金发科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2025）0500442 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.gov.cn）"进行查范 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查范 ：" 内部控制审计报告 众环审字(2025) 0500442 号 金发科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了金 发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、金发科技公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金发科技公司董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部 ...

关于金发科技股份有限公司2024年度 会计估计变更事项专项说明的专项审核报告 众环专字（2025）0500261号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mot.gov.cn）"进行查 。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mot.gov.cn）"进行查 关于金发科技股份有限公司 2024 年度 会计估计变更事项专项说明的专项审核报告 众环专字（2025）0500261 号 金发科技股份有限公司董事会: 我们接受委托,审核了后附的金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"）《关于 金发科技股份有限公司 2024 年度会计估计变更事项专项说明》(以下简称"专项说明")。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的相关规定编制专 项说明,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是金发 科技公司管理层的责任。我们的责任是在实施审核程序的基础上对专项说明提出审核结论。 我们的审核是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》 ...

金发科技股份有限公司 （二）独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲属、 1 独立董事2024年度述职报告 （孟跃中） 作为金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"或"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法 规、规范性文件及《金发科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《公司 独立董事工作制度》的规定和要求，充分发挥专业优势，认真履职，积极参加公司董事 会会议及各专门委员会会议，在董事会日常工作及决策中尽职尽责，对董事会审议的重 大事项发表了独立客观的意见，为董事会的科学决策提供支撑，促进公司可持续发展， 维护了公司和股东特别是中小股东的合法权益，现将2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 孟跃中，男，1963年05月14日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大连理工 大学与加拿大McGill大学工学博士。广东省"珠江学者"特聘教授，中山大学材料 学院和化工学院多聘二级教授，中山大学联创碳中和技术研究 ...

肖胜方，男，1969年11月19日出生，中国国籍，无境外永久居留权，暨南大学 工商管理硕士，复杂民商事争议解决专家。第十三届全国人大代表、中华全国律师 协会副会长、广东省律师协会会长、最高人民法院第三届特约监督员、最高人民检 察院第一届特约监督员、全国工商联法律服务和劳动关系委员会副主任、广东省法 学会副会长、广东省法官遴选委员会委员、广州市第十六届人大代表，广东胜伦律 师事务所主任。享受国务院特殊津贴，系全国五一劳动奖章获得者，先后荣获"全 国优秀律师、全国维权十大杰出律师、广州市十大杰出青年、广州市十佳律师"等 荣誉称号，带领广东胜伦律师事务所获"全国优秀律师事务所"称号。兼任广州市 建筑集团有限公司董事、广州港股份有限公司独立董事、广州汽车集团股份有限公 司独立董事。2021年1月13日至2024年5月21日担任金发科技独立董事。 作为金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"或"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件及《金发科技股份有限公司章程》（以下简称 ...

金发科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （曾幸荣） 作为金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"或"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件及《金发科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《公司独立董事工 作制度》的规定和要求，充分发挥专业优势，认真履职，积极参加公司董事会会议及各 专门委员会会议，在董事会日常工作及决策中尽职尽责，对董事会审议的重大事项发表 了独立客观的意见，为董事会的科学决策提供支撑，促进公司可持续发展，维护了公 司和股东特别是中小股东的合法权益，现将2024年度履职情况报告如下： 一、本人基本情况 （一）个人履历 曾幸荣，男，1962年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华南理工大学 工学博士。现担任华南理工大学材料科学与工程学院教授、博士生导师，兼任广东 省高性能与功能高分子材料重点实验室副主任、广东省高校橡胶塑料与复合材料重 点实验室主任、中国化工学会橡胶专业委员会名誉主任委员、广东省化工学会橡胶 专业委员会主任委员 ...

金发科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （杨雄） 作为金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"或"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件及《金发科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《公司独立董事工 作制度》的规定和要求，充分发挥专业优势，认真履职，积极参加公司董事会会议及各 专门委员会会议，在董事会日常工作及决策中尽职尽责，对董事会审议的重大事项发表 了独立客观的意见，为董事会的科学决策提供支撑，促进公司可持续发展，维护了公 司和股东特别是中小股东的合法权益，现将2024年度履职情况报告如下： （二）独立性的情况说明 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲属、 主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供财务、法律、 咨询等服务。本人具备证监会《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，未从公 司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得除独立董事津贴外 ...

金发科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （张继承） 作为金发科技股份有限公司（以下简称"金发科技"或"公司"）独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件及《金发科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《公司独立董事工 作制度》的规定和要求，充分发挥专业优势，认真履职，积极参加公司董事会会议及各 专门委员会会议，在董事会日常工作及决策中尽职尽责，对董事会审议的重大事项发表 了独立客观的意见，为董事会的科学决策提供支撑，促进公司可持续发展，维护了公 司和股东特别是中小股东的合法权益，现将2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 张继承，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学法学博士。 华南理工大学教学名师，副教授、硕士生导师，主要从事民商法学研究。兼任华南 理工大学法学院院长助理、法律系主任、中国法学会民法学研究会理事、广州市人 大常委会监察与司法咨询专家；广州、珠海、惠州、肇庆等地仲裁委员会仲裁员； 广东省民商法学研 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入156.66亿元，上年同期105.10亿元，同比增长49.06%[5] - 归属于上市公司股东的净利润2.47亿元，上年同期1.04亿元，同比增长138.20%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.16亿元，上年同期8023.40万元，同比增长168.63%[5] - 基本每股收益0.0935元/股，上年同期0.0388元/股，同比增长140.98%[6] - 稀释每股收益0.0935元/股，上年同期0.0388元/股，同比增长140.98%[6] - 2025年第一季度营业总收入为15,665,999,806.40元，2024年第一季度为10,510,024,773.21元[20] - 2025年第一季度净利润1.54亿元，2024年同期为0.35亿元[21] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润2.47亿元，2024年同期为1.04亿元[22] - 2025年第一季度基本每股收益0.0935元/股，2024年同期为0.0388元/股[22] - 2025年第一季度营业收入54.20亿元，较2024年第一季度的36.53亿元增长48.49%[31] - 2025年第一季度净利润1.13亿元，较2024年第一季度的1.40亿元下降19.69%[31] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本154.86亿元，2024年同期为105.37亿元[21] - 2025年第一季度营业成本47.81亿元，较2024年第一季度的31.44亿元增长52.08%[31] 现金流量相关（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额2.41亿元，上年同期2.54亿元，同比下降5.16%[5] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金139.77亿元，2024年同期为110.25亿元[25] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额2.41亿元，2024年同期为2.54亿元[25] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额 -5.71亿元，2024年同期为 -6.76亿元[25][26] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额23.34亿元，2024年同期为18.19亿元[26] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额19.90亿元，2024年同期为13.69亿元[26] - 2025年第一季度末现金及现金等价物余额54.66亿元，2024年同期末为45.92亿元[26] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额1.72亿元，较2024年第一季度的11.29亿元下降84.76%[32] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计0.45亿元，2024年第一季度无相关数据[32] - 2025年第一季度购建固定资产等长期资产支付现金7.15亿元，较2024年第一季度的4.71亿元增长51.83%[32] - 2025年第一季度投资支付现金6.00亿元，2024年第一季度无相关数据[32] - 投资活动现金流出小计为11.2415999887亿美元，去年同期为4.2706842305亿美元[33] - 投资活动产生的现金流量净额为 -11.1962777454亿美元，去年同期为 -4.2706842305亿美元[33] - 筹资活动现金流入小计为36.3470757562亿美元，去年同期为25.8787144489亿美元[33] - 筹资活动现金流出小计为11.1180498804亿美元，去年同期为16.7631239654亿美元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额为25.2290258758亿美元，去年同期为9.1155904835亿美元[33] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为263.015027万美元，去年同期为579.248844万美元[33] - 现金及现金等价物净增加额为15.7792584307亿美元，去年同期为16.1951872059亿美元[33] - 期初现金及现金等价物余额为10.4697919150亿美元，去年同期为9.0872514336亿美元[33] - 期末现金及现金等价物余额为26.2490503457亿美元，去年同期为25.2824386395亿美元[33] 其他财务数据（同比环比） - 加权平均净资产收益率1.36%，上年同期0.63%，增加0.73个百分点[6] - 本报告期末总资产639.40亿元，上年度末617.99亿元，同比增长3.47%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益182.87亿元，上年度末179.62亿元，同比增长1.81%[6] - 2025年3月31日货币资金为5,532,540,603.00元，2024年12月31日为3,539,660,168.38元[15] - 2025年3月31日应收账款为7,674,102,394.38元，2024年12月31日为8,547,623,822.26元[15] - 2025年3月31日流动资产合计26,155,821,617.74元，2024年12月31日为23,906,884,161.52元[15] - 2025年3月31日资产总计63,940,081,514.56元，2024年12月31日为61,798,730,834.51元[16] - 2025年3月31日短期借款为6,884,333,195.07元，2024年12月31日为6,592,427,826.50元[16] - 2025年3月31日流动负债合计21,279,490,127.87元，2024年12月31日为21,365,059,213.40元[16] - 2025年3月31日负债合计42,911,527,828.31元，2024年12月31日为41,182,949,974.85元[17] - 2025年3月31日公司资产总计363.76亿元，较2024年12月31日的322.58亿元增长12.77%[28] - 2025年3月31日流动资产合计186.67亿元，较2024年12月31日的145.74亿元增长28.08%[28] - 2025年3月31日流动负债合计131.10亿元，较2024年12月31日的108.07亿元增长21.31%[28] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数221,238户[10] - 熊海涛女士可支配表决权为216,241,359股[12] - 华美传承3号私募证券投资基金通过信用担保账户持有49,189,300股[12] 会计准则相关 - 2025年起不执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表[34]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为605.14亿元，同比增长26.23%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为8.25亿元，同比增长160.36%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6.75亿元，同比增长240.13%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为28.45亿元，同比增长18.24%[28] - 基本每股收益为0.3120元/股，同比增长162.18%[29] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.2555元/股，同比增长242.49%[29] - 加权平均净资产收益率为4.83%，同比增加2.9个百分点[29] - 营业成本536.68亿元，同比增长27.22%[84] - 研发费用24.90亿元，同比增长26.20%[84] - 经营活动产生的现金流量净额为28.453亿元，同比增长18.24%[99] - 投资活动产生的现金流量净额为-23.055亿元，上年同期为-44.391亿元[99] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.401亿元，同比减少116.27%[99] 各条业务线表现 - 改性塑料板块产成品销量255.15万吨，同比增长20.78%，营业收入320.75亿元，同比增长18.95%[41] - 汽车材料全球销量116.00万吨，同比增长19.96%，新能源汽车材料占比突破45%[41][42] - 家电材料全球销量41.88万吨，同比增长4.54%，其中新兴小家电销量9.32万吨，同比增长14.30%[43] - 电子电工材料全球销量39.14万吨，同比增长28.41%[44] - 新能源材料全球销量8.50万吨，同比增长31.17%[47] - 消费电子材料全球销量10.40万吨，同比增长41.50%[48] - 环保高性能再生材料全球销量28.59万吨，同比增长7.44%[51] - 宁波金发聚丙烯产品销量79.94万吨，营业收入62.48亿元，同比增长57.55%[52] - 辽宁金发主要产成品实现营业收入72.85亿元，同比增长15.62%[54] - ABS产品销量48.04万吨（含内部自用量），同比下降4.83%[54] - 新材料板块产成品销量23.60万吨，同比增长32.51%[54] - 完全生物降解塑料销售18.05万吨，同比增长25.17%[55] - 特种工程塑料销量2.39万吨，同比增长16.59%[57] - 高性能碳纤维及复合材料营业收入4.23亿元，同比增长77.73%[59] - 医疗健康产品销售收入5.63亿元，同比上升46.36%[60] - 丁腈手套销量超47亿只，同比增长205.11%[63] 各地区表现 - 海外业务产成品销量23.35万吨，同比增长29.51%[40] - 公司在美国、德国、印度、马来西亚、越南、西班牙等地建立生产基地[169] - 境外资产规模为28.47亿元，占总资产比例为4.61%[104] 管理层讨论和指引 - 公司目标在改性塑料板块实现800亿元/年产值，新材料板块300亿元/年，绿色石化板块400亿元/年，医疗健康板块100亿元/年[159] - 公司计划全球改性塑料销售总量突破300万吨，全球工程塑料销量占比达30%，世界500强客户占比超30%[161] - 公司将持续开发均聚、共聚、抗冲聚丙烯等差异化产品，优化产品结构[163] - 公司计划通过技术创新降低能耗单耗，提高产出率[163] - 公司将在新能源汽车、高频通讯、人形机器人、低空经济和AI等新兴领域拓展产品应用[165] - 公司加速开拓海外市场，深化区域合作网络[168] - 公司聚焦医用高分子领域核心方向，开发高附加值产品矩阵[168] - 公司通过能源配置优化、配方体系升级等措施实现降本增效[168] 其他重要内容 - 公司拟向股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）[8] - 2024年度利润分配预案不进行公积金转增股本和不送红股[8] - 公司2024年度报告经中审众环会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[7] - 公司全体董事出席董事会会议并保证年度报告内容的真实性[6] - 公司是全球规模最大、产品种类最齐全的改性塑料生产企业，拥有372万吨/年产能[111] - 公司环保高性能再生塑料累计全球供应近230万吨，产销量行业第一[111] - 宁波金发拥有年产120万吨PDH装置和80万吨聚丙烯装置，是国内碳三产业链重要企业[112] - 辽宁金发是东北最大ABS生产商，拥有年产60万吨ABS装置和60万吨PDH装置[112] - 公司PBAT年产能亚洲第一，生物降解膜袋类产品市场份额亚洲榜首[114] - 公司是国内品种最全、产业化规模领先的特种工程塑料领军企业[115] - 公司是国家高新技术企业与国家级专精特新"小巨人"企业，专注于高性能复合材料研发[116] - 公司医疗健康产品通过中国、欧盟、美国、英国等多国医疗器械认证[118] - 公司报告期内新提交国内专利申请625件，其中发明专利558件，PCT申请133件[122] - 公司完成第八届董事会、监事会换届选举及高级管理人员聘任[193] - 财务总监奉中杰因工作调动辞职[194] - 公司聘任雷长安为新任财务总监[194]

金发科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情 况报告 金发科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）作为公司 2024 年度财务报告和内部控制 审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委 员会（以下简称"证监会"）颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司审计委员会对中审众环在 2024 年度的审计工作情况履行了监督职 责。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货 相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证 监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限公司 发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求 转制为特殊普通合伙制。 截至 2024 年末，中审众环拥有合伙人 216 名、注册会计师 1,304 名、签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师 723 名。 中审众环 2023 年业务收入总 ...