I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08659 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 易和國際控股有限公司 呈交日期: 2025年8月4日 本月底法定/註冊股本 ...

股价表现 - 7月30日收盘价0.147港元，较前一交易日下跌1.34% [1] - 盘中最低价触及0.139港元，创近一年新低 [1] - 当日资金净流出13.92万港元 [1] 公司业务 - 主营业务为设计、开发、生产及销售一次性塑料快餐盒 [1] - 自主设计并生产快餐盒所用模具 [1] - 核心品牌"JAZZIT"产品具备高耐热性、高强度及高弹性特性 [1] 市场地位 - 产品销售覆盖福建、广东、浙江等十余个省份 [1] - 持有全国工业产品生产许可证及ISO体系认证证书 [1] - 2019年按销售额计位列中国一次性塑料快餐盒行业第四大厂商 [1]

股价表现 - 7月23日易和国际控股股价收报0.171港元/股 单日上涨10.32% 成交量822万股 成交额141.71万港元 振幅15.48% [1] - 恒生指数同日上涨1.62%至25538.07点 公司单日涨幅显著跑赢大盘 [1] - 近一个月累计下跌21.72% 年初至今累计下跌53.73% 同期恒生指数上涨25.27% 长期表现大幅落后大盘 [1] 财务数据 - 2024年度营业总收入3.1亿元 同比减少4.17% [1] - 归母净利润2721.4万元 同比减少1.32% [1] - 毛利率29.35% 资产负债率14.97% [1] 行业估值 - 工用支援行业市盈率TTM平均值16.72倍 行业中值3.12倍 [2] - 公司市盈率3.95倍 在行业中排名第4位 [2] - 同业比较：中宝新材2.75倍 常达控股3.12倍 盛龙锦秀国际3.32倍 万成集团股份3.97倍 狮子山集团5.17倍 [2] 公司业务 - 主营业务为设计、开发、生产及销售一次性塑料快餐盒 自主设计生产模具 [2] - 核心品牌"JAZZIT"产品具备高耐热性、高强度及高弹性特性 [2] - 销售网络覆盖福建、广东、浙江、陕西等十余个省份 [2] - 持有全国工业产品生产许可证及ISO体系认证证书 [2] - 2019年按销售额计为中国第四大一次性塑料快餐盒生产商 [2] 机构关注度 - 目前暂无机构对该股做出投资评级建议 [2]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约人民币309.8百万元，同比下降约4.2%（2023年：约人民币323.3百万元）[6] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约为人民币27.2百万元（2023年：约人民币27.6百万元）[6] - 2024年无形资产及物业、厂房和设备的减值亏损为人民币4.0百万元，按公平值计入损益的金融资产的公平值变动为人民币4.2百万元[6] - 2024年收入为人民币309,830千元，2023年为人民币323,301千元[12] - 2024年经营溢利为人民币41,228千元，2023年为人民币42,181千元[12] - 2024年年内溢利为人民币27,214千元，2023年为人民币27,578千元[12] - 2024年公司拥有人应占年度全面收益总额为人民币27,266千元，2023年为人民币27,532千元[12] - 2024年资产总值为339,247千元人民币，较2023年的313,811千元人民币增长8.11%[13][17] - 2024年负债总额为50,802千元人民币，较2023年的52,632千元人民币下降3.48%[13][17] - 2024年权益总额为288,445千元人民币，较2023年的261,179千元人民币增长10.44%[13][17] - 2024年收益为309,830千元人民币，较2023年的323,301千元人民币下降4.16%[14] - 2024年毛利为90,930千元人民币，较2023年的94,122千元人民币下降3.39%[14] - 2024年经营溢利为41,228千元人民币，较2023年的42,181千元人民币下降2.25%[14] - 2024年年内溢利为27,214千元人民币，较2023年的27,578千元人民币下降1.32%[14] - 2024年经调整净利润为30,410千元人民币，较2023年的33,405千元人民币下降8.97%[19] - 2024年其他全面收益中已确认换算海外业务的汇兑差额为52千元人民币，2023年为 - 46千元人民币[14] - 2024年流动净资产值为247,707千元人民币，较2023年的210,212千元人民币增长17.84%[13] - 2024年总收益约3.098亿元，较2023年的约3.233亿元减少约1350万元或约4.2%[21][23] - 销售成本从2023年的约2.292亿元减至2024年的约2.189亿元，减少约1030万元或约4.5%[24] - 毛利从2023年的约9410万元减少约320万元或约3.4%至2024年的约9090万元，2023年和2024年毛利率分别约为29.1%及29.3%[25] - 2024年销售开支约为1730万元，较2023年的2010万元减少13.9%[26] - 行政及其他经营开支从2023年的约3020万元减少约460万元或约15.2%至2024年的约2560万元[27] - 2024年融资成本约为25.6万元，2023年为21.1万元[28] - 所得税开支从2023年的约1440万元减少约60万元或4.4%至2024年的约1380万元[29] - 年内溢利从2023年的约2760万元减少约40万元或约1.3%至2024年的约2720万元[30] - 流动资产净值从2023年的约2.102亿元增至2024年的约2.477亿元，流动比率从2023年的约5.3倍增加至2024年的约6.1倍，资产负债比率从2023年的约18.5%减少至2024年的约16.1%[37][38] - 2024年现金及现金等价物约为2.061亿元，较2023年的约1.653亿元增加，主要来自经营活动产生的现金净额[39] - 2024年12月31日，集团租赁负债约为人民币420万元，2023年12月31日为人民币640万元[41] - 2024年12月31日，公司可供分派储备约为5040万元（2023年：5270万元）[150] 公司收购与业务拓展 - 2022年4月27日完成收购颐臻影视全部股权，总代价为人民币20,571,430元[7] - 2022年6月1日通过收购持有北京优拼汇的优拼汇企业有限公司，获得北京优拼汇商贸有限公司100%股权[8] - 2022年7月集团推出电子商务应用程式平台“易和天下”[8] - 2022年6月1日，公司完成收购优拼汇企业全部已发行股本，代价为1850万港元，以配发及发行7400万股普通股支付[46] - 2023年5月11日，北京易和股权结构变更为北京优拼汇持有50%，程德南先生持有50%[46] - 2022年集团投资颐臻影视，可分享电影《英格力士》10%投资及收入[141] - 2022年收购优拼汇企业，推出电子商务应用程式平台“易和天下”[142] - 2025年1月21日就可能收购箴品网络30%股权订立谅解备忘录[143] 公司人员与治理结构 - 许有奖先生58岁，为公司董事长兼执行董事，负责集团整体管理等[50] - 许丽萍女士53岁，为执行董事兼行政总裁，负责业务发展等[52] - 张世泽44岁，2022年6月30日获委任为独立非执行董事，会计、财务及商业咨询工作经验逾20年[54] - 刘大进59岁，2020年6月19日获委任为独立非执行董事，会计及审计领域经验逾30年[56] - 邓志煌55岁，2020年6月19日获委任为独立非执行董事，拥有逾25年中国执业律师经验[58] - 施雅雅35岁，自2013年12月起担任集团采购经理，采购及成本控制经验逾10年[59] - 雷美嘉于2024年4月12日获委任为集团公司秘书，财务管理及企业融资经验逾17年[60] - 董事会采纳GEM上市规则附录C1所载的企业管治守则[61] - 公司在截至2024年12月31日止年度一直遵守企业管治守则的守则条文[62] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事一直遵守董事进行证券交易的标准守则[63] - 截至2024年12月31日止年度及报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[67] - 董事会有超逾三分之一的成员为独立非执行董事，体现充分独立性[69] - 刘大进先生及邓志煌先生于2020年7月13日获委任为独立非执行董事，张世泽先生于2022年6月30日获委任[71] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条就其独立性发出的年度确认函[72] - 八名董事中有六名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[73] - 提名及薪酬委员会每年评估现任独立非执行董事的持续独立性及时间投入[73] - 各新委任董事首次获委任后会接受正式、全面而切身的培训[74] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展计划[75] - 定期董事会会议至少提前14天发出通知，董事会文件须于会议前至少3天寄送全体董事[76][78] - 截至2024年12月31日，执行董事许有奖、许丽萍、张缘生董事会会议出席率均为100%（4/4）[79] - 截至2024年12月31日，独立非执行董事张世泽、刘大进、邓志煌董事会会议出席率均为100%（4/4）[79] - 审核委员会每年须举行不少于两次会议，外聘核数师必要时可要求举行一次会议[82] - 审核委员会建议续聘致同为公司截至2025年12月31日止年度的核数师[83] - 薪酬委员会每年须举行至少一次会议，2024年召开一次会议[86][88] - 截至2024年12月31日，集团8名高级管理层薪酬在0至人民币100万元幅度内[89] - 提名委员会每年应至少举行一次会议[92] - 提名委员会主要职责包括定期检讨董事会架构、物色董事人选等[95] - 公司制定了董事提名程序，通过多种渠道物色董事候选人[97] - 执行董事初步固定任期为自2020年7月13日起三年，独立非执行董事初步固定任期为自上市日期或委任日期起三年[100] - 当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的人数）须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[100] - 公司于2020年6月19日成立风险管理委员会，成员包括三名执行董事及一名独立非执行董事[103][105] - 截至2024年12月31日止年度，风险管理委员会进行一次会面讨论集团业务风险[107] - 董事负责确保集团各财政年度经审核综合财务报表按要求编制，反映集团事务、财务业绩及现金流量状况[108] - 集团制定举报政策，审核委员会负责该政策，日常责任委派给公司秘书[111] - 集团执行反贿赂和反腐败政策，雇员有责任实施、执行及维护该机制[112] - 公司过往三年内未更换核数师[113] - 截至2024年12月31日止年度，核数师提供审计服务酬金为人民币1013千元，非审计服务酬金为人民币129千元，总计人民币1142千元[113] - 截至2024年12月31日，董事会由1名女性董事和5名男性董事组成，集团203名雇员中，110名为男性，93名为女性，委员会目标是到2025年底实现性别平等[117] - 公司董事会负责执行企业管治职能，每年检讨集团的企业管治政策及遵守情况[115] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名及薪酬委员会至少每年检讨该政策[116] - 公司通过股东大会与股东沟通，确保决议案以投票方式表决，结果及时刊登[118] - 公司为股东提供渠道发表意见，董事会认为股东沟通政策已有效实施[118] - 公司保持公开有效的投资者沟通政策，通过多种方式向股东披露信息[119][125] - 公司在符合条件下须向股东派付年度股息，派付取决于多种因素[126] - 股东有权提名人士竞选董事，程序可在公司及联交所网站查阅[122] - 雷美嘉女士自2024年4月12日起获委任为公司秘书[127] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书进行了超15小时相关专业培训[128] - 公司执行董事为许有奖、许丽萍、张缘生，独立非执行董事为张世泽、刘大进、邓志煌[153] - 执行董事服务合约自上市日期起为期三年，可提前三个月通知终止[155] - 独立非执行董事委任函自上市日期起为期三年，可提前一个月通知终止[156] 公司基本信息与业务概况 - 公司于2018年12月13日在开曼群岛注册成立，2020年7月13日于联交所GEM上市[134][135] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务是在中国提供一次性塑料快餐盒相关业务及开发运营移动应用和电商平台[136] - 集团有两个经营分部，分别为设计、开发、生产及销售一次性塑料快餐盒和运营移动应用程式及电子商务平台[44] - 集团使命是提供优质环保型一次性塑料快餐盒并保证产品安全[64] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息（2023年：无）[138] 市场数据与行业趋势 - 2023年全年票房达人民币549亿元，2020年为人民币203亿元[141] - 2016 - 2020年全国网络零售额从约5.2万亿元增至约11.8万亿元，累计年增长率约为22.9%[142] - 预计到2025年中国零售电子商务市场将达约3.8万亿美元（约合24.6万亿元）[142] 公司股权结构与股东情况 - 2024年12月31日，许有奖先生持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%；许丽萍女士持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%[170] - 报告日期，Prize Investment Limited持有股份301,500,000股，持股百分比40.28%[172] - 报告日期，许先生持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%[172] - 报告日期，Merit Winner Limited持有股份67,500,000股，持股百分比9.02%[172] - 报告日期，优拼汇投资持有股份64,000,000股，持股百分比8.55%[172] 公司竞争业务与控股股东承诺 - 截至2024年12月31日及报告日期，董事不知悉董事、控股股东及其紧密联系人有竞争业务权益和利益冲突[166] - 控股股东订立不竞争契据，承诺不参与竞争业务，持有上市竞争公司股份少于5%且不控制董事会10%以上除外[167] - 控股股东承诺识别竞争业务机会及时向公司推介[168] - 截至2024年12月31日及报告日期，控股股东遵守不竞争契据，独立董事已确认[169] 电商业务合约安排 - 公司透过北京易和开展电商业务，因ICP许可证外资所有权限制，持有北京易和股权不得超50%[176] - 2022年12月28日，北京优拼汇、北京易和与程德南先生订立合约安排[177] - 公司持有北京易和的股权不得超过50%，需通过合约安排控制其经济利益[179

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约人民币30980万元，同比下降约4.2%（2023年：约人民币32330万元）[9] - 公司拥有人应占年内溢利约为人民币2720万元（2023年：约人民币2760万元）[9] - 年内溢利减少主要由于无形资产及物业、厂房和设备的减值亏损人民币400万元，以及按公平值计入损益的金融资产的公平值变动人民币420万元[9] - 2024年收入为309,830千元，较2023年的323,301千元下降约4.17%[15] - 2024年经营溢利为41,228千元，较2023年的42,181千元下降约2.25%[15] - 2024年年内溢利为27,214千元，较2023年的27,578千元下降约1.32%[15] - 2024年非流动资产为42,947千元，较2023年的55,197千元下降约22.19%[16] - 2024年流动资产为296,300千元，较2023年的258,614千元增长约14.57%[16] - 2024年资产总值为339,247千元，较2023年的313,811千元增长约8.10%[16] - 2024年负债总额为50,802千元，较2023年的52,632千元下降约3.48%[16] - 2024年权益总额为288,445千元，较2023年的261,179千元增长约10.44%[16] - 2024年公司总收益约3.098亿元，较2023年约3.233亿元减少约1350万元或约4.2%[24][26] - 2024年销售成本约2.189亿元，较2023年约2.292亿元减少约1030万元或约4.5%[27] - 2024年毛利约9090万元，较2023年约9410万元减少约320万元或约3.4%，2023及2024年毛利率分别约为29.1%及29.3%[28] - 2024年销售开支约1730万元，较2023年2010万元减少13.9%[29] - 2024年行政及其他经营开支约2560万元，较2023年约3020万元减少约460万元或约15.2%[30] - 2024年融资成本约25.6万元，2023年约21.1万元[31] - 2024年所得税开支约1380万元，较2023年约1440万元减少约60万元或4.4%[32] - 2024年年内溢利约2720万元，较2023年约2760万元减少约40万元或约1.3%[24][33] - 2024年经调整净利润为3.041亿元，2023年为3.3405亿元[22] - 集团流动资产净值从2023年12月31日约2.102亿元增至2024年12月31日约2.477亿元[40] - 流动比率从2023年12月31日约5.3倍增至2024年12月31日约6.1倍[41] - 资产负债比率从2023年12月31日约18.5%降至2024年12月31日约16.1%[41] - 2024年12月31日现金及现金等价物约为2.061亿元（2023年约为1.653亿元）[42] - 2024年12月31日租赁负债约为420万元（2023年12月31日：640万元）[44] - 2024年12月31日，公司可供分派储备约为5040万元，2023年为5270万元[153] 公司收购与业务拓展 - 集团于2021年9月10日订立股权买卖协议及于2022年1月20日订立补充协议，以人民币2057.143万元收购颐臻影视传媒有限公司全部股权，该收购于2022年4月27日完成[10] - 2022年6月1日公司收购优拼汇企业有限公司，获得北京优拼汇100%股权[11] - 2022年7月公司推出电子商务应用程式平台“易和天下”[11] - 2022年6月1日完成收购优拼汇企业全部已发行股本，代价为1850万港元[49] - 2022年投资颐臻影视，可分享电影《英格力士》10%的投资及收入，预计2024年四季度上映[144] - 2025年1月21日就可能收购箴品网络30%股权订立谅解备忘录，该公司与超400个品牌合作，提供超100,000种产品，在中国有24家社区门店[146] 公司上市相关 - 公司于2024年5月9日正式向联交所提交根据主板上市规则第9B章以转板方式申请主板上市及买卖股份的批准[34] - 公司于2018年12月13日在开曼群岛注册成立，2020年7月13日股份于联交所GEM上市[137][138] 公司人员相关 - 许丽萍53岁，2019年1月2日加入集团，5月9日任行政总裁兼执行董事，有逾30年塑料产品生产经验[55] - 张缘生38岁，2014年5月6日加入集团，2019年5月9日任执行董事，有逾15年会计及财务行业经验[56] - 张世泽44岁，2022年6月30日任独立非执行董事，有逾20年会计、财务及商业咨询工作经验[57] - 刘大进59岁，2020年6月19日任独立非执行董事，有逾30年会计及审计领域经验[59] - 邓志煌55岁，2020年6月19日任独立非执行董事，有逾25年中国执业律师经验[61] - 施雅雅35岁，2013年12月起任集团采购经理，有逾10年采购及成本控制经验[62] - 张世泽自2017年12月13日起任传递娱乐独立非执行董事[58] - 张世泽自2018年5月起任德林控股集团独立非执行董事[58] - 张世泽自2022年11月至2024年8月任大唐集团控股独立非执行董事[58] - 刘大进自2020年5月起任厦门信达股份独立非执行董事[60] - 雷美嘉于2024年4月12日获委任为集团公司秘书，在财务管理及企业融资方面有逾17年经验[63] 公司治理相关 - 公司于截至2024年12月31日止年度遵守企业管治守则的守则条文[65] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载准则作为董事证券交易守则，全体董事在2024年全年遵守该准则[66] - 截至2024年12月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[70] - 董事会根据GEM上市规则第5.05及5.05A条组成，有超逾三分之一成员为独立非执行董事[72] - 刘大进和邓志煌于2020年7月13日获委任为独立非执行董事，张世泽于2022年6月30日获委任[74] - 公司接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性年度确认函[75] - 董事会八名董事中有六名独立非执行董事，占比75%，符合GEM上市规则要求[76] - 定期董事会会议至少提前14天发出通知，董事会文件等至少提前3天寄送全体董事[79][81] - 截至2024年12月31日，所有董事均参加持续专业发展计划[78] - 截至2024年12月31日，各董事出席董事会及相关会议的出席率大多为100%[82] - 董事会成立审核、薪酬、提名、风险管理四个委员会，各委员会有书面职权范围[83] - 审核委员会每年须举行不少于两次会议，外聘核数师必要时可要求加开[85] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，建议续聘致同为2025年度核数师[86] - 审核委员会已审阅2024年度年度业绩[87] - 薪酬委员会每年须举行至少一次会议，可按需多次举行[89] - 薪酬委员会由一名执行董事和三名独立非执行董事组成[90] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会召开一次会议，就公司薪酬政策等进行审阅、厘定及提建议[91] - 截至2024年12月31日止年度，集团高级管理层薪酬支付在0至人民币1,000,000元幅度内的有8人[92] - 公司于2020年6月19日成立提名委员会，成员包括1名执行董事及3名独立非执行董事[94][96] - 提名委员会每年至少举行一次会议，可按需多次举行[95] - 各执行董事初步固定任期由2020年7月13日起三年，各独立非执行董事初步固定任期为三年[103] - 根据细则，当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[103] - 公司于2020年6月19日成立风险管理委员会，成员包括3名执行董事及1名独立非执行董事[106][108] - 风险管理委员会每年须举行至少一次会议，可按需多次举行[107] - 截至2024年12月31日止年度，风险管理委员会进行一次会面讨论业务风险[110] - 截至2024年12月31日止年度，公司核数师审计服务酬金为1013千元人民币，非审计服务酬金为129千元人民币，总计1142千元人民币[116] - 截至2024年12月31日止年度，公司董事会由1名女性董事和5名男性董事组成[120] - 截至2024年12月31日止年度，集团203名雇员中，110名为男性，93名为女性[120] - 公司组织章程大纲及细则于2022年5月31日和2024年6月26日分别经股东周年大会特别决议案修订及批准[123] - 公司制定举报政策，审核委员会全面负责，日常责任委派给公司秘书[114] - 公司执行反贿赂和反腐败政策，定期向雇员提供培训和提醒[115] - 公司过往三年内未更换核数师[116] - 董事会负责执行企业管治职能，每年检讨企业管治政策及遵守情况[118] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会监察执行情况[119] - 公司致力与股东保持持续沟通，确保股东大会议案以投票方式表决[121] - 持有公司缴足股本（附有股东大会表决权利）不少于十分之一的股东有权书面要求召开特别股东大会，大会应在呈递要求后三个月内举行[125] - 雷美嘉女士自2024年4月12日起被委任为公司秘书，截至2024年12月31日已根据GEM上市规则第5.15条进行超15小时相关专业培训[130][131] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务是在中国提供一次性塑料快餐盒设计、开发、制造及销售，其次是开发和运营移动应用程序及电子商务平台[139] - 集团2024年业绩载于第69页经审核综合财务报表[140] - 董事会不建议就2024年度派付任何末期股息（2023年：无）[141] - 集团2024年度业务回顾载于报告第10至15页“管理层讨论及分析”一节[142] - 董事会将内部审计职能外包给独立内部审计公司，内部核数师每年向审核委员会报告一次[132] - 审核委员会及董事会将每年审查风险管理和内部监控系统，董事认为2024年度内部监控措施有效且无重大不足[133] - 集团遵守相关规定处理及发布内幕消息，董事会负责批准消息发布[134] - 2023年全年票房达549亿元，相较于2020年的203亿元恢复迅速，2024年票房有望重拾升势[144] - 全国网络零售额从2016年的约5.2万亿元增至2020年的约11.8万亿元，累计年增长率约为22.9%，预计到2025年将达约24.6万亿元[145] - 2024年公司并无就重大投资及资本资产订有未来计划[148] - 2024年公司并无对任何利息进行资本化[150] - 自上市后及截至2024年12月31日，公司未赎回上市证券，也无购买、取消或出售相关上市证券[154] - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月通知终止[158] - 独立非执行董事与公司订立为期三年委任函件，可提前一个月通知终止，除董事袍金外无其他酬金[159] - 截至2024年12月31日，公司或其附属公司无与许先生及Prize Investment Limited订立重大合约[165] - 截至2024年12月31日，公司并无订立或拥有与公司全部或任何主要业务有关的管理及/或行政管理合约[167] - 控股股東及/或其紧密联系人持有已发行股份总数少于5%且从事与集团业务竞争业务的上市公司股份，且无控制该公司董事会组成10%以上不受限制[170] 公司股权结构相关 - 截至2024年12月31日，许有獎先生受控法团权益股份数目为301,500,000，持股百分比为40.28%；实益拥有股份数目为74,482,760，持股百分比为9.95%；合计股份数目为375,982,760，持股百分比为50.23%[173] - 截至2024年12月31日，许麗萍女士配偶权益股份数目为375,982,760，持股百分比为50.23%[173] - 报告日期，Prize Investment Limited实益拥有股份数目为301,500,000，持股百分比为40.28%[175] - 报告日期，许先生实益拥有股份数目为74,482,760，持股百分比为9.95%；合计股份数目为375,982,760，持股百分比为50.23%[175] - 报告日期，Merit Winner Limited实益拥有股份数目为6

公司业务收购与发展 - 公司2022年4月27日完成收购颐臻影视全部股权，总代价为人民币20,571,430元[7] - 公司2022年6月1日通过收购优拼汇企业获得北京优拼汇100%股权[7] - 公司2022年7月推出电子商务应用程式平台“易和天下”[7] - 2023年5月11日，北京易和股权结构变更为北京优拼汇与程德南先生各持50%[26] 公司业务范围与战略 - 公司主要在中国从事一次性塑料快餐盒业务，其次开发和运营移动应用程式及电子商务平台[7] - 公司认为维持产品安全及环保等是一次性塑料快餐盒业务增长主要动力[7] - 公司认为投资电影项目能抓住新兴电影业发展机遇[7] - 公司将继续发展商业业务，实现股东收益最大化[8] - 公司主要从事设计、开发、生产及销售一次性塑料快餐盒，及在电子商务平台销售必需品及其他家居产品[49] 公司管理层信息 - 公司董事长兼执行董事许有奖负责整体管理、战略发展及重大决策制定[7] - 公司审核委员会由三名成员组成，包括张世泽先生、刘大进先生及邓志煌先生，张世泽先生担任主席，已审阅集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[44] 公司财务数据关键指标变化 - 公司收益从2023年上半年约人民币147.3百万元增至2024年上半年约人民币155.8百万元，增加约人民币8.5百万元或约5.8%[9] - 公司销售成本从2023年上半年约人民币104.3百万元增至2024年上半年约人民币109.6百万元，增加约人民币5.3百万元或约5.1%[10] - 集团毛利从2023年上半年约4300万元增至2024年上半年约4620万元，增幅约7.4%，毛利率从约29.2%增至约29.6%[11] - 2024年上半年销售开支约890万元，较2023年上半年的940万元减少约6.1%[12] - 行政及其他经营开支从2023年上半年约1650万元减至2024年上半年约1270万元，减幅约22.7%[13] - 2024年上半年融资成本约14万元，2023年为约9.9万元[14] - 所得税开支从2023年上半年约600万元增至2024年上半年约700万元，增幅17.2%[15] - 期内溢利从2023年上半年约1090万元增至2024年上半年约1880万元，增幅约72.3%[16] - 集团流动资产净值从2023年12月31日约2.102亿元增至2024年6月30日约2.337亿元，流动比率从约5.3增至约6.1，资产负债比率从约18.5%改善至约15.3%[18] - 2024年6月30日银行结余及现金约1.688亿元，较2023年12月31日的约1.653亿元增加[19] - 2024年6月30日租赁负债约480万元，2023年12月31日为640万元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，集团员工成本约为人民币970万元（截至2023年6月30日止六个月：约人民币1090万元）[30] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为155,828千元，2023年同期为147,339千元；期内溢利为18,765千元，2023年同期为10,890千元；本公司权益持有人应占每股盈利基本及摊薄为人民币2.51分，2023年同期为人民币1.45分[45] - 2024年6月30日，公司非流动资产中物业、厂房及设备为41,565千元，2023年12月31日为46,088千元；无形资产为7,576千元，2023年12月31日为9,109千元[46] - 2024年6月30日，公司流动资产为49,141千元，2023年12月31日为55,197千元；存货为11,805千元，2023年12月31日为8,649千元；贸易及其他应收款项为74,124千元，2023年12月31日为60,088千元[46] - 2024年6月30日，公司流动负债为45,673千元，2023年12月31日为48,402千元；流动资产净值为233,671千元，2023年12月31日为210,212千元；资产总值减流动负债为282,812千元，2023年12月31日为265,409千元[46] - 2024年6月30日，公司非流动负债中租赁负债为2,831千元，2023年12月31日为4,230千元；资产净值为279,981千元，2023年12月31日为261,179千元[46] - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营活动产生的现金净额为7,617千元，2023年同期为9,423千元；投资活动所用现金净额为(2,400)千元，2023年同期为(2,227)千元；融资活动所用现金净额为(1,697)千元，2023年同期为(858)千元[48] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为168,790千元，2023年12月31日为165,252千元；期初现金及现金等价物为165,252千元，2023年同期为118,572千元；期末现金及现金等价物为168,790千元，2023年同期为124,787千元[46][48] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的总收益为155,828千元人民币，较2023年同期的147,339千元人民币增长约5.76%[56][57] - 截至2024年6月30日止六个月，期内溢利为18,765千元人民币，较2023年同期的10,890千元人民币增长约72.31%[56][57] - 2024年上半年客户合约收益为155,828千元，2023年同期为147,339千元[61] - 2024年上半年其他收入为1,280千元，2023年同期为782千元[63] - 2024年上半年融资成本中租赁安排利息开支为140千元，2023年同期为99千元[64] - 2024年上半年除所得税前溢利相关折旧中，自用为5,934千元，租赁方式持有为1,113千元；2023年同期分别为6,159千元和813千元[65] - 2024年上半年中国企业所得税拨备为6,992千元，2023年同期为5,966千元[67] - 2024年上半年每股基本盈利对应公司权益持有人应占期内溢利为18,765千元，2023年同期为10,890千元[70] - 2024年上半年收购物业、厂房及设备约2,555,000元，2023年同期为2,397,000元[71] - 2024年上半年出售厂房及设备产生亏损31,000元，2023年同期为零[71] - 2024年6月30日租赁负债为4,808千元，2023年12月31日为6,412千元[72] - 2024年6月30日一年内最低租赁付款为2178千元，2023年12月31日为2437千元[74] - 2024年6月30日无形资产账面净额为7576千元，2023年12月31日为9109千元[75] - 2024年6月30日原材料存货为9047千元，2023年12月31日为5838千元[77] - 2024年6月30日贸易应收款项来自第三方为70659千元，2023年12月31日为59160千元[78] - 2024年6月30日30天内贸易应收款项为27887千元，2023年12月31日为36135千元[80] - 2024年6月30日贸易应收款项逾期65347千元，2023年12月31日尚未逾期[81] - 2024年6月30日银行结馀为168018千元，2023年12月31日为165252千元[83] - 2024年6月30日贸易应付款项中应付第三方为27,147千元，2023年12月31日为26,046千元[84] - 2024年6月30日应付薪金为1,479千元，较2023年12月31日的2,497千元有所减少[84] - 2024年6月30日预收款项为420千元，较2023年12月31日的836千元有所减少[84] - 2024年6月30日应付代价为6,171千元，与2023年12月31日持平[84] - 2024年6月30日递延收益为1,097千元，与2023年12月31日持平[84] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用为1,820千元，较2023年12月31日的5,143千元有所减少[84] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计38,134千元，2023年12月31日为41,790千元[84] - 2024年主要管理人员薪金、津贴及福利和退休计划供款总计486千元，2023年为454千元[88] 公司股权与股息信息 - 2024年6月30日，许先生于公司持股概约百分比为50.23%（375,982,760股普通股）[31] - 2024年6月30日，许丽萍女士于公司持股概约百分比为50.23%（375,982,760股普通股）[31] - 2024年6月30日，Merit Winner Limited于公司持股概约百分比为9.02%（67,500,000股普通股）[33] - 2024年6月30日，优拼汇投资于公司持股概约百分比为8.55%（64,000,000股普通股）[33] - 截至2024年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[37] - 截至2024年6月30日止六个月，公司不建议派付中期股息，2023年同期为人民币零元[40] - 2024年6月30日，公司并无购股权计划[41] - 董事不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期也无[68] - 2024年6月30日和2023年12月31日法定普通股数目均为5,000,000,000股，对应金额均为45,147千元[87] - 2024年6月30日和2023年12月31日已发行及缴足普通股数目均为748,482,760股，对应金额均为6,667千元[87] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年一次性塑料快餐盒收益为143,720千元人民币，电子商务收益为12,108千元人民币[56] - 2023年上半年一次性塑料快餐盒收益为135,486千元人民币，电子商务收益为11,853千元人民币[57] - 2024年上半年一次性塑料快餐盒分部业绩为27,236千元人民币，电子商务分部业绩为1,123千元人民币[56] - 2023年上半年一次性塑料快餐盒分部业绩为23,560千元人民币，电子商务分部业绩为 - 558千元人民币[57] - 于2024年6月30日，可报告分部总资产为328,485千元人民币，总负债为48,504千元人民币[58] - 于2023年12月31日，可报告分部总资产为313,811千元人民币，总负债为52,632千元人民币[59] 公司准则采纳情况 - 公司已采纳自2024年1月1日起生效的新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[52][53] 公司其他特殊事项 - 许先生同意自2023年1月1日起按20571千元投资额每年支付5%罚息，截至2024年6月30日累计罚息514千元[77] - 颐和影视就电影项目10%权益向公司提供25572千元利润保证[77] - 2024年6月30日和2023年12月31日电影制作投资均为24625千元[76][77] 公司人员情况 - 2024年6月30日，集团聘用202名雇员（2023年12月31日：201名）[30]

公司基本信息 - 易和国际控股有限公司公布截至2024年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩[1] - 公司股份代号为8659[1][2][7] - 2024年4月12日雷美嘉女士获委任为公司秘书，邝蔼文女士辞任[6] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司主要往来银行为中国农业银行晋江龙湖支行[7] - 开曼群岛股份过户登记总处为Maples Fund Services (Cayman) Limited[7] - 香港股份过户登记分处为香港中央证券登记有限公司[7] - 公司中国总办事处及主要营业地点在中国福建省晋江市龙湖镇梧坑工业区[7] - 公司香港总办事处及主要营业地点在香港九龙观塘开源道72号溢财中心3楼6室[7] - 公司网站为www.yikwo.cn[1][7] - 公司2022年4月27日完成收购颐臻影视全部股权，总代价为2057.143万元[8] - 公司2020年7月13日在联交所GEM上市，发行1.5亿股每股0.4港元股份，筹得款项净额2280万港元（约2040万元）[18] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收益约1.558亿元，较2023年上半年的约1.473亿元增加约850万元或约5.8%[10] - 公司2024年上半年销售成本约1.096亿元，较2023年上半年的约1.043亿元增加约530万元或约5.1%[11] - 公司2024年上半年毛利约4620万元，较2023年上半年的约4300万元增加约320万元或约7.4%，毛利率由约29.2%增至约29.6%[12] - 公司2024年上半年销售开支约890万元，较2023年上半年的940万元减少约6.1%[13] - 公司2024年上半年行政及其他经营开支约1270万元，较2023年上半年的约1650万元减少约370万元或约22.7%[14] - 公司2024年上半年融资成本约14万元，2023年上半年为9.9万元[15] - 公司2024年上半年所得税开支约700万元，较2023年上半年的约600万元增加约100万元或17.2%[16] - 公司2024年上半年期内溢利约1880万元，较2023年上半年的约1090万元增加约790万元或约72.3%[17] - 集团流动资产净值从2023年12月31日约2.102亿人民币增至2024年6月30日约2.337亿人民币[19] - 流动比率从2023年12月31日约5.3增至2024年6月30日约6.1[19] - 资产负债比率从2023年12月31日约18.5%改善至2024年6月30日约15.3%[19] - 2024年6月30日集团银行结余及现金约为1.688亿人民币，2023年12月31日约为1.653亿人民币[20] - 2024年6月30日集团租赁负债约为480万人民币，2023年12月31日为640万人民币[22] - 2024年6月30日公司已发行股本约为750万港元，已发行普通股数目为7.4848276亿股[23] - 2024年6月30日集团应付代价约为620万人民币[23] - 截至2024年6月30日止六个月集团员工成本约为970万人民币，2023年同期约为1090万人民币[31] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为155,828千元人民币（2023年：147,339千元人民币），期内溢利为18,765千元人民币（2023年：10,890千元人民币）[46] - 本公司权益持有人应占每股盈利基本及摊薄为人民币2.51分（2023年：人民币1.45分）[46] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为41,565千元，较2023年12月31日的46,088千元下降约9.81%[47] - 2024年6月30日无形资产为7,576千元，较2023年12月31日的9,109千元下降约16.83%[47] - 2024年6月30日存货为11,805千元，较2023年12月31日的8,649千元增长约36.49%[47] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项为74,124千元，较2023年12月31日的60,088千元增长约23.36%[47] - 2024年6月30日现金及现金等价物为168,790千元，较2023年12月31日的165,252千元增长约2.14%[47] - 2024年上半年期内溢利为18,765千元，较2023年上半年的10,890千元增长约72.31%[48] - 2024年上半年已确认换算海外业务的汇兑差额为37千元，2023年上半年为 - 123千元[48] - 2024年上半年经营活动产生的现金净额为7,617千元，较2023年上半年的9,423千元下降约19.17%[49] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 2,400千元，较2023年上半年的 - 2,227千元下降约7.77%[49] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 - 1,697千元，较2023年上半年的 - 858千元下降约97.79%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的总收益为155,828千元人民币，较2023年同期的147,339千元人民币增长约5.75%[57][58] - 2024年上半年期内溢利为18,765千元人民币，较2023年同期的10,890千元人民币增长约72.31%[57][58] - 截至2024年6月30日，可报告分部总资产为328,485千元人民币，较2023年12月31日的313,811千元人民币增长约4.67%[59][60] - 截至2024年6月30日，可报告分部总负债为48,504千元人民币，较2023年12月31日的52,632千元人民币下降约7.84%[59][60] - 2024年“爵士兔”品牌产品收益为133,038千元人民币，较2023年的121,709千元人民币增长约9.31%[62] - 2024年其他收入为1,280千元人民币，较2023年的782千元人民币增长约63.68%[64] - 2024年租赁安排的利息开支为140千元人民币，较2023年的99千元人民币增长约41.41%[65] - 2024年中国企业所得税拨备为6,992千元人民币，较2023年的5,966千元人民币增长约17.20%[68] - 2024年研发成本（包括员工成本）为4,960千元人民币，较2023年的3,852千元人民币增长约28.76%[66] - 2024年上半年公司权益持有人应占期内溢利为1876.5万元，2023年同期为1089万元；计算每股基本盈利的普通股数目均为74848.3万股[71] - 2024年上半年公司收购物业、厂房及设备约255.5万元，2023年同期为239.7万元；出售厂房及设备产生亏损3.1万元，2023年同期为零[72] - 2024年6月30日租赁负债为480.8万元，2023年12月31日为641.2万元[73] - 2024年6月30日未来一年内最低租赁付款为217.8万元，2023年12月31日为243.7万元[75] - 2024年6月30日无形资产账面净额为757.6万元，2023年12月31日为910.9万元[76] - 2024年6月30日和2023年12月31日公司在电影制作的投资均为2462.5万元[77][78] - 截至2024年6月30日止六个月，电影项目相关罚息51.4万元已累计并确认为其他收入及其他应收款项，2023年同期相同[78] - 2024年6月30日存货为1180.5万元，2023年12月31日为864.9万元[78] - 2024年6月30日原材料为904.7万元，2023年12月31日为583.8万元；制成品分别为275.8万元和281.1万元[78] - 2024年6月30日贸易应收款项中来自第三方为70,659千元，2023年12月31日为59,160千元[79] - 2024年6月30日贸易应收款项逾期金额为65,347,000元，2023年12月31日尚未逾期[82] - 2024年6月30日银行结馀为168,018,000元，2023年12月31日为165,252,000元[84] - 2024年6月30日贸易应付第三方款项为27,147千元，2023年12月31日为26,046千元[85] - 2024年6月30日应付薪金为1,479千元，2023年12月31日为2,497千元[85] - 2024年6月30日预收款为420千元，2023年12月31日为836千元[85] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用为1,820千元，2023年12月31日为5,143千元[85] - 法定普通股数目2023年12月31日和2024年6月30日均为5,000,000,000股，金额为45,147千元[88] - 已发行及缴足普通股数目2023年12月31日和2024年6月30日均为748,482,760股，金额为6,667千元[88] - 2024年主要管理人员薪金、津贴及福利和退休计划供款为486千元，2023年为454千元[89] 股权结构信息 - 许先生于公司股份的持股概约百分比为50.23%，许丽萍女士为50.23%[32] - 截至2024年6月30日，Prize Investment Limited持有301,500,000股普通股，持股约40.28%；许先生持有74,482,760股普通股，持股约9.95%；二者合计持有375,982,760股普通股，持股约50.23%[34] - 截至2024年6月30日，Merit Winner Limited持有67,500,000股普通股，持股约9.02%；许文杰先生、许美雅女士通过该公司间接持股比例均约为9.02%[34] - 截至2024年6月30日，优拼汇投资持有64,000,000股普通股，持股约8.55%；胡昆先生通过该公司间接持股比例约为8.55%[34] 合规与股息信息 - 截至2024年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[38] - 截至2024年6月30日止六个月，公司遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则适用守则条文[39] - 截至2024年6月30日止六个月，无董事违反有关董事进行证券交易的规定买卖准则及其行为守则[40] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何中期股息（2023年：人民币零元）[41] - 2024年6月30日，公司并无购股计划[42] - 公司不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期亦无[69] 员工信息 - 2024年6月30日集团共聘用202名雇员，2023年12月31日为201名[31]

财务表现 - 2023年度收入约为人民币323.3百万元，同比增长约12.5%[10][17][23] - 2023年度年内溢利约为人民币27.6百万元，较上年减少[10][17] - 公司已完成收购影视公司和电子商务公司，将为公司带来新的收入来源和业务拓展[12][13] - 公司的毛利率在2022年和2023年12月31日止两个年度分别约为29.2%和29.1%[28] - 二零二三年资产总值为313,811人民币千元，较二零二二年的279,847人民币千元增长12.1%[17] - 二零二三年毛利为94,122人民币千元，较二零二二年的83,860人民币千元增长12.3%[18] - 二零二三年经营溢利为42,181人民币千元，较二零二二年的47,599人民币千元下降11.4%[18] - 二零二三年资产净值为261,179人民币千元，较二零二二年的233,647人民币千元增长11.8%[20] - 本集团的年内溢利由2022年约为人民币33.8百万元减少至2023年约为人民币27.6百万元[35] - 本集团的流动资产净值从2022年12月31日的约171.3百万人民币增加至2023年12月31日的约210.2百万人民币[42] - 流动比率从2022年12月31日的约4.9倍增加至2023年12月31日的约5.3倍[42] - 资产负债比率从2022年12月31日的约18.1%增加至2023年12月31日的约18.5%[43] 公司发展 - 公司将继续受外部机遇和挑战影响，主要动力包括产品安全、环保、品牌推广、扩大销售渠道和产品定制[11] - 公司已完成收购影视公司和电子商务公司，将为公司带来新的收入来源和业务拓展[12][13] - 公司收购了移动应用程序和电子商务平台公司優拼匯企业，推出了新的电子商务应用程序平台「易和天下」，有利于本集团长远发展[170] - 易和天下有助于本集团抓住中国零售电子商务市场增长趋势，扩大业务范围[171] - 中国的电子商务市场持续增长，预计到2025年将达到约3.8万亿美元[170] 企业治理 - 董事会已设立机制以确保任何董事的独立观点和意见能够传达给董事会，增加决策的客观性和成效性[93] - 董事会中有六名独立非执行董事，符合GEM上市规则的要求[93] - 提名及薪酬委员会每年对独立非执行董事进行表现评估，以评估其贡献[94] - 董事会文件需在每次会议前至少3天寄送给全体董事，以使董事了解公司的最新进展和财务状况[101] - 薪酬委員會成员包括一名執行董事及三名獨立非執行董事[108] - 提名委員會负责定期檢討董事會架构、規模及組成，物色適合的董事候選人[115] - 提名委員會的提名準則包括候選人的品格、資歷、獨立性、貢獻潛力等多方面考量[117] - 董事初步固定任期为三年，獨立非執行董事的服務年期須以訂約方書面協定予以續期及延長[120] - 公司制定了举报政策，鼓励员工及时报告可能存在的不当行为[132] - 公司内部执行反贿赂和反腐败政策，要求员工充分应对贿赂和腐败风险[133] - 公司董事会成员多元化政策包括考虑性别、年龄、文化背景、专业经验等多个方面，董事会由不同性别、专业背景和行业经验的成员组成[139][142] - 公司致力与股东保持持续沟通，特别是通过股东大会或其他股东大会与股东沟通，确保对股东提议的各事项作出决议[143] - 公司将继续保持公开有效的投资者沟通政策[146] - 公司章程文件进行了重大变更，符合最新法规和监管要求[147] - 公司股东周年大会将于2024年5月31日举行[148] - 股东有权要求召开股东特别大会，并提出建议[149] - 公司欢迎股东提出关于业务和管理的建议[151] - 公司通过公司通讯向股东更新最新业务发展和财务表现[152] - 公司将根据股东批准和法律规定派发年度股息[153] - 公司秘书负责提供企业治理意见并确保遵守政策和法规[155] - 董事会全面负责建立和维护有效的风险管理和内部监控系统[157] - 公司将继续审查企业治理标准，确保符合规定和标准[161]

公司股权收购 - 公司2022年1月20日订立补充协议收购颐臻影视全部股权，总代价为人民币20,571,430元[18] - 2022年6月1日公司通过收购持有优拼汇企业100%股权，从而获得北京优拼汇100%股权[27] - 2021年9月10日，公司有条件同意以72000000元人民币（相当于86400000港元）收购颐臻影视100%已发行股本[69] - 2023年5月11日，北京易和股权结构变更为北京优拼汇持有50%及程德南先生持有50%[71] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团收益约人民币323.3百万元，同比增长约12.5%（2022年：约人民币287.5百万元）[25] - 2023年公司拥有人应占年内溢利约为人民币27.6百万元（2022年：约人民币33.8百万元）[25] - 2023年公司因建议转板上市产生转板上市开支约人民币5.8百万元[25] - 核数师酬金总计2167000元人民币，其中年度审计服务1174000元人民币，非审计服务993000元人民币[51] - 无形资产以及物业、厂房及设备的减值亏损约为2100000元人民币，包括移动应用程序开发成本减值亏损1600000元人民币及办公室减值亏损500000元人民币[56] - 集团所得税开支从2022年约13600000元人民币增加约800000元人民币或5.7%至2023年约14400000元人民币[57] - 资产负债比率从2022年12月31日的约18.1%增加至2023年12月31日的约18.5%[63] - 2023年12月31日，集团无任何借款（2022年：零）[64] - 2023年12月31日，集团拥有应付代价约6200000元人民币，为收购颐臻影视100%股权而发行的承兑票据[65] 业务线发展 - 2022年7月公司推出电子商务应用程式平台“易和天下”[27] 董事相关信息 - 执行董事与公司订立的服务协议初步固定任期为2020年7月13日起三年，独立非执行董事与公司订立的委任函初步固定任期为上市日期或委任日期起三年[35] - 细则规定当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的人数）须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[35] - 许先生于2018年12月13日获委任为董事，2019年5月9日调任为执行董事[75] - 张先生在会计及财务行业拥有逾15年经验，2019年3月18日获委任为董事，2019年5月9日调任为执行董事[78] - 截至2023年12月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[90] - 董事会有超逾三分之一的成员为独立非执行董事，体现充分独立性[92] - 八名董事中有六名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[97] - 张先生自2017年12月13日起担任传递娱乐独立非执行董事，自2018年5月起担任德林控股独立非执行董事，自2022年11月起担任大唐集团控股独立非执行董事[79] - 刘大进先生于2020年6月19日获委任为独立非执行董事[80] - 邓先生自2023年2月起担任理臣中国独立非执行董事[82] - 刘先生在会计及审计领域拥有逾30年经验[103] - 刘先生自2013年12月至2021年5月担任移动互联（中国）控股独立非执行董事，自2017年6月至2022年11月担任中国升海集团独立非执行董事[104] - 刘先生自2020年5月起担任厦门信达股份独立非执行董事，自2022年8月起担任无锡蠡湖增压技术股份独立非执行董事[104] 风险管理委员会情况 - 公司于2020年6月19日成立风险管理委员会[40] - 风险管理委员会每年须举行至少一次会议，截至2023年12月31日止年度进行了一次会面[41][43] - 风险管理委员会成员包括三名执行董事及一名独立非执行董事[42] 董事职责与财务报表编制 - 董事负责确保集团各财政年度的经审核综合财务报表按要求编制，以真实公平反映集团事务、财务业绩及现金流量状况[44] - 董事会在编制2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表时，采纳了合适及一致的会计政策[44] - 董事负责维持适当的会计记录，确认集团财务报表的编制符合法定要求及适用的会计准则[44] 董事出席率 - 许有奖先生董事会出席率为100%（5/5），提名委员会出席率为100%（1/1），风险管理委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] - 许丽萍女士董事会出席率为100%（5/5），风险管理委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] - 张缘生先生董事会出席率为100%（5/5），薪酬委员会出席率为100%（1/1），风险管理委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] - 张世泽先生董事会出席率为100%（5/5），审核委员会出席率为100%（4/4），薪酬委员会出席率为100%（1/1），提名委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] - 刘大进先生董事会出席率为100%（5/5），审核委员会出席率为100%（4/4），薪酬委员会出席率为100%（1/1），提名委员会出席率为100%（1/1），风险管理委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] - 邓志煌先生董事会出席率为100%（5/5），审核委员会出席率为100%（4/4），薪酬委员会出席率为100%（1/1），提名委员会出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[131] 审核委员会相关 - 审核委员会建议董事会续聘致同为公司截至2024年12月31日止年度的核数师，须于应届股东周年大会上获股东批准[135] - 审核委员会每年须举行不少于两次会议，外聘核数师必要时可要求举行一次[154] - 审核委员会已在呈交2023年年度业绩给董事会批准前进行审阅[157] 薪酬委员会相关 - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会召开两次会议，就公司薪酬政策及架构等进行审阅、厘定并向董事会提建议[160] - 截至2023年12月31日止年度，集团8名高级管理层薪酬在0至人民币1,000,000元[138] - 薪酬委员会成员包括一名执行董事及三名独立非执行董事[159] 提名委员会相关 - 提名委员会成员包括一名执行董事及三名独立非执行董事[139] - 公司遵照企业管治守则于2020年6月19日成立提名委员会和薪酬委员会[158][161] - 提名委员会每年至少举行一次会议，如有需要可举行多次[191] 公司治理与政策 - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名及薪酬委员会至少每年检讨该政策[99] - 公司在2023年全年遵守企业管治守则的守则条文[110] - 公司全体董事在2023年全年遵守标准守则所载的准则[111] - 定期董事会会议至少提前14天发出通知[128] - 董事会文件须在每次董事会或审核委员会会议前至少3天寄送给全体董事[153] - 所有执行董事和独立非执行董事均有持续专业发展计划[151] - 截至2023年12月31日，董事会由1名女性董事和5名男性董事组成，集团201名雇员中，110名为男性，91名为女性，目标到2025年底实现性别平等[176] - 任何于递呈要求日期持有不少于公司缴足股本（附有于公司股东大会上表决的权利）十分之一的股东，有权书面要求召开股东特别大会，大会应于递呈要求后三个月内举行[183] - 公司将确保就股东大会提议事项作出决议案，所有于股东大会上提呈的决议案将以投票方式表决，投票结果将及时刊登于公司及联交所网站[179] - 公司组织章程大纲及细则于2022年5月31日经股东周年大会修订及批准，以符合开曼群岛适用法律及相关GEM上市规则[180] - 报告期内，董事会将内部审计职能外包给独立内部审计公司，内部核数师每年向审核委员会报告一次[188] 合约安排相关 - 北京优拼汇按2022年12月28日协议向北京易和集团提供经营及顾问服务[166] - 合约安排下协议规定，因合约安排引起争议，各方应先磋商，未能达成协议则提交中国国际经济贸易仲裁委员会于北京仲裁[198] - 北京优拼汇对北京易和集团向股东派股息或其他款项拥有绝对合约控制权，需其事先书面同意[171] - 公司未购买保障与合约安排相关风险的保单[170] - 实施及遵守合约安排的重大问题或监管查询将提交董事会审阅及讨论[175] - 朱女士承诺签署必要文件、履行必要程序使合约安排生效，不干涉合约安排，若收取北京易和股权须受合约安排约束并订立新合约安排[199] - 年报日期，公司根据合约安排透过北京易和经营业务未遇中国政府机构干预或阻挠[200]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益为234,866千元人民币，2022年同期为202,943千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止九个月，公司毛利为68,914千元人民币，2022年同期为58,757千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止九个月，公司经营溢利为29,573千元人民币，2022年同期为34,441千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内溢利为19,667千元人民币，2022年同期为24,548千元人民币[10] - 截至2023年9月30日止九个月，公司期内全面收益总额为19,593千元人民币，2022年同期为24,424千元人民币[10] - 截至2023年9月30日，公司基本及摊薄每股盈利为人民币2.63分，2022年同期为人民币3.63分[10] - 截至2023年9月30日，集团储备约为246,573,000元人民币，2022年12月31日为226,980,000元人民币[12] - 2023年9月30日，公司股本为6,667千元人民币，股份溢价为83,348千元人民币，其他储备为23,679千元人民币，汇兑储备为 - 436千元人民币，保留溢利为139,982千元人民币，总计为253,240千元人民币[26] - 2022年9月30日，公司股本为6,667千元人民币，股份溢价为83,348千元人民币，其他储备为16,867千元人民币，汇兑储备为394千元人民币，保留溢利为115,098千元人民币，总计为222,374千元人民币[26] - 截至2023年9月30日止三个月，计算每股基本盈利的公司权益持有人应占期内溢利为8777千元，2022年同期为9087千元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为19667千元，2022年同期为24548千元[37] - 截至2023年9月30日止三个月和九个月，计算每股基本盈利的普通股数目分别为748483千股，2022年同期分别为748483千股和675631千股[37] - 公司毛利由截至2022年9月30日止九个月约58.8百万元增加约10.1百万元或约17.2%至截至2023年9月30日止九个月约68.9百万元，整体毛利率由约29.0%略增至约29.3%[46] - 截至2023年9月30日止九个月，公司融资成本约为150000元，2022年9月30日约为164000元[49] - 期内溢利由截至2022年9月30日止九个月的约24.5百万元减少约4.8百万元或约19.6%至截至2023年9月30日止九个月的约19.7百万元[50] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益约为2.349亿人民币，较2022年同期的约2.029亿人民币增加约3200万人民币或约15.8%[71] - 截至2023年9月30日止九个月，销售开支约为1530万人民币，较2022年同期的990万人民币增幅约54.0%[73] - 公司所得稅開支由2022年同期的约970万人民币增加约10万人民币或约1.0%，至2023年同期的约980万人民币[75] - 2023年及2022年9月30日止九个月，公司无香港利得税拨备，因无应课税溢利[59] - 2023年9月30日，法定普通股数目为50亿股，金额4.5147亿人民币；已发行及缴足普通股数目为7.4848276亿股，金额6667万人民币[66] - 2023年9月30日止九个月，公司不建议派付股息（2022年同期：无）[62] - 销售成本从2022年前九月约1.442亿元增至2023年前九月约1.66亿元，增加约2180万元或约15.1%[94] - 行政及其他经营开支从2022年前九月约1470万元增加约950万元或约64.6%至2023年前九月约2420万元[96] - 截至2023年9月30日止九个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[115] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止九个月派付股息（2022年9月30日：无）[116] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，“爵士兔”品牌产品收益为72531千元，2022年同期为67905千元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为194240千元，2022年同期为183342千元[58] - 截至2023年9月30日止三个月，一次性塑料快餐盒收益为79646千元，2022年同期为73909千元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为215132千元，2022年同期为202943千元[58] - 截至2023年9月30日止九个月，非品牌电子商务必需品及其他家居产品收益为19734千元，2022年同期无此项收益[58] 公司业务范围及税务政策 - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事设计及开发、生产及销售一次性塑料快餐盒以及在电子商务平台销售必需品及其他家居产品[14] - 中国企业所得税拨备按适用税率25%计提[35] 公司收购事项 - 公司于2022年4月27日完成收购颐臻影视全部股权，总代价为人民币20571430元[44] - 2022年6月1日，公司收购优拼汇企业获北京优拼汇100%股权，其有4万名日活用户[69] - 2022年公司收购颐臻影视，总代价2057.143万元，完成后持有其100%股权，该收购于2022年4月27日完成[86] - 2021年9月10日，公司有条件同意以7200万元人民币（相当于8640万港元）收购颐臻影视100%已发行股本，通过向许先生、颐和影视、宫先生分别发行3.36亿股、7200万股、7200万股新股份支付[105] - 2022年4月29日，公司有条件同意以1850万港元收购优拼汇企业全部已发行股本，通过向优拼汇投资配7400万股普通股支付，该收购于2022年6月1日完成[114] 公司平台及上市相关事项 - 2022年7月，公司推出电子商务应用程式平台“易和天下”，2023年9月30日止九个月开始向第三方广告商提供广告位并收费[69] - 2023年2月23日，公司委聘第三方筹备转板上市，5月31日向联交所提交正式申请[76] - 行政及其他经营开支增加，主因转板上市法律及专业开支和新电子商务分部开支[74] - 2020年7月13日公司在联交所GEM上市，发行1.5亿股每股0.4港元股份，筹集所得款项净额2280万港元（约2040万元）[99] 公司股权结构 - 主要股东Prize Investment Limited持有3.015亿股普通股，持股约40.28%；许先生直接持有7448.276万股，通过受控法团等共持有3.7598276亿股，持股约50.23%[81] - 截至2023年9月30日，许先生通过受控法团权益持有3.015亿股普通股，持股约40.28%，直接持有7448.276万股，合计持股约50.23%；许丽萍女士因配偶权益持股约50.23%[101] - 2023年5月11日，北京易和股权结构变更为北京优拼汇和程先生各持50%[87] 公司合规及审核事项 - 截至2023年9月30日止九个月，无董事违反证券交易规定买卖准则及其行为守则[111] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止九个月未经审核简明综合财务报表[112]