公司基本信息 - 公司股份代号为8307[1][5] - 公司注册办事处位于开曼群岛[5] - 公司香港总部及主要营业地点位于德辅道中287 - 291号长达大厦16楼A - C室[5] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[5] - 公司网站为www.medicskinholdings.com[5] - 公司执行董事包括江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士[5] - 公司为香港医学皮肤护理服务提供商，在香港经营两间“Medicskin”品牌医学皮肤护理中心及一间抗衰老中心[11] 财务数据关键指标变化 - 公司2020/2021财年收益为4170万港元，较去年的4800万港元减少13.1%[7] - 截至2021年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利100万港元，去年则为亏损320万港元[7] - 2020/2021财年每股基本盈利为0.23港仙，去年则为每股基本亏损0.67港仙[7] - 截至2021年3月31日止年度，公司收益较上一年度减少630万港元或13.1%，至4170万港元[12][16] - 截至2021年3月31日止年度，公司转亏为盈，拥有人应占溢利100万港元，上一年度亏损320万港元[14][25] - 其他收入、收益及亏损净额由2020年的70万港元，增加340万港元或485.7%至2021年的410万港元[17] - 2021年和2020年已用存货成本分别为730万、880万港元，占相关年度收益17.5%、18.4%[18] - 员工成本由2020年的2350万港元，减少430万港元或18.3%至2021年的1920万港元[20] - 物业、厂房及设备折旧由2020年的280万港元，减少60万港元或21.4%至2021年的220万港元[22] - 其他开支由2020年的1040万港元，减少270万港元或26.0%至2021年的770万港元[23] - 所得税开支由2020年的8.6万港元，减少8.6万港元或100.0%至2021年的零[24] - 2021年3月31日集团权益总额为2000万港元，2020年为3040万港元[29] - 2021年3月31日集团银行结余及现金为2940万港元，2020年为4290万港元[29] - 2021年3月31日集团流动资产净值约为770万港元，2020年为1580万港元[29] - 截至2021年3月31日止年度经营产生现金约为900万港元，2020年为1410万港元[29] - 2021年3月31日集团租赁负债为640万港元，2020年为1290万港元[29] - 2021年3月31日集团有关向附属公司注资资本承担为50万港元，2020年为50万港元[31] - 2021年3月31日集团有35名全职和7名兼职雇员，2020年为36名全职和13名兼职雇员[48] - 截至2021年3月31日止年度员工成本（含董事酬金）为1920万港元，2020年为2350万港元[48] - 2021年3月31日集团无银行贷款或其他外部借款[62] - 截至2021年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2.0%，2020年为2.0%[70] - 截至2021年3月31日止年度，最大供应商占采购总额17.6%，2020年为14.4%[70] - 截至2021年3月31日止年度，五大供应商合共占采购总额51.0%，2020年为56.5%[70] - 2021年3月31日，公司可供分派予股东的储备为1960万港元[68] 股息相关信息 - 2021年6月21日，董事会决议向2021年7月9日名列公司股东名册的股东宣派特别现金股息每股2.5港仙[7] - 截至2021年3月31日止年度未建议派付末期股息，2021年6月21日董事会决议宣派特别股息每股2.5港仙，将于7月26日前后派付[27] - 2021年6月21日董事会决议向7月9日在册股东宣派特别股息每股2.5港仙，按3.96736亿股已发行股份算约为990万港元[55] - 2021年6月21日，董事会决议向7月9日在册股东宣派特别股息每股2.5港仙，约990万港元，7月26日前后派付[105] 股份回购信息 - 2020年6月9日本公司完成回购8000万股股份，总代价1000万港元，每股0.125港元[65] - 截至2021年3月31日止年度公司于联交所回购900万股股份，已付总代价201.6万港元[66] 公司业务风险 - 集团业务依赖吸引及留任熟练注册医生和皮肤护理专业人才，否则财务状况、业绩等可能受不利影响[36] - 医学皮肤护理行业对不利媒体报道敏感，市场趋势多变、竞争激烈，或对集团业务表现构成重大不利影响[37] - 集团营运收益增长依赖客户消费支出增长，本地经济放缓或致客户需求及支出减少，影响集团业务及业绩[40] 股东周年大会相关安排 - 2021年9月23日举行截至2021年3月31日止年度的股东周年大会[58] - 2021年9月17 - 23日暂停办理股份过户登记以确定出席股东周年大会并表决资格[59] - 2021年7月7 - 9日暂停办理股份过户登记以确定获派特别股息资格[59] 股权结构及购股计划 - 2021年3月31日，江觉亮医生通过受控制法团权益持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[82] - 截至2021年3月31日，董事江聰慧、冼翠碧、陳昌達、李家麟、梁兆祥的購股權數目分別累計為800,000、800,000、400,000、400,000、400,000，合計2,800,000[84] - 截至2021年3月31日，Topline持有股份274,865,400，佔已發行股本69.28%，其全部已發行股本由江醫生實益擁有[87] - 公司於2014年12月3日採納購股權計劃，根據該計劃及其他購股權計劃可能授出的購股權所涉及股份總數，不得超過上市日期已發行股份總數10%，即40,000,000股股份[89][91] - 向合資格人士進一步授出購股權，若導致前12個月因所有購股權獲行使已發行及將發行股份超過已發行股份總數1%，則不得授出[92] - 合資格人士接納授出購股權要約的指定日期不得超過發出要約當日或要約條件達成日起計21日，且不得超過採納購股權計劃當日起計10年，每次接納需支付1港元代價[93][94] - 承授人可在董事會釐定期間屆滿前行使購股權，該期間不得超過發出要約當日起計10年[94] - 根據購股權計劃授出購股權的股份認購價不得低於要約日期收市價、前五日平均收市價及股份面值中的最高者[96] - 購股權計劃有效期為採納日起10年，可提前終止，截至2021年3月31日，有4,000,000份尚未行使之購股權，其中4,000,000份已歸屬可發行股份（2020年分別為4,000,000份、3,300,000份）[97] 公司治理相关 - 截至2021年3月31日，董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[111] - 董事会每年至少四次定期会晤，议程及文件至少提前三日寄发，例会提前14日发通告[115] - 公司已就董事因公司活动面对法律行动的责任安排适当保险[114] - 董事履行责任时可征询独立专业意见，费用公司承担[117] - 涉及董事利益冲突的议案或交易，董事须申报利益并放弃表决[117] - 截至2021年3月31日止年度，公司不知悉有违反董事证券交易必守准则的情况[110] - 截至2021年3月31日止年度，董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议分别举行4次、5次、1次、1次，部分董事出席情况为4/4、5/5、1/1、1/1[118] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责履行企业管治职责[119] - 江医生担任董事会主席兼公司行政总裁，董事会认为此安排可推动落实集团业务策略及提高经营效率[121] - 截至2021年3月31日止年度，董事会主席与非执行董事举行四次会议，两名独立非执行董事出席四次，一名出席三次[122] - 执行董事徐勤女士和冼翠碧女士分别自2018年3月1日及2017年1月1日起订立为期三年服务协议，独立非执行董事订立为期三年服务协议，均可提前三月书面通知终止[123] - 依照规定，各董事须至少每三年轮值退任一次，每届股东周年大会上三分之一董事须轮值退任[125] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关GEM上市规则等的研讨会，全体董事出席[126] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，均采纳书面职权范围，可在联交所及公司网站浏览[127] - 公司于2014年12月3日成立审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[128][131][132] - 截至2021年3月31日止年度，审核委员会举行五次会议，外聘核数师出席两次[128] - 截至2021年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议[131] - 截至2021年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议[132] - 审核委员会认为集团截至2021年3月31日止年度综合财务报表遵守适用准则及规定并已充分披露[130] - 审核委员会已审阅集团风险管理及内部监控制度有效性[130] - 薪酬委员会职责为审核及就薪酬政策等向董事会提建议[131] - 提名委员会职责为就董事会架构等向董事会提建议[132] - 公司遵照企管守则采纳提名政策[134] - 董事会采纳董事会多元化政策，甄选候选人考虑多方面因素[137] - 公司秘书冼翠碧女士于2014年6月23日获委任，截至2021年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[149] - 为确保遵守企管守则，大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少足20个营业日前送交股东[150] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东有权要求召开股东特别大会[154] - 若董事会未能于请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开，但不得在递交请求书之日起三个月期满后举行[154] - 普通决议案须发出至少14日的书面通知，股东周年大会或特别决议案须发出至少21日的书面通知[155] - 信永方略认为集团风险管理及内部监控制度及程序截至2021年3月31日止年度符合企管守则有关条文[142] - 公司于截至2021年3月31日止年度委聘信永方略为内部核数师，检讨未发现重大缺陷[146] - 大华马施云会计师事务所有限公司获委任为公司核数师，2020/21年度报告服务薪酬为32（未提及单位）[148] - 公司每年对风险管理及内部监控制度进行检讨[145] - 公司股息政策遵照企管守则，股息分派方式、金额由董事会酌情厘定，未分派溢利可留待后续年度分配，董事会还会考虑宣派特别股息[160] - 截至2021年3月31日止年度，公司宪章文件无重大变动[163] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司截至2021年3月31日止年度在香港主要业务运营相关的环境和社会责任方面，于2021年6月21日获董事会批准[165][169] - 公司识别出六组重要持份者，包括股东及投资者、政府及监管机构等，并明确了与各持份者的沟通渠道及持份者的关切事项[171][172] - 公司开展重要性评估调查，得出的重要性评估结果显示，最重要的环境、社会及管治议题依次为服务及产品安全及质量、数据隐私、雇佣、法律及合规[174][178] - 公司定期跟进香港环境保护法例和规例，管理团队负责环境保护事宜并定期检讨合规性，报告期内无环境申索、诉讼、惩罚或行政处罚[179] 股东沟通及决议相关 - 股东有权向董事会书面查询，查询邮件需注明收件人为公司秘书[156] - 开曼群岛公司法无条文批准股东在股东大会提呈新决议案，在特别股东大会提呈决议案需遵守相关程序[157] - 股东提名人士选任董事的详细程序可在公司网站查阅[158] - 公司设立多个沟通渠道，包括股东大会、报告、通告、公布、通函及公司网站[162] 环境数据相关 - 2021年董事因公使用集团自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.02千克，2020年同期为0.01千克[180] - 2021年温室气体排放总量为48,539千克（二氧化碳当量），2020年为66,538千克，每位雇员温室气体排放密度2021年为1.156千克，2020年为1,358千克[182] - 2021年集团业务经营产生约42千克医疗废弃物，每位雇员密度1.00千克，2020年同期产生48千克，每位雇员密度0.98千克[184] - 2021年无向废物

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，公司收益为11,729千港元，去年同期为12,704千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司收益为32,573千港元，去年同期为38,562千港元[3] - 截至2020年12月31日止三个月，公司除税前溢利为1,518千港元，去年同期亏损652千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司除税前溢利为3,750千港元，去年同期亏损1,989千港元[3] - 截至2020年12月31日止三个月，公司期内溢利为1,518千港元，去年同期亏损728千港元；截至2020年12月31日止九个月，公司期内溢利为3,750千港元，去年同期亏损2,154千港元[3] - 截至2020年12月31日止三个月，每股基本及摊薄盈利为0.35港仙，去年同期亏损0.05港仙；截至2020年12月31日止九个月，每股基本及摊薄盈利为0.76港仙，去年同期亏损0.19港仙[3] - 截至2020年12月31日止九個月，公司收益較2019年同期減少600萬港元或15.5%，至3260萬港元[35][41] - 截至2020年12月31日止九個月，公司錄得溢利330萬港元，2019年同期虧損90萬港元，轉虧為盈[38] - 截至2020年12月31日止九個月，每股基本盈利為0.76港仙，2019年同期每股基本虧損0.19港仙[38] - 其他收入、收益及虧損淨額由2019年同期的50萬港元，增加380萬港元或76.0%，至2020年的430萬港元[42] - 截至2020年及2019年12月31日止九個月，存貨成本分別為530萬及620萬港元，佔收益16.3%及16.1%[43] - 員工成本由2019年同期的1850萬港元，減少430萬港元或23.2%，至2020年的1420萬港元[44] - 2020年及2019年12月31日止三個月，公司擁有人應佔盈利分別為142.6萬及虧損25.5萬港元[29] - 2020年及2019年12月31日止九個月，用以計算每股基本盈利的普通股加權平均數分別為427,726千股及485,736千股[29] - 集团于截至2020年12月31日止九个月录得公司拥有人应占溢利330万港元，而截至2019年12月31日止九个月公司拥有人应占亏损为90万港元[50] 公司权益相关数据关键指标变化 - 2020年4月1日股本为4,857千港元，2020年12月31日为4,017千港元；2019年4月1日股本为4,857千港元，2019年12月31日为4,857千港元[5] - 2020年4月1日股份溢价为31,781千港元，2020年12月31日为20,831千港元；2019年4月1日股份溢价为51,210千港元，2019年12月31日为31,781千港元[5] - 2020年4月1日本公司拥有人应占累计亏损为1,838千港元，2020年12月31日为1,424千港元；2019年4月1日本公司拥有人应占累计亏损为1,399千港元，2019年12月31日为493千港元[5] - 2020年4月1日总计为30,401千港元，2020年12月31日为23,637千港元；2019年4月1日总计为55,089千港元，2019年12月31日为33,649千港元[5] - 2020年4 - 12月期内溢利使累计亏损减少3,262千港元，2019年4 - 12月期内亏损使累计亏损增加906千港元[5] - 2020年4 - 12月期内其他全面收入为64千港元，2019年4 - 12月期内其他全面亏损为42千港元[3][5] 各业务线收益数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，诊断服务收益303千港元，处方及配药服务收益2757千港元，疗程服务收益8669千港元，总计11729千港元；截至2020年12月31日止九个月，诊断服务收益877千港元，处方及配药服务收益7626千港元，疗程服务收益24070千港元，总计32573千港元[15] - 截至2019年12月31日止三个月，诊断服务收益340千港元，处方及配药服务收益4068千港元，疗程服务收益8296千港元，总计12704千港元；截至2019年12月31日止九个月，诊断服务收益1213千港元，处方及配药服务收益11821千港元，疗程服务收益25528千港元，总计38562千港元[15] - 截至2020年12月31日止九個月，診症、處方及配藥、療程服務收益分別為90萬、760萬、2410萬港元，佔總收益2.7%、23.4%、73.9%[35] 其他收入数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，租金收入为0千港元，银行存款利息收入71千港元，租赁按金利息收入36千港元，外汇收益净额304千港元，政府补助金685千港元，其他收入总计1087千港元；截至2020年12月31日止九个月，租金收入为0千港元，银行存款利息收入497千港元，租赁按金利息收入106千港元，外汇收益净额508千港元，政府补助金2285千港元，出售一间附属公司收益687千港元，出售物业、厂房及设备收益200千港元，其他收入总计4270千港元[21] - 截至2019年12月31日止三个月，租金收入86千港元，银行存款利息收入254千港元，租赁按金利息收入34千港元，外汇收益净额108千港元，其他收入总计396千港元；截至2019年12月31日止九个月，租金收入86千港元，银行存款利息收入587千港元，租赁按金利息收入101千港元，外汇亏损净额299千港元，出售一间附属公司亏损17千港元，其他收入总计458千港元[21] 其他开支数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，物业租赁租金及相关开支256千港元，营销开支85千港元，支付平台服务费用251千港元，年度上市、法律及专业费用405千港元，其他营运开支988千港元，其他开支总计1985千港元；截至2020年12月31日止九个月，物业租赁租金及相关开支965千港元，营销开支136千港元，支付平台服务费用724千港元，年度上市、法律及专业费用1231千港元，其他营运开支2697千港元，其他开支总计5753千港元[23] - 截至2019年12月31日止三个月，物业租赁租金及相关开支464千港元，营销开支581千港元，支付平台服务费用320千港元，年度上市、法律及专业费用445千港元，其他营运开支866千港元，其他开支总计2676千港元；截至2019年12月31日止九个月，物业租赁租金及相关开支1306千港元，营销开支1536千港元，支付平台服务费用958千港元，年度上市、法律及专业费用1234千港元，其他营运开支2826千港元，其他开支总计7860千港元[23] - 使用权资产折旧在截至2020年及2019年12月31日止九个月均为570万港元[45] - 物业、厂房及设备折旧由截至2019年12月31日止九个月的210万港元减少40万港元或19.0%至截至2020年12月31日止九个月的170万港元[47] - 其他开支由截至2019年12月31日止九个月的790万港元减少210万港元或26.6%至截至2020年12月31日止九个月的580万港元[48] 所得税开支数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，所得税开支为0千港元；截至2020年12月31日止九个月，所得税开支为0千港元[25] - 截至2019年12月31日止三个月，所得税开支76千港元；截至2019年12月31日止九个月，所得税开支165千港元[25] - 所得税开支由截至2019年12月31日止九个月的20万港元减少20万港元或100.0%至截至2020年12月31日止九个月的零[49] 股息相关数据 - 2019年6月21日，董事会宣派特别股息每股4港仙，共计19429000港元，于2019年7月26日派发[27] - 董事会不建议就截至2020年12月31日止九个月派付中期股息（2019年：无）[28] 股权结构相关数据 - 于2020年12月31日，江医生通过受控制法团权益持有公司274,865,400股股份，占已发行股本百分比为68.43%[52] - 于2020年12月31日，Topline作为实益拥有人持有公司274,865,400股股份，占已发行股本百分比为68.43%[56] 购股权相关数据 - 于2020年12月31日，冼翠碧、陈昌达、李家麟、梁兆祥的购股权数目均为200,000[54] - 2018年8月15日向若干董事及雇员授出400万份购股权，截至2020年12月31日止九个月无购股权获行使、注销或失效[68] - 报告日期共有400万份尚未行使之购股权，可发行400万股公司普通股[68] 企业管治相关数据 - 江医生为董事会主席兼公司行政总裁，偏离企业管治守则第A.2.1条，但董事会认为此架构可推动落实业务策略及提高经营效率[61] - 公司不知悉截至2020年12月31日止九个月有任何违反有关董事进行证券交易规定交易准则的情况[63] 股份回购相关数据 - 2020年3月19日公司与富麒订立股份回购协议，回购8000万股普通股，总代价1000万港元，每股0.125港元，6月9日完成回购，6月16日注销股份[64] - 截至2020年12月31日止九个月，公司于联交所回购470.8万股普通股，分别于9月11日及12月29日注销18.8万股及386.8万股[65] - 2020年7月回购18.8万股，最高及最低价均为0.145港元，已付总代价2.7万港元[65] - 2020年11月回购178万股，最高价0.193港元，最低价0.182港元，已付总代价33.1万港元[65] - 2020年12月回购274万股，最高价0.220港元，最低价0.195港元，已付总代价55.4万港元[65] - 截至2020年12月31日止九个月，公司回购普通股已付总代价91.2万港元[65] 公司人员及审核相关数据 - 审核委员会包括三名独立非执行董事，陈昌达先生为主席，已审阅集团未经审核简明综合财务报表及报告[69] - 报告日期，执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士；独立非执行董事为陈昌达先生、李家麟先生及梁兆祥先生[71] 公司业务经营相关数据 - 公司在香港經營兩間醫學皮膚護理中心及一間抗衰老中心，大部分客戶惠顧超過五年[33]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为10,472千港元，去年同期为12,760千港元；截至2020年9月30日止六个月，公司收益为20,844千港元，去年同期为25,858千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前溢利为1,201千港元，去年同期亏损672千港元；截至2020年9月30日止六个月，公司除税前溢利为2,232千港元，去年同期亏损1,337千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，本公司拥有人应占期内溢利为963千港元，去年同期亏损264千港元；截至2020年9月30日止六个月，本公司拥有人应占期内溢利为1,836千港元，去年同期亏损651千港元[6] - 截至2020年9月30日，非流动资产为15,520千港元，2020年3月31日为20,519千港元[8] - 截至2020年9月30日，流动资产为49,147千港元，2020年3月31日为57,424千港元[8] - 截至2020年9月30日，流动负债为39,334千港元，2020年3月31日为41,604千港元[8] - 截至2020年9月30日，流动资产净值为9,813千港元，2020年3月31日为15,820千港元[8] - 截至2020年9月30日，总资产减流动负债为25,333千港元，2020年3月31日为36,339千港元[8] - 截至2020年9月30日，非流动负债为2,489千港元，2020年3月31日为5,938千港元[8] - 截至2020年9月30日，资产净值为22,844千港元，2020年3月31日为30,401千港元[8] - 截至2020年9月30日止六个月经营产生现金为5,584千港元，2019年同期为8,447千港元[14] - 截至2020年9月30日止六个月投资活动（所用）所得现金净额为(1,827)千港元，2019年同期为38,790千港元[14] - 截至2020年9月30日止六个月融资活动所用现金为(14,877)千港元，2019年同期为(23,182)千港元[14] - 截至2020年9月30日止六个月现金及现金等价物（减少）增加净额为(11,120)千港元，2019年同期为24,055千港元[14] - 截至2020年9月30日止六个月期末现金及现金等价物为31,818千港元，2019年同期为40,257千港元[14] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益较2019年同期减少510万港元或19.4%，至2080万港元[77][83] - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得本公司拥有人应占溢利180万港元，2019年同期则录得亏损70万港元[80] - 截至2020年9月30日止六个月，每股基本盈利为0.42港仙，去年同期为每股基本亏损0.13港仙[80] - 其他收入、收益及亏损净额由2019年同期的6.2万港元增加310万港元，至2020年的320万港元[84] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，公司已用存货成本分别为340万港元及390万港元，占相关期间收益16.3%及15.0%[85] - 员工成本从2019年6个月的1250万港元降至2020年的930万港元，减少320万港元，降幅25.6%[86] - 使用权资产折旧在2019和2020年6个月均为380万港元[87] - 物业、厂房及设备折旧从2019年6个月的140万港元降至2020年的120万港元，减少20万港元，降幅13.8%[89] - 其他开支从2019年6个月的520万港元降至2020年的380万港元，减少140万港元，降幅27.3%[90] - 所得税开支从2019年6个月的10万港元降至2020年的0，减少10万港元，降幅100%[91] - 2020年6个月公司拥有人应占溢利180万港元，2019年6个月为亏损70万港元[92] - 2020年9月30日权益总额为2280万港元，3月31日为3040万港元[95] - 2020年9月30日银行结余及现金为3180万港元，3月31日为4290万港元[95] - 2020年9月30日定期存款990万港元已质押给银行，3月31日为960万港元[101] 各业务线数据关键指标变化 - 公司收益指提供诊断服务、处方及配药及/或护肤产品、皮肤护理疗程产生的收益[21] - 2020年诊断服务收益57.4万港元，2019年为87.3万港元；处方及配药服务收益486.9万港元，2019年为775.3万港元；疗程服务收益1540.1万港元，2019年为1723.2万港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，诊断服务、处方及配药服务和疗程服务收益分别为50万港元、490万港元和1540万港元，占总收益2.7%、23.4%和73.9%[77] 股本及股份相关数据变化 - 2020年4月1日股本为4,857千港元，股份差价为31,781千港元，累计亏损/保管营利为(1,838)千港元[11] - 2020年9月30日股本为4,055千港元，股份差价为21,549千港元，累计亏损/保管营利为(2)千港元[11] - 2019年4月1日股本为4,857千港元，股份差价为51,210千港元，累计亏损/保管营利为1,399千港元[11] - 2019年9月30日股本为4,857千港元，股份差价为31,781千港元，累计亏损/保管营利为748千港元[11] - 2019年4月1日及2020年3月31日已发行股份数为485,736,000股，2020年9月30日为405,548,000股[46] - 2020年3月19日公司与富麒订立股份回购协议，回购80,000,000股普通股，总代价10,000,000港元，每股0.125港元[46] - 2020年7月公司以每股0.145港元回购188,000股普通股，总代价27,000港元[47] - 2020年3月19日，公司与富麒订立股份回购协议，回购80,000,000股普通股，总代价10,000,000港元，每股0.125港元，2020年6月9日完成回购，2020年6月16日注销股份[119] - 2020年7月，公司于联交所以每股0.145港元回购188,000股普通股，总代价27,000港元，截至2020年9月30日止六个月已注销[120] 其他收入、开支及税务相关数据变化 - 2020年其他收入、收益及亏损总计318.3万港元，2019年为6.2万港元，其中2020年政府补助金为160万港元[30] - 2020年其他开支总计376.8万港元，2019年为518.4万港元，营销开支从2019年的95.5万港元降至2020年的5.1万港元[31] - 2020年除税前溢利（亏损）相关的员工成本为932.9万港元，2019年为1253.3万港元[33] - 2019年香港利得税本期开支为8.9万港元，2020年为0[35] 股息分配情况 - 2019年6月21日董事会宣派特别股息每股4港仙，总额1942.9万港元，2020年不建议派付中期股息[37][38] 集团收购及出售情况 - 截至2020年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备150.7万港元，2019年为161.8万港元[41] - 2020年6月1日集团出售Success Guide Limited 51%股权，代价216,000港元，出售收益687千港元[60][58] - 2019年5月31日公司出售金迪全部权益，代价46,000,000港元，出售亏损17千港元[65] 贸易应收应付款项情况 - 截至2020年9月30日，贸易应收款项总计40万港元，较2020年3月31日的37.2万港元有所增加[43] - 2020年9月30日0至30日贸易应付款项为587千港元，2020年3月31日为392千港元[44] 购股权相关情况 - 2018年8月15日向若干董事及雇员授出4,000,000份购股权，估计公平值为733,000港元[50][51] - 计算购股权利率相关数据：预期波幅85.03%，股息率0.417%，无风险利率1.962%[53] - 截至2020年9月30日止六个月，集团就购股权确认开支26,000港元（2019年：171,000港元）[53] 公司管理人员福利情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司主要管理人员短期福利为3810千港元，离职后福利为35千港元，总计3845千港元；2019年同期分别为5044千港元、36千港元和5080千港元[68] 金融资产情况 - 截至2020年9月30日，分类为透过损益按公平值列账之金融资产之持作买卖非衍生金融资产－上市权益投资公平值为1010千港元，属第一层级[71] 公司业务地域情况 - 公司业务均位于香港，所有来自外部客户的收益均来自香港，非流动资产大部分也位于香港[26][27] 公司股权持有情况 - 江医生通过Topline Worldwide Limited持有公司274,865,400股股份，占已发行股本67.78%[106] - 截至2020年9月30日，Topline作为实益拥有人持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本百分比为67.78%[111] 公司人员权益及业务合规情况 - 截至2020年9月30日，董事或公司主要行政人员无公司或其相联法团股份、相关股份或债权证权益或淡仓[109] - 截至2020年9月30日，公司按规定存置的登记册无其他股份或相关股份权益或淡仓记录[112] - 截至2020年9月30日止六个月，董事或控股股东及其紧密联系人无竞争业务或权益，无利益冲突[114] - 公司采纳GEM上市规则附录15企业管治守则，截至2020年9月30日止六个月除主席及行政总裁由江医生一人担任外，遵守守则[115][116] - 公司已采纳有关证券交易操守规则，截至2020年9月30日止六个月无董事违反规定交易准则情况[118] 公司审核及人员构成情况 - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，审核委员会认为公司2020年9月30日止六个月中期业绩符合规定并已足够披露[123] - 截至报告日期2020年11月13日，执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士，独立非执行董事为陈昌达先生、李家麟先生及梁兆祥先生[124] 报告期后事项情况 - 报告期后无重大事项发生[73]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，公司收益为10,372千港元，去年同期为13,098千港元，同比下降20.8%[4] - 期内溢利为1,031千港元，去年同期亏损754千港元[4] - 本公司拥有人应占期内溢利为873千港元，去年同期亏损387千港元[4] - 每股溢利（基本及摊薄）为0.18港仙，去年同期亏损0.08港仙[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司收益较2019年同期减少270万港元或20.6%，至1040万港元[32] - 2020年6月30日止三个月，公司拥有人应占溢利87.3万港元，2019年同期亏损38.7万港元[27] - 截至2020年6月30日止三个月，公司录得本公司拥有人应占溢利0.9百万港元，去年同期则录得亏损0.4百万港元，转亏为盈[35][48] - 公司收益由截至2019年6月30日止三个月的13.1百万港元，减少2.7百万港元或20.6%至截至2020年6月30日止三个月的10.4百万港元[39] - 其他收入及收益净额由截至2019年6月30日止三个月86,000港元的亏损净额，增加1.5百万港元至截至2020年6月30日止三个月1.5百万港元[40] - 截至2020年及2019年6月30日止三个月，公司已用存货成本分别为1.7百万港元及1.9百万港元，占相关期间收益16.3%及14.5%[41] - 员工成本由截至2019年6月30日止三个月6.3百万港元减少1.6百万港元或25.4%至截至2020年6月30日止三个月4.7百万港元[42] - 截至2020年及2019年6月30日止三个月，使用权资产折旧维持稳定，为1.9百万港元[44] - 截至2020年及2019年6月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧分别稳定维持于0.6百万港元及0.7百万港元[45] - 其他开支由截至2019年6月30日止三个月2.6百万港元减少0.8百万港元或30.8%至截至2020年6月30日止三个月1.8百万港元[46] - 所得税开支由截至2019年6月30日止三个月0.1百万港元减少0.1百万港元或100.0%至截至2020年6月30日止三个月零港元[47] 公司股本及权益相关数据变化 - 2020年4月1日至6月30日，公司股本从4,857千港元减至4,057千港元[5] - 2020年4月1日至6月30日，公司股份溢价从707千港元增至724千港元[5] - 2020年4月1日至6月30日，公司保留盈利从(1,838)千港元增至(965)千港元[5] 公司股息分派情况 - 2019年4月1日至6月30日，公司确认分派股息19,429千港元[5] - 2019年6月21日，董事会宣派特别股息每股4港仙，共计1942.9万港元，于7月26日派发[22] - 董事会不建议就2020年6月30日止三个月派付中期股息（2019年：无）[23] 公司财务报表编制及准则应用 - 公司简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及GEM上市规则第18章适用披露规定编制[8] - 应用新订及经修订香港财务报告准则对公司当前及过往会计期间财务表现及状况无重大影响[8] 公司各业务线收益情况 - 2020年6月30日止三个月，医学诊症、处方及配药、疗程服务收益分别为30万、220万、790万港元，占总收益2.7%、21.6%、75.7%[32] 公司其他收入及开支变化 - 2020年6月30日止三个月，银行存款利息收入20.8万港元，较2019年同期3.6万港元增加[17] - 2020年6月30日止三个月，外汇收益净额1.1万港元，而2019年同期亏损17.6万港元[17] - 2020年6月30日止三个月，政府补助59.2万港元，2019年同期无此项收入[17] - 2020年6月30日止三个月，出售附属公司收益69.1万港元，2019年同期无此项收入[17] - 2020年6月30日止三个月，市场推广开支4.8万港元，较2019年同期54.1万港元减少[17] 公司股权持有情况 - 于2020年6月30日，董事江医生通过受控制法团权益持有公司274,865,400股股份，占已发行股本百分比67.74%[50] - 2020年6月30日，Topline作为实益拥有人持有公司2.748654亿股普通股，占已发行股本67.74%，江医生被视为拥有相关权益[56] 公司购股权相关情况 - 2018年8月15日向若干董事及雇员授出400万份购股权，截至2020年6月30日止三个月无购股 权获行使、注销或失效，报告日期有400万份尚未行使，其中330万份已归属可发行公司普通股[68] - 董事江建、发挥要、陵昌建、李家麟、梁将群在购股权计划中有权益，涉及不同数量购股权，如江建在2020年4月1日至6月30日有20万和40万份[52] - 公司于2014年12月3日采纳购股 权计划，条款符合GEM上市规则第23章规定[66] 公司证券交易及股份回购情况 - 截至2020年6月30日止三个月，除与富麒于2020年3月19日订立股份回购协议购回股份外，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] 公司企业管治相关情况 - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，审核委员会已审阅集团截至2020年6月30日止三个月未经审核简明综合财务报表及报告[69] - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则，江医生身兼董事会主席及公司行政总裁，偏离守则第A.2.1条，但董事会认为此架构可推动业务策略及提高经营效率[60][61] - 公司已采纳有关证券交易的操守规则，截至2020年6月30日止三个月无违反规定交易准则情况[63] - 除已披露情况外，2020年6月30日公司按规定存置的登记册无记录公司股份或相关股份中的其他权益或淡仓[57] - 董事不知悉截至2020年6月30日止三个月内董事或控股股东等有与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[59]

财务数据关键指标变化 - 公司2019/2020财年收益为4800万港元，较去年同期的5140万港元减少6.6%[8] - 公司本公司拥有人应占净亏损由去年同期550万港元，减少41.8%至320万港元[8] - 期内每股基本亏损为0.67港仙，较去年同期的1.13港仙减少约40.7%[8] - 截至2020年3月31日止年度，公司收益约4800万港元，较上一年度减少约340万港元或6.6%[13][17] - 截至2020年3月31日止年度，公司录得亏损约320万港元，较上一年度减少约41.8%[14][26] - 其他收入及收益净额由约40万港元增加约30万港元或75.0%至约70万港元[18] - 2020年及2019年已用存货成本分别约为880万、770万港元，占相关年度收益18.4%及15.0%[19] - 员工成本由约2590万港元减少约240万港元或9.3%至约2350万港元[20] - 物业、厂房及设备折旧由约460万港元减少约180万港元或39.1%至约280万港元[23] - 其他开支由约2240万港元减少约1200万港元或53.6%至约1040万港元[24] - 2020年3月31日，公司权益总额约3040万港元，银行结余及现金约4290万港元[28] - 截至2020年3月31日，公司有关向附属公司注资资本承担约50万港元[33] - 截至2020年3月31日止年度，集团员工成本（包括董事酬金）约为2350万港元，2019年为2590万港元[50] - 截至2020年3月31日止年度，公司未建议向股东派付股息[58] - 截至2020年3月31日，公司可供分派予股东的储备约为3180万港元[70] - 截至2020年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2%（2019年：2%）[72] - 截至2020年3月31日止年度，最大供应商占采购总额约14.4%（2019年：22.0%）[72] - 截至2020年3月31日止年度，五大供应商合共占采购总额约56.5%（2019年：57.7%）[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 诊症、处方及配药、疗程服务收益分别约为140万、1460万、3200万港元，占总收益约3.1%、30.4%、66.5%[13] 公司基本信息 - 公司股份代号为8307[5] - 公司注册办事处位于Cayman Islands的P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1 - 1104[5] - 公司香港总部及主要营业地点位于香港德辅道中287 - 291号长达大厦16楼A - C室[5] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司，位于香港九龙尖沙咀广东道30号新港中心1座801 - 806室[5] - 公司网站为www.medicskin.com[5] - 公司主席为江觉亮医生[5] 业务受外部因素影响 - 香港政府在2020年4月10日至2020年5月7日勒令美容院暂停营业28天，公司若干非医疗美容服务受影响[9] - 香港政府2020年4月10日至5月7日勒令美容院暂停营业28天，集团部分非医疗美容服务受影响[109] 集团业务风险 - 集团业务依赖吸引及留任熟练注册医生和皮肤护理专业人才，市场上合适注册医生有限[39] - 医学皮肤护理行业对不利媒体报道敏感，市场趋势多变、竞争激烈[40] - 香港政府检讨现行法例或影响皮肤护理程序合规标准，集团业务受当地经济、社会及政治环境影响[41] - 集团营运收益增长依赖客户消费支出增长，本地经济放缓可能减少客户需求及支出[42] - 集团成功取决于品牌及声誉，客户诉讼或投诉可能造成不利影响[43] - 香港或中国爆发极强传染性疾病可能对集团未来发展及财务状况造成不利影响[45] 公司股东大会及股份相关 - 公司2020年年度股东大会将于2020年9月25日举行，9月22日至25日暂停办理股份过户登记手续[59][60] - 2020年3月19日，公司与富麒控股订立股份回购协议，回购8000万股普通股，总代价1000万港元，每股0.125港元，6月9日完成回购，6月16日注销股份[67] - 徐勤女士、江聪慧女士及梁兆祥先生将在应届股东大会退任，符合资格并愿意重选连任[73] - 2020年3月19日公司与富麒订立股份回购协议，回购8000万股，总代价1000万港元，每股0.125港元，6月9日完成[108] - 2020年5月15日集团出售Success Guide Limited 51%股权，代价6万港元，6月1日完成[108] 股权结构 - 截至2020年3月31日，江医生通过受控制法团权益持有274,865,400股普通股，占已发行股本百分比为56.59%[85] - 截至2020年3月31日，Topline作为实益拥有人持有274,865,400股普通股，占已发行股本百分比为56.59%[90] - 截至2020年3月31日，富麒、丰盛、Magnolia Wealth、季先生分别持有80,000,000股普通股，占已发行股本百分比均为16.47%[90] - 公司于2020年6月9日以每股0.125港元回购富麒持有的80,000,000股股份，并于2020年6月16日注销[91] 购股计划相关 - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，根据该计划及其他购股计划可能授出的购股涉及股份总数，不得超上市日期已发行股份总数10%，即40,000,000股股份（占年报日期已发行股本的9.9%）[93][95] - 若向合资格人士进一步授出购股，导致前12个月因所有购股获行使已发行及将发行股份超已发行股份总数1%，则不得授出[96] - 合资格人士可在公司发出要约指定日期前接纳授出购股要约，指定日期不得超发出要约当日或要约条件达成当日起计21日，且不得超采纳购股计划当日起计10年[97] - 接纳授出购股权须支付1港元代价且一般不予退回[98] - 截至2020年3月31日，有400万份尚未行使购股，其中330万份已归属可发行股份（2019年分别为400万份和130万份）[101] - 购股计划于采纳日起10年内有效，可提前终止，之后不可授出购股[101] 公司治理结构及会议情况 - 2020年3月31日董事会包括4名执行董事和3名独立非执行董事[114] - 董事会每年至少举行四次会议，董事会例会需提前14日发出通告，其他会议需在合理时间内发出通告，议程及文件需在会议前至少三日寄发[118] - 截至2020年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席董事会会议的次数均为5/5，徐勤女士出席次数为4/5[121] - 截至2020年3月31日止年度，冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席审核委员会会议的次数均为5/5[121] - 截至2020年3月31日止年度，江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席薪酬委员会会议的次数均为1/1[121] - 截至2020年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席提名委员会会议的次数均为1/1[121] - 截至2020年3月31日止年度，冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席独立委员会会议的次数均为1/1[121] - 截至2020年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席股东大会的次数均为1/1，徐勤女士出席次数为0/1[121] - 企管守則要求主席及行政總裁角色分開，公司江医生身兼两职，董事会认为此安排可推动业务策略落实和提高经营效率[124] - 企管守則規定董事会主席须与非执行董事每年至少举行一次会议，截至2020年3月31日止年度举行了四次，全体独立非执行董事均出席[125] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责履行企业管治职责[122] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年，徐勤女士和冼翠碧女士分别自2018年3月1日及2017年1月1日起计[126] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任[128] - 截至2020年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关GEM上市规则等的研讨会，全体董事出席[129] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会[130] - 审核委员会于截至2020年3月31日止年度举行五次会议，外聘核数师出席两次[131] - 公司于2014年12月3日成立审核委员会[131] - 薪酬委员会于截至2020年3月31日止年度举行一次会议[134] - 公司于2014年12月3日成立薪酬委员会[134] - 提名委员会于截至2020年3月31日止年度举行一次会议[135] - 公司于2014年12月3日成立提名委员会[135] 公司核数及内部控制 - 公司核数服务费用为410千港元，非核数服务中其他服务（审阅初步业绩公告）费用为10千港元[148] - 信永方略认为公司风险管理及内部监控制度及程序截至2020年3月31日止年度符合企管守则有关条文[145] - 公司于2019/2020年度委聘信永方略为内部核数师，对风险管理及内部控制制度检讨未发现重大缺陷[149] - 审核委员会认为信永方略就公司截至2020年3月31日止年度的风险管理及内部监控制度出具的内部监控审阅报告有效且充分[149] - 董事会认为公司内部控制措施足以有效监察截至2020年3月31日止年度的业务营运[149] 提名委员会相关 - 提名委员会定期或按需评估董事会职位空缺，采用多种方式物色董事候选人[138] - 提名委员会考虑候选人资质、技能、经验、性别多样性等因素进行评估[139] 董事会政策 - 董事会采纳多元化政策，甄选候选人考虑多方面因素[140] - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表[142] 审核委员会职责 - 审核委员会负责就外聘核数师的委任、薪酬等事宜向董事会作推荐意见[151] 公司秘书相关 - 冼翠碧女士于2014年6月23日获委任为公司秘书，截至2020年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[152] 股东大会相关规定 - 大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少足20个营业日前送交股东[153] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东有权要求召开股东特别大会[157] - 若董事会未能在请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开，但不得在递交请求书之日起三个月期满后举行[157] - 普通决议案须发出至少14日书面通知，股东周年大会或特别决议案须发出至少21日书面通知[158] 股息政策 - 公司遵照企管守则采纳股息政策，股息宣派及派付由董事会酌情厘定，经董事会及股东批准（如适用）[163] 公司宪章文件情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司宪章文件无重大变动[166] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司截至2020年3月31日止年度在香港主要业务运营相关内容，已遵守“不遵守就解释”条文[168][169] - 公司成立由执行董事、执行委员会及职能部门组成的环境、社会及管治管理架构[170] - 环境、社会及管治报告于2020年6月22日由董事会审阅并批准[172] 公司温室气体排放数据 - 董事因公使用公司自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.01427千克，2019年同期为0.02033千克[184] - 2020年公司自有汽车直接排放温室气体2290千克（二氧化碳当量），2019年为3263千克[186] - 2020年外购电力的能源间接排放温室气体63720千克（二氧化碳当量），2019年为70228千克[186] - 2020年在堆填区弃置的废纸的其他间接排放温室气体528千克（二氧化碳当量），2019年为797千克[186] - 2020年公司温室气体排放总计66538千克（二氧化碳当量），2019年为74288千克[186] - 2020年每位雇员温室气体排放密度为1446千克，2019年为1456千克[186] 公司废弃物排放数据 - 2020年公司业务经营产生约48.0千克医疗废弃物，每位雇员密度1.04千克，2019年同期产生40.5千克，每位雇员密度0.79千克[188] - 2020年公司产生约18.0公斤过期药品，2019年同期为18.0公斤[189] - 报告期内产生约4.13吨无害废弃物，每处密度为1.033吨，2019年同期为4.90吨，每处密度为1.225吨[192] 公司环保目标及措施 - 公司目标是在五年间与2018年相比温室气体减排5%至10%[193] - 公司经营场所室内温度规定在25摄氏度[193] - 公司定期清理空调系统及滤尘器[194] - 公司两个

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止三个月，公司收益为12,704千港元，去年同期为13,597千港元[5] - 截至2019年12月31日止九 个月，公司收益为38,562千港元，去年同期为38,591千港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，公司除税前亏损为652千港元，去年同期为618千港元[5] - 截至2019年12月31日止九 个月，公司除税前亏损为1,989千港元，去年同期为5,767千港元[5] - 截至2019年12月31日止三个月，每股基本及摊薄亏损均为0.05港仙，去年同期为0.01港仙[5] - 截至2019年12月31日止九 个月，每股基本及摊薄亏损均为0.19港仙，去年同期为0.64港仙[5] - 截至2019年12月31日止九个月，公司录得本公司拥有人应占亏损约90万港元，较2018年同期约310万港元减少约71.0%[48] - 截至2019年12月31日止九个月，每股基本亏损为0.19港仙，较去年同期的0.64港仙减少约70.3%[48] - 截至2019年及2018年12月31日止九个月，公司收益维持稳定约3860万港元[53] - 其他收入及收益由截至2018年12月31日止九个月约10万港元，增加约40万港元或400.0%至截至2019年12月31日止九个月约50万港元[54] - 截至2019年及2018年12月31日止九个月，公司存货成本分别为约620万港元及590万港元，占相关期间公司收益之16.1%及15.3%[55] - 员工成本由截至2018年12月31日止九个月约1900万港元，减少约50万港元或2.6%至截至2019年12月31日止九个月约1850万港元[56] - 物业、厂房及设备折旧由截至2018年12月31日止九个月约340万港元减少约130万港元或38.2%至截至2019年12月31日止九个月约210万港元[58] - 其他开支由截至2018年12月31日止九个月约1620万港元，减少约830万港元或51.2%至截至2019年12月31日止九个月约790万港元[60] - 所得税开支由截至2018年12月31日止九个月约2.9万港元，增加约13.6万港元或469.0%至截至2019年12月31日止九个月约16.5万港元[61] - 公司于截至2019年12月31日止九个月录得公司拥有人应占亏损约90万港元，较截至2018年12月31日止九个月录得约310万港元下降约71.0%[62] 公司股本及股份溢价情况 - 2019年4月1日，公司股本为4,857千港元，股份溢价为51,210千港元[8] - 2019年12月31日，公司股本为4,857千港元，股份溢价为31,781千港元[8] - 2018年9月17日，公司以每股0.53港元发行5,336,000股，所得款项总额约2,828,000港元[8] 海外业务汇兑差额 - 换算海外业务产生之汇兑差额为 - 45千港元[4] 租赁准则应用及相关情况 - 公司于2019年4月1日首次应用香港财务报告准则第16号，取代香港会计准则第17号及相关诠释[13][30][31] - 公司对租期12个月或以下且无购买选择权的办公室物业及医疗设备租赁应用短期租赁确认豁免，低价值资产租赁也应用确认豁免[15] - 公司于租赁开始日期确认使用权资产（短期及低价值资产租赁除外），使用权资产成本含租赁负债初始计量金额等多项内容[16][17] - 公司于租赁开始日期按未偿付租赁款项现值确认及计量租赁负债，若租赁内含利率不易确定，应用增量借款利率计算[22] - 租赁款项包括固定付款、取决于指数或利率的可变租赁款项等多项内容[23] - 若租期变动等情况，公司重新计量租赁负债并对使用权资产作相应调整[26] - 公司已追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年4月1日确认，差额于期初保留溢利确认且比较资料不重列[31] - 过渡时应用经修订追溯方法，公司按逐项租赁基准应用多项实际权宜方法，如不就特定租赁确认使用权资产及租赁负债等[31] - 公司于2019年4月1日确认使用权资产2039万港元及租赁负债2002.2万港元[32] 各业务线收益情况 - 公司收益指期内提供诊断服务、处方及配药及/或护肤产品、皮肤护理疗程产生的收益[34] - 截至2019年12月31日止九个月，公司收益约3860万港元，其中诊断服务、处方及配药服务、疗程服务收益分别约为120万港元、1180万港元、2560万港元，占比约3.1%、30.7%、66.2%[47] - 2019年第四季度，诊断服务收益34万港元，处方及配药服务收益406.8万港元，疗程服务收益829.6万港元[35] 2019年第四季度开支情况 - 2019年第四季度，物业租赁租金及相关开支46.4万港元，营销开支58.1万港元，支付平台服务费用32万港元，上市、法律及专业费用44.5万港元，其他营运开支86.6万港元[37] - 2019年第四季度，所得税开支7.6万港元，其中香港利得税7万港元，过往年度拨备不足6000港元[39] 股息派发情况 - 2018年7月27日，公司向股东派发截至2018年3月31日止年度末期股息每股0.15港仙，总额72.1万港元[41] - 2019年7月26日，公司向股东派发特别股息每股4港仙，总额1942.9万港元[41] 每股摊薄亏损计算情况 - 截至2019年12月31日止九个月，计算每股摊薄亏损未假设行使公司购股权，因假设行使会导致每股亏损减少[44] 报告期后事项 - 报告期后无重大事项发生[45] 出售附属公司情况 - 2019年1月29日公司与独立第三方买方订立临时协议，以4600万港元出售金迪（香港）有限公司全部已发行股本及股东贷款，交易于2019年5月31日完成，出售附属公司亏损约1.7万港元[50] 公司股权结构情况 - 于2019年12月31日，董事江医生以受控制法团权益持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本56.59%[64] - 截至2019年12月31日，Topline持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本56.59%[69] - 截至2019年12月31日，富麒、豐盛、Magnolia Wealth及季先生分别持有公司80,000,000股普通股，各占已发行股本16.47%[69] 业务竞争及利益冲突情况 - 截至2019年12月31日止九个月，董事或公司控股股东及其紧密联系人无与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[72] 企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则，江医生身兼董事会主席及公司行政总裁偏离守则第A.2.1条[73][74] 董事证券交易情况 - 截至2019年12月31日止九个月，无董事违反有关证券交易的规定交易准则[76] 公司证券买卖情况 - 截至2019年12月31日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[77] 购股计划情况 - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，截至2019年12月31日止九个月无购股权获行使、注销或失效，有4,000,000份尚未行使[78] - 截至2019年12月31日，3,300,000份购股期权已归属，可发行3,300,000股本公司普通股[78] 审核委员会情况 - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2019年12月31日止九个月未经审核综合财务报表[80] 公司董事情况 - 截至报告日期，执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士，独立非执行董事为陈昌达先生、李家麟先生及梁兆祥先生[81]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，公司收益为12760千港元，去年同期为12863千港元；截至2019年9月30日止六个月，公司收益为25858千港元，去年同期为24994千港元[6] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为672千港元，去年同期为3193千港元；截至2019年9月30日止六个月，公司期内亏损为1426千港元，去年同期为5259千港元[6] - 截至2019年9月30日，公司基本每股亏损为0.05港仙（三个月）和0.13港仙（六个月），去年同期分别为0.40港仙和0.63港仙[8] - 截至2019年9月30日，公司非流动资产为25759千港元，2019年3月31日为9251千港元[10] - 截至2019年9月30日，公司流动资产为57394千港元，2019年3月31日为33476千港元[11] - 截至2019年9月30日，公司流动负债为39253千港元，2019年3月31日为32506千港元[13] - 截至2019年9月30日，公司流动资产净值为18141千港元，2019年3月31日为46238千港元[15] - 截至2019年9月30日，公司总资產减流动负债为43900千港元，2019年3月31日为55489千港元[15] - 截至2019年9月30日，公司资产净值为34341千港元，2019年3月31日为55089千港元[15] - 截至2019年9月30日，公司权益总额为34341千港元，2019年3月31日为55089千港元[15] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内亏损1426千港元，全面亏损总额1490千港元[17] - 2019年9月30日，公司股本为4857千港元，股份溢价为31781千港元，保留溢利为748千港元[17] - 截至2019年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为8447千港元，较2018年的1081千港元有所增加[20] - 截至2019年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为38790千港元，而2018年为所用现金净额2439千港元[20] - 截至2019年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为23182千港元，2018年为产生现金净额2104千港元[20] - 2019年9月30日，公司现金及现金等价物增加净额为24055千港元，期末现金及现金等价物为40257千港元[20] - 截至2019年和2018年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损分别为651,000港元和3,012,000港元；截至2019年和2018年9月30日止三个月，公司拥有人应占亏损分别为264,000港元和1,910,000港元[54] - 截至2019年和2018年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备分别约为1,618,000港元和2,668,000港元[57] - 2019年9月30日和3月31日，贸易应收款项分别为677,000港元和699,000港元[59] - 2019年9月30日和3月31日，0至30日贸易应付款项分别为445,000港元和499,000港元[61] - 2019年3月31日及9月30日，公司法定股本股份数目为1,000,000,000股，已发行股份数目为485,736,000股，股本为4,857,000港元[62] - 截至2019年9月30日止六个月，集团收益较2018年同期增加0.9百万港元或3.6%至25.9百万港元[84] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损0.7百万港元，较2018年同期减少76.7%，每股基本亏损较去年同期减少79.4%[86] - 集团收益从2018年9月30日止六个月约2500万港元增加约90万港元或3.6%至2019年同期约2590万港元[91] - 2018年及2019年9月30日止六个月存货成本分别约370万港元及390万港元，占收益14.8%及15.1%[92] - 折旧开支从2018年9月30日止六个月约210万港元增加约310万港元或147.6%至2019年同期约520万港元[94] - 其他开支从2018年9月30日止六个月约1150万港元减少约630万港元或54.8%至2019年同期约520万港元[96] - 集团于2019年9月30日止六个月录得公司拥有人应占亏损约70万港元，较2018年同期约300万港元下降约76.7%[98] - 集团2019年9月30日权益总额约3430万港元（2019年3月31日：5510万港元），银行结余及现金约4030万港元（2019年3月31日：1590万港元）[101] - 截至2019年9月30日止六个月经营产生现金约840万港元（2018年同期：110万港元）[101] - 2019年9月30日集团共雇用41名全职及10名兼职雇员（2019年3月31日：43名全职及9名兼职），员工成本约1250万港元（2018年同期：1260万港元）[111] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，诊断服务收益87.3万港元，2018年同期为93.9万港元[44] - 截至2019年9月30日止六个月，处方及配药服务收益775.3万港元，2018年同期为856.5万港元[44] - 截至2019年9月30日止六个月，疗程服务收益1723.2万港元，2018年同期为1549万港元[44] - 截至2019年9月30日止六个月，诊症、处方配药、疗程服务收益分别占3.4%、30.0%、66.6%[84] - 约78.3%客户年龄介乎26至55岁，约90.1%为女性，约72.6%疗程服务收益来自集团中心医生[86] 财务准则应用相关 - 公司于2019年4月1日开始的会计期间首次应用香港财务报告准则第16号[22] - 公司对租期自开始日期起为12个月或以下且不包含购买选择权的办公室物业及医疗设备租赁应用短期租赁确认豁免[26] - 公司于租赁开始日期确认使用权资产（短期租赁及低价值资产的租赁除外）[27] - 使用权资产成本包括租赁负债的初始计量金额等多项内容[28] - 2019年4月1日公司确认使用权资产2039万港元及租赁负债2002.2万港元[41] - 2019年4月1日，集团确认使用权资产约20,390,000港元，租赁负债约20,022,000港元[56] 公司开支相关数据变化 - 截至2019年9月30日止六个月，确认开支的存货成本387.7万港元，2018年同期为374.3万港元[47] - 截至2019年9月30日止六个月，存货拨备2000港元，2018年同期为2.1万港元[47] - 截至2019年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧138.2万港元，2018年同期为200.1万港元[47] - 截至2019年9月30日止六个月，使用权资产折旧381.6万港元，2018年无此项[47] - 截至2019年9月30日止六个月，员工成本1253.3万港元，2018年同期为1261.4万港元[47] - 截至2019年和2018年9月30日止六个月，香港利得税开支分别为89,000港元和110,000港元[49] 股息派付情况 - 2018年7月27日公司向股东派付截至2018年3月31日止年度末期股息，每股0.15港仙，总额721,000港元；2019年7月26日公司向股东派付特别股息，每股4港仙，总额19,429,000港元[51] 购股权相关 - 2018年8月15日，公司向若干董事及雇员授出合共4,000,000份购股权，估计公平值为733,000港元[66] - 截至2019年9月30日，购股权数量分别为1,000,000份、1,400,000份、400,000份、300,000份、600,000份、300,000份[65] - 购股计划中股份授出日期收市价为0.360港元，行使价为0.433港元，购股权期限4年，预期波幅85.03%，股息率0.417%，无风险利率1.962%[68] - 截至2019年9月30日止六个月，集团就公司授出的购股权确认开支171,000港元（2018年：165,000港元），报告日期有4,000,000份尚未行使购股权，其中3,300,000份已归属[69] - 2019年4月1日至9月30日，董事江聰慧、冼翠碧、陳昌達、李家麟、梁兆祥的購股權數量無變化，每人分別持有不同歸屬期和行使期的購股權，每股行使價均為0.433，部分董事的購股權數量累計達800,000[115] 公司出售资产情况 - 2019年1月29日公司出售金迪（香港）有限公司全部权益，代价46,000,000港元，5月31日完成交易，出售资产净值44,771千港元，出售亏损17千港元，现金流入净额40,154千港元[72][73] - 公司于2019年5月31日完成出售金迪全部已发行股本等，代价4600万港元，出售附属公司亏损约1.7万港元[87] 与附属公司非控股股东交易情况 - 2019年集团与附属公司非控股股东的租金收入172千港元（2018年：158千港元），购买货品162千港元（2018年：90千港元），代言费用323千港元（2018年：2,439千港元），咨询费开支16千港元（2018年：16千港元）[75] - 2019年9月30日，公司向附属公司非控股权益支付代言费预付款269,000港元（2019年3月31日：562,000港元），咨询费预付款13,000港元（2019年3月31日：29,000港元）[76] - 2019年3月31日应收附属公司非控股股东其他应收款54,000港元，9月30日应付20,000港元[77] 主要管理人员福利情况 - 截至2019年9月30日止六个月，主要管理人员短期福利5,044千港元（2018年：5,198千港元），离职后福利36千港元（2018年：45千港元）[80] 公司股权结构情况 - 2019年9月30日董事江医生通过受控制法团拥有公司274,865,400股普通股，占已发行股本56.59%[113] - 2019年9月30日，Topline持有公司274,865,400股普通股，佔已發行股本百分比為56.59%；富麒、豐盛、Magnolia Wealth、季先生分別持有80,000,000股，佔比均為16.47%[117] 公司合规及治理情况 - 截至2019年9月30日止六個月，董事或公司控股股東及其緊密聯繫人無與集團業務構成或可能構成競爭的業務或權益，無其他利益衝突[120] - 公司採納GEM上市規則附錄15所載企業管治守則，但董事會主席兼行政總裁由江醫生一人擔任，偏離企管守則第A.2.1條，董事會認為此架構可推動業務策略及提高經營效率[121][122] - 截至2019年9月30日止六個月，無董事違反有關董事進行證券交易的規定交易準則[124] - 截至2019年9月30日止六個月，公司及其附屬公司無購買、出售或贖回本公司任何上市證券[125] - 公司于2014年12月3日遵照GEM上市規則成立審核委員會，目前包括三名獨立非執行董事，已審閱集團截至2019年9月30日止六個月的未經審核中期財務報表及報告[128] 报告基本信息 - 报告日期为2019年11月13日[129] - 公司为密迪斯肌控股有限公司[129] - 主席兼执行董事为江觉亮医生[129] - 执行董事包括江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士[129] - 独立非执行董事为陈昌达先生、李家麟先生及梁兆祥先生[129] - 报告为2019/20中期报告[130]

2019 / 2020 第一季度報告 MEDIC SKIN MEDICSKIN HOLDINGS LIMITED 密迪斯肌控股有限公司 (於開疊群島註冊成立之有限公司) 股份代號：8307 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所 上市的公司帶有較高投資風險。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並 應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之 證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的 市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本報告全部或任何部分內容而產 生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告由密迪斯肌控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）共同及個別負全責，其 中載有遵照聯交所GEM證券上巿規則（「GEM上巿規則」）所規定有關本公司的資 料。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各 重大方面均 ...

2018 / 2019 年 報 MEDIC SKIN MEDICSKIN HOLDINGS LIMITED 密迪斯肌控股有限公司 (於開曼群島註冊成立之有限公司) 股份代號：8307 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風 險。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險， 同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確 表示概不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告由密迪斯肌控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）共同及個別負全責，其中載有遵照聯交所GEM證券上 巿規則（「GEM上巿規則」）所規定有關本公司的資料。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本 報告所載資料在各重大方面均屬準確完備，且 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止九个月，公司收益为38,591千港元，去年同期为44,450千港元，同比下降13.18%[4] - 截至2018年12月31日止九个月，公司除税前亏损为5,767千港元，去年同期溢利为2,708千港元[4] - 截至2018年12月31日止九个月，公司期内亏损及全面开支总额为5,796千港元，去年同期溢利及全面收益总额为1,793千港元[4] - 截至2018年12月31日，每股基本及摊薄亏损为0.64港仙，去年同期每股基本及摊薄盈利为0.37港仙[4] - 2018年4月1日公司权益总额为61,088千港元，2018年12月31日为57,622千港元[6] - 2017年4月1日公司权益总额为82,598千港元，2017年12月31日为59,829千港元[6] - 截至2018年12月31日止三个月，公司收益为13,597千港元，去年同期为14,497千港元，同比下降6.20%[4] - 截至2018年12月31日止三个月，公司除税前亏损为618千港元，去年同期溢利为1,018千港元[4] - 截至2018年12月31日止三个月，公司期内亏损及全面开支总额为537千港元，去年同期溢利及全面收益总额为829千港元[4] - 截至2018年12月31日止九個月，公司收益較2017年同期減少約590萬港元或13.3%，至約3860萬港元[26] - 截至2018年12月31日止三個月及九個月，公司每股基本及攤薄虧損分別為0.00011港元、0.0064港元；2017年同期每股基本及攤薄盈利分別為0.0017港元、0.0037港元[21] - 截至2018年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损约310万港元，去年同期溢利约180万港元[29][45] - 收益由2017年同期约4450万港元减少约590万港元（13.3%）至2018年约3860万港元[37] - 其他收入及收益由2017年同期约90万港元减少约80万港元（88.9%）至2018年约10万港元[38] - 2018年及2017年存货成本分别为约590万港元及610万港元，占收益15.3%及13.6%[39] - 员工成本由2017年同期约2200万港元减少约300万港元（13.6%）至2018年约1900万港元[41] - 其他开支由2017年同期约1140万港元增加约480万港元（42.1%）至2018年约1620万港元[43] - 所得税开支由2017年同期约91.5万港元减少约88.6万港元（96.8%）至2018年约2.9万港元[44] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止九個月，診症、處方及配藥、療程服務收益分別約為140萬、1320萬、2400萬港元，佔總收益約3.6%、34.2%、62.2%[26] - 截至2018年12月31日止三個月，診症、處方及配藥、療程服務收益分別為46.8萬、464萬、848.9萬港元[13] - 截至2017年12月31日止三個月，診症、處方及配藥、療程服務收益分別為66.4萬、553.4萬、829.9萬港元[13] 公司股本及股权相关情况 - 2018年9月17日，公司按每股0.53港元发行5,336,000股股份，所得款项总额约为2,828,000港元[7] - 2018年12月31日，Topline持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本56.59%；富麒、豐盛、Magnolia Wealth及季先生均持有80,000,000股，各占已发行股本16.47%[51] - 富麒由豐盛实益拥有，豐盛由Magnolia Wealth拥有45.05%权益，季先生直接持有豐盛4.61%权益[52] 公司股息派发情况 - 2017年7月26日，公司向股東派發截至2017年3月31日止年度末期股息每股0.2港仙，總額約96.1萬港元[19] - 2018年7月27日，公司向股東派發截至2018年3月31日止年度末期股息每股0.15港仙，總額約72.1萬港元[19] - 2018年1月，公司向股東派發特別股息每股5港仙，為數240.2億港元[19] 公司业务拓展与出售情况 - 2018年6月9日，公司以“伟之健抗衰老及健康管理中心”命名的抗衰老中心开业，公司、吕良伟夫妇及独立第三方分别拥有51%、43%及6%权益[30] - 2018年6月11日，公司收购铜锣湾“MS Medicspa”品牌美容中心51%权益，该中心面积约1600平方呎，于6月30日开业[31] - 2019年1月29日，公司与独立第三方买方订立临时买卖协议，拟以4600万港元出售金迪（香港）有限公司全部已发行股本及股东贷款，预计5月31日前完成交易[33] 公司购股权相关情况 - 2018年4月1日至12月31日期间，公司授出多笔购股权，各笔数量多为200,000或400,000，截至12月31日各笔未行使数量与授出数量相同[49] - 截至2018年12月31日，公司共有4,000,000份尚未行使之购股權，其中1,300,000份已归属及可获发1,300,000股本公司普通股[59] - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，条款符合GEM上市规则第23章规定[59] 公司证券交易及审核情况 - 截至2018年12月31日止九個月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券情况[58] - 公司已遵照GEM上市规则成立审核委员会，目前包括三名独立非执行董事，已审阅集团截至2018年12月31日止九個月的未经审核综合财务报表及报告[60] 公司企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录15所载的企业管治守则，但董事会主席兼行政总裁由江医生一人担任，偏离守则第A.2.1条[55] - 公司已采纳有关董事等进行证券交易的操守规则，截至2018年12月31日止九個月无违反规定交易准则情况[56] - 董事不知悉截至2018年12月31日止九個月，董事或公司控股股东等有对集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[54] 公司所得税情况 - 截至2018年12月31日止九個月，香港利得稅本年度為11萬港元，過往年度撥備不足3.4萬港元，遞延稅項（抵免）開支11.5萬港元，所得稅開支共2.9萬港元[16] - 截至2017年12月31日止九個月，香港利得稅本年度為97.9萬港元，過往年度撥備不足1.6萬港元，遞延稅項（抵免）開支8萬港元，所得稅開支共91.5萬港元[16]