财务数据对比 - 2022年第一季度公司收益为14,455,165港元，2021年同期为12,981,842港元[9] - 2022年第一季度其他亏损为1,097,987港元，2021年同期为3,788,260港元[9] - 2022年第一季度行政开支为3,222,863港元，2021年同期为4,399,177港元[9] - 2022年第一季度应收贷款减值亏损净额为7,642,499港元，2021年同期为52,865,407港元[9] - 2022年第一季度除税前亏损为1,939,022港元，2021年同期为54,426,801港元[9] - 2022年第一季度公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为1,327,808港元，2021年同期为56,302,524港元[9] - 2022年第一季度基本每股亏损为0.04港仙，2021年同期为1.55港仙[9] - 2022年第一季度摊薄每股亏损为0.04港仙，2021年同期为1.55港仙[9] - 2022年第一季度贷款融资的利息收入为14,455,165港元，2021年同期为12,981,842港元[20] - 截至2022年3月31日止三个月，信贷减值的应收贷款之利息收入为9,505,808港元，2021年为8,958,831港元[20] - 2022年Q1以公平值計入損益的金融資產公平值虧損3498887港元，2021年为3788260港元；已變現收益12400港元，2021年无此项；終止確認應收貸款之收益2388500港元，2021年无此项[25] - 2022年Q1財務費用208397港元，2021年为229413港元，其中應付代價的利息2022年为0，2021年为19506港元；應付債券的利息2022年为177534港元，2021年为197260港元；租賃負債的利息2022年为30863港元，2021年为12647港元[27] - 2022年Q1除稅前虧損扣除的物業、廠房及設備折舊442573港元，2021年为313927港元；使用權資產折舊348215港元，2021年为903039港元等多项费用[29] - 2022年Q1所得稅（抵免）╱開支为-611214港元，2021年为1875723港元，其中即期稅項－香港利得稅2022年期內撥備9655港元，2021年为8904港元且有過往年度超額撥備-48001港元；遞延稅項2022年为-620869港元，2021年为1914820港元[35] - 2022年Q1每股基本虧損乃基於公司擁有人應佔虧損1327808港元（2021年为56302524港元）及已發行普通股加權平均數3628800000股計算，每股攤薄虧損與每股基本虧損相同[39] - 2022年1月1日期內全面開支總額使累計虧損增加1327809港元，3月31日累計虧損为325449375港元；2021年1月1日期內全面開支總額使累計虧損增加56302524港元，3月31日累計虧損为348887120港元[42] - 截至2022年3月31日止三个月，公司收益增加至约1446万港元，2021年同期约为1298万港元，主要因应收贷款逾期利息增加[51] - 回顾期内，逾期少于三个月及超过三个月但未减值贷款的收益分别约为65万港元及145万港元[51] - 公司于回顾期内放债业务净息差约为12.13%，2021年同期约为7.46%[51] - 回顾期内其他亏损减少至约110万港元，2021年同期约为379万港元，主要因终止确认应收贷款产生收益[55][59] - 回顾期内行政开支减少至约322万港元，2021年同期约为440万港元，主要因雇员开支及折旧费用减少[57][60] - 2022年第一季度公司应收贷款减值亏损约764万港元，2021年同期约5287万港元，大幅减少因有效风险管理措施[65] - 2022年第一季度其他经营开支约422万港元，2021年同期约613万港元，减少因债务追收代理服务费减少[71] - 2022年第一季度财务费用约21万港元，2021年同期约23万港元，保持稳定[71] - 2022年第一季度公司拥有人应占综合亏损约133万港元，2021年同期约5630万港元，大幅减少因应收贷款减值亏损和其他经营开支减少[71] 股息政策 - 董事不建議就2022年及2021年Q1向股東派付任何股息[39] 疫情影响与应对措施 - 2020年初新冠疫情爆发并演变为第五波疫情，对香港经济造成严重影响，公司放债业务受客户还款和到访次数减少冲击[47] - 公司将继续评估风险管理措施，确保回报与风险平衡，维持贷款组合时采取谨慎态度[47] - 公司通过预算控制措施努力控制开支，密切关注疫情发展并采取措施减少影响[47] - 公司将凭借放债业务经验维持收益及信贷质量，紧密监察资本基础确保资金充裕以把握机遇[51] - 回顾期内大部分贷款申请于网上办理，公司提高经营场所卫生标准保障客户和员工健康[47] 股权情况 - 截至2022年3月31日，董事肖国良为实益拥有人，持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本约29.50%[77] - 截至2022年3月31日，公司董事及最高行政人员概无相关权益或淡仓[78] - 截至2022年3月31日，记录了除董事或最高行政人员外人士在公司股份或相关股份中的权益或淡仓情况[79] 公司证券相关情况 - 截至2022年3月31日，公司没有购股期权计划[87] - 回顾期内，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[87] - 回顾期内，董事及紧密联系人无竞争业务或利益冲突，公司无控股股东竞争权益问题[87] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持至另行通知[87] - 公司已按GEM上市规则第17.26A条多次刊发公告[87] - 尽管2019年7月31日股份暂停买卖，联交所保留除牌权利，股份继续暂停买卖[89][92] - 公司努力与证监沟通，复牌申请待批，现阶段无法提供具体复牌时间表[90][92] 报告审核情况 - 报告日期，审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅报告及业绩[94] - 董事会认为财务资料编制符合会计准则、上市规则及法律规定，且披露充足[94]

文档基本信息 - 文档涉及2021年第一信用金融集团有限公司年报[1] - 公司股份代号为8215，网站为www.fcfg.com.hk[42] 人员变动 - 吕卓锋先生、黄健宁先生于2021年4月15日获委任为执行董事[37] - 陈通德先生于2021年4月15日辞任执行董事[37] - 何婉薇女士于2021年4月15日获委任为授权代表[37] - 黄启伦先生于2021年4月15日辞任授权代表[37] - 黄健宁先生于2021年4月15日获委任为审核委员会委员[37] - 陈通德先生于2021年4月15日退任审核委员会委员[37] - 黄健宁先生于2021年4月15日获委任为提名委员会主席[37] - 陈通德先生于2021年4月15日退任提名委员会主席[37] 集团贷款业务数据 - 截至2021年12月31日止年度，集团平均贷款结余从约9.4111亿港元降至约8.345亿港元[45] - 2021年逾期少于3个月及超过3个月但未减值贷款的收益分别约为442万港元及256万港元[54] - 2021年无抵押个人、企业、外籍家庭佣工贷款收益分别为4911.6万、652.3万、137.1万港元，2020年分别为2653.2万、258.1万、320.5万港元[57] - 2021年有抵押首次物业按揭、非首次物业按揭、其他有抵押贷款收益分别为76.5万、28.7万、217.7万港元，2020年分别为153.2万、33.2万、383.5万港元[57] - 2021年公司放债业务净息差约为10.97%，2020年同期约为8.96%[59][60][63] - 2021年无抵押、有抵押贷款净息差分别约为11.61%、8.59%，2020年分别约为9.10%、8.45%[61][63][64] - 2021年无抵押个人、企业、外籍家庭佣工贷款净息差分别为9.36%、19.70%、34.86%，2020年分别为7.97%、10.45%、36.31%[64] - 2021年有抵押个人、企业贷款净息差分别为10.88%、6.96%，2020年分别为8.91%、7.83%[64] 集团资金状况 - 2021年12月31日，集团银行及现金结余约2343万港元，公司认为有充足资金维持运营[45] - 截至2021年12月31日，公司银行及现金结余约为2343万港元，2020年12月31日约为1438万港元[105] - 截至2021年12月31日，公司应付债券本金为900万港元，2020年和2021年均无银行借款[105] - 截至2021年12月31日，公司流动资产净值约为1.4932亿港元，2020年12月31日约为2.3771亿港元；流动比率约为13.84倍，2020年12月31日约为17.35倍[105] - 截至2021年12月31日，公司录得现金净额约1113万港元，2020年12月31日债务净额约220万港元[113][117] - 截至2021年12月31日，公司不存在资产负债比率，2020年12月31日资产负债比率约为0.44%[113][117] 集团业务运营情况 - 2020年初新冠疫情爆发并演变为第五波，对香港经济及集团放债业务造成冲击[45] - 回顾年度大部分贷款申请通过网上办理[45] - 集团将继续评估风险管理措施，确保回报与风险平衡[45] - 集团将采取谨慎态度维持贷款组合，密切监控还款情况[45] - 集团已对流动资金及营运资金充足性进行评估[45] - 集团通过预算控制和监控措施控制开支[47][48] - 集团继续从事上市证券自营投资，将探索更多投资机会[49] - 公司将探索更多潜在投资机遇，包括投资债券、债务工具等[50] - 预计2022年下半年香港经营环境仍具挑战，公司将密切监控运营和风险水平[51] 公司财务关键指标变化 - 2021年公司收益约为6024万港元，较2020年的约3802万港元增加约58.46%[54] - 公司其他收入从2020年约194万港元降至2021年约43万港元[68] - 公司2021年录得其他收益约33万港元，2020年为其他亏损约310万港元[68] - 公司行政开支从2020年约2543万港元降至2021年约1392万港元[71] - 2021年雇员开支910.3万港元，2020年为1620.9万港元[72] - 2021年租用成本25.7万港元，2020年为80.8万港元[72] - 2021年折旧费用337.6万港元，2020年为617.5万港元[72] - 2021年维修保养及其他开支59万港元，2020年为61.1万港元[72] - 2021年保险费59.5万港元，2020年为162.6万港元[72] - 公司2021年应收贷款减值亏损回拨约1081万港元，2020年为减值亏损净额约3.6019亿港元[74] - 2021年其他经营开支约为1504万港元，2020年约为936万港元，主要因债务追收代理服务费和估值费增加[92][93] - 2021年法律及专业费用为3,581千港元，2020年为3,192千港元；审计费用2021年为800千港元，2020年为780千港元；广告及推广开支2021年为1,180千港元，2020年为567千港元；估值费用2021年为713千港元，2020年为96千港元；其他一般开支2021年为8,770千港元，2020年为4,724千港元；2021年其他经营开支总计15,044千港元，2020年为9,359千港元[94] - 2021年财务费用约为90万港元，2020年约为27万港元，主要包括租赁负债、应付代价和应付债券的利息[97][98] - 2021年租赁负债的利息为76千港元，2020年为97千港元；应付代价的利息2021年为40千港元，2020年为95千港元；应付债券的利息2021年为788千港元，2020年为81千港元；2021年财务费用总计904千港元，2020年为273千港元[99] - 2021年公司拥有人应占综合亏损约为3154万港元，2020年约为36761万港元，主要因收益增加和应收贷款减值亏损大幅减少[100][101] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司共有28名员工，2020年12月31日为31名员工[109][114] - 截至2021年12月31日止年度，员工薪酬总额（包括董事酬金）约为879万港元，2020年约为1588万港元[109][114] 公司其他事项 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，恢复时间待定[120] - 截至2021年12月31日止年度，公司未使用金融工具进行对冲[120] - 公司已根据GEM上市规则第17.26A条，在2018年至2022年期间多次刊发公告[120] - 截至2021年12月31日止年度，除企业管治守则第C.2.1至C.2.9条及第F.2.2条外，公司遵守全部守则条文[124] - 公司已采纳有关董事证券交易的操守守则，2021年未发现违规事件[124] - 2021年度，公司无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业事项[105] - 截至2021年12月31日，公司无重大投资或资本资产的具体未来计划[105] - 截至2021年12月31日，公司已抵押总额约为3200万港元的应收贷款，作为已发行债券的担保[111][116] 公司治理结构 - 董事会包括至少三名独立非执行董事，占比至少三分之一，且至少一名具备专业资格或会计等专长[128] - 每年股东大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一）轮席退任，每三年至少轮值一次[130][135] - 执行董事与公司服务协议不超三年，独立非执行董事委任书为期两年[132][135] - 前董事会主席于2020年3月9日离世，截至2021年12月31日主席职位悬空[133][136] - 2021年12月31日止年度，何婉薇女士担任行政总裁[138][139] - 公司有五名独立非执行董事，任期两年[140][143] - 董事会预定每年按季举行四次会议，至少提前十四日通知[141][144] - 2021年何婉薇等部分董事出席董事会会议和股东大会的比例为100%，如何婉薇女士董事会会议7/7、股东大会1/1[148] - 2021年吕卓锋和黄健宁获委任时接受了就任须知培训[151][154] - 2021年何婉薇等九名董事参与了持续专业发展，黄启伦和陈通德因任期短未参加[152][155] 各委员会情况 - 审核委员会于2011年成立，报告日期由四名独立非执行董事组成[153][156] - 截至2021年12月31日止年度，审核委员会召开4次会议，蔡思聪、冯锦文、王志维出席率100%，黄健宁出席率100%，陈通德出席率100%[159] - 审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性，定期检讨公司财务监控等体系[159][160] - 回顾年度内，审核委员会已审阅集团季度、中期及全年财务业绩等内容[161] - 回顾年度内，董事会对委任外聘核数师与审核委员会持相同意见[161] - 截至2021年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则第5.28条[161] - 提名委员会于2011年成立，截至报告日期由4名独立非执行董事组成[164] - 截至2021年12月31日止年度，提名委员会召开2次会议，蔡思聪、冯锦文、王志维、陈通德出席率100%，黄健宁出席率0%[164][165] - 提名委员会主要职能为检讨董事会架构等，向董事会提出相关建议[165][167] - 公司所采纳的提名政策于2019年1月生效，董事任命以任人唯才为准则[166][167] - 提名委员会会定期检讨提名政策及董事会多元化政策，并推荐建议改动给董事会批准[170] - 提名委员会推荐吕卓锋先生及黄健宁先生分别为执行董事及独立非执行董事，委任于2021年4月15日生效[174] - 薪酬委员会于2011年成立，截至报告日期由4名独立非执行董事组成[173][175] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬委员会举行4次会议，冯锦文博士、蔡思聪先生、王志维先生出席率100%，黄健宁先生出席率100%，陈通德先生出席率100%[177][178] - 信贷委员会于2007年设立，截至报告日期由4名执行董事组成[182] - 截至2021年12月31日止年度，信贷委员会举行1次会议，何婉薇女士、赖思妤女士、谢丝女士出席率100%，黄启伦先生出席率100%，吕卓锋先生未参会[183][184] - 合规委员会于2010年成立，截至报告日期由1名执行董事和4名独立非执行董事组成[185][187] - 截至2021年12月31日止年度，合规委员会举行4次会议，冯锦文博士、蔡思聪先生、赖思妤女士、王志维先生出席率为100%（4/4），黄健宁先生出席率为100%（3/3），陈通德先生出席率为100%（1/1）[189][190] - 回顾年度内，合规委员会未发现集团存在重大合规问题，并向董事会及公司管理层提出内部监控、环境、社会及管治和企业管治方面的建议[194] - 公司于2018年建立信贷复核委员会，主要职责是根据信贷控制部报告对不同贷款个案进行定期复核及审查已获批贷款个案[196] - 截至报告日期，信贷复核委员会由冯锦文博士、王志维先生及黄健宁先生三名独立非执行董事组成[196] - 截至2021年12月31日止年度，信贷复核委员会举行1次会议，冯锦文博士、王志维先生出席率为100%（1/1），黄健宁先生出席率为0%（0/0），陈通德先生出席率为0%（0/1）[199][200] 财务报表编制责任 - 董事负责每个财政年度财务报表的编制，需提供公司真实、公允的财务信息[200] 不明数据 - 出现数据210.95、149.16及41%[2]

收益与亏损 - 截至2021年9月30日止九个月，公司收益为42,839,032港元，较2020年同期的25,946,071港元增长65.1%[8] - 公司其他收入为425,410港元，较2020年同期的1,944,107港元下降78.1%[8] - 公司其他收益及亏损为-35,357,163港元，较2020年同期的-2,780,980港元大幅增加亏损[8] - 公司应收贷款减值亏损回拨净额为16,023,473港元，较2020年同期的-197,176,616港元显著改善[8] - 公司除税前溢利为391,650港元，较2020年同期的-198,945,602港元实现扭亏为盈[8] - 公司每股基本亏损为0.21港仙，较2020年同期的5.88港仙大幅减少[8] - 公司拥有人应占未经审核综合亏损从2020年同期的约213,350,000港元大幅减少至约7,740,000港元，主要由于收益增加及应收贷款减值亏损减少[92] 利息收入与支出 - 公司已信贷减值的应收贷款的利息收入为30,771,356港元，较2020年同期的25,245港元大幅增加[13] - 公司银行利息收入为25港元，较2020年同期的89港元下降71.9%[22] - 截至2021年9月30日止九个月，公司财务费用总计687,938港元，其中应付债券利息开支为598,356港元，租赁负债利息开支为50,284港元[27] - 财务费用从2020年同期的约230,000港元增加至约690,000港元，主要由于租赁负债、应付代价及应付债券的利息开支增加[92] 政府补贴与折旧 - 公司政府补贴收入为0港元，较2020年同期的1,944,000港元大幅减少[22] - 截至2021年9月30日止九个月，公司折旧费用总计1,021,588港元，其中使用权资产折旧为553,011港元[30] 金融资产与所得税 - 截至2021年9月30日止九个月，公司实现以公平值计入损益的金融资产已变现收益为104,167港元[24] - 截至2021年9月30日止九个月，公司以公平值计入损益的金融资产公平值亏损为620,350港元[24] - 截至2021年9月30日止九个月，公司所得税开支为8,130,870港元，其中递延税项为8,151,505港元[35] 每股亏损与股息 - 截至2021年9月30日止九个月，公司每股基本亏损为7,739,220港元，加权平均普通股数为3,628,800,000股[41] - 截至2021年9月30日止九个月，公司未派发任何股息[36] 保留溢利与累计亏损 - 截至2021年9月30日止九个月，公司保留溢利/累计亏损为300,323,816港元[47] 净息差与行政开支 - 公司净息差为9.2%，相比去年同期的9.1%略有提升[59][60] - 公司行政开支从去年同期的2009万港元减少至1094万港元，主要由于雇员开支及折旧费用减少[73] 应收贷款减值 - 公司应收贷款减值损失从去年同期的1.9718亿港元减少至1602万港元，主要由于贷款拨备回收及坏账控制显著改善[78] - 应收贷款减值亏损回拨约16,020,000港元，相比2020年同期的减值亏损净额约197,180,000港元大幅减少[81] - 公司每季度对应收贷款的减值拨备进行集体评估，按贷款类别分组并计算预期信贷亏损[82] - 公司每月对应收贷款的减值拨备进行独立评估，采用折现现金流方式考虑预期收回日期及抵押品公平值[82] 其他经营开支 - 其他经营开支从2020年同期的约6,560,000港元增加至约11,910,000港元，主要由于债务追收代理服务费及法律和专业费用增加[88][90] 股份与股东 - 截至2021年9月30日，公司董事及最高行政人员无任何股份、相关股份或债券的权益或淡仓[96] - 截至2021年9月30日，肖国良为公司实益拥有人，持有1,070,400,000股普通股，占公司已发行股本的29.50%[99] - 公司无控股股东，因此不存在控股股东的竞争权益问题[111] 购股权计划与上市证券 - 公司自2011年11月24日采纳购股权计划以来，未授予任何购股权[103] - 购股权计划下可发行的普通股上限为362,880,000股，占公司已发行普通股的10%[103] - 公司及其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[103] 股份买卖与审计 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，并将继续暂停直至另行通知[113] - 公司正在与证监会沟通，以尽快恢复股份买卖，但尚未确定具体复牌时间表[116] - 公司审计委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅本报告及未审计的简明综合业绩[119] - 公司董事会认为财务资料的编制符合适用的会计准则和GEM上市规则[119]

财务报告编制与审计 - 公司2021年中期财务报告显示，截至2021年6月30日，未经审核的简明综合财务状况表和相关财务报表已按照香港会计准则第34号编制[9] - 公司董事确认中期财务报告在所有重大方面均属准确完整，没有误导或欺骗成分[5] - 公司中期财务报告由独立审计师进行审阅，审阅范围包括询问负责财务及会计事务的人员，并应用分析及其他审阅程序[11] - 独立审计师未发现任何事项表明公司中期财务报告未按照香港会计准则第34号编制[16] - 公司中期财务报告包括未经审核的简明综合财务状况表、损益及其他全面收入表、权益变动表和现金流量表[9] - 公司2021年上半年已采纳所有经修订香港财务报告准则，且该采纳对公司未经验核简明综合财务报表无重大影响[40] 财务表现 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为27,438,408港元，同比增长30.3%[19] - 公司期内亏损及全面亏损总额为56,874,902港元，较2020年同期的159,584,965港元有所收窄[19] - 公司每股基本亏损为1.57港仙，较2020年同期的4.40港仙有所改善[19] - 公司2021年上半年经营活动所得现金净额为20,246,853港元，较2020年同期的3,241,857港元大幅增长[29] - 公司2021年上半年投资活动所用现金净额为18,049,091港元，较2020年同期的492,970港元显著增加[29] - 公司2021年上半年融资活动所用现金净额为1,509,600港元，较2020年同期的2,952,813港元有所减少[29] - 公司2021年上半年现金及现金等价物增加净额为688,162港元，而2020年同期为减少203,926港元[29] - 公司2021年上半年期末现金及现金等价物为15,066,117港元，较2020年同期的16,877,964港元略有下降[29] - 公司2021年上半年所有收益均来自在香港提供及安排的信贷融资，且所有收益均产生自香港并存置于香港[44] - 公司2021年上半年无来自单一外界客户的收益占公司收益的10%或以上[44] - 截至2021年6月30日止六個月，貸款融資的利息收入為27,438,408港元，同比增長30.3%[45] - 截至2021年6月30日止六個月，已信貸減值的應收貸款的利息收入為19,502,545港元，2020年同期為無[46] - 截至2021年6月30日止六個月，銀行利息收入為23港元，同比減少72.6%[48] - 截至2021年6月30日止六個月，出售物業、廠房及設備的收益為104,167港元，2020年同期為無[51] - 截至2021年6月30日止六個月，以公平值計入損益的金融資產的公平值收益淨額為317,738港元，同比增長9.2%[51] - 截至2021年6月30日止六個月，應付債券的利息開支為396,712港元，2020年同期為無[53] - 截至2021年6月30日止六個月，應收貸款減值虧損為3,748,794港元，同比減少48.3%[57] - 截至2021年6月30日止六個月，所得稅開支為3,702,685港元，同比減少26.9%[59] - 公司未建議支付截至2021年6月30日止六個月的中期股息[64] - 公司截至2021年6月30日止六个月的每股基本亏损为56,874,902港元，较2020年同期的159,584,965港元大幅减少[67] - 公司截至2021年6月30日止六个月的物业、厂房及设备收购总额为916,101港元，较2020年同期的2,357,737港元减少[67] - 公司截至2021年6月30日的应收贷款总额为898,688,945港元，较2020年12月31日的924,497,125港元有所下降[71] - 公司截至2021年6月30日的应收贷款减值拨备总额为441,053,690港元，较2020年12月31日的360,257,902港元增加[71] - 公司截至2021年6月30日的逾期超过三个月的应收贷款为1,904,057港元，较2020年12月31日的11,877,698港元大幅减少[77] - 公司截至2021年6月30日的减值的应收贷款总额为141,235,822港元，较2020年12月31日的131,594,782港元有所增加[77] - 公司截至2021年6月30日的减值的应收贷款中有69,757,577港元以私营公司股权和资产作为抵押，较2020年12月31日的73,265,737港元减少[86] - 公司截至2021年6月30日的减值的应收贷款中有67,188,840港元以上市公司和私营公司股权作为抵押，较2020年12月31日的84,000,000港元减少[86] - 公司截至2021年6月30日已质押约32,000,000港元的应收贷款以支付10,000,000港元的债券[87] - 公司于2021年6月30日的已减值应收贷款为69,757,577港元，较2020年12月31日的73,265,737港元有所减少[88] - 公司于2021年6月30日的已减值有抵押循环贷款为67,188,840港元，较2020年12月31日的84,000,000港元有所减少[88] - 公司于2021年6月30日的应付债券抵押总额为32,000,000港元，对应10,000,000港元的应收贷款[88] - 公司于2021年6月30日的净息差为7.91%，较去年同期的8.83%有所下降[105] - 公司于2021年6月30日的收益为27,440,000港元，较2020年同期的21,070,000港元有所增加[102] - 公司于2021年6月30日的逾期不足三个月及逾期超过三个月但未减值贷款的收益分别为1,515,965港元及80,400港元[102] - 公司回顾期间的其他收益为42万港元，较2020年同期的30万港元有所增加，主要来自上市证券投资的公允价值收益及物业、厂房和设备的出售收益[108][114] - 公司回顾期间的行政开支减少至788万港元，较2020年同期的1275万港元下降，主要由于雇员开支及折旧费用减少[109][116] - 公司回顾期间的净利息收益率为7.91%，较去年同期的8.83%有所下降，反映了在低利率环境下的定价策略[110][111][112] - 公司回顾期间的应收贷款减值亏损为6385万港元，较2020年同期的1.5942亿港元大幅减少，主要由于坏账控制显著改善[120][124] - 公司回顾期间的其他经营开支增加至885万港元，较2020年同期的453万港元上升，主要由于法律及专业费用以及债务追收代理服务费增加[129] - 公司回顾期间的财务成本增加至46万港元，较2020年同期的9万港元显著上升，主要由于租赁负债、应付对价及应付债券的利息费用增加[130] - 公司回顾期间的未经审计合并亏损为5687万港元，较2020年同期的1.5958亿港元大幅减少，主要由于应收贷款减值亏损显著下降[131] - 公司截至2021年6月30日的银行及现金余额约为1507万港元，较2020年12月31日的1438万港元有所增加[132] - 公司截至2021年6月30日的流动净资产约为1.6753亿港元，较2020年12月31日的2.3771亿港元有所下降[132] - 公司截至2021年6月30日的流动比率为12.83倍，较2020年12月31日的17.35倍有所下降[132] - 公司2021年上半年财务费用增加至约46万港元，较2020年同期的9万港元大幅增加[133] - 公司2021年上半年录得未经审核综合亏损约5687万港元，较2020年同期的1.5958亿港元大幅减少[134] - 公司2021年上半年员工薪酬总额约为495万港元，较2020年同期的823万港元有所减少[143] - 公司2021年6月30日的净债务约为44万港元，资产负债比率为0.10%，较2020年12月31日的220万港元和0.44%有所下降[153] 资产与负债 - 截至2021年6月30日，公司非流动资产总额为268,874,482港元，较2020年底的256,269,234港元有所增加[22] - 公司流动资产总额为181,696,902港元，较2020年底的252,247,435港元有所减少[22] - 公司资产净值为435,068,449港元，较2020年底的491,943,351港元有所下降[22] - 公司期内全面亏损总额为56,874,902港元，导致权益总额从491,943,351港元减少至435,068,449港元[25] - 公司流动负债总额为14,163,013港元，较2020年底的14,537,762港元略有减少[22] - 公司非流动负债中的租赁负债为1,339,922港元，较2020年底的2,035,556港元有所减少[22] - 公司资本及储备中的股本为72,576,000港元，保持不变[22] - 公司于2021年6月30日的法定股本为250,000,000,000股，每股0.02港元，已发行及缴足股本为3,628,800,000股，每股0.02港元[90] - 公司截至2021年6月30日并无持有超过公司资产总值5%的重大投资[140] - 公司2021年上半年并无重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业[141] - 公司截至2021年6月30日并无重大投资或资本资产的具体未来计划[142] - 公司于2021年6月30日抵押了约3200万港元的应收贷款作为2020年发行债券的抵押品[153] 员工与薪酬 - 公司截至2021年6月30日共有30名员工，较2020年12月31日的31名有所减少[143] - 公司2021年上半年员工薪酬总额约为495万港元，较2020年同期的823万港元有所减少[143] - 公司于2021年6月30日的短期雇员福利支出为1,179,021港元，较2020年同期的1,422,974港元有所减少[95] 公司治理与股东信息 - 公司董事会主席职位自2020年3月9日起悬空，导致无法遵守企业管治守则第A.2.1至A.2.9条[168] - 公司董事会由经验丰富的董事组成，能够有效运作并迅速作出决策[169] - 公司执行董事吕卓锋先生被委任为2021年6月25日股东周年大会主席[170] - 黄启伦先生于2021年4月15日辞任执行董事及信贷委员会成员[172] - 吕卓锋先生于2021年4月15日被委任为执行董事及信贷委员会成员[172] - 陈东德先生于2021年4月15日辞任独立非执行董事及多个委员会成员[177] - 黄建宁先生于2021年4月15日被委任为独立非执行董事及多个委员会成员[178] - 自2020年年报发布以来，除上述披露外，公司董事信息无其他变更[179] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，并将维持暂停直至另行通知[187][192] - 公司继续与证监会沟通，力求尽快恢复股份买卖，但现阶段无法提供具体复牌时间表[190][193] - 公司审计委员会由四名独立非执行董事组成，包括蔡思聪先生（主席）、冯锦文博士、王志维先生及黄健宁先生[191][194] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，所有董事均确认在回顾期间遵守了相关规定[183] - 公司于回顾期间无任何控股股东，因此不存在控股股东的竞争权益问题[183] - 公司主要股东肖国良持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本的29.50%[160] - 公司主要股东吴金龙持有10.1304亿股普通股，占公司已发行股本的27.92%[160] - 公司自2011年11月24日采纳购股权计划以来，未授予任何购股权[167] - 公司及其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[167] - 截至2021年6月30日，公司董事及最高行政人员未持有公司或其关联公司的股份、相关股份或债权证的任何权益或淡仓[156] 风险管理 - 公司主要在香港从事放债业务，业务收益及成本主要以港元计值，因此外汇风险极小，未使用金融工具进行对冲[153]

财务表现 - 截至2021年3月31日止三个月，公司收益为12,981,842港元，较2020年同期的14,095,207港元下降7.9%[9] - 公司2021年第一季度亏损为56,302,524港元，较2020年同期的14,225,550港元大幅增加295.7%[9] - 2021年第一季度每股基本亏损为1.55港仙，较2020年同期的0.39港仙增加297.4%[9] - 2021年第一季度应收贷款减值亏损净额为52,865,407港元，较2020年同期的23,199,905港元增加127.9%[9] - 2021年第一季度其他经营开支为6,126,391港元，较2020年同期的1,840,240港元增加232.9%[9] - 2021年第一季度已减值应收贷款的利息收入为8,958,831港元，2020年同期无此项收入[18] - 2021年第一季度以公平值计入损益的金融资产的公平值亏损为3,788,260港元，2020年同期无此项亏损[27] - 公司截至2021年3月31日的财务费用总计229,413港元，其中应付债券的利息开支为197,260港元，应付代价的利息开支为19,506港元，租赁负债的利息开支为12,647港元[29] - 公司截至2021年3月31日的除税前亏损中，应收贷款减值亏损净额为52,865,407港元，较2020年同期的23,199,905港元大幅增加[35] - 公司截至2021年3月31日的所得税开支为1,875,723港元，其中递延税项为1,914,820港元，即期税项为-39,097港元[40] - 公司截至2021年3月31日的每股基本亏损为0.0155港元，基于本公司拥有人应占亏损56,302,524港元及已发行普通股加权平均数3,628,800,000股计算[47] - 公司截至2021年3月31日的储备总额为435,640,827港元，较2020年12月31日的491,943,351港元有所下降[50] - 公司于回顾期间的收益减少至约1298万港元，较2020年同期的1410万港元下降，主要由于逾期应收贷款的应计利息减少[58] - 公司放债业务的净息差为7.46%，较2020年同期的8.87%有所下降，反映低利率环境下的定价策略[58] - 公司其他亏损为379万港元，主要来自上市证券投资的公平值亏损[58] - 公司行政开支减少至约440万港元，较2020年同期的634万港元下降，主要由于雇员开支及折旧费用减少[64] - 公司应收贷款减值亏损从2020年同期的约2320万港元增加至约5287万港元，主要由于逾期应收贷款增加[68] - 公司其他经营开支从2020年同期的约184万港元增加至约613万港元，主要由于债务追收代理服务费及法律和专业费用增加[79] - 公司财务费用从2020年同期的约2万港元增加至约23万港元，主要由于应付代价的利息开支及子公司发行的一年期债券利息开支[80] - 公司综合亏损从2020年同期的约1423万港元增加至约5630万港元，主要由于应收贷款减值亏损及其他经营开支增加[81] 风险管理与贷款组合 - 公司将继续评估风险管理措施，确保在回报与风险之间取得适当平衡，并密切监控贷款组合的还款情况[55] - 公司至少每季度对应收贷款的减值拨备进行集体评估，按贷款类别分组并计算预期信贷亏损[72] - 公司每月对应收贷款的减值拨备进行独立评估，考虑预期收回日期及抵押品公平值[73] - 新冠疫情导致应收贷款预期回收期延长及全额还款可能性降低，显著增加了信贷风险[74] - 公司部分客户的还款表现存在不确定性，导致独立评估的应收贷款减值亏损大幅增加[75] 投资与资金管理 - 公司将继续探索潜在投资机会，包括债券、债务工具、上市股本证券及项目投资，同时考虑潜在回报及市场风险[55] - 公司将继续通过多种方式确保维持充裕资金，以把握不同潜在机遇[55] 疫情影响 - 公司预计COVID-19疫情将继续对短期业务表现产生不利影响，影响贷款需求及借贷风险[55] 股东与股权结构 - 肖國良持有公司1,070,400,000股普通股，佔公司已發行股本的29.50%[92] - 吳金龍持有公司1,013,040,000股普通股，佔公司已發行股本的27.92%[92] - 公司購股權計劃下可發行的普通股上限為362,880,000股，佔公司已發行普通股的10%[97] - 自2011年11月24日採納購股權計劃以來，公司未授出任何購股權[97][100] 公司治理与审计 - 公司已采纳2021年1月1日起生效的所有新订及经修订香港财务报告准则，对财务报表无重大影响[17] - 公司審核委員會由四名獨立非執行董事組成，審核委員會已審閱本報告及未經審核簡明綜合業績[113][114] 股票交易状态 - 公司股份自2017年11月24日起暫停買賣，並將維持暫停直至另行通知[110] - 公司於2021年4月13日向證監會法規執行部提交進一步陳述，以尋求盡快恢復股份買賣[110]

公司基本信息 - 公司主要营业地点位于香港上环德辅道中259-265号海外银行大厦1楼[13] - 公司股份代号为8215，主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司和中国银行（香港）有限公司[13] - 公司网站为www.fcfg.com.hk，提供更多公司信息[13] - 公司注册办事处位于百慕大汉密尔顿Clarendon House，2 Church Street[13] - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司[13] 公司治理与董事会 - 公司董事包括执行董事何婉薇女士、谢丝女士、黄启伦先生和赖思妤女士[11] - 公司独立非执行董事包括冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生和李龙先生[11] - 公司授权代表为蒋绮华女士和黄启伦先生[11] - 公司审计委员会主席为蔡思聪先生，成员包括冯锦文博士、王志维先生和陈通德先生[11] - 公司董事会包括至少三名独立非执行董事，占董事会成员的三分之一，其中至少一名具备适当的专业资格或会计及财务管理专长[112] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，确保董事在2020年度内遵守交易必守标准，未发现任何违规事件[107] - 董事会负责制定集团的长期策略，批准重大交易，并监督管理层确保政策彻底落实[112] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)、(2)及5.05A条，确保董事会结构符合要求[112] - 董事会授权执行董事及管理层负责日常管理职能，定期检讨财务业绩并作出财务及营运决策[115] - 董事会成员之间及主席与行政总裁之间无任何财务、业务或家庭关系[116] - 执行董事与公司签订的服务协议期限不超过三年，独立非执行董事的任命期限为两年[119] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性年度确认书[112] - 公司董事会成员每三年轮值退任一次，退任董事有资格连任[121] - 公司主席职位自2020年3月9日起空缺，无法遵守企业管治守则A.2.1至A.2.9条[125][129] - 公司董事会每年按季定期举行四次会议，重大决策由董事会全体作出[134] - 公司独立非执行董事任期为两年，需重选连任[128][131] - 公司行政总裁曾仁光先生于2020年3月19日辞职，同日何婉薇女士接任[127][130] - 公司于2020年举行了9次董事会会议和1次股东大会[139] - 执行董事黄启伦先生和赖思妤女士在2020年出席了所有9次董事会会议和1次股东大会[139] - 独立非执行董事冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、李龙先生和蔡思聪先生在2020年出席了所有9次董事会会议和1次股东大会[139] 财务表现与风险管理 - 公司2020年平均贷款结余从2019年的约9.6189亿港元减少至约9.4111亿港元[17] - 2020年应收贷款减值亏损较2019年增加约79.57%[17] - 公司2020年收益约为3802万港元，较2019年的8888万港元减少约57.23%[24] - 公司2020年银行及现金结余约为1438万港元[17] - 公司将继续评估风险管理措施，确保回报与风险之间的平衡[17] - 公司将继续监控应收贷款的信贷风险，必要时修改信贷评估和控制措施[27] - 公司将继续探索潜在投资机会，包括债券、债务工具和上市股本证券等[21] - 公司将继续通过预算控制和监控措施努力控制开支[20] - 公司将继续维持收益和信贷质量，同时监控资本基础以确保资金充足[22] - 公司2020年净息差为8.96%，较2019年的9.84%有所下降[33][34] - 无抵押贷款净息差从2019年的9.93%降至2020年的9.10%，有抵押贷款净息差从9.50%降至8.45%[35][37] - 公司2020年其他收入从2019年的40,000港元增加至1,940,000港元，主要由于政府补贴[43] - 公司2020年其他亏损从2019年的3,950,000港元减少至3,100,000港元，主要由于上市证券投资的公平值亏损减少[43] - 公司2020年行政开支从2019年的28,060,000港元减少至25,430,000港元，主要由于雇员开支和折旧费用减少[46][47] - 公司2020年应收贷款减值亏损从2019年的200,580,000港元增加至360,190,000港元，主要由于逾期应收贷款增加[49][50] - 公司年度减值亏损约为3.6019亿港元，主要来自无抵押贷款，涉及个人和企业借款人，个人贷款本金范围为7,000港元至4,000万港元，企业贷款本金范围为400万港元至1,800万港元[53][54] - 无抵押贷款的期限大部分为3至36个月，实际年利率范围为6.5%至54%[53][54] - 有抵押贷款占减值亏损约20%，以上市公司及私营公司的股权作为抵押[53][54] - 公司至少每季度对应收贷款的减值拨备进行集体评估，按贷款类型分组并计算预期信贷亏损[55][58] - 公司每月对应收贷款进行独立评估，考虑预期收回日期及抵押品的公平值[56][58] - 2020年独立评估的应收贷款减值拨备为4.14963亿港元，较2019年的432.8万港元大幅增加[70] - 2020年集体评估的应收贷款减值拨备为-5,477万港元，较2019年的1.96253亿港元减少[70] - 2020年其他经营开支减少至约936万港元，主要由于法律及专业费用以及广告及推广开支减少[72][73] - 公司在发放每笔贷款前进行信贷风险评估，包括身份核查、财务背景调查及公开信息搜索[61] - 公司采用“双眼”程序，根据交易规模和性质，由董事会信贷委员会作出信贷批准[62][65] - 公司2020年财务费用为27万港元，较2019年的19万港元有所增加，主要由于租赁负债、应付代价和应付债券的利息开支[77][78][79] - 公司2020年综合亏损大幅增加至3.6761亿港元，较2019年的1.3289亿港元增加，主要由于收益减少和应收贷款减值亏损增加[80][81] - 公司2020年银行及现金结余为1438万港元，较2019年的1708万港元有所减少[85] - 公司2020年流动比率为17.35倍，较2019年的76.22倍大幅下降，主要由于应收贷款流动部分减少和应付债券增加[85] - 公司2020年员工总数为31人，较2019年的43人减少，员工总薪酬为1588万港元，较2019年的1712万港元有所下降[89] - 公司2020年净债务为220万港元，较2019年的净现金819万港元有所恶化，资产负债率为0.44%[93] - 公司员工总数从2019年的43名减少至2020年的31名[94] - 2020年员工薪酬总额为15,880,000港元，较2019年的17,120,000港元有所下降[94] - 公司已抵押总额约为32,000,000港元的应收贷款作为债券担保[96] - 2020年公司债务净额为2,200,000港元，资产负债比率为0.44%[97] - 公司主要在香港从事放债业务，业务收益及成本以港元计值，汇率波动风险微乎其微[101] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，且将维持暂停买卖直至另行通知[101] - 公司于2020年12月31日向证监会法规执行部提交进一步陈述，继续努力与证监会沟通及回应其质询，以求尽快恢复股份买卖[101] 审计与合规 - 公司审计委员会在2020年举行了4次会议，所有成员均出席了所有会议[151] - 审计委员会的主要职责是监控公司财务报表的完整性，并审查公司及其子公司的财务和会计政策[151] - 审计委员会在2020年审查了集团的季度、中期和年度财务业绩，以及财务报告系统和风险管理及内部监控体系[152] - 审计委员会就重新委任外部审计师向董事会提出了建议[152] - 公司董事会与审计委员会在委任外部审计师方面持相同意见[153] - 公司为新任执行董事何婉薇女士提供了全面的就任须知，涵盖上市公司董事的职责和合规要求[142][145] - 所有董事在2020年参与了持续专业发展，包括参加培训课程和阅读相关材料[143][145] - 公司提名委员会在2020年举行了4次会议，所有成员均出席了全部会议[159][161] - 公司提名委员会的主要职能是审查董事会的结构、规模和组成，并向董事会推荐合适的董事候选人[164][165] - 公司于2013年采纳了董事会多元化政策，并于2019年修订，旨在通过性别、年龄、种族等因素实现董事会多元化[166][168] - 公司提名政策于2019年生效，规定了评估董事候选人适合性的标准，包括学历背景、行业经验等[167][169] - 提名委员会定期审查提名政策和董事会多元化政策，并向董事会推荐任何必要的修订[172] - 前任主席李䤼洪先生于2020年3月9日去世后，提名委员会一直在寻找合适的候选人填补主席空缺[173] - 2020年3月19日，提名委员会推荐何婉薇女士为新任行政总裁，并于2020年10月7日推荐她为执行董事[174] - 提名委员会在2020年评估了独立非执行董事的独立性，并讨论了董事的退休和重选事宜[174] - 薪酬委员会在2020年举行了5次会议，所有成员（冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生）均出席了所有会议[182] - 信贷委员会在2020年举行了1次会议，黄启伦先生和赖思妤女士出席了会议，谢丝女士和何婉薇女士未出席[193] - 合规委员会由一名执行董事（赖思妤女士）和四名独立非执行董事（冯锦文博士、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生）组成[198] - 薪酬委员会的主要职责包括制定董事及高级管理层的薪酬政策，并确保董事薪酬不由其本人或其联系人决定[184] - 信贷委员会负责制定市场策略、批准和监督集团的信贷政策，并定期向董事会提交报告[187] - 合规委员会的主要职责包括审查公司合规政策、监督董事及高级管理层的培训和发展，并确保公司遵守相关法律法规[195] - 薪酬委员会在2020年审查了何婉薇女士的薪酬待遇及服务协议，因其被任命为首席执行官兼执行董事[185] - 信贷委员会成员包括谢丝女士、黄启伦先生、赖思妤女士和何婉薇女士[187] - 合规委员会成立于2010年，旨在确保公司遵守相关法律法规，包括《放债人条例》和《证券及期货条例》[194] - 薪酬委员会采用《企业管治守则》第B.1.2(c)(i)条的方针，并有权决定执行董事及高级管理层的薪酬方案[185] - 合规委员会在截至2020年12月31日的年度内举行了4次会议[199] - 合规委员会成员包括冯锦文博士（主席）、王志维先生、陈通德先生、蔡思聪先生和赖思妤女士[200] - 合规委员会定期审查公司遵守《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》、《GEM上市规则》、《证券及期货条例》及其他相关法律法规的情况[200] - 公司已采用相关合规手册，规范公司在《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》、《证券及期货条例》、《GEM上市规则》及其他相关法规方面的合规事宜[200]

公司业绩数据 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为4,879,973港元，2019年同期为21,083,144港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益为25,946,071港元，2019年同期为67,790,024港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前亏损为44,423,438港元，2019年同期为42,878,746港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除税前亏损为198,945,602港元，2019年同期为58,037,175港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为53,769,883港元，2019年同期为36,785,517港元[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为213,354,848港元，2019年同期为49,899,630港元[9] - 截至2020年9月30日止三个月，公司基本每股亏损为1.48港仙，2019年同期为1.01港仙[9] - 截至2020年9月30日止九个月，公司基本每股亏损为5.88港仙，2019年同期为1.38港仙[9] - 截至2020年9月30日止九个月，其他收入为1944107港元，2019年同期为38447港元[22] - 截至2020年9月30日止九个月，其他收益及亏损为亏损2780980港元，2019年同期为亏损3484180港元[25] - 截至2020年9月30日止九个月，财务费用为233029港元，2019年同期为164041港元[30] - 截至2020年9月30日止九个月，除税前亏损为197176616港元，2019年同期为88583555港元[32] - 截至2020年9月30日止九个月，所得税开支╱（抵免）为14409246港元，2019年同期为抵免8137545港元[37] - 2020年9月30日止九个月及三个月，公司基本每股亏损分别为0.0588港元及0.0148港元，2019年同期分别为0.0138港元及0.0101港元[43] - 截至2020年9月30日止九个月及三个月，公司拥有人应占亏损分别为2.13亿港元及5377万港元，2019年同期分别为4990万港元及3679万港元[46] - 2020年9月30日公司总储备为6.46亿港元，较2019年1月1日的9.92亿港元减少34.9%[49] - 2020年前三季度公司收入约为2595万港元，较2019年同期的6779万港元大幅下降[64] - 因2019年8月中旬停止证券经纪业务，2020年前三季度无证券经纪服务佣金收入，2019年同期约为6000港元[64] - 2020年前三季度净利息收益率约为9.10%，2019年同期约为9.71%[66][67] - 2020年前三季度其他收入约为194万港元，较2019年同期的4万港元有所增加，主要为政府补贴[69] - 回顾期收益大幅减少至约2595万港元，去年同期约为6779万港元，无证券经纪服务佣金收入[70] - 回顾期放债业务净息差约为9.10%，去年同期约为9.71%[71] - 其他收入从去年同期约4万港元增加至回顾期约194万港元，主要为政府补贴[73] - 回顾期其他亏损约278万港元，去年同期约348万港元，亏损减少因上市证券投资公平值亏损减少[76][80] - 回顾期行政开支约2009万港元，去年同期约2243万港元，开支减少因雇员开支及折旧费用减少[78][81] - 回顾期应收贷款减值亏损约1.9718亿港元，去年同期约8858万港元，亏损增加因逾期应收贷款增加[79][82] - 回顾期其他经营开支约656万港元，去年同期约811万港元，开支减少因广告促销及其他费用减少[94] - 回顾期财务成本约23万港元，去年同期约16万港元，维持稳定[95] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损约2.1335亿港元，去年同期约4990万港元，亏损增加因收益减少及应收贷款减值亏损增加[96] - 其他经营开支从截至2019年9月30日止九个月的约811万港元减少至回顾期间的约656万港元[97] - 财务费用从截至2019年9月30日止九个月的约16万港元维持在回顾期间的约23万港元[98] - 公司拥有人应占综合亏损从截至2019年9月30日止九个月的约4990万港元大幅增加至回顾期间的约2.1335亿港元[99] 财务报表编制 - 公司截至2020年9月30日止三个月及九个月的未经审核简明综合业绩按香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则及GEM上市规则编制[13][16] - 公司于2020年采纳香港会计师公会颁布的与经营相关且于2020年1月1日开始的会计年度生效的所有经修订香港财务报告准则，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[14][17] 股息分配 - 董事不建议就截至2020年及2019年9月30日止九个月向股东派付任何股息[39] 每股亏损情况 - 2020年及2019年9月30日止九个月及三个月，公司无摊薄潜在普通股，因此不呈列摊薄每股亏损[44] 风险管理与业务策略 - 受疫情影响，公司大部分贷款申请于网上办理，贷款需求和借贷风险或受影响[54][58] - 公司将继续评估风险管理措施，在贷款评估及审批中保持谨慎，密切监控还款情况[54][58] - 公司将控制开支，关注疫情发展并采取措施减少其对财务和业务的影响[55][59] - 公司将探索更多潜在投资机遇，包括债券、债务工具等投资[56][59] 应收贷款减值评估 - 公司至少每季对应收贷款减值拨备集体评估，每月进行独立评估[86][90] 股权结构 - 截至2020年9月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占公司已发行股本的29.50%[106] - 截至2020年9月30日，吴金龙持有10.1304亿股普通股，占公司已发行股本的27.92%[106] 购股权利计划 - 公司于2011年11月24日采纳购股权利计划，行使所有购股权后可能发行的普通股数目上限为3.6288亿股，占报告日期已发行普通股股份的10%[111][113] - 自2011年11月24日采纳购股权利计划以来，未授出购股权利[114] 证券交易情况 - 回顾期间，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司的上市证券[112][115] 股份买卖情况 - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知[121] - 公司已根据GEM上市规则第17.26A条，在2018 - 2020年间多次刊发公告[121] - 尽管2019年7月31日股份仍暂停买卖，联交所保留行使将公司除牌的权利[121] - 2020年9月30日公司向证监会法规执行部提交进一步陈述，复牌申请仍待批核[121] 审核委员会情况 - 报告日期，公司审核委员会由四名现任独立非执行董事组成[123][124] - 审核委员会已审阅报告及集团于回顾期间的未经审核简明综合业绩[123][124] 财务资料编制认可 - 董事会认为财务资料编制符合适用会计准则、GEM上市规则及其他法律规定[123][124]

报告基本信息 - 报告为第一信用金融集团有限公司2020年中期报告，股份代号8215[1][12][16] 中期财务资料编制与审阅 - 中期财务资料涵盖截至2020年6月30日的简明综合财务状况表等[7][10] - 香港联合交易所GEM证券上市规则要求中期财务资料按相关条文及香港会计准则第34号编制，董事负责编制及呈报[7][10] - 核数师根据香港审阅委聘准则第2410号进行审阅，范围小于审计，不发表审核意见[9][11] - 经审阅，未发现2020年6月30日的中期财务资料未按香港会计准则第34号编制的情况[14] 公司经营业绩 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为2.1066098亿港元，2019年同期为4.670688亿港元[17] - 2020年上半年公司除税前亏损为1.54522164亿港元，2019年同期为1515.8429万港元[17] - 2020年上半年公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为1.59584965亿港元，2019年同期为1311.4113万港元[17] - 2020年上半年基本每股亏损为4.40港仙，2019年同期为0.36港仙[17] - 2020年上半年可呈報分部虧損總額157,441,467港元，2019年同期为9,511,148港元[52] - 2020年上半年期內綜合虧損159,584,965港元，2019年同期为13,114,113港元[52] - 2020年上半年就贷款融资收取的利息收入21,066,098港元，2019年同期为46,703,822港元[53] - 2020年上半年政府补贴收入891,000港元，2019年同期无此项收入[57] - 2020年上半年提前终止租赁的收益11,100港元，2019年同期无此项收益[59] - 2020年上半年财务费用93,493港元，2019年同期为125,033港元[61] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损已扣除物业、厂房及设备折旧等多项费用，如物业、厂房及设备折旧370,272港元，使用权资产折旧2,548,622港元等[64] - 2020年上半年所得税开支为5,062,801港元，2019年同期为所得税抵免2,044,316港元[66] - 2020年上半年及前三个月公司拥有人应占亏损分别为159,584,965港元及145,359,415港元，2019年同期分别为13,114,113港元及17,498,554港元[69] - 2020年上半年集团收益减少至约2107万港元，2019年同期约为4671万港元，主要因部分逾期应收贷款累计利息减少[109] - 2020年上半年集团放债业务净息差约8.83%，2019年同期约为9.93%，维持较低水平反映定价策略[109] - 集团其他收入从2019年上半年约2万港元增加至2020年上半年约89万港元，主要是政府补贴[109] - 2020年上半年集团录得其他收益约30万港元，2019年同期录得其他亏损约128万港元，增加因金融资产公平值增加[113][115] - 回顾期行政开支约1275万港元，较2019年同期的约1524万港元减少，主要因雇员开支及折旧费用减少[117] - 回顾期应收贷款减值亏损约1.5942亿港元，较2019年同期的约3933万港元大幅增加，因逾期应收贷款增加[117] - 回顾期其他经营开支约453万港元，较2019年同期的约591万港元略有减少[126][132] - 回顾期财务费用约9万港元，较2019年同期的约13万港元略有减少[127][133] - 回顾期公司拥有人应占综合亏损约1.5958亿港元，较2019年同期的约1311万港元大幅增加，因收益减少及应收贷款减值亏损增加[128][134] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日，非流动资產总额为9746.5204万港元，较2019年12月31日的1.90687579亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动资產总额为6.09239432亿港元，较2019年12月31日的6.77758975亿港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，流动负债总额为624.2111万港元，较2019年12月31日的889.1675万港元有所减少[19] - 截至2020年6月30日，资产净值为6.99969914亿港元，较2019年12月31日的8.59554879亿港元有所减少[21] - 2020年上半年公司全面亏损总额为1.59584965亿港元，导致权益总额减少[23] - 截至2020年6月30日，股本为7257.6万港元，与2019年12月31日持平[21] - 截至2020年6月30日，客户贷款为951,233,533港元，较2019年12月31日的966,238,754港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日，应收应计利息为58,015,131港元，较2019年12月31日的48,663,938港元有所增加[81] - 截至2020年6月30日，独立评估的减值拨备为188,380,880港元，集体评估的减值拨备为183,704,858港元[81] - 截至2020年6月30日，应收贷款总额为637,162,926港元，较2019年12月31日的798,055,989港元有所减少[81] - 截至2020年6月30日应收贷款总额为10.09248664亿港元，较2019年12月31日的10.14902692亿港元略有下降[87] - 截至2020年6月30日，未逾期未减值的应收贷款中，有抵押为3868.4754万港元，无抵押为4050.907万港元；逾期不足1个月为27.4654万港元，逾期1 - 3个月为2732.4948万港元，逾期超过3个月为3130.3568万港元[87] - 截至2020年6月30日，已减值应收贷款为8.7115167亿港元，较2019年12月31日的1.82174431亿港元大幅增加[87] - 截至2020年6月30日，一笔1330.3568万港元的有抵押循环贷款以价值3.24亿港元的私人公司股权作抵押，较2019年12月31日的2394.5757万港元减少[90] - 截至2020年6月30日，已减值有抵押循环贷款为7326.5737万港元，以价值6436.3469万港元的私人公司股权及资产作抵押；已减值有抵押定期贷款为8554.7万港元，以上市公司及私人公司股权作抵押，价值3436.2521万港元[90] - 公司法定股本为250亿股，每股0.02港元，共计50亿港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 公司已发行及全数以每股0.02港元缴足的普通股为36.288亿股，共计7257.6万港元，2020年6月30日与2019年12月31日无变化[92] - 截至2020年6月30日，集团面临法律风险的最高金额为应收贷款总额约417万港元，2019年12月31日约为1586万港元[97][98] - 截至2020年6月30日，公司银行及现金结余约1688万港元，2019年12月31日约1708万港元，均为港元[129][135] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司均无银行借款[131][136] - 截至2020年6月30日，集团流动资产净值约6.03亿港元，流动比率约为97.60倍，较2019年12月31日有所改善[138][144] - 截至2020年6月30日，集团无资产抵押，现金净额约1014万港元，资产负债比率约为 -1.47% [152] 公司现金流情况 - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为3,241,857港元，较2019年的11,788,516港元减少[25] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为492,970港元，2019年为158,668港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2,952,813港元，2019年为2,490,967港元[25] - 截至2020年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为203,926港元，2019年增加9,138,881港元[25] - 截至2020年6月30日，期初现金及现金等价物为17,081,890港元，期末为16,877,964港元；2019年对应数据分别为37,355,748港元和46,494,629港元[25] 公司业务分部情况 - 公司已识别放债和证券买卖两个可呈报分部[40][47] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益为21,066,098港元，分部亏损为156,622,469港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，证券买卖业务无收益，分部亏损为818,998港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益为21,066,098港元，总分部亏损为157,441,467港元[43] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务收益46,703,822港元，证券买卖业务收益3,058港元，总额46,706,880港元[50] - 截至2020年6月30日止六个月，放债业务亏损5,322,009港元，证券买卖业务亏损4,189,139港元，总额亏损9,511,148港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务资产655,481,209港元，证券买卖业务资产18,035,985港元，总额673,517,194港元[50] - 截至2020年6月30日（未经审核），放债业务负债6,646,986港元，证券买卖业务负债431,758港元，总额7,078,744港元[50] 股息分配 - 董事不建议就2020年及2019年上半年向股东派付任何中期股息[68] 公司业务运营与风险应对 - 2020年上半年集团继续专注放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[101][106] - 公司预期新冠疫情导致的不利现状或对客户财务及偿还能力产生负面影响，短期影响业务表现[102][106] - 集团将密切关注疫情发展及对自身影响，监督贷款组合表现[103][106] - 2019年8月中旬证券经纪业务终止后，集团继续自营投资上市证券，正探索更多潜在投资机遇[104][106] - 集团将维持收益及信贷质量，监控资本基础，确保资金充裕以获取潜在机遇[105][107] - 公司严格控制未收回的应收贷款，定期审查逾期结余以降低信贷风险[76] - 公司至少每季对应收贷款减值拨备进行集体评估，每月进行独立评估[119][120][123] - 回顾期公司密切监控应收贷款，加大追收力度，或采取法律行动[121][123] - 公司采纳库务政策，运用盈余及/或闲置资金，投资多元化产品以实现资金增值[130][135] 公司人员情况 - 2020年上半年公司向主要管理人员支付短期雇员福利142.2974万港元、雇员退休福利6.4138万港元，共计148.7112万港元，较2019年同期的215.3608万港元有所减少[94] - 截至2020年6月30日，集团有41名员工，较2019年12月31日减少2人；2020年上半年员工薪酬总额约823万港元，较2019年同期减少约111万港元[143][148] - 集团采用员工培训及发展政策，定期提供放债行业最新信息[150][151] 公司股权结构 - 截至2020年6月30日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本约29.50%；吴金龙持有10.1304亿股普通股，占已发行股本约27.92% [156] 购股计划 - 购股计划下可发行普通股上限为362,880,000股，占报告日期公司已发行普通股10%，自2011年11月24日采纳计划后未授出购股期权[160][163] 证券交易情况 - 回顾期内公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[161][165] 董事合规情况 - 公司董事在回顾期遵守证券交易标准和操守守则，无

财务数据对比 - 2020年第一季度公司收益为14,095,207港元，2019年同期为23,541,788港元[7] - 2020年第一季度其他收入为37港元，2019年同期为178港元[7] - 2020年第一季度行政开支为6,344,189港元，2019年同期为7,478,843港元[7] - 2020年第一季度应收贷款减值亏损净额为23,199,905港元，2019年同期为7,352,850港元[7] - 2020年第一季度其他经营开支为1,840,240港元，2019年同期为3,298,430港元[7] - 2020年第一季度财务费用为20,611港元，2019年同期为70,285港元[7] - 2020年第一季度除税前亏损为17,309,701港元，2019年同期溢利为5,341,558港元[7] - 2020年第一季度所得税抵免为3,084,151港元，2019年同期开支为957,117港元[7] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损为14,225,550港元，2019年同期溢利为4,384,441港元[7] - 2020年第一季度基本每股亏损为0.39港仙，2019年同期每股盈利为0.12港仙[7] - 2020年第一季度租赁负债利息为20,611港元，2019年同期为70,285港元[18] - 2020年第一季度物业、厂房及设备折旧为143,154港元，2019年同期为1,005,355港元[21] - 2020年第一季度应收贷款减值亏损净额为23,199,905港元，2019年同期为7,352,850港元[21] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损14,225,550港元，2019年同期溢利4,384,441港元[30][31] - 2020年第一季度每股基本亏损基于亏损14,225,550港元及加权平均股数3,628,800,000股计算，2019年同期每股基本盈利基于溢利4,384,441港元及相同加权平均股数计算[30][31] - 截至2020年3月31日，保留溢利为60,801,382港元，截至2019年3月31日为212,304,444港元[36] - 2020年第一季度公司收益减少至约1410万港元，2019年同期约为2354万港元，主要因已逾期应收贷款累计利息减少及证券经纪业务终止[47][52] - 2020年第一季度公司放债业务净息差约8.87%，2019年同期约9.92%，维持较低水平反映定价策略[49][50][53] - 2020年及2019年第一季度公司其他收入均微不足道[57][62] - 2020年第一季度公司行政开支减少至约634万港元，2019年同期约为748万港元，主要因雇员开支及折旧费减少[59][63] - 2020年第一季度公司应收贷款减值亏损约2320万港元，2019年同期约为735万港元，主要因已逾期应收贷款增加[60][64] - 其他经营开支从截至2019年3月31日止三个月的约330万港元降至约184万港元[67] - 财务费用从截至2019年3月31日止三个月的约7万港元降至约2万港元[67] - 公司由盈转亏，拥有人应占亏损约1423万港元，而截至2019年3月31日止三个月则录得溢利约438万港元[67] 股息政策 - 2020年第一季度公司未建议向股东派付股息，2019年同期也未派付[28][29] 业务经营 - 2020年第一季度公司继续专注于借贷业务，为个人、企业和外籍家庭佣工提供有抵押和无抵押贷款[39] - 自2020年初新冠疫情爆发，香港政府实施防控措施或影响公司业务环境，公司将密切关注疫情发展及影响[40] - 公司自2019年8月中旬停止证券经纪和保证金融资业务后，将继续从事上市证券自营投资，并积极探索潜在投资机会[41] - 公司继续专注经营放债业务，向个人、公司及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[43] - 公司自2019年8月中旬终止证券经纪及保证金融资业务后，继续从事自营投资上市证券[43] - 公司正积极探索更多潜在投资机遇，包括投资债券、债务工具、上市股本证券或以项目为基础的投资[43] - 公司将密切留意新冠疫情发展，评估其对财务状况及业务营运的影响[43] - 公司将继续致力于维持收益增长及信贷质量，确保维持充裕资金以获取潜在机遇[43] 股权结构 - 截至2020年3月31日，肖国良持有10.704亿股普通股，占已发行股本29.50%；吴金龙持有10.1304亿股普通股，占已发行股本27.92%[72] 购股计划 - 购股计划行使后可能发行的普通股数目上限为3.6288亿股，占报告日期已发行普通股股份的10%[77][80] - 自2011年11月24日采纳购股计划后，未授出购股期权[77][81] 证券交易情况 - 回顾期内，公司或附属公司未购买、出售或赎回上市证券[78][82] 权益冲突情况 - 回顾期内，无董事及紧密联系人与集团业务有竞争权益或利益冲突，且无控股股东竞争权益问题[79][83] 股份交易状态 - 自2017年11月24日起，公司股份交易暂停，直至另行通知[86] - 2019年7月31日股份虽仍暂停交易，但联交所暂未行使将公司除牌的权利[88] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，将维持暂停直至另行通知[90] 复牌申请情况 - 公司于2019年10月31日及2020年1月16日向证监会秘书长提交书面申述，证监会法规执行部于2020年3月2日作出书面回复[89][91] - 公司于2020年4月28日就恢复买卖申请作出进一步书面申述以回应证监会法规执行部的书面回复，目前正等候证监会回应[89][91] - 公司现阶段无法提供具体复牌时间表，公司及其法律代表将密切跟进此事[89][91] 财务审核情况 - 审核委员会由四名现任独立非执行董事组成，已审阅集团于回顾期间的未经审核简明综合业绩[94][95] - 董事会认为财务资料的编制符合适用会计准则、GEM上市规则规定及其他适用法律规定，且已作出充足披露[94][95]

公司财务数据 - 公司2019年年报相关数据有增长，部分数据同比增长5.7%、2.4%等[1] - 2019年公司平均贷款结余约为9.62亿港元，较2018年的约8.97亿港元增长约7.18%[15][18][24][26] - 2019年公司收益约为8888万港元，较2018年的约9276万港元略减约4.18%[23][26] - 2019年放债业务平均利率约为9.24%，较2018年的约10.33%有所下降[24][26] - 2019年公司净息差约为8.95%，较2018年的约9.89%有所下降[33][35] - 2019年无抵押个人贷款收益为5880.5万港元，企业贷款为661.5万港元，外籍家庭佣工贷款为541.3万港元[32] - 2019年有抵押第一物业按揭贷款收益为325.7万港元，非第一物业按揭贷款为60.3万港元，其他有抵押贷款为1418.3万港元[32] - 2019年所有贷款净息差为8.95%，较2018年的9.89%减少，主要因集团在竞争激烈的放债行业低利率环境下的定价策略所致[36][39] - 2019年公司其他收入约为4万港元，较2018年的约617万港元大幅下跌约99.36%，主要因无前任董事一次性补偿收入[40][43] - 2019年公司录得其他亏损约395万港元，2018年则为其他收益约119万港元，主要因金融资产公允价值减少[41][43] - 2019年公司行政开支约为2806万港元，较2018年的约3373万港元减少，主要因雇员开支减少[46][48] - 2019年公司应收贷款减值亏损约为2.0058亿港元，较2018年的约1563万港元大幅增加，主要因逾期应收贷款增加[51][52] - 2019年公司已撇销贸易权310万港元，因证券经纪业务于2019年8月终止[56][59] - 2019年公司其他经营开支约为1037万港元，较2018年的约1758万港元大幅减少，主要因法律及专业费用等减少[58][60] - 2019年公司财务费用约为19万港元，较2018年的约158万港元大幅减少，因无贷款利息开支[64] - 2019年财务费用从约158万港元大幅减至约19万港元[65] - 2019年公司拥有人应占亏损约1.3289亿港元，2018年则为溢利约2593万港元[68] - 2019年银行及现金结余约1708万港元，2018年约3736万港元[72] - 2019年流动资产净值约6.6887亿港元，2018年约5.4807亿港元[72] - 2019年流动比率约为76.22倍，2018年约为173.86倍[72] - 2019年集团员工总数为43名，2018年为41名[77] - 2019年员工薪酬总额约1712万港元，2018年约2174万港元[77] - 2019年集团持续录得约819万港元的净现金，2018年约3434万港元[81] - 2019年资产负债率约为 - 0.95%，2018年约为 - 3.58%[81] - 2019年12月31日公司现金净额约819万港元，2018年12月31日约为3434万港元[84] - 2019年12月31日资产负债比率约为–0.95%，2018年12月31日约为–3.58%[84] 公司业务情况 - 2019年8月中旬公司终止证券经纪业务，10月21日第1类牌照被撤销[16][19] - 公司未来将继续进行上市证券全权投资，探索潜在投资商机[17][19] - 公司未来将借助放债业务经验保持收益增长和信贷质量，监控资本基础[21][25] - 公司通过扩大客户基础发展贷款组合，加强信贷风险监控[15][18] - 截至2019年12月31日止年度，公司主要于香港从事放债业务及证券相关业务[88] - 公司业务收益及成本主要以港元计值，面临的汇率波动风险微乎其微，2019年未使用金融工具进行对冲[88] 公司人员变动 - 公司执行董事包括李䤼洪先生（已故）、谢丝女士等，部分董事有辞任和委任情况[10] - 公司授权代表有蒋绮华女士、李䤼洪先生（已故）等，黄启伦先生于2020年3月11日获委任为授权代表[10] - 2020年3月9日，执行董事兼董事会主席李䤼洪先生离世，公司将尽快物色主席人选[111][117] - 2020年3月19日，曾仁光先生辞任行政总裁，何婉薇女士获任新行政总裁[112][117] 公司委员会情况 - 公司审核委员会主席为蔡思聪先生，成员包括冯锦文博士等[10] - 公司提名委员会主席于2020年3月23日变更为陈通德先生[10] - 公司薪酬委员会主席为冯锦文博士，成员包括李䤼洪先生（已故）等[10] - 公司合规委员会主席为冯锦文博士，成员包括王志维先生等[10] - 公司信贷委员会成员包括李䤼洪先生（已故）、谢丝女士等[10] - 公司信贷覆核委员会主席为冯锦文博士，成员包括王志维先生等[12] - 2019年审核委员会召开5次会议，成员蔡思聪、冯锦文、王志维、陈通德出席率均为100%[128] - 审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性，定期检讨财务监控等体系[129][130] - 回顾年度内，审核委员会已审阅集团季度、中期及全年财务业绩等内容[131][132] - 回顾年度内，董事会对委任外聘核数师与审核委员会持相同意见[133] - 2019年集团遵守GEM上市规则中审核委员会的相关规定[136] - 提名委员会于2011年成立，2019年由一名执行董事李䤼洪及四名独立非执行董事组成[137] - 陈通德先生自2020年3月23日起获委任为提名委员会主席，填补李䤼洪先生离世后的空缺[138][140] - 截至2019年12月31日止年度，提名委员会举行3次会议，各成员出席率为100%[140][141] - 公司于2013年9月采纳董事会多元化政策，2019年1月修订[144][148] - 公司所采纳的提名政策于2019年1月生效[145][149] - 回顾年度内，提名委员会推荐赖思紓女士出任董事[147][150] - 薪酬委员会于2011年成立，截至2019年12月31日止年度举行4次会议[153][154] - 截至2019年12月31日止年度，薪酬委员会成员中，冯锦文博士、李䤼洪先生、王志维先生、蔡思聪先生出席率为100%，陈通德先生出席率为75%[155] - 提名委员会主要职能为检讨董事会架构、人数及组成等并提出建议[143][148] - 薪酬委员会主要职责为向董事会就董事及高级管理层薪酬政策和结构提出建议等[155] - 截至2019年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则第5.28条[139] - 2019年高级管理层中薪酬在150万至200万港元的雇员有1人[162] - 公司于2007年设立信贷委员会，截至2019年12月31日由四名执行董事组成，当年举行2次会议[163][167] - 公司于2010年设立合规委员会，目前由一名执行董事和四名独立非执行董事组成，2019年举行2次会议[170][175][176] - 回顾年度内，合规委员会对集团合规问题无重大发现，并就内部控制、企业社会责任和企业管治等问题向董事会和管理层提出建议[180] - 薪酬委员会采纳企业管治守则之守则条文第B.1.2(c)(i)条方针，厘定执行董事及高级管理层薪酬方案和服务合约条款，并检讨薪酬政策及架构、评估董事表现[159] - 合规委员会未发现集团存在重大合规问题，并就内部监控等事宜向董事会和管理层提出建议，公司已并将继续按建议行动[181] - 公司于2018年建立信贷复核委员会以改善风险管理及内部监控，目前由三名独立非执行董事组成[182][185] 公司治理相关 - 截至2019年12月31日，除企业管治守则条文第A.6.5条外，公司已遵守全部守则条文[90] - 公司董事会负责制定集团长期策略、审批重大交易、监督管理等多项职责[92][98] - 董事会包括至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一，且至少一名具备专业资格或财务专长[94] - 董事会将日常管理工作授权给执行董事和高级管理层[97] - 全体董事确认在2019年遵守证券交易标准和公司操守守则，年内无违规事件[90] - 董事会包括最少三名独立非执行董事，且最少占董事会成员的三分之一，最少一名具备适当专业资格或会计等专长[99] - 执行董事与公司订立的服务协议为期三年，独立非执行董事委任书为期两年[104][107] - 截至2019年12月31日，公司主席为李䤼洪先生，行政总裁为曾仁光先生[105][108] - 董事轮值退任，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一）须在股东周年大会轮席退任，每三年至少一次[102][107] - 截至2019年12月31日止年度，董事会会议举行16次，股东大会举行1次[121] - 执行董事赖思妤于2019年获委任时获得特为其而设的就任须知方案[126] - 2019年除曹慧芳因任期短未参加董事培训外，其他董事通过出席培训课程或阅读材料参与持续专业发展[126] - 董事负责各财政年度财务报表编制，需真实公平反映公司财务资料，且要贯彻选择及应用适当会计政策及准则[184][186] - 公司委聘蒋绮华女士为公司秘书，回顾年度内其已遵照GEM上市规则接受不少于15小时相关专业培训[188][192] - 回顾年度内，公司外聘核数师审计及非审计服务已付或应付薪酬分别为80.5万港元及38.3万港元[189][193] - 风险管理及内部监控是企业管治关键元素，公司相关体系旨在识别及监察日常运营风险[190][195] - 董事会负责评估和确定集团愿承担风险的性质和程度，确保公司建立并维持适当有效的风险管理及内部监控体系，且至少每年评估其有效性[198] - 董事会对截至2019年12月31日止年度集团风险管理及内部监控体系有效性进行年度审查，认为该体系有效且足够[199] - 审核委员会负责监督公司财务报告系统及风险管理和内部监控体系，定期与管理层讨论相关体系[200] - 审核委员会会考虑风险管理和内部监控事项的主要调查结果及管理层回应，定期审查内部审核职能和管理层的调查结果和意见以评估体系有效性[200] 公司其他信息 - 公司核数师为开元信德会计师事务所有限公司[12] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖，复牌申请有待回覆，无法提供具体复牌时间表[88] - 截至2019年12月31日，无重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业，也无重大投资或资本资产的具体未来计划[72] - 董事会预定每年按季定期举行四次会议，至少提前14日发通知[114][115] - 全体董事在董事会会议前至少三日获发议程草案及董事会文件[115] - 公司秘书负责保存董事会会议记录，草案会后合理时间传閱，最终版本供董事审阅及签署[115] - 截至企业管治报告日期，公司有五名独立非执行董事，任期两年[113][118]