公司发展历程 - 公司自1980年以来在香港商业印刷行业积累逾39年经验[8] - 公司于1995年扩展业务至向香港上市公司及上市申请人提供财经印刷服务[8] - 公司股份于2018年5月11日在香港联交所GEM成功上市[14] - 公司股份于2018年5月11日在联交所GEM上市[75] - 公司于2018年5月11日在香港联合交易所GEM上市，以每股0.60港元的价格配售及公开发售合共1.1亿股股份[131] 公司业务范围 - 公司主要从事投资控股业务，及其附属公司为印刷服务供应商，主要于香港提供印刷、排版及翻译服务[132] 公司人员信息 - 苏永强66岁，1992年4月成立集团，在香港印刷业有逾39年经验[59] - 梁树坚66岁，1999年2月加入集团，在印刷业有逾20年经验，加入前任职多间国际知名银行[60] - 林溢婷37岁，有超11年会计及审计经验，2018年9月1日任公司执行董事及公司秘书[63] - 鄺治榮41岁，2018年4月19日任公司独立非执行董事，自2004年4月起为香港会计师公会会员，自2009年5月起为特许公认会计师公会资深会员[65] - 顏絲絲44岁，2018年10月22日任公司独立非执行董事，自2010年起为资本投资者[67] - 唐浩佳42岁，2018年10月22日任公司独立非执行董事，拥有超15年建造经验，2017年成为英国皇家特许建造学会会员[67][68] - 黃建邦60岁，任集团高级营运总监，在香港印刷业有逾36年经验，1983年3月加入精雅印刷公司[69] - 陳子韻47岁，任公司高级客户总监，在印刷业有逾24年经验，1995年7月加入集团[71] - 黃懿君44岁，任公司翻译营运总监，有逾18年翻译经验，2000年6月加入集团[71] - 簡順明52岁，任公司财务总监，在印刷业及财务行政有逾23年经验，有逾29年会计经验，1996年4月加入集团[73] - 梁先生曾于2004年9月至2016年3月任中国港桥控股有限公司独立非执行董事[63] - 鄺先生曾于2012年5月至2014年2月任荣信国际有限公司财务总监，2014年3月至2015年10月任安利泰有限公司财务总监，2015年11月至2018年任福泰珠宝集团有限公司财务总监[65] 公司财务数据关键指标变化 - 公司截至2019年3月31日止年度收益约为7400万港元，较上一年度约8060万港元减少约8.2%[9] - 公司总收益从2018年约8060万港元减少约8.2%至2019年约7400万港元[19] - 服务成本从2018年约5520万港元减少约2.5%至2019年约5380万港元[24] - 毛利从2018年约2550万港元减少约20.7%至2019年约2020万港元，毛利率从31.6%降至27.3%[26] - 其他收入从2018年约50万港元增加约126.3%至2019年约120万港元[27] - 销售开支从2018年约220万港元增加约9.7%至2019年约240万港元[29] - 行政及其他营运开支从2018年约1830万港元增加约11.8%至2019年约2050万港元[30] - 融资成本从2018年约30万港元减少约26.0%至2019年约20万港元[31] - 2018年和2019年3月31日止年度，集团分别录得所得税开支约70万港元及所得税抵免约20万港元[34] - 2019年3月31日止年度，集团录得亏损及全面亏损总额约760万港元，2018年约为860万港元；不计上市开支，2019年应录得亏损及全面亏损总额约170万港元，2018年为溢利及全面收益总额约440万港元[35] - 2019年3月31日，集团借贷总额约为520万港元，2018年约为730万港元；现金及银行结余约为6210万港元，2018年约为1040万港元[38] - 2019年3月31日，集团债务权益比率为零，2018年为零；流动比率约为4.7倍，2018年约为1.6倍；资本负债比率为5.6%，2018年为17.1%[38] - 2019年3月31日，集团流动资产净值约为6950万港元，2018年约为1410万港元[39] - 2019年3月31日，集团无重大或然负债，2018年为零；无已订约但尚未拨备之重大资本承担，2018年无[40][41] - 2019年3月31日，集团金融资产无被质押，银行融资由公司担保取代最终控股方等提供的担保[43] - 2019年3月31日止年度，集团无重大投资，2018年无；除招股章程披露外，无重大收购事项及出售附属公司及联属公司[45][47] - 2019年，公司及一间附属公司宣派及派付中期股息0和150,000港元，2018年为9,700,000港元和225,000港元[178] - 董事会不建议派付2019年度末期股息[179] - 2019年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[177] - 2019年度，集团无订立涉及整体或大部分业务的管理及行政合约[181] 各条业务线数据关键指标变化 - 商业印刷服务收益从2018年约5520万港元减少约15.8%至2019年约4650万港元[15][21] - 财经印刷服务收益从2018年约2350万港元增加约11.9%至2019年约2630万港元[22] - 其他服务收益从2018年约190万港元减少约38.5%至2019年约120万港元[23] - 2019年3月31日止年度，商业印刷服务客户订单从2018年约5520万港元减至约4650万港元，收益总额减少约660万港元；行政及其他经营开支从2018年约1830万港元增至约2050万港元[36] 公司场地信息 - 公司内部印刷厂房可使用面积约52,860.7平方呎[14] - 精雅印刷香港与世窗签订筲箕湾物业租赁协议，租期3年，可续期3年，物业可使用面积约52,860.7平方呎[167] - 租约期内，精雅印刷香港需每月支付租金528,607港元[168] - 截至2020年3月31日止三个年度，集团应付世窗最高年度租金均不得超6,344,000港元[171] 公司人员聘请及股份发售款项使用情况 - 2018年公司聘请三名销售人员[55] - 股份发售所得款项净额约4100万港元，其中约150万港元（3.7%）用于巩固客户关系，约3700万港元（90.2%）用于购买办公室空间，约250万港元（6.1%）用于升级及购买设备[56] - 截至2019年3月31日，巩固客户关系已使用23.5万港元，剩余126.5万港元；购买办公室空间未使用，剩余3700万港元；升级及购买设备已使用13.5万港元，剩余236.5万港元；已使用所得款项净额约37万港元，剩余约4060万港元[57] - 截至2019年3月31日，公司根据融资租赁租赁一系列机器，租期五年，已支付约9万港元，购买约4.5万港元办公室设备[57] 公司治理相关 - 公司主席及行政总裁均由苏永强先生担任，偏离守则第A.2.1条规定[76] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事应轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[77] - 林溢婷女士、邝治荣先生及颜丝丝女士将在应届股东周年大会上退任董事并愿膺选连任[79] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条的交易必守标准作为董事证券交易行为守则，各董事自上市或委任日期起至年报日期已遵守该标准[80] - 截至2019年3月31日及年报日期，公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及(2)条及第5.05A条规定[83] - 定期董事会会议须给全体董事最少14天通知，通告、议程及开会文件须于会前最少3天给予董事[85] - 苏永强先生董事会会议出席率为6/6，股东大会出席率为1/1[88] - 梁树坚先生董事会会议出席率为6/6，薪酬委员会会议出席率为3/3，提名委员会会议出席率为3/3，股东大会出席率为1/1[88] - 谭沛强先生董事会会议出席率为4/4，审核委员会会议出席率为2/2，薪酬委员会会议出席率为3/3，股东大会出席率为1/1[88] - 公司于2018年4月19日成立审核、薪酬和提名三个特设委员会[92][94][97] - 审核委员会由3名成员组成，自2018年5月11日至年报日期举行4次会议[92] - 薪酬委员会由3名成员组成，自2018年5月11日至年报日期举行3次会议[96] - 提名委员会由4名成员组成，自2018年5月11日至年报日期举行3次会议[99] - 独立非执行董事任期为自委任日期起3年，可由一方发3个月书面通知终止[101] - 审核委员会认为截至2019年3月31日止年度末期业绩符合相关规定且已充分披露[92] - 薪酬委员会就董事及高级管理层薪酬待遇和政策向董事会提推荐意见[96] - 提名委员会评估候选人时考虑诚信、行业经验等因素[97] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会监察实施情况[100] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，认为其属独立人士[101] - 截至2019年3月31日止年度，董事参加由公司香港法律顾问举行的就任培训，内容有关作为上市公司董事的职务及责任[103] - 公司秘书为林溢婷女士，负责确保董事会程序遵循及促进各方沟通[104] - 截至2019年3月31日止年度，零至100万港元薪酬的董事及高级管理层有9人，100.0001万至150万港元的有1人[108] - 公司已委聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为核数师，截至2019年3月31日止年度核数服务已付/应付费用为90万港元[112] - 公司维持有效内部监控及风险管理系统，董事会将相关职责转授予审核委员会[113] - 公司风险管理程序包括识别风险、风险评估、减轻风险，每年进行或更新风险识别及评估[114] - 独立顾问公司对公司内部监控系统进行审阅，审核委员会认为截至2019年3月31日止年度系统有效及充足[116] - 截至2019年3月31日止年度，集团尚未根据守则条文第C.2.5条成立内部审核职能[116] - 公司薪酬政策包括固定与可变部分，薪酬委员会每年至少开会一次讨论薪酬事宜及检讨政策[108] - 董事酬金由薪酬委员会参考董事职务、职责、表现及集团业绩后厘定[109] - 股东特别大会可由持有公司缴足股本不少于十分之一且有权在股东大会上投票的股东要求召开，大会须在要求提出后两个月内举行[122] - 公司已采纳股东沟通政策，通过企业通讯、网站公布、提供企业资料、股东大会等途径与股东沟通[123][124] - 股东可书面方式向董事会提出查询及表达意见，联系方式包括地址、电话、传真和电邮[126] - 提名人士参选董事的通知须在指定股东大会通告寄发后翌日起至大会举行日期前7日止期间递交，最短期限为最少7日[127] 公司人员规模及股息政策 - 2019年3月31日，集团在香港有105名雇员（2018年为100名）[142] - 董事会不建议派发截至2019年3月31日止年度的末期股息[147] - 2019年3月31日，公司并无任何可供分派储备[150] - 截至2019年3月31日止年度，集团并无作出任何慈善捐款（2018年：无）[152] 公司股权结构 - 2019年3月31日，苏先生在公司普通股中拥有330,000,000股股份，占已发行股本75%[183] - 苏先生在相联法团彩贝拥有1股股份，占已发行股本100%[184] - 苏先生在相联法团冠双拥有100股股份，占已发行股本100%[184] - 截至2019年3月31日，冠双和好仓实益拥有人持有3.3亿股股份，占已发行股本75%[187] - 截至2019年3月31日，彩贝和好仓视作权益、受控制公司权益持有3.3亿股股份，占已发行股本75%[187] - 冠双由彩贝合法及实益拥有90%权益，彩贝由苏先生合法及实益拥有100%权益[188] 公司购股计划 - 公司于2018年4月19日有条件地采纳购股计划[190] - 接纳要约的承授人须就每次接纳授出的购股支付1港元予公司作为代价[193] - 未经股东批准，因购股计划及其他购股计划全部购股获行使可能发行的最高股份数目不得超上市日期已发行股份总数4400万股面值的10%[196] - 各承授人在任何12个月期间行使购股计划所获授购股已发行及将发行的最高股份数目不得超当时已发行股份1%[196] - 购股计划期限为自2018年5月11日开始起计十年[198] - 自采纳购股计划起至年报日期，无授出购股，2019年3

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止三个月，公司收益为13,564千港元，2017年同期为17,213千港元；截至2018年12月31日止九个月，公司收益为55,935千港元，2017年同期为59,958千港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，公司毛利为668千港元，2017年同期为1,889千港元；截至2018年12月31日止九个月，公司毛利为15,518千港元，2017年同期为16,664千港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，公司除税前亏损为4,550千港元，2017年同期为7,049千港元；截至2018年12月31日止九个月，公司除税前亏损为6,447千港元，2017年同期为8,101千港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，公司本期亏损及全面亏损总额为3,879千港元，2017年同期为6,737千港元；截至2018年12月31日止九个月，公司本期亏损及全面亏损总额为6,586千港元，2017年同期为8,469千港元[5] - 截至2018年12月31日止三个月，本公司拥有人应占本期亏损及全面亏损总额为3,842千港元，2017年同期为6,713千港元；截至2018年12月31日止九个月，本公司拥有人应占本期亏损及全面亏损总额为6,678千港元，2017年同期为8,596千港元[8] - 截至2018年12月31日止三个月，基本及摊薄每股亏损为0.87港仙，2017年同期为2.03港仙；截至2018年12月31日止九个月，基本及摊薄每股亏损为1.58港仙，2017年同期为2.60港仙[8] - 2017年4月1日公司权益总额为61,045千港元，2017年12月31日为42,558千港元，2018年12月31日为93,044千港元[11] - 截至2018年12月31日止九个月，公司以股份发售方式发行股份增加股本1,100千港元，股份溢价64,900千港元[11] - 截至2018年12月31日止九个月，公司资本化发行增加股本3,300千港元，减少股份溢价3,300千港元[11] - 截至2018年12月31日止九个月，公司发行新股份应占之交易成本为8,778千港元[11] - 截至2018年12月31日止九个月，集团附属公司宣派股息100万港元，其中15万港元属于非控股权益[13] - 2018年第四季度商业印刷服务收益10,982千港元，2017年同期为13,307千港元[42] - 2018年全年商业印刷服务收益35,046千港元，2017年为40,205千港元[42] - 2018年第四季度其他收入318千港元，2017年同期为10千港元[47] - 2018年全年其他收入875千港元，2017年为154千港元[47] - 2018年融资成本55千港元，2017年为69千港元[48] - 2018年全年融资成本169千港元，2017年为228千港元[48] - 2018年第四季度除税前亏损相关员工成本总额5,995千港元，2017年同期为6,254千港元[50] - 2018年全年除税前亏损相关员工成本总额21,771千港元，2017年为21,362千港元[50] - 香港利得稅按16.5%稅率計提撥備，2018年本期間撥備998千港元，2017年为1,451千港元[52][53] - 2018年每股基本虧損計算虧損為6,678千港元，股份加權平均數為424,000千股；2017年虧損為8,596千港元，股份加權平均數為330,000千股[55] - 公司收益由2017年九個月約60,000,000港元減少約6.7%至2018年九個月約55,900,000港元[77] - 服務成本由2017年九個月約43,300,000港元減少約6.6%至2018年九個月約40,400,000港元[81] - 截至2018年和2017年12月31日止九个月，毛利从约1.67亿港元减少约6.9%至约1.55亿港元，毛利率从约27.8%略微降至约27.7%[84] - 其他收入由截至2017年12月31日止九个月约15.4万港元增加约468.2%至截至2018年12月31日止九个月约87.5万港元[85] - 销售开支由截至2017年12月31日止九个月约154.7万港元减少约4.0%至截至2018年12月31日止九个月约148.5万港元[86] - 行政及其他营运开支由截至2017年12月31日止九个月约1310万港元增加约16.1%至截至2018年12月31日止九个月约1530万港元[88] - 融资成本由截至2017年12月31日止九个月约22.8万港元减少约25.9%至截至2018年12月31日止九个月约16.9万港元[89] - 截至2017年和2018年12月31日止九个月，上市开支分别约为1000万港元及590万港元[90] - 截至2017年和2018年12月31日止九个月，所得税开支分别约为40万港元及10万港元[93] - 截至2018年12月31日止九个月，公司亏损及全面亏损总额约660万港元（2017年：约850万港元），不计上市开支，2018年约为70万港元（2017年：溢利约150万港元）[94] - 除上市开支外，2018年九个月亏损因商业印刷服务订单从约4020万港元减至约3500万港元，行政及经营开支从约1310万港元增至约1530万港元[95] 公司业务线数据关键指标变化 - 商業印刷服務收益由2017年九個月約40,200,000港元減少約12.8%至2018年九個月約35,000,000港元[63] - 財經印刷服務收益由2017年九個月約17,900,000港元增加約10.9%至2018年九個月約19,900,000港元[63] - 2018年商業印刷服務三個月收益10,982千港元，九個月35,046千港元；2017年三個月13,307千港元，九個月40,205千港元[74] - 2018年財經印刷服務三個月收益1,907千港元，九個月19,857千港元；2017年三個月3,017千港元，九個月17,912千港元[75] 公司股份发行与上市相关情况 - 2018年5月11日，公司1.1亿股每股0.01港元的新普通股按每股0.6港元发行，所得款项总额为6600万港元[13] - 根据2018年4月19日决议案，公司授权配发及发行3.29999999亿股每股0.01港元的股份，资本化发行于2018年5月11日完成，涉及金额329.999999万港元[14] - 公司股份于2018年5月11日在联交所GEM上市[13][14][18] 公司资金使用情况 - 公司发行新股所得款项净额约4100万港元，约150万港元（3.7%）用于巩固客户关系，约3700万港元（90.2%）用于购买办公室，约250万港元（6.1%）用于升级设备[97] - 截至2018年12月31日，所得款项净额41000千港元，已使用122千港元，未使用所得款项净额余额为40878千港元，其中巩固客户关系已使用17千港元，购买办公室空间未使用，升级及购买设备已使用105千港元[99] - 截至2018年12月31日止九个月，公司根据融资租赁租赁机器支付约60000港元，购买办公室设备约45000港元[99] - 截至2018年12月31日，已使用所得款项净额约为122000港元，余下所得款项约为40900000港元[99] 公司股息分配情况 - 公司不建議派付2018年12月31日止九個月之中期股息[58] - 董事会不建议派付公司截至2018年12月31日止九个月的中期股息[102] 公司治理与合规情况 - 公司主席及行政总裁均由苏永强先生担任，偏离企业管治守则第A.2.1条，公司认为此安排有利[105][106] - 全体董事自上市日期（2018年5月11日）起至2018年12月31日遵守证券交易必守标准[108] - 截至2018年12月31日止九个月，无根据购股计划授出或行使购股期权，当日并无尚未行使的购股期权[109] - 自上市日期起至2018年12月31日，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[112] - 公司于2018年4月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[131] - 审核委员会已审阅集团截至2018年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表[131] - 苏永强先生、梁树坚先生等承诺人已订立以公司为受益人的不竞争契据[128] - 自上市日期起直至2018年12月31日，承诺人确认遵守不竞争契据条款[128] - 截至2018年12月31日，建泉融资等无公司或集团成员公司股本相关须知会权益[129] - 截至2018年12月31日，董事或其紧密联系人无从事与集团业务竞争业务[127] - 截至2018年12月31日，无其他人士于公司股份有须披露权益或淡仓[125] 公司股权结构情况 - 2018年12月31日，苏永强先生视作拥有公司330000000股股份权益，占已发行股本75%[112] - 冠雙由彩貝合法及實益擁有90%權益，彩貝由蘇先生合法及實益擁有100%權益[120] - 截至2018年12月31日，冠雙持有公司3.3亿股好仓，占已发行股本75%[124] - 截至2018年12月31日，彩貝持有公司3.3亿股好仓，占已发行股本75%[124] 公司财务报告编制与准则影响情况 - 集团截至2018年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩按香港会计师公会颁布准则及GEM上市规则编制[19] - 香港会计师公会颁布的新订/经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[21] - 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号，对集团金融负债及金融资产分类及计量会计政策无重大影响[23] - 香港财务报告准则第9号规定按预期信贷亏损模式计算金融资产减值[24] - 集团以等于可使用年期内的预期信贷亏损金额计量亏损拨备[27] - 采用香港财务报告准则第9号对公司简明综合财务报表无重大影响[31] - 采用香港财务报告准则第15号对公司收益计量及确认无重大影响[40] 公司成立与运营相关情况 - 公司于2017年1月24日在开曼群岛注册成立[16] - 公司2018年5月11日在GEM成功上市，印刷廠房可使用樓面面積約52,860.7平方呎[62] - 截至2018年12月31日止九个月，公司无重大收购及出售附属公司及联属公司[101]