审计机构相关 - 公司拟续聘四川华信为2026年度审计机构[3] - 截至2025年12月31日，四川华信有合伙人52人，注册会计师131人，签过证券服务业务审计报告的104人[4] - 四川华信2025年度未经审计收入总额14506.86万元，审计业务收入同额，证券业务收入10297.78万元[5] - 四川华信承担38家上市公司2024年度财报审计，收费4478.80万元，同行业上市公司审计26家[5] - 截至2025年12月31日，四川华信累计责任赔偿限额10000万元[6] - 四川华信近三年受监督管理措施5次，23名从业人员受8次[6] 审计费用 - 2026年度公司审计费用92万元，财报审计65万元，内控审计27万元[8] - 2026年度审计费用较上一期85万元增长8.24%[8] 决策情况 - 公司董事会审计委员会同意续聘[9] - 公司第八届董事会第十二次会议9票同意续聘[9]

业绩总结 - 2025年度其他关联资金往来年初余额55422.50万元[13] - 2025年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）17677.66万元[13] - 2025年度其他关联资金往来利息7.38万元[13] - 2025年度其他关联资金往来偿还累计发生额15875.25万元[13] - 2025年度其他关联资金往来年末余额57232.29万元[13] 关联往来 - 西藏诺迪康医药2025年应收股利往来累计发生额2303.18万元，偿还2303.18万元[11] - 上海欣活生物2025年初其他应收款余额54069.39万元，年末55000.00万元[13] - 西藏诺迪康生物医药2025年借款往来累计发生额10000.00万元，利息7.38万元，偿还10007.38万元[13] 审计情况 - 审计单位2026年3月11日对2025年度财报出具川华信审（2026）第0002000号审计报告[3] - 审计单位认为汇总表如实反映2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[9]

业绩数据 - 2025年新活素、依姆多（中国）推广销售完成29.37亿元（含税），超28亿元（含税）保证销售额[6] - 2025年委托推广新活素、依姆多（中国）实际推广费15.56亿元，不超17.8亿元预计[6] - 2024年公司营业收入74.6899亿元，净利润16.1308亿元[11] - 2025年康哲药业下属公司推广产品销售收入占比约87.30%[20] 用户数据 - 无 未来展望 - 2026年新活素等产品推广保证销售额28亿元（含税）[7] - 2026年委托推广费及奖励金预计不超17.8亿元[7] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 新活素按销售额53%（含税）付推广费，设不超0.5%（含税）奖励基金[13] - 依姆多按销售额18%（含税）付推广费，超量部分同比例追加[13] - 雪山金罗汉止痛涂膜剂推广费每季度（产品销售额×8%）+112.15万元（含税）[14] - 新活素、依姆多协议有效期至2027年12月31日，可延至2030年12月31日[17] - 雪山金罗汉止痛涂膜剂基础有效期2026.4.1 - 2028.3.31，可续至2031.3.31[17] - 推广商年度任务完成额＜70%（不含），公司有权提前30个工作日解约[16] - 推广商年度任务完成额≥90%，无需支付差额补偿金[16] - 公司向推广商提供不超500万元（含税）/年辅助支持[18] 股权情况 - 截至2025.12.31，控股股东Treasure Sea Limited持股47.86%[9] - 截至2025.12.31，下属公司持股38.10%[11] 财务数据 - 截至2024.12.31，资产总额180.4779亿元，负债16.44682亿元，净资产164.03108亿元[10] 保证金情况 - 康哲药业下属公司支付3000万元保证金，完成推广保证销售额[11] - 乙方为推广支付3000万元保证金[15]

业绩数据 - 2025年公司温室气体排放7850.28吨二氧化碳当量[65] - 2025年员工培训覆盖率达98.63%[65] - 2025年乡村振兴投入金额66.8万元，惠及人数3628人[67] - 2025年公司公益慈善投入总金额298.52万元[67] - 2025年度累计创造税收约3.80亿元[100] - 2024年范围1温室气体排放总量为1,548,124吨二氧化碳当量，2025年为1,697,735吨[183] - 2024年范围2温室气体排放总量为5,688,909吨二氧化碳当量，2025年为6,152,559吨[183] - 2024年总温室气体排放总量为7,237,033吨二氧化碳当量，2025年为7,850,293吨[183] 产品研发 - 2025年已开展2项藏药新药研究工作、4项已上市藏药产品研究工作[66] - 报告期内有若干项发明专利申请，若干项已获得授权[112] - 截至2025年底，有效专利数若干项，商标若干个，其中2025年新申请若干个[112] 市场与业务 - 公司在西藏、四川、上海、香港和爱尔兰等地拥有十家子公司，四个符合GMP标准的生产基地，营销版图覆盖全球多个国家和地区[30] - 核心产品在全国基层医疗机构可及性及覆盖率达到15%以上[65] 可持续发展 - 公司于2025年优化生产环节节能减排措施，升级废水处理系统，确保排放优于国家标准[21] - 公司在西藏林芝推进濒危药材保护基地建设，采用“野生抚育+人工种植”模式[21] - 公司深化“公司+基地+农牧民”合作模式带动农牧民参与中藏药材种植[22] - 公司加大藏药经典名方挖掘与创新，与科研机构合作推进藏药现代化研究[22] - 公司以“合规经营、透明高效”为准则完善治理架构，遵循法律法规，优化权责机制[23] - 公司强化合规风控体系，开展合规培训与风险排查，坚守“零质量事故、零监管处罚”底线[23] - 公司完善股东回报机制，稳定分红并透明披露信息[23] - 公司拟设立战略与可持续发展委员会统筹尽职调查及风险管理工作[40] - 公司常态化开展业务环节自查与专项抽查，形成动态风险清单[40] - 公司将可持续发展风险纳入整体风险管理体系，建立分级管控和整改闭环机制[40] - 公司注重风险管理文化建设，使全员理解和践行风险管理理念[40] - 公司将可持续发展理念融入顶层设计，建立有效治理架构管理ESG相关风险与机遇[36] - 公司依据相关规范对业务开展全方位、系统性尽职调查，建立动态监测机制[39] - 2025年公司开展ESG议题重要性评估工作[44] - 公司形成共计若干项的识别议题清单，含8个环境议题、13个社会议题、4个可持续发展治理议题[46][47][48] - 公司通过两个维度、六个指标对议题重要性综合赋分[48] - 公司根据议题评价结果构建重要性分析矩阵，筛选出5项具有双重重要性的议题[51][53] - 5项双重重要性议题包括产品和服务安全与质量、创新驱动、应对气候变化、医疗可及性与普惠定价、员工[53] - 公司制定覆盖环境、社会与公司治理维度的中长期战略目标并跟踪ESG管理目标进展[64] - 产品出厂合格率保持100%，药品不良反应报告及时率100%[65] - 到2030年，单位产值综合能耗较基准年下降5%[65] - 2025年生产废弃物合规处置率100%，危险废物转移联单执行率100%[67] - 2025年林芝种植基地药材采集年度合规自查覆盖率达100%[67] - 2025年度信息披露零差错，与投资者沟通35场，定期披露投资者关系活动记录表9次，业绩说明3场，保持零投诉[67] - 公司建立以股东会、董事会及高级管理层为核心的现代化治理架构[71] - 公司严格遵循法律法规与监管要求，完善治理架构，融入ESG理念[68] - 公司董事会成员共X名，女性董事占22%，独立董事占33%[79] - 公司建立了内外兼具的董事会结构，成员每届任期三年，制定相关制度确保独立董事作用[79] - 公司构建覆盖高级管理人员的系统化薪酬与绩效考核体系，含绩效考核挂钩和项目贡献专项激励[80] - 公司重视投资者关系管理，通过多种形式沟通，设置专线和邮箱反馈诉求[82] - 公司建立完善商业道德与反舞弊治理架构，制定相关制度并将完善反腐败制度[83] - 公司修订《关联交易制度》，规范关联交易管理，识别完善关联方清单并披露[98] - 2025年100%完成所有新、改、扩建项目环境影响评价并获得环评批复，未发生重大环境影响事件[125][126] - 上海欣活2024年环保投入19.00257万元，2025年投入16.93443万元[127] - 四川诺迪康威光制药有限公司2024年环保投入14.2万元，2025年投入16.47万元，2025年9月24日药品结构调整技改项目通过德阳市生态环境局审批和广汉市生态环境局排污许可现场核查[127] - 拉萨2025年投入环保资金14.4万元，顺利通过拉萨市经开区环保局组织的5次现场监察[127] - 公司环境管理目标为环境污染事故为零、政府相关环保处罚为零，环保设施设备每日检查，隐患整改率100%[132] - 公司危险废物100%合规处置（减量化、资源化、无害化）[134] - 公司完成燃气锅炉低氮改造，氮氧化物排放浓度稳定低于[具体数值]mg/m³并符合地方标准（文档中未明确具体数值）[137] - 公司通过ISO14001环境管理体系认证[124] - 公司构建污染物排放治理闭环管理体系，各生产厂可细化管理要求[138] - 公司围绕核心文件及配套机制推动多领域体系化、标准化、精细化治理[139] - 20XX年公司修订突发环境事件应急预案并成功备案[140] - 公司以制度建设等提升环境治理水平，落实目标责任分工[141] - 公司各厂区废水以分类收集、厂内处理、达标排放为原则治理[142] - 威光厂采用“物化 + 生化”组合工艺处理废水，日处理能力60吨[147] - 威光厂处理后的废水满足《四川省中药类制药工业水污染物排放标准》DB51 3205 - 2024[147] - 拉萨厂废水经处理满足《污水综合排放标准》(GB8978 - 1996)表4后进入拉萨城市污水处理厂[147] - 公司按废气来源分类收集与治理[148] - 成都厂废气经18m/28m/15m排气筒有组织排放，满足DB51/2377 - 2017、GB16297 - 1996、GB37823 - 2019相关限值要求[149] - 威光厂锅炉燃烧废气经15m高排气筒有组织排放，氮氧化合物低于30mg/L[149] - 上海欣活厂废水排放满足上海市《生物制药行业污染物排放标准》(DB31/373 - 2010)、《污水综合排放标准》(DB31/199 - 2018)[150] - 成都厂北面厂界噪声达到《工业企业厂界噪声标准》(GB12348 - 2008) 4类标准要求，另外三面达到3类标准要求[152] - 拉萨厂、威光厂、上海欣活厂厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348 - 2008) 3类标准要求[152] - 成都厂有10m²危废暂存间，危废定期交由有资质单位转运处置，一般固废第三方回收利用[153] - 威光厂危废、一般固废实现100%合规处置[153] - 上海欣活厂危废及一般工业固废定期委托有相关资质的单位进行合规处置，生活垃圾由园区环卫部门统一清运[153] - 拉萨厂一般固废由环卫清运或外售综合利用，危废委托交由有资质单位运输至危险废物处置中心处置[153] - 公司对固体废弃物实行分类管理与合规处置[153] - 公司废弃物无害化处理率持续保持100%，废弃物资源化处理量同比增加约20.7%[156] - 大花红景天野生抚育协议首期5年计划完成10000亩适生境抚育，2023年11月已完成3000亩[165] - 公司将水资源管理纳入环境管理体系与日常运营管控，以“总量控制+循环利用+风险防控”为主线推进节水与提效[154][155] - 公司围绕“过程减量、资源回收、合规处置”构建资源循环利用机制，设定循环经济目标[156] - 公司将能源管理纳入日常经营管理与一体化管理体系运行，以“数据监测+过程管控+技术改造+全员参与”为主线推进节能工作[158][160] - 集团层面形成“管理层统筹—生产基地落实—职能部门监督”的能源管理架构[158] - 集团层面以各生产厂既定目标为基础形成共性目标，鼓励基地设置更高标准[161] - 公司将气候管理纳入统一环境管理架构，将气候相关风险和机遇应对纳入可持续发展战略[170] - 公司参照国内外政策要求与行业标准，识别气候相关风险与机遇，提升气候韧性与应对能力[171] - 公司经营活动及价值链环节温室气体排放量总体较小，已建立常态化监测与管控机制[174] - 公司开展气候适应性评估，结果显示气候变化对公司战略与业务模式影响整体温和[177] - 公司建立适配自身业务特点的气候风险与机遇管理流程[179] - 公司建立常态化跟踪机制，动态监测风险与机遇演变情况[181] - 公司采用运营控制法界定组织边界，依据国家相关标准及排放因子法核算碳排放[182] - 公司将企业锅炉车间燃气锅炉更换为电炉，降低化石燃料消耗[176] - 公司采用新能源车辆或多式联运，优化运输路线，降低单位货物运输排放[176] - 公司逐步替换传统化石能源，引入风能、太阳能等低排放能源，降低能源使用的碳排放强度[176] 人力资源 - 公司制定多项人力资源管理制度并定期评估修订[188] - 公司构建雇佣管理架构，包括决策层、经营层和执行层[189] - 公司健全人力资源管理体系，保障企业与员工协同发展[190] - 公司针对多种雇佣管理风险制定应对措施[191] - 公司完善劳动合同管理，建立沟通协商机制降低劳动争议[193] - 公司禁止使用童工，建立风险防控机制[193] - 公司依法规范用工管理，保障员工权益[193] - 公司坚持公平用工原则，避免就业歧视[193] - 公司通过培训体系提升员工素养，2024年引入北森平台，2025年整合资源[194] - 公司运用多元化渠道引进人才，推进人力资源管理数字化[196][197]

人员情况 - 截至2025年底，四川华信有合伙人52人，注会131人，签过证券审计报告注会104人[1] 业绩情况 - 2025年四川华信未经审计收入14506.86万元，审计业务同额，证券业务10297.78万元[2] - 承担38家上市公司2024财报审计，收费4478.80万元[2] - 审计的同行业上市公司为26家[2] 审计相关 - 2025年3、4月公司同意续聘四川华信为年度审计机构[2] - 四川华信认为公司财报编制合规公允，内控有效[3] - 2024、2025年审计委员会与事务所沟通[4] - 审计委员会认可四川华信资质、能力、勤勉尽责及审计工作[4][5][6]

授信担保计划 - 2026年拟向银行申请不超15亿元综合授信，子公司不超13亿元[5] - 为医药公司担保不超8亿，为生物医药担保不超5亿，合计13亿[5] 担保情况现状 - 截至公告日对外担保总额9.2亿，占净资产22.24%[3][15] - 对外担保实际发生余额7.8亿，占比18.85%[15] 子公司财务数据 - 生物医药2025年营收125467.11万元，净利润8390.73万元[9] - 医药公司2025年营收156935.72万元，净利润9154.69万元[10] 其他信息 - 议案经董事会会议9票同意审议通过[14] - 未对控股股东等关联人担保，无逾期担保[15]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为92.74%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为99.58%[9] 内部控制标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷标准>利润总额10%[16] - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷标准>资产总额5%[16] - 财务报告内控所有者权益潜在错报重大缺陷标准>所有者权益总额1%[16] - 非财务报告内控潜在直接财产损失重大缺陷标准>所有者权益总额0.5%[17] 内部控制情况 - 2025年末无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 报告期无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[18][19][21] - 内控评价基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[20][22] 未来展望 - 持续完善内控体系，推进新收购主体内控整合[23] - 借业务信息化平台监控数据流程提升纠偏效率[23] - 强化内控执行把控，加大重点和新收购主体监督检查力度[23]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

人员与业务规模 - 截至2025年12月31日，四川华信有合伙人52人、注册会计师131人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师104人[2] - 四川华信承担38家上市公司2024年度财报审计，收费4478.80万元，审计同行业上市公司26家[3] 收入情况 - 2025年度四川华信未经审计的收入总额为14506.86万元，审计业务收入14506.86万元，证券业务收入10297.78万元[3] 审计费用 - 2025年度公司审计费用85万元，与上一年度持平，其中财务报表审计费60万元，内部控制审计费25万元[6][7] 职业保险 - 截至2025年12月31日，四川华信职业保险累计责任赔偿限额10000万元[3] 监管情况 - 近三年四川华信受监督管理措施5次，23名从业人员受监督管理措施8次[3][4] 审计评价 - 四川华信认为公司2025年财报按准则编制，公允反映财务状况等[7] - 四川华信认为公司2025年保持了有效的财务报告内部控制[7] - 四川华信对公司2025年度财务报告等审计，出具标准无保留意见审计报告[7] - 公司认为四川华信在2025年审计中表现良好，按时完成年报审计工作[7]

投资决策 - 投资有保本约定产品进行现金管理获董事会通过，待股东会审议[2][5] 投资数据 - 投资金额不超32亿元，资金为闲置自有资金[2][3] 投资情况 - 投资期限从2025年至2026年年度股东会，收益不确定[4][6] 投资目的 - 提高闲置资金利用率，提升业绩水平[3][7] 信息披露 - 公司将按规定持续披露项目实施情况[2][6]