万港元[17] - 公司将继续评估风险管理措施，确保回报与风险之间的平衡[17] - 公司将继续监控应收贷款的信贷风险，必要时修改信贷评估和控制措施[27] - 公司将继续探索潜在投资机会，包括债券、债务工具和上市股本证券等[21] - 公司将继续通过预算控制和监控措施努力控制开支[20] - 公司将继续维持收益和信贷质量，同时监控资本基础以确保资金充足[22] - 公司2020年净息差为8.96%，较2019年的9.84%有所下降[33][34] - 无抵押贷款净息差从2019年的9.93%降至2020年的9.10%，有抵押贷款净息差从9.50%降至8.45%[35][37] - 公司2020年其他收入从2019年的40,000港元增加至1,940,000港元，主要由于政府补贴[43] - 公司2020年其他亏损从2019年的3,950,000港元减少至3,100,000港元，主要由于上市证券投资的公平值亏损减少[43] - 公司2020年行政开支从2019年的28,060,000港元减少至25,430,000港元，主要由于雇员开支和折旧费用减少[46][47] - 公司2020年应收贷款减值亏损从2019年的200,580,000港元增加至360,190,000港元，主要由于逾期应收贷款增加[49][50] - 公司年度减值亏损约为3.6019亿港元，主要来自无抵押贷款，涉及个人和企业借款人，个人贷款本金范围为7,000港元至4,000万港元，企业贷款本金范围为400万港元至1,800万港元[53][54] - 无抵押贷款的期限大部分为3至36个月，实际年利率范围为6.5%至54%[53][54] - 有抵押贷款占减值亏损约20%，以上市公司及私营公司的股权作为抵押[53][54] - 公司至少每季度对应收贷款的减值拨备进行集体评估，按贷款类型分组并计算预期信贷亏损[55][58] - 公司每月对应收贷款进行独立评估，考虑预期收回日期及抵押品的公平值[56][58] - 2020年独立评估的应收贷款减值拨备为4.14963亿港元，较2019年的432.8万港元大幅增加[70] - 2020年集体评估的应收贷款减值拨备为-5,477万港元，较2019年的1.96253亿港元减少[70] - 2020年其他经营开支减少至约936万港元，主要由于法律及专业费用以及广告及推广开支减少[72][73] - 公司在发放每笔贷款前进行信贷风险评估，包括身份核查、财务背景调查及公开信息搜索[61] - 公司采用“双眼”程序，根据交易规模和性质，由董事会信贷委员会作出信贷批准[62][65] - 公司2020年财务费用为27万港元，较2019年的19万港元有所增加，主要由于租赁负债、应付代价和应付债券的利息开支[77][78][79] - 公司2020年综合亏损大幅增加至3.6761亿港元，较2019年的1.3289亿港元增加，主要由于收益减少和应收贷款减值亏损增加[80][81] - 公司2020年银行及现金结余为1438万港元，较2019年的1708万港元有所减少[85] - 公司2020年流动比率为17.35倍，较2019年的76.22倍大幅下降，主要由于应收贷款流动部分减少和应付债券增加[85] - 公司2020年员工总数为31人，较2019年的43人减少，员工总薪酬为1588万港元，较2019年的1712万港元有所下降[89] - 公司2020年净债务为220万港元，较2019年的净现金819万港元有所恶化，资产负债率为0.44%[93] - 公司员工总数从2019年的43名减少至2020年的31名[94] - 2020年员工薪酬总额为15,880,000港元，较2019年的17,120,000港元有所下降[94] - 公司已抵押总额约为32,000,000港元的应收贷款作为债券担保[96] - 2020年公司债务净额为2,200,000港元，资产负债比率为0.44%[97] - 公司主要在香港从事放债业务，业务收益及成本以港元计值，汇率波动风险微乎其微[101] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，且将维持暂停买卖直至另行通知[101] - 公司于2020年12月31日向证监会法规执行部提交进一步陈述，继续努力与证监会沟通及回应其质询，以求尽快恢复股份买卖[101] 审计与合规 - 公司审计委员会在2020年举行了4次会议，所有成员均出席了所有会议[151] - 审计委员会的主要职责是监控公司财务报表的完整性，并审查公司及其子公司的财务和会计政策[151] - 审计委员会在2020年审查了集团的季度、中期和年度财务业绩，以及财务报告系统和风险管理及内部监控体系[152] - 审计委员会就重新委任外部审计师向董事会提出了建议[152] - 公司董事会与审计委员会在委任外部审计师方面持相同意见[153] - 公司为新任执行董事何婉薇女士提供了全面的就任须知，涵盖上市公司董事的职责和合规要求[142][145] - 所有董事在2020年参与了持续专业发展，包括参加培训课程和阅读相关材料[143][145] - 公司提名委员会在2020年举行了4次会议，所有成员均出席了全部会议[159][161] - 公司提名委员会的主要职能是审查董事会的结构、规模和组成，并向董事会推荐合适的董事候选人[164][165] - 公司于2013年采纳了董事会多元化政策，并于2019年修订，旨在通过性别、年龄、种族等因素实现董事会多元化[166][168] - 公司提名政策于2019年生效，规定了评估董事候选人适合性的标准，包括学历背景、行业经验等[167][169] - 提名委员会定期审查提名政策和董事会多元化政策，并向董事会推荐任何必要的修订[172] - 前任主席李䤼洪先生于2020年3月9日去世后，提名委员会一直在寻找合适的候选人填补主席空缺[173] - 2020年3月19日，提名委员会推荐何婉薇女士为新任行政总裁，并于2020年10月7日推荐她为执行董事[174] - 提名委员会在2020年评估了独立非执行董事的独立性，并讨论了董事的退休和重选事宜[174] - 薪酬委员会在2020年举行了5次会议，所有成员（冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生）均出席了所有会议[182] - 信贷委员会在2020年举行了1次会议，黄启伦先生和赖思妤女士出席了会议，谢丝女士和何婉薇女士未出席[193] - 合规委员会由一名执行董事（赖思妤女士）和四名独立非执行董事（冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生）组成[198] - 薪酬委员会的主要职责包括制定董事及高级管理层的薪酬政策，并确保董事薪酬不由其本人或其联系人决定[184] - 信贷委员会负责制定市场策略、批准和监督集团的信贷政策，并定期向董事会提交报告[187] - 合规委员会的主要职责包括审查公司合规政策、监督董事及高级管理层的培训和发展，并确保公司遵守相关法律法规[195] - 薪酬委员会在2020年审查了何婉薇女士的薪酬待遇及服务协议，因其被任命为首席执行官兼执行董事[185] - 信贷委员会成员包括谢丝女士、黄启伦先生、赖思妤女士和何婉薇女士[187] - 合规委员会成立于2010年，旨在确保公司遵守相关法律法规，包括《放债人条例》和《证券及期货条例》[194] - 薪酬委员会采用《企业管治守则》第B.1.2(c)(i)条的方针，并有权决定执行董事及高级管理层的薪酬方案[185] - 合规委员会在截至2020年12月31日的年度内举行了4次会议[199] - 合规委员会成员包括冯锦文博士（主席）、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生和赖思妤女士[200] - 合规委员会定期审查公司遵守《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》、《GEM上市规则》、《证券及期货条例》及其他相关法律法规的情况[200] - 公司已采用相关合规手册，规范公司在《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》、《证券及期货条例》、《GEM上市规则》及其他相关法规方面的合规事宜[200]

公司业绩数据 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为4,879,973港元，2019年同期为21,083,144港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益为25,946,071港元，2019年同期为67,790,024港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前亏损为44,423,438港元，2019年同期为42,878,746港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除税前亏损为198,945,602港元，2019年同期为58,037,175港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为53,769,883港元，2019年同期为36,785,517港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为213,354,848港元，2019年同期为49,899,630港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司基本每股亏损为1.48港仙，2019年同期为1.01港仙[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司基本每股亏损为5.88港仙，2019年同期为1.38港仙[9] - 截至2020年9月30日止九个月，其他收入为1944107港元，2019年同期为38447港元[22] - 截至2020年9月30日止九个月，其他收益及亏损为亏损2780980港元，2019年同期为亏损3484180港元[25] - 截至2020年9月30日止九个月，财务费用为233029港元，2019年同期为164041港元[30] - 截至2020年9月30日止九个月，除税前亏损为197176616港元，2019年同期为88583555港元[32] - 截至2020年9月30日止九个月，所得税开支╱（抵免）为14409246港元，2019年同期为抵免8137545港元[37] - 2020年9月30日止九个月及三个月，公司基本每股亏损分别为0.0588港元及0.0148港元，2019年同期分别为0.0138港元及0.0101港元[43] - 截至2020年9月30日止九个月及三个月，公司拥有人应占亏损分别为2.13亿港元及5377万港元，2019年同期分别为4990万港元及3679万港元[46] - 2020年9月30日公司总储备为6.46亿港元，较2019年1月1日的9.92亿港元减少34.9%[49] - 2020年前三季度公司收入约为2595万港元，较2019年同期的6779万港元大幅下降[64] - 因2019年8月中旬停止证券经纪业务，2020年前三季度无证券经纪服务佣金收入，2019年同期约为6000港元[64] - 2020年前三季度净利息收益率约为9.10%，2019年同期约为9.71%[66][67] - 2020年前三季度其他收入约为194万港元，较2019年同期的4万港元有所增加，主要为政府补贴[69] - 回顾期收益大幅减少至约2595万港元，去年同期约为6779万港元，无证券经纪服务佣金收入[70] - 回顾期放债业务净息差约为9.10%，去年同期约为9.71%[71] - 其他收入从去年同期约4万港元增加至回顾期约194万港元，主要为政府补贴[73] - 回顾期其他亏损约278万港元，去年同期约348万港元，亏损减少因上市证券投资公平值亏损减少[76][80] - 回顾期行政开支约2009万港元，去年同期约2243万港元，开支减少因雇员开支及折旧费用减少[78][81] - 回顾期应收贷款减值亏损约1.9718亿港元，去年同期约8858万港元，亏损增加因逾期应收贷款增加[79][82] - 回顾期其他经营开支约656万港元，去年同期约811万港元，开支减少因广告促销及其他费用减少[94] - 回顾期财务成本约23万港元，去年同期约16万港元，维持稳定[95] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损约2.1335亿港元，去年同期约4990万港元，亏损增加因收益减少及应收贷款减值亏损增加[96] - 其他经营开支从截至2019年9月30日止九个月的约811万港元减少至回顾期间的约656万港元[97] - 财务费用从截至2019年9月30日止九个月的约16万港元维持在回顾期间的约23万港元[98] - 公司拥有人应占综合亏损从截至2019年9月30日止九个月的约4990万港元大幅增加至回顾期间的约2.1335亿港元[99] 财务报表编制 - 公司截至2020年9月30日止三个月及九个月的未经审核简明综合业绩按香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则及GEM上市规则编制[13][16] - 公司于2020年采纳香港会计师公会颁布的与经营相关且于2020年1月1日开始的会计年度生效的所有经修订香港财务报告准则，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[14][17] 股息分配 - 董事不建议就截至2020年及2019年9月30日止九个月向股东派付任何股息[39] 每股亏损情况 - 2020年及2019年9月30日止九个月及三个月，公司无摊薄潜在普通股，因此不呈列摊薄每股亏损[44] 风险管理与业务策略 - 受疫情影响，公司大部分贷款申请于网上办理，贷款需求和借贷风险或受影响[54][58] - 公司将继续评估风险管理措施，在贷款评估及审批中保持谨慎，密切监控还款情况[54][58] - 公司将控制开支，关注疫情发展并采取措施减少其对财务和业务的影响[55][59] - 公司将探索更多潜在投资机遇，包括债券、债务工具等投资[56][59] 应收贷款减值评估 - 公司至少每季对应收贷款减值拨备集体评估，每月进行独立评估[86][90] 股权结构 - 截至2020年9月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本的29.50%[106] - 截至2020年9月30日，吴金龙持有10.1304亿股普通股，占公司已发行股本的27.92%[106] 购股权利计划 - 公司于2011年11月24日采纳购股权利计划，行使所有购股权后可能发行的普通股数目上限为3.6288亿股，占报告日期已发行普通股股份的10%[111][113] - 自2011年11月24日采纳购股权利计划以来，未授出购股权利[114] 证券交易情况 - 回顾期间，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司的上市证券[112][115] 股份买卖情况 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知[121] - 公司已根据GEM上市规则第17.26A条，在2018 - 2020年间多次刊发公告[121] - 尽管2019年7月31日股份仍暂停买卖，联交所保留行使将公司除牌的权利[121] - 2020年9月30日公司向证监会法规执行部提交进一步陈述，复牌申请仍待批核[121] 审核委员会情况 - 报告日期，公司审核委员会由四名现任独立非执行董事组成[123][124] - 审核委员会已审阅报告及集团于回顾期间的未经审核简明综合业绩[123][124] 财务资料编制认可 - 董事会认为财务资料编制符合适用会计准则、GEM上市规则及其他法律规定[123][124]

报告基本信息 - 报告为第一信用金融集团有限公司2020年中期报告，股份代号8215[1][12][16] 中期财务资料编制与审阅 - 中期财务资料涵盖截至2020年6月30日的简明综合财务状况表等[7][10] - 香港联合交易所GEM证券上市规则要求中期财务资料按相关条文及香港会计准则第34号编制，董事负责编制及呈报[7][10] - 核数师根据香港审阅委聘准则第2410号进行审阅，范围小于审计，不发表审核意见[9][11] - 经审阅，未发现2020年6月30日的中期财务资料未按香港会计准则第34号编制的情况[14] 公司经营业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为2.1066098亿港元，2019年同期为4.670688亿港元[17] - 2020年上半年公司除税前亏损为1.54522164亿港元，2019年同期为1515.8429万港元[17] - 2020年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为1.59584965亿港元，2019年同期为1311.4113万港元[17] - 2020年上半年基本每股亏损为4.40港仙，2019年同期为0.36港仙[17] - 2020年上半年可呈報分部虧損總額157,441,467港元，2019年同期为9,511,148港元[52] - 2020年上半年期內綜合虧損159,584,965港元，2019年同期为13,114,113港元[52] - 2020年上半年就贷款融资收取的利息收入21,066,098港元，2019年同期为46,703,822港元[53] - 2020年上半年政府补贴收入891,000港元，2019年同期无此项收入[57] - 2020年上半年提前终止租赁的收益11,100港元，2019年同期无此项收益[59] - 2020年上半年财务费用93,493港元，2019年同期为125,033港元[61] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损已扣除物业、厂房及设备折旧等多项费用，如物业、厂房及设备折旧370,272港元，使用权资产折旧2,548,622港元等[64] - 2020年上半年所得税开支为5,062,801港元，2019年同期为所得税抵免2,044,316港元[66] - 2020年上半年及前三个月公司拥有人应占亏损分别为159,584,965港元及145,359,415港元，2019年同期分别为13,114,113港元及17,498,554港元[69] - 2020年上半年集团收益减少至约2107万港元，2019年同期约为4671万港元，主要因部分逾期应收贷款累计利息减少[109] - 2020年上半年集团放债业务净息差约8.83%，2019年同期约为9.93%，维持较低水平反映定价策略[109] - 集团其他收入从2019年上半年约2万港元增加至2020年上半年约89万港元，主要是政府补贴[109] - 2020年上半年集团录得其他收益约30万港元，2019年同期录得其他亏损约128万港元，增加因金融资产公平值增加[113][115] - 回顾期行政开支约1275万港元，较2019年同期的约1524万港元减少，主要因雇员开支及折旧费用减少[117] - 回顾期应收贷款减值亏损约1.5942亿港元，较2019年同期的约3933万港元大幅增加，因逾期应收贷款增加[117] - 回顾期其他经营开支约453万港元，较2019年同期的约591万港元略有减少[126][132] - 回顾期财务费用约9万港元，较2019年同期的约13万港元略有减少[127][133] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损约1.5958亿港元，较2019年同期的约1311万港元大幅增加，因收益减少及应收贷款减值亏损增加[128][134] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日，非流动资產总额为9746.5204万港元，较2019年12月31日的1.90687579亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动资產总额为6.09239432亿港元，较2019年12月31日的6.77758975亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动负债总额为624.2111万港元，较2019年12月31日的889.1675万港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，资产净值为6.99969914亿港元，较2019年12月31日的8.59554879亿港元有所减少[21] - 2020年上半年公司全面亏损总额为1.59584965亿港元，导致权益总额减少[23] - 截至2020年6月30日，股本为7257.6万港元，与2019年12月31日持平[21] - 截至2020年6月30日，客户贷款为951,233,533港元，较2019年12月31日的966,238,754港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日，应收应计利息为58,015,131港元，较2019年12月31日的48,663,938港元有所增加[81] - 截至2020年6月30日，独立评估的减值拨备为188,380,880港元，集体评估的减值拨备为183,704,858港元[81] - 截至2020年6月30日，应收贷款总额为637,162,926港元，较2019年12月31日的798,055,989港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日应收贷款总额为10.09248664亿港元，较2019年12月31日的10.14902692亿港元略有下降[87] - 截至2020年6月30日，未逾期未减值的应收贷款中，有抵押为3868.4754万港元，无抵押为4050.907万港元；逾期不足1个月为27.4654万港元，逾期1 - 3个月为2732.4948万港元，逾期超过3个月为3130.3568万港元[87] - 截至2020年6月30日，已减值应收贷款为8.7115167亿港元，较2019年12月31日的1.82174431亿港元大幅增加[87] - 截至2020年6月30日，一笔1330.3568万港元的有抵押循环贷款以价值3.24亿港元的私人公司股权作抵押，较2019年12月31日的2394.5757万港元减少[90] - 截至2020年6月30日，已减值有抵押循环贷款为7326.5737万港元，以价值6436.3469万港元的私人公司股权及资产作抵押；已减值有抵押定期贷款为8554.7万港元，以上市公司及私人公司股权作抵押，价值3436.2521万港元[90] - 公司法定股本为250亿股，每股0.02港元，共计50亿港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 公司已发行及全数以每股0.02港元缴足的普通股为36.288亿股，共计7257.6万港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 截至2020年6月30日，集团面临法律风险的最高金额为应收贷款总额约417万港元，2019年12月31日约为1586万港元[97][98] - 截至2020年6月30日，公司银行及现金结余约1688万港元，2019年12月31日约1708万港元，均为港元[129][135] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司均无银行借款[131][136] - 截至2020年6月30日，集团流动资产净值约6.03亿港元，流动比率约为97.60倍，较2019年12月31日有所改善[138][144] - 截至2020年6月30日，集团无资产抵押，现金净额约1014万港元，资产负债比率约为 -1.47% [152] 公司现金流情况 - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为3,241,857港元，较2019年的11,788,516港元减少[25] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为492,970港元，2019年为158,668港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2,952,813港元，2019年为2,490,967港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为203,926港元，2019年增加9,138,881港元[25] - 截至2020年6月30日，期初现金及现金等价物为17,081,890港元，期末为16,877,964港元；2019年对应数据分别为37,355,748港元和46,494,629港元[25] 公司业务分部情况 - 公司已识别放债和证券买卖两个可呈报分部[40][47] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益为21,066,098港元，分部亏损为156,622,469港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，证券买卖业务无收益，分部亏损为818,998港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益为21,066,098港元，总分部亏损为157,441,467港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益46,703,822港元，证券买卖业务收益3,058港元，总额46,706,880港元[50] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务亏损5,322,009港元，证券买卖业务亏损4,189,139港元，总额亏损9,511,148港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务资产655,481,209港元，证券买卖业务资产18,035,985港元，总额673,517,194港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务负债6,646,986港元，证券买卖业务负债431,758港元，总额7,078,744港元[50] 股息分配 - 董事不建议就2020年及2019年上半年向股东派付任何中期股息[68] 公司业务运营与风险应对 - 2020年上半年集团继续专注放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[101][106] - 公司预期新冠疫情导致的不利现状或对客户财务及偿还能力产生负面影响，短期影响业务表现[102][106] - 集团将密切关注疫情发展及对自身影响，监督贷款组合表现[103][106] - 2019年8月中旬证券经纪业务终止后，集团继续自营投资上市证券，正探索更多潜在投资机遇[104][106] - 集团将维持收益及信贷质量，监控资本基础，确保资金充裕以获取潜在机遇[105][107] - 公司严格控制未收回的应收贷款，定期审查逾期结余以降低信贷风险[76] - 公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行独立评估[119][120][123] - 回顾期公司密切监控应收贷款，加大追收力度，或采取法律行动[121][123] - 公司采纳库务政策，运用盈余及/或闲置资金，投资多元化产品以实现资金增值[130][135] 公司人员情况 - 2020年上半年公司向主要管理人员支付短期雇员福利142.2974万港元、雇员退休福利6.4138万港元，共计148.7112万港元，较2019年同期的215.3608万港元有所减少[94] - 截至2020年6月30日，集团有41名员工，较2019年12月31日减少2人；2020年上半年员工薪酬总额约823万港元，较2019年同期减少约111万港元[143][148] - 集团采用员工培训及发展政策，定期提供放债行业最新信息[150][151] 公司股权结构 - 截至2020年6月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本约29.50%；吴金龙持有10.1304亿股普通股，占已发行股本约27.92% [156] 购股计划 - 购股计划下可发行普通股上限为362,880,000股，占报告日期公司已发行普通股10%，自2011年11月24日采纳计划后未授出购股期权[160][163] 证券交易情况 - 回顾期内公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[161][165] 董事合规情况 - 公司董事在回顾期遵守证券交易标准和操守守则，无

财务数据对比 - 2020年第一季度公司收益为14,095,207港元，2019年同期为23,541,788港元[7] - 2020年第一季度其他收入为37港元，2019年同期为178港元[7] - 2020年第一季度行政开支为6,344,189港元，2019年同期为7,478,843港元[7] - 2020年第一季度应收贷款减值亏损净额为23,199,905港元，2019年同期为7,352,850港元[7] - 2020年第一季度其他经营开支为1,840,240港元，2019年同期为3,298,430港元[7] - 2020年第一季度财务费用为20,611港元，2019年同期为70,285港元[7] - 2020年第一季度除税前亏损为17,309,701港元，2019年同期溢利为5,341,558港元[7] - 2020年第一季度所得税抵免为3,084,151港元，2019年同期开支为957,117港元[7] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损为14,225,550港元，2019年同期溢利为4,384,441港元[7] - 2020年第一季度基本每股亏损为0.39港仙，2019年同期每股盈利为0.12港仙[7] - 2020年第一季度租赁负债利息为20,611港元，2019年同期为70,285港元[18] - 2020年第一季度物业、厂房及设备折旧为143,154港元，2019年同期为1,005,355港元[21] - 2020年第一季度应收贷款减值亏损净额为23,199,905港元，2019年同期为7,352,850港元[21] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损14,225,550港元，2019年同期溢利4,384,441港元[30][31] - 2020年第一季度每股基本亏损基于亏损14,225,550港元及加权平均股数3,628,800,000股计算，2019年同期每股基本盈利基于溢利4,384,441港元及相同加权平均股数计算[30][31] - 截至2020年3月31日，保留溢利为60,801,382港元，截至2019年3月31日为212,304,444港元[36] - 2020年第一季度公司收益减少至约1410万港元，2019年同期约为2354万港元，主要因已逾期应收贷款累计利息减少及证券经纪业务终止[47][52] - 2020年第一季度公司放债业务净息差约8.87%，2019年同期约9.92%，维持较低水平反映定价策略[49][50][53] - 2020年及2019年第一季度公司其他收入均微不足道[57][62] - 2020年第一季度公司行政开支减少至约634万港元，2019年同期约为748万港元，主要因雇员开支及折旧费减少[59][63] - 2020年第一季度公司应收贷款减值亏损约2320万港元，2019年同期约为735万港元，主要因已逾期应收贷款增加[60][64] - 其他经营开支从截至2019年3月31日止三个月的约330万港元降至约184万港元[67] - 财务费用从截至2019年3月31日止三个月的约7万港元降至约2万港元[67] - 公司由盈转亏，拥有人应占亏损约1423万港元，而截至2019年3月31日止三个月则录得溢利约438万港元[67] 股息政策 - 2020年第一季度公司未建议向股东派付股息，2019年同期也未派付[28][29] 业务经营 - 2020年第一季度公司继续专注于借贷业务，为个人、企业和外籍家庭佣工提供有抵押和无抵押贷款[39] - 自2020年初新冠疫情爆发，香港政府实施防控措施或影响公司业务环境，公司将密切关注疫情发展及影响[40] - 公司自2019年8月中旬停止证券经纪和保证金融资业务后，将继续从事上市证券自营投资，并积极探索潜在投资机会[41] - 公司继续专注经营放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[43] - 公司自2019年8月中旬终止证券经纪及保证金融资业务后，继续从事自营投资上市证券[43] - 公司正积极探索更多潜在投资机遇，包括投资债券、债务工具、上市股本证券或以项目为基础的投资[43] - 公司将密切留意新冠疫情发展，评估其对财务状况及业务营运的影响[43] - 公司将继续致力于维持收益增长及信贷质量，确保维持充裕资金以获取潜在机遇[43] 股权结构 - 截至2020年3月31日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本29.50%；吴金龙持有10.1304亿股普通股，占已发行股本27.92%[72] 购股计划 - 购股计划行使后可能发行的普通股数目上限为3.6288亿股，占报告日期已发行普通股股份的10%[77][80] - 自2011年11月24日采纳购股计划后，未授出购股期权[77][81] 证券交易情况 - 回顾期内，公司或附属公司未购买、出售或赎回上市证券[78][82] 权益冲突情况 - 回顾期内，无董事及紧密联系人与集团业务有竞争权益或利益冲突，且无控股股东竞争权益问题[79][83] 股份交易状态 - 自2017年11月24日起，公司股份交易暂停，直至另行通知[86] - 2019年7月31日股份虽仍暂停交易，但联交所暂未行使将公司除牌的权利[88] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知[90] 复牌申请情况 - 公司于2019年10月31日及2020年1月16日向证监会秘书长提交书面申述，证监会法规执行部于2020年3月2日作出书面回复[89][91] - 公司于2020年4月28日就恢复买卖申请作出进一步书面申述以回应证监会法规执行部的书面回复，目前正等候证监会回应[89][91] - 公司现阶段无法提供具体复牌时间表，公司及其法律代表将密切跟进此事[89][91] 财务审核情况 - 审核委员会由四名现任独立非执行董事组成，已审阅集团于回顾期间的未经审核简明综合业绩[94][95] - 董事会认为财务资料的编制符合适用会计准则、GEM上市规则规定及其他适用法律规定，且已作出充足披露[94][95]

公司财务数据 - 公司2019年年报相关数据有增长，部分数据同比增长5.7%、2.4%等[1] - 2019年公司平均贷款结余约为9.62亿港元，较2018年的约8.97亿港元增长约7.18%[15][18][24][26] - 2019年公司收益约为8888万港元，较2018年的约9276万港元略减约4.18%[23][26] - 2019年放债业务平均利率约为9.24%，较2018年的约10.33%有所下降[24][26] - 2019年公司净息差约为8.95%，较2018年的约9.89%有所下降[33][35] - 2019年无抵押个人贷款收益为5880.5万港元，企业贷款为661.5万港元，外籍家庭佣工贷款为541.3万港元[32] - 2019年有抵押第一物业按揭贷款收益为325.7万港元，非第一物业按揭贷款为60.3万港元，其他有抵押贷款为1418.3万港元[32] - 2019年所有贷款净息差为8.95%，较2018年的9.89%减少，主要因集团在竞争激烈的放债行业低利率环境下的定价策略所致[36][39] - 2019年公司其他收入约为4万港元，较2018年的约617万港元大幅下跌约99.36%，主要因无前任董事一次性补偿收入[40][43] - 2019年公司录得其他亏损约395万港元，2018年则为其他收益约119万港元，主要因金融资产公允价值减少[41][43] - 2019年公司行政开支约为2806万港元，较2018年的约3373万港元减少，主要因雇员开支减少[46][48] - 2019年公司应收贷款减值亏损约为2.0058亿港元，较2018年的约1563万港元大幅增加，主要因逾期应收贷款增加[51][52] - 2019年公司已撇销贸易权310万港元，因证券经纪业务于2019年8月终止[56][59] - 2019年公司其他经营开支约为1037万港元，较2018年的约1758万港元大幅减少，主要因法律及专业费用等减少[58][60] - 2019年公司财务费用约为19万港元，较2018年的约158万港元大幅减少，因无贷款利息开支[64] - 2019年财务费用从约158万港元大幅减至约19万港元[65] - 2019年公司拥有人应占亏损约1.3289亿港元，2018年则为溢利约2593万港元[68] - 2019年银行及现金结余约1708万港元，2018年约3736万港元[72] - 2019年流动资产净值约6.6887亿港元，2018年约5.4807亿港元[72] - 2019年流动比率约为76.22倍，2018年约为173.86倍[72] - 2019年集团员工总数为43名，2018年为41名[77] - 2019年员工薪酬总额约1712万港元，2018年约2174万港元[77] - 2019年集团持续录得约819万港元的净现金，2018年约3434万港元[81] - 2019年资产负债率约为 - 0.95%，2018年约为 - 3.58%[81] - 2019年12月31日公司现金净额约819万港元，2018年12月31日约为3434万港元[84] - 2019年12月31日资产负债比率约为–0.95%，2018年12月31日约为–3.58%[84] 公司业务情况 - 2019年8月中旬公司终止证券经纪业务，10月21日第1类牌照被撤销[16][19] - 公司未来将继续进行上市证券全权投资，探索潜在投资商机[17][19] - 公司未来将借助放债业务经验保持收益增长和信贷质量，监控资本基础[21][25] - 公司通过扩大客户基础发展贷款组合，加强信贷风险监控[15][18] - 截至2019年12月31日止年度，公司主要于香港从事放债业务及证券相关业务[88] - 公司业务收益及成本主要以港元计值，面临的汇率波动风险微乎其微，2019年未使用金融工具进行对冲[88] 公司人员变动 - 公司执行董事包括李䤼洪先生（已故）、谢丝女士等，部分董事有辞任和委任情况[10] - 公司授权代表有蒋绮华女士、李䤼洪先生（已故）等，黄启伦先生于2020年3月11日获委任为授权代表[10] - 2020年3月9日，执行董事兼董事会主席李䤼洪先生离世，公司将尽快物色主席人选[111][117] - 2020年3月19日，曾仁光先生辞任行政总裁，何婉薇女士获任新行政总裁[112][117] 公司委员会情况 - 公司审核委员会主席为蔡思聪先生，成员包括冯锦文博士等[10] - 公司提名委员会主席于2020年3月23日变更为陈通德先生[10] - 公司薪酬委员会主席为冯锦文博士，成员包括李䤼洪先生（已故）等[10] - 公司合规委员会主席为冯锦文博士，成员包括王志维先生等[10] - 公司信贷委员会成员包括李䤼洪先生（已故）、谢丝女士等[10] - 公司信贷覆核委员会主席为冯锦文博士，成员包括王志维先生等[12] - 2019年审核委员会召开5次会议，成员蔡思聪、冯锦文、王志维、陈通德出席率均为100%[128] - 审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性，定期检讨财务监控等体系[129][130] - 回顾年度内，审核委员会已审阅集团季度、中期及全年财务业绩等内容[131][132] - 回顾年度内，董事会对委任外聘核数师与审核委员会持相同意见[133] - 2019年集团遵守GEM上市规则中审核委员会的相关规定[136] - 提名委员会于2011年成立，2019年由一名执行董事李䤼洪及四名独立非执行董事组成[137] - 陈通德先生自2020年3月23日起获委任为提名委员会主席，填补李䤼洪先生离世后的空缺[138][140] - 截至2019年12月31日止年度，提名委员会举行3次会议，各成员出席率为100%[140][141] - 公司于2013年9月采纳董事会多元化政策，2019年1月修订[144][148] - 公司所采纳的提名政策于2019年1月生效[145][149] - 回顾年度内，提名委员会推荐赖思紓女士出任董事[147][150] - 薪酬委员会于2011年成立，截至2019年12月31日止年度举行4次会议[153][154] - 截至2019年12月31日止年度，薪酬委员会成员中，冯锦文博士、李䤼洪先生、王志维先生、蔡思聪先生出席率为100%，陈通德先生出席率为75%[155] - 提名委员会主要职能为检讨董事会架构、人数及组成等并提出建议[143][148] - 薪酬委员会主要职责为向董事会就董事及高级管理层薪酬政策和结构提出建议等[155] - 截至2019年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则第5.28条[139] - 2019年高级管理层中薪酬在150万至200万港元的雇员有1人[162] - 公司于2007年设立信贷委员会，截至2019年12月31日由四名执行董事组成，当年举行2次会议[163][167] - 公司于2010年设立合规委员会，目前由一名执行董事和四名独立非执行董事组成，2019年举行2次会议[170][175][176] - 回顾年度内，合规委员会对集团合规问题无重大发现，并就内部控制、企业社会责任和企业管治等问题向董事会和管理层提出建议[180] - 薪酬委员会采纳企业管治守则之守则条文第B.1.2(c)(i)条方针，厘定执行董事及高级管理层薪酬方案和服务合约条款，并检讨薪酬政策及架构、评估董事表现[159] - 合规委员会未发现集团存在重大合规问题，并就内部监控等事宜向董事会和管理层提出建议，公司已并将继续按建议行动[181] - 公司于2018年建立信贷复核委员会以改善风险管理及内部监控，目前由三名独立非执行董事组成[182][185] 公司治理相关 - 截至2019年12月31日，除企业管治守则条文第A.6.5条外，公司已遵守全部守则条文[90] - 公司董事会负责制定集团长期策略、审批重大交易、监督管理等多项职责[92][98] - 董事会包括至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一，且至少一名具备专业资格或财务专长[94] - 董事会将日常管理工作授权给执行董事和高级管理层[97] - 全体董事确认在2019年遵守证券交易标准和公司操守守则，年内无违规事件[90] - 董事会包括最少三名独立非执行董事，且最少占董事会成员的三分之一，最少一名具备适当专业资格或会计等专长[99] - 执行董事与公司订立的服务协议为期三年，独立非执行董事委任书为期两年[104][107] - 截至2019年12月31日，公司主席为李䤼洪先生，行政总裁为曾仁光先生[105][108] - 董事轮值退任，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一）须在股东周年大会轮席退任，每三年至少一次[102][107] - 截至2019年12月31日止年度，董事会会议举行16次，股东大会举行1次[121] - 执行董事赖思妤于2019年获委任时获得特为其而设的就任须知方案[126] - 2019年除曹慧芳因任期短未参加董事培训外，其他董事通过出席培训课程或阅读材料参与持续专业发展[126] - 董事负责各财政年度财务报表编制，需真实公平反映公司财务资料，且要贯彻选择及应用适当会计政策及准则[184][186] - 公司委聘蒋绮华女士为公司秘书，回顾年度内其已遵照GEM上市规则接受不少于15小时相关专业培训[188][192] - 回顾年度内，公司外聘核数师审计及非审计服务已付或应付薪酬分别为80.5万港元及38.3万港元[189][193] - 风险管理及内部监控是企业管治关键元素，公司相关体系旨在识别及监察日常运营风险[190][195] - 董事会负责评估和确定集团愿承担风险的性质和程度，确保公司建立并维持适当有效的风险管理及内部监控体系，且至少每年评估其有效性[198] - 董事会对截至2019年12月31日止年度集团风险管理及内部监控体系有效性进行年度审查，认为该体系有效且足够[199] - 审核委员会负责监督公司财务报告系统及风险管理和内部监控体系，定期与管理层讨论相关体系[200] - 审核委员会会考虑风险管理和内部监控事项的主要调查结果及管理层回应，定期审查内部审核职能和管理层的调查结果和意见以评估体系有效性[200] 公司其他信息 - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司[12] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，复牌申请有待回覆，无法提供具体复牌时间表[88] - 截至2019年12月31日，无重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业，也无重大投资或资本资产的具体未来计划[72] - 董事会预定每年按季定期举行四次会议，至少提前14日发通知[114][115] - 全体董事在董事会会议前至少三日获发议程草案及董事会文件[115] - 公司秘书负责保存董事会会议记录，草案会后合理时间传閱，最终版本供董事审阅及签署[115] - 截至企业管治报告日期，公司有五名独立非执行董事，任期两年[113][118]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，公司收益为21,083,144港元，2018年同期为22,983,305港元[8] - 截至2019年9月30日止九个月，公司收益为67,790,024港元，2018年同期为71,494,906港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司除税前亏损为42,878,746港元，2018年同期溢利为8,387,778港元[8] - 截至2019年9月30日止九个月，公司除税前亏损为58,037,175港元，2018年同期溢利为28,217,886港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为36,785,517港元，2018年同期溢利为6,369,593港元[8] - 截至2019年9月30日止九个月，公司期内亏损为49,899,630港元，2018年同期溢利为23,166,295港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司每股基本亏损为1.01港仙，2018年同期每股基本盈利为0.18港仙[8] - 截至2019年9月30日止九个月，公司每股基本亏损为1.38港仙，2018年同期每股基本盈利为0.64港仙[8] - 2019年回顾期内集团收入约为6779万港元，较2018年同期的约7149万港元略有下降[93] - 公司回顾期收益轻微下降至约6779万港元，2018年同期约7149万港元，主要因放债业务平均年利率下跌[98] - 公司回顾期录得公司拥有人应占亏损约4990万港元，2018年同期为溢利约2317万港元[108][111] - 截至2019年9月30日止九个月及三个月公司拥有人应占亏损分别为4989.963万港元及3678.5517万港元，而2018年同期溢利分别为2316.6295万港元及636.9593万港元[75] 会计政策相关 - 公司2019年未经审核简明综合业绩按香港会计师公会颁布的适用香港财务报告准则等编制，以港元呈列[10] - 公司所采纳会计政策与2018年一致，除香港会计师公会颁布且已在本期生效的香港财务报告准则修订本及诠释外[11] - 公司于2019年开始的年度期间首次应用新订及经修订香港财务报告准则编制简明综合财务报表[14] - 应用新订及经修订香港财务报告准则除下文所述外对公司当前及过往期间财务表现及状况无重大影响[14][15] - 香港财务报告准则第16号取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[18][22] - 合约若授予在某一时期内控制使用已识别资产的权利则属租赁或包含租赁，首次应用日期后按此定义评估，条款不变不重新评估[20][23] - 作为承租人，除短期及低价值资产租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产，按成本减累计折旧及减值亏损计量并调整[21][24] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额、开始日期或之前租赁付款减优惠、初始直接成本、拆卸等估计成本[22][25][26] - 公司可合理确定取得租赁资产所有权的使用权资产自开始日期至使用年期结束折旧，否则按较短者直线法折旧[27][29] - 公司将使用权资产在简明综合财务状况表内单独列示[27][30] - 租赁开始日期，公司按未付租赁付款现值计量租赁负债，无法确定隐含利率时用增量借贷率计算[28][31] - 租赁付款包括固定付款减优惠、可变租赁付款、剩余价值担保下预期应付款项[29][32] 租赁相关财务数据 - 2019年1月1日使用权资产为6,194,308港元[42] - 2019年1月1日应计费用及其他应付款项减少275,897港元[42] - 2019年1月1日租赁负债（非流动）为1,416,998港元[42] - 2019年1月1日租赁负债（流动）为5,053,207港元[42] - 2018年12月31日经营租赁承担为6,666,839港元，未来利息开支为196,634港元[43] - 2019年1月1日租赁负债总额为6,470,205港元[43] - 2019年1月1日租赁负债所用加权平均承租人增量借贷率为每年5%[43][44] - 2019年第三季度租赁负债利息为39.008万港元，2019年前三季度为164.041万港元；2018年须于五年内悉数偿付的其他借贷利息为158.2846万港元[55] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2019年第三季度就贷款融资收取的利息收入为21,080,036港元，2018年同期为22,983,032港元[46] - 2019年第三季度来自证券经纪的佣金收入为3,108港元，2018年同期为273港元[46] - 2019年前三季度就贷款融资收取的利息收入为67,783,858港元，2018年同期为71,485,970港元[46] - 2019年第三季度银行利息收入为119万港元，2018年同期为8万港元；2019年前三季度为1076万港元，2018年同期为418万港元[48] - 2019年第三季度其他利息收入为1562万港元，2018年同期无此项收入；2019年前三季度为3667万港元，2018年同期为9.57908亿港元[48] - 2019年第三季度股息收入为15820万港元，2018年同期无此项收入；2019年前三季度为31640万港元，2018年同期无此项收入[48] - 2019年回顾期内贷款利息收入约为6778万港元，2018年同期约为7148万港元[93] - 2019年回顾期内集团其他收入从2018年同期的约617万港元大幅降至约4万港元[96] - 2019年回顾期内证券经纪服务佣金收入可忽略不计，证券交易业务收入因交易减少和业务终止而下降[94] 其他收支及税项相关 - 2018年冼国林先生因提前终止董事委聘，向公司现金赔偿520.8489万港元[48][49] - 2019年第三季度出售物业、厂房及设备亏损无数据，2018年同期为253.9万港元；2019年前三季度无数据，2018年同期为253.9万港元[53] - 2019年第三季度基本每股亏损基于公司拥有人应占亏损3678.5517万港元计算，2019年前三季度基于4989.963万港元计算；2018年前三季度盈利2316.6295万港元，第三季度盈利636.9593万港元，加权平均普通股股数均为36.288亿股[70] - 2019年第三季度即期税项抵免（香港利得税）为609.3229万港元，2018年同期开支为201.8185万港元；2019年前三季度抵免为813.7545万港元，2018年同期开支为505.1591万港元[71] - 2018年3月29日通过条例引入利得税两级制，公司首200万港元应评税利润税率为8.25%，超过部分为16.5%[65][66][74] 股息相关 - 公司董事未建议就2019年及2018年截至9月30日止九个月向股东支付任何中期股息[69] - 截至2019年及2018年9月30日止九个月，董事不建议向股东派付任何中期股息[76] 放债业务相关指标变化 - 2019年回顾期内集团平均贷款结余较去年同期增加约6.27%，达约9.5895亿港元[84][89] - 放债业务平均利率从2018年9月30日止九个月的约10.56%降至2019年回顾期的约9.42%[93] - 2019年回顾期内集团放债业务净息差约为9.14%，2018年同期约为10.08%[95] - 平均贷款结余轻微增加约6.27%至约9.59亿港元，2018年同期约9.02亿港元；放债业务平均年利率从约10.56%降至约9.42%[98] - 公司放债业务回顾期净息差约9.14%，2018年同期约10.08%[100] 公司业务运营及财务费用相关 - 公司于2019年8月中终止证券经纪业务，10月21日第一类牌照被撤销[85][89] - 公司回顾期行政开支约2243万港元，2018年同期约2302万港元，维持稳定[105] - 公司回顾期应收贷款减值亏损约8858万港元，2018年同期约1316万港元，大幅增加[105] - 公司回顾期贸易权减值亏损310万港元，2018年同期无此项亏损[105] - 公司其他经营开支从2018年约1287万港元减至回顾期约811万港元[105] - 公司财务费用从2018年约158万港元大幅减至回顾期约16万港元[107][110] 购股计划相关 - 购股计划行使后可能发行的普通股上限为362,880,000股，占报告日期已发行普通股的10%[124][129] - 自2011年11月24日采纳购股计划后，未授予购股期权[124][130] 证券交易及股份买卖相关 - 回顾期内公司及附属公司未购买、出售或赎回上市证券[125][131] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知[128][134] - 2019年10月31日公司向证监会秘书长提交文件，寻求恢复股份买卖许可，正等待回应[138][141] - 2019年7月31日公司股份仍暂停买卖，联交所保留除牌权利[137][141] 公司治理相关 - 截至报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅回顾期未审核业绩[140][142] - 董事确认回顾期内无董事或紧密联系人有竞争业务或利益冲突，公司无控股股东竞争权益问题[127][133] - 回顾期内公司遵守GEM上市规则附录15企业管治守则所有条文[126][132] 权益披露相关 - 截至2019年9月30日，除披露外，董事不知其他人士在公司股份有权益或淡仓[117][121]

财务报告编制与审阅 - 第一信用金融集团有限公司的中期财务信息截至2019年6月30日，包括简明综合财务状况表、简明综合损益及其他全面收入表、简明综合权益变动表及简明综合现金流量表[9] - 中期财务信息按照香港会计准则第34号“中期财务报告”编制，并由董事负责其准备和呈报[9] - 独立审阅报告指出，中期财务信息在所有重大方面均根据香港会计准则第34号妥为编制[15] - 2018年6月30日止六个月的简明综合损益及其他全面收入表、简明综合权益变动表及简明综合现金流量表未根据香港审阅委聘准则第2410号进行审阅[16] - 公司使用香港会计准则第34号编制中期财务报告，并与2018年度财务报表保持一致[32][37] 财务表现 - 截至2019年6月30日的三个月，公司收入为23,165,092港元，较2018年同期的22,918,078港元略有增长[20] - 2019年上半年公司总收入为46,706,880港元，较2018年同期的48,511,601港元下降3.7%[20] - 2019年上半年公司税前亏损为15,158,429港元，而2018年同期为税前盈利19,830,108港元[20] - 2019年上半年公司每股基本亏损为0.36港元，而2018年同期为每股盈利0.46港元[20] - 2019年上半年公司所得税抵免为2,044,316港元，而2018年同期为所得税开支3,033,406港元[20] - 截至2019年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为13,114,113港元，相比2018年同期的盈利16,796,702港元，亏损显著增加[101][104] - 公司期内亏损约1311万港元，去年同期为盈利1680万港元，主要由于应收贷款减值亏损增加及其他收入减少[180] 资产与负债 - 截至2019年6月30日，公司应收贷款为645,126,514港元，较2018年底的507,870,528港元增长27%[22] - 截至2019年6月30日，公司非流动资产总额为286,051,888港元，较2018年底的444,382,934港元下降35.6%[22] - 截至2019年6月30日，公司流动负债总额为8,991,441港元，较2018年底的3,170,589港元增长183.6%[22] - 截至2019年6月30日，公司应收贷款为945,734,520港元，相比2018年12月31日的946,645,700港元略有减少[113] - 截至2019年6月30日，公司应收应计利息为23,569,792港元，相比2018年12月31日的13,935,993港元显著增加[113] - 截至2019年6月30日，公司未逾期或减值的应收贷款总额为899,432,655港元，较2018年12月31日的929,760,312港元下降3.3%[120] - 逾期超过三个月的应收贷款从2018年12月31日的8,635,689港元大幅增加至2019年6月30日的237,796,109港元，增长2653%[120] - 减值应收贷款从2018年12月31日的30,821,381港元增加至2019年6月30日的69,871,657港元，增长126.7%[120] 现金流量 - 公司经营活动所得现金净额为11,788,516港元，较去年同期的24,414,713港元下降51.7%[29] - 公司投资活动所用现金净额为158,668港元，去年同期为507,492港元，同比下降68.7%[29] - 公司融资活动所用现金净额为2,490,967港元，较去年同期的151,582,846港元大幅减少98.4%[29] - 公司现金及现金等价物增加净额为9,138,881港元，去年同期为减少126,660,641港元[29] - 公司期末现金及现金等价物为46,494,629港元，较去年同期的75,359,860港元下降38.3%[29] - 公司截至2019年6月30日的银行及现金余额为4649万港元，较2018年12月31日的3736万港元有所增加[180] - 公司现金净额增加至3774万港元，资产负债比率为-4.01%[182] 租赁与财务报告准则 - 公司首次应用香港财务报告准则第16号租赁，取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[35][43] - 公司应用香港财务报告准则第16号导致使用权资产增加6,194,308港元[53] - 公司应用香港财务报告准则第16号导致非流动租赁负债增加1,416,998港元[53] - 公司应用香港财务报告准则第16号导致流动租赁负债增加5,053,207港元[53] - 公司应用香港财务报告准则第16号导致应计费用及其他应付款项减少275,897港元[53] - 公司使用权资产自使用年期开始至结束折旧，若无法确定所有权则按直线法折旧[46] - 公司租赁负债按利息增长及租赁付款进行调整[49] - 公司重新计量租赁负债时使用经修订折现率折现经修订租赁付款[49] - 公司租赁修改若增加租赁范围且代价增加则作为单独租赁确认[55] - 公司租赁修改若不作为单独租赁入账则重新计量租赁负债[55] 业务分部表现 - 截至2019年6月30日止六個月，公司總收益為46,706,880港元，其中放債業務收益為46,703,822港元，證券買賣業務收益為3,058港元[73] - 截至2019年6月30日止六個月，公司總分部虧損為9,511,148港元，其中放債業務虧損為5,322,009港元，證券買賣業務虧損為4,189,139港元[73] - 截至2019年6月30日，公司總分部資產為975,988,826港元，其中放債業務資產為950,003,049港元，證券買賣業務資產為25,985,777港元[78] - 截至2019年6月30日，公司總分部負債為6,153,358港元，其中放債業務負債為3,851,180港元，證券買賣業務負債為2,302,178港元[78] - 截至2019年6月30日，公司放債業務分部虧損為5,322,009港元，證券買賣業務分部虧損為4,189,139港元[73] - 截至2019年6月30日，公司放債業務收益為46,703,822港元，證券買賣業務收益為3,058港元[73] - 截至2019年6月30日，公司放債業務資產為950,003,049港元，證券買賣業務資產為25,985,777港元[78] - 截至2019年6月30日，公司放債業務負債為3,851,180港元，證券買賣業務負債為2,302,178港元[78] 其他财务信息 - 2019年上半年公司行政开支为45,441,995港元，较2018年同期的55,874,554港元下降18.7%[20] - 2019年上半年公司来自证券经纪的佣金收入为46,703,822港元，较2018年同期的48,502,938港元略有下降[81] - 2019年上半年公司其他收入总计19,825港元，较2018年同期的6,168,128港元大幅减少，主要由于2018年收到董事赔偿收入5,208,489港元[84] - 2019年上半年公司财务费用为125,033港元，较2018年同期的1,582,846港元大幅减少，主要由于其他借贷利息的减少[89] - 2019年上半年公司以公平值计入损益的金融资产的已变现亏损为187,200港元，而2018年同期则为收益1,194,825港元[87] - 公司董事酬金在2019年上半年为1,220,040港元，相比2018年同期的1,430,588港元有所减少[95] - 公司物业、厂房及设备折旧在2019年上半年为1,984,049港元，相比2018年同期的2,208,925港元有所下降[95] - 公司独立评估的减值拨备在2019年6月30日为1,871,278港元，相比2018年12月31日的1,431,260港元有所增加[113] - 公司集体评估的减值拨备在2019年6月30日为55,387,932港元，相比2018年12月31日的17,633,985港元大幅增加[113] - 公司未建议在2019年上半年支付任何中期股息，与2018年同期相同[100][103] - 公司香港利得税在2019年上半年为2,044,316港元，相比2018年同期的3,033,406港元有所减少[98] - 公司物业、厂房及设备在2019年上半年新增175,445港元，相比2018年同期的450,826港元大幅减少[109][111] - 证券买卖业务产生的应收账款从2018年12月31日的0港元增加至2019年6月30日的730,325港元[132] - 证券买卖业务产生的应付账款从2018年12月31日的159,149港元增加至2019年6月30日的745,203港元，增长368.3%[136] - 公司已发行及全数缴足的普通股数量为3,628,800,000股，总金额为72,576,000港元[139] - 超过7%的逾期但未减值应收贷款在报告期末后结付[127] - 个别减值应收贷款涉及陷入财政困境的客户，预计仅能收回部分款项[128] - 公司未对其余个别已逾期但未减值应收贷款持有任何抵押品[127] - 公司未对其余个别已减值应收贷款持有任何抵押品[128] - 公司平均贷款余额在回顾期间为9.5681亿港元，较去年同期增长约3.95%[152] - 回顾期间公司收入略微下降至约4671万港元，主要由于贷款业务平均利率下降[164] - 贷款业务平均利率从去年同期的10.54%下降至9.76%[164] - 公司净利息收益率在回顾期间为9.48%，较去年同期的9.98%有所下降[166] - 回顾期间公司其他收入大幅下降至约2万港元，主要由于缺少一次性补偿收入[167] - 回顾期间公司录得其他损失约128万港元，主要由于金融资产公允价值下降[168] - 公司决定终止证券经纪业务，主要由于市场竞争激烈[154] - 公司正在积极探索潜在投资机会，包括债券、债务工具和上市股本证券等[155] - 公司面临的法律风险最高金额为应收贷款总额约1242万港元[145] - 公司收益轻微下降至约46,710,000港元，较去年同期约48,510,000港元减少[169] - 贷款利息收入为约46,700,000港元，较去年同期约48,500,000港元减少[169] - 平均贷款结余轻微增加约3.95%至约956,810,000港元，去年同期为约920,500,000港元[169] - 放债业务平均年利率由去年同期的约10.54%下降至约9.76%[169] - 净息差由去年同期的约9.98%下降至约9.48%[171] - 其他收入由去年同期的约6,170,000港元大幅减少至约20,000港元[172] - 公司录得其他亏损约1,280,000港元，去年同期为其他收益约1,190,000港元[173] - 行政开支维持稳定，录得约15,240,000港元，去年同期为约15,540,000港元[176] - 应收贷款减值亏损大幅增加至约39,330,000港元，去年同期为约10,690,000港元[176] - 财务费用由去年同期的约1,580,000港元大幅减少至约130,000港元[176] - 公司流动资产净值为6.9335亿港元，流动比率为78.11倍，较2018年12月31日的173.86倍有所下降[180] - 公司员工总数为42人，截至2019年6月30日的员工薪酬总额为934万港元[182] - 公司未持有任何重大投资[180] - 公司未进行任何重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业[182] - 公司未制定重大投资或资本资产的特定计划[182] - 公司未使用任何金融工具对冲外汇风险，因其业务收入和成本主要以港元计价[184] - 公司未抵押任何资产作为负债的抵押品[182] - 公司决定终止证券经纪业务，预计将于2019年8月16日生效[186] - 由于证券经纪业务终止，公司将取消确认310万港元的无形资产，并在截至2019年9月30日的九个月损益表中确认为无形资产减值损失[188] - 公司认为终止证券经纪业务不会对财务表现产生重大影响，并将专注于放债业务及其他潜在新业务[189] - 公司主要在香港从事放债业务及证券买卖业务，业务收益及成本以港元计值，汇率波动风险微乎其微[190] - 截至2019年6月30日，公司董事及最高行政人员在公司股份、相关股份及债券中无任何权益或淡仓[197] - 截至2019年6月30日，公司大股东肖国良持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本的29.50%[200] - 截至2019年6月30日，公司大股东吴金龙持有10.1304亿股普通股，占公司已发行股本的27.92%[200]

财务表现 - 公司截至2019年3月31日止三个月的收益为23,541,788港元，较2018年同期的25,593,523港元下降8%[4] - 公司2019年第一季度贷款融资的利息收入为23,541,082港元，较2018年同期的25,585,258港元下降8%[11] - 公司2019年第一季度其他收入为178港元，较2018年同期的5,576,594港元大幅下降99.9%[12] - 公司2019年第一季度每股基本盈利为0.12港仙，较2018年同期的0.44港仙下降72.7%[5] - 公司2019年第一季度行政开支为7,478,843港元，较2018年同期的8,044,626港元下降7%[4] - 公司2019年第一季度应收贷款减值亏损为7,352,850港元，较2018年同期的1,010,362港元大幅增加627.8%[4] - 公司2019年第一季度财务费用为70,285港元，较2018年同期的1,124,655港元下降93.7%[16] - 公司2019年第一季度所得税开支为957,117港元，较2018年同期的2,455,653港元下降61%[4] - 公司2019年第一季度本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为4,384,441港元，较2018年同期的15,995,511港元下降72.6%[4] - 公司截至2019年3月31日止三个月的除稅前溢利中，折舊費用為2,224,922港元，較2018年同期的1,112,244港元增加100%[17] - 公司截至2019年3月31日止三个月的應收貸款減值撥備淨額為7,352,850港元，較2018年同期的1,010,362港元大幅增加628%[17] - 公司截至2019年3月31日止三个月的每股基本盈利為4,384,441港元，較2018年同期的15,995,511港元下降72.6%[24] - 公司截至2019年3月31日止三个月的平均貸款結餘為963,490,000港元，較2018年同期的914,260,000港元增加5.38%[29] - 公司截至2019年3月31日止三个月的放債業務平均年利率為9.77%，較2018年同期的11.19%下降1.42個百分點[32] - 公司截至2019年3月31日止三个月的淨息差為9.49%，較2018年同期的10.56%下降1.07個百分點[33] - 公司截至2019年3月31日止三个月的收益為23,540,000港元，較2018年同期的25,590,000港元下降8%[32] - 公司截至2019年3月31日止三个月的香港利得稅為957,117港元，較2018年同期的2,455,653港元下降61%[22] - 公司2019年第一季度期内溢利为4,380,000港元，较2018年同期的16,000,000港元减少约72.59%，主要由于其他收入减少、缺少其他收益及应收贷款减值亏损增加[41] 成本与开支 - 公司2019年第一季度行政开支为7,480,000港元，与2018年同期的8,040,000港元相比保持稳定[37] - 公司截至2019年3月31日止三个月的董事酬金（薪金、花紅及津貼）為600,000港元，較2018年同期的830,588港元下降27.8%[17] - 公司截至2019年3月31日止三个月的僱員福利開支（不包括董事酬金）為4,007,564港元，較2018年同期的4,213,813港元下降4.9%[17] 贷款与减值 - 公司应收贷款减值亏损由2018年同期的1,010,000港元增加至7,350,000港元，主要由于应用新的减值方法确认预期信贷亏损[37] 股东与股权 - 公司主要股东肖国良和吴金龙分别持有公司29.50%和27.92%的股份[44] - 公司购股权计划下可能发行的普通股上限为362,880,000股，占公司已发行普通股的10%[47] - 公司自2011年11月24日采纳购股权计划后，未授出任何购股权[48] 监管与合规 - 公司股份自2017年11月24日起暂停交易，若未能于2019年7月31日前恢复交易，可能被取消上市地位[54] - 公司于2019年2月获邀出席证监会会议，以向证监会董事会澄清事宜[55] - 公司于2019年3月7日至4月23日期间与证监会法规执行部就回应秘书处函件提供进一步资料[55] - 证监会董事会需要时间审阅及考量公司与证监会法规执行部提交的其他资料[55] - 公司将在适当时候另行刊发公告，告知股东及潜在投资者相关进展[55] 审计与财务报告 - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅集团在回顾期间的未经审核简明综合业绩[57] - 董事会认为财务资料编制符合适用会计准则及GEM上市规则规定[57] 其他收入 - 公司其他收入由2018年同期的5,580,000港元大幅减少至200港元，主要由于缺少前任董事的一次性补偿收入[34]

公司基本信息 - 公司股份代號為8215[2,45] 财务数据关键指标变化 - 2018年公司平均貸款餘額從2017年12月31日的約9.747億港元降至2018年12月31日的約8.9742億港元[48] - 2018年公司收入降至約9276萬港元，上一年約為1.1619億港元[48] - 2018年公司股東應佔溢利約為2593萬港元，較上一年下降約51.25%[48] - 集团平均贷款结余从2017年12月31日约9.747亿港元降至2018年12月31日约8.9742亿港元[53][61][65] - 集团收益从去年约1.1619亿港元降至约9276万港元[53] - 集团录得公司拥有人应占年内溢利约为2593万港元，与去年相比减少约51.25%[53] - 2018年全年收益约9276万港元，较2017年的约1.1619亿港元减少约20.16%[71][73] - 2018年贷款利息收入约9273万港元，2017年约1.1589亿港元；2018年证券经纪服务佣金收入约3万港元，2017年约30万港元[71][73] - 2018年平均贷款结余约8.9742亿港元，较2017年的约9.747亿港元减少约7.93%[72][73] - 放债业务平均利率从2017年的约11.89%降至2018年的约10.33%[72][73] - 2018年净息差约9.89%，较2017年的约10.93%有所下降[79][81] - 无抵押和有抵押的净息差分别从2017年的约11.00%和10.77%降至2018年的约9.96%和9.70%[79][81] - 其他收入从2017年的约293万港元大幅增加约110.44%至2018年的约617万港元[85][88] - 2018年其他收益约119万港元，较2017年的约1454万港元大幅减少[86][88] - 2018年行政开支约3373万港元，较2017年的约4385万港元减少[94] - 2018年未支付2017年给予前董事的绩效奖金，导致就业费用减少[94] - 2018年行政开支约3373万港元，较2017年约4385万港元减少，主要因无发放与表现相关花红致雇员开支减少[96] - 2018年应收贷款减值亏损约1563万港元，较2017年约259万港元大幅增加，因采用新减值方法[99][100] - 2018年其他经营开支约1758万港元，较2017年约1224万港元增加，因法律及专业费用和咨询服务费增加[105][106] - 2018年财务费用约158万港元，较2017年约939万港元下降，因偿还相关贷款及无贷款票据或银行贷款利息开支[110][111] - 公司拥有人应占2018年溢利约2593万港元，较2017年约5318万港元下跌约51.25%，因收益、其他收益减少及应收贷款减值亏损增加[114][115] - 截至2018年12月31日，银行及现金结余约3736万港元，较2017年约2.0202亿港元减少，因偿还相关贷款[118] - 截至2018年12月31日，无贷款票据（2017年为零）和有息贷款（2017年为1.5亿港元）[120] - 截至2018年12月31日，净流动资产约5.4807亿港元，较2017年约6.081亿港元减少，流动比率约173.86倍，较2017年约4.49倍改善[121] - 2018年雇员开支2201.9万港元，较2017年3370.4万港元减少[97] - 2018年租用成本620.5万港元，较2017年627.8万港元略有减少[97] - 2018年12月31日，集团银行及现金结余约3736万港元，较2017年的约2.0202亿港元减少，主要因偿还贷款[124] - 2018年12月31日，集团无贷款票据，计息贷款为0，2017年12月31日计息贷款为1.5亿港元[124] - 2018年12月31日，集团流动资产净值约5.4807亿港元，较2017年的约6.081亿港元减少；流动比率约173.86倍，较2017年的约4.49倍改善[125] - 2018年12月31日，集团共有41名员工，较2017年的50名减少；雇员薪酬总额约2174万港元，较2017年的约3346万港元减少[129][134] - 2018年12月31日，集团现金净额增加至约3434万港元，2017年12月31日约为2830万港元；资产负债比率维持负数，约 - 3.58%，2017年约 - 3.02%[132][136] 业务发展动态 - 2019年2月，公司全資子公司亞洲財富證券獲得香港證監會和聯交所批准開展孖展融資業務[49] - 2019年2月，亚洲创富证券获批准开展保证金融资业务，预期未来提供新收益来源[62][66] 业务经营情况 - 回顾年度内证券买卖业务收益下跌，主要因证券买卖市场竞争激烈[62][66] - 集团主要从事放债业务及证券买卖业务，放债业务外部经营环境有挑战，净息差面临下行压力[50][54][60][65] 业务发展策略 - 集团将在平衡风险及回报框架下，考虑流动资金状况，追求扩大贷款组合机会[50][54][65] - 鉴于全球经济前景不明朗，集团将审慎发展，高标准管理风险[52][55] - 集团未来将维持业务健康发展，巩固业务组合、开拓收入来源，拓展内地及澳门客户基础[64][67] 社会责任与可持续发展 - 集团注重企业社会责任，利用影响力鼓励各方参与社会事务，实现长期可持续发展[51][54] 重大投资与资产情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业，无重大投资或资本资产的具体计划[123][125] - 2018年12月31日，集团无重大投资[128][133] - 2018年12月31日，集团无资产抵押作负债抵押品[131][135] 金融工具使用情况 - 2018年集团未使用金融工具进行对冲，因业务收益及成本主要以港元计值，汇率波动风险微乎其微[140] 股份停牌与上市情况 - 公司股份自2017年11月24日起停牌，若2019年7月31日前未复牌，联交所上市部将建议取消其上市地位[143] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，若2019年7月31日前未能恢复，联交所将建议取消上市地位[148] 与监管机构沟通情况 - 公司于2018年2月7日、7月6日向证监会提交陈述书，2018年11月14日再度提交文件要求撤销指示[148][149] - 2019年2月公司获邀出席证监会会议澄清事宜[149] 企业管治情况 - 截至2018年12月31日，公司遵守企业管治守则全部条文，无偏离事件[155][160] - 公司采纳董事证券交易操守守则，2018年无违规事件[156][161] - 董事会遵守GEM上市规则，含至少三名独立非执行董事，占比至少三分之一[166][171] - 公司获独立非执行董事独立性年度确认书[167][171] - 董事会授权执行董事及高级管理层负责日常管理[169][171] - 董事会成员及主席与行政总裁之间无财务、业务、家庭等关系[169][171] - 每届股东周年大会三分之一董事轮席退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[170][172] - 执行董事与公司签订的服务协议为期三年，独立非执行董事的委任书为期两年[175][178][180] - 公司主席及行政总裁职位由两人分别担任，主席为李䤼洪，自2018年2月7日起生效；行政总裁为曾仁光[176][179] - 截至企业管治报告日期，公司有五名独立非执行董事[177][180] - 董事会预定每年按季定期举行四次会议，至少提前14日发通知[183][185] - 截至2018年12月31日止年度，董事会会议举行10次，股东大会举行2次[187] - 李䤼洪董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[187] - 谢丝董事会会议出席率80%，股东大会出席率100%[187] - 曹慧芳董事会会议出席率60%，股东大会出席率100%[187] - 2018年新委任董事均接受量身定制的入职培训，符合相关守则规定[189] - 2018年多位董事参与持续专业发展，符合相关守则规定[190] - 截至2018年12月31日，所有新任董事已获就任须知并确认遵守企业管治守则条文第A.6.1条[191] - 截至2018年12月31日，列位董事已参与持续专业发展并确认遵守企业管治守则条文第A.6.5条[191] 审核委员会情况 - 审核委员会于2011年成立，目前由四名独立非执行董事组成[193] - 截至2018年12月31日止年度，审核委员会召开5次会议[195] - 审核委员会主要作用为监察公司财务报表等完整性，审阅财务及会计政策等[196][198] - 回顾年度内，审核委员会已审阅集团季度、中期及全年财务业绩等[197][198] 核数师更换情况 - 2018年12月20日起，RSM Hong Kong辞去公司核数师职务[200] - 审核委员会推荐后，Elite Partners CPA Limited获委任为集团新核数师[200] - RSM自2012年起担任集团核数师，董事会和审核委员会认为更换核数师是良好企业管治做法[200]