关于西藏诺迪康药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 2、西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 委托单位：西藏诺迪康药业股份有限公司 审计单位：四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：028-85560449 西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 川华信专（2025）第 0089 号 西藏诺迪康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了西藏诺迪康药业股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于 2025年 3月 13日出具了川华信审（2025）第 0032 号审计报告。在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的 2024 年 度《非经营性资金占用 ...

证券简称：西藏药业 证券代码：600211 编号：2025-011 西藏诺迪康药业股份有限公司 关于会计政策变更公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●公司本次会计政策变更根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的 《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"） 和《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"） 的要求变更会计政策，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 1、变更原因 2023 年 10 月，财政部发布了《准则解释第 17 号》，规定了"关于流动负债与非流动 负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会计处理"的相关内 容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布了《准则解释第 18 号》，规定对不属于单项履约义务的保 证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计 ...

证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2025-006 西藏诺迪康药业股份有限公司 关于日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●需提交股东大会审议。 ●本次日常关联交易对公司的影响：本次与康哲药业控股有限公司（以下简称"康哲药 业"）下属公司的日常关联交易预计，是多年合作的延续，有利于促进本公司销售收入的增长。 双方互为依赖关系。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、公司第八届董事会第八次会议于 2025 年 3 月 13 日在成都市锦江区三色路 427 号以现 场结合视频的方式召开。会议应出席董事 9 名，实际参加会议表决的董事 9 名。公司董事会 成员中郭远东先生、吴三燕女士、马列一先生、李玉芳女士属于关联董事，回避表决，参加 该事项表决的董事 5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《关 于日常关联交易预计的议案》。 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 上述关联交易议案尚需公司股东大会审 ...

重要内容提示： 010 证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2025- 西藏诺迪康药业股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2024 年年度股东大会 召开的日期时间：2025 年 4 月 8 日 14 点 30 分 召开地点：四川省成都市锦江区三色路 427 号公司办公楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2025 年 4 月 8 日 至 2025 年 4 月 8 日 股东大会召开日期：2025年4月8日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召 开当日 ...

证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2025-003 西藏诺迪康药业股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、会议召开情况 公司第八届监事会第八次会议通知于 2025 年 3 月 3 日以电邮和微信的方式发出，会议 于 2025 年 3 月 13 日在成都市锦江区三色路 427 号以现场结合视频的方式召开。会议应出席 监事 3 名，实际参加会议表决的监事 3 名。会议由监事会主席姚沛先生主持，会议的召开符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 二、会议审议情况 1、2024 年年度报告全文及摘要： 5、2024 年度内部控制评价报告： 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过该议案。 公司全体监事认真审核了 2024 年年度报告全文、摘要及相关文件，认为公司 2024 年年 度报告的编制和审议程序符合相关法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定； 其内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，真实地反映了公司 2024 ...

证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2025-002 第八届董事会第八次会议决议公告 公司第八届董事会第八次会议通知于 2025 年 3 月 3 日以电邮和微信的方式发出，会议 于 2025 年 3 月 13 日在成都市锦江区三色路 427 号以现场结合视频的方式召开。会议应出 席董事 9 名，实际参加会议表决的董事 9 名。会议由董事长陈达彬先生主持，公司监事及 高管列席了会议，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 西藏诺迪康药业股份有限公司 二、会议审议情况 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 1、2024 年年度报告全文及摘要： 一、会议召开情况 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过该议案。 公司 2024 年度财务会计报告已经董事会审计委员会 2025 年第一次会议审议通过。 详见公司同日发布的 2024 年年度报告全文及摘要。 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票，通过该议案。 4、2024 年度利润分配预案： 表决结果：同意 9 票，反对 ...

证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2025-004 ●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益 分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持现 金派发总额不变，相应调整每股派发金额，并将另行公告具体调整情况。 ●本次利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 截 止 2024 年 12 月 31 日 ， 公 司 母 公 司 报 表 中 期 末 未 分 配 利 润 为 人 民 币 2,467,242,513.49 元。经董事会决议，公司 2024 年年度拟以实施权益分配股权登记日登 记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●每股分配比例：A 股每股派发现金红利 ...

财务分红 - 2024全年拟以合并报表中归属于上市公司股东净利润的60.00%进行现金分红，全年合计派发6.31亿元（含税），扣除已实施的半年度、第三季度分红3.96亿元（含税），本次拟派发现金红利2.35亿元（含税），每10股派发现金7.28元（含税）[6] - 2024年全年度拟以合并报表中归属于上市公司股东净利润的60.00%进行现金分红，全年合计派发现金630,778,666.57元[145][149] - 扣除已实施的2024年半年度、第三季度现金分红396,130,291.88元，本次拟派发现金红利234,648,374.69元，每10股派发现金7.28元[145] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为1,296,491,775.03元[151] - 最近三个会计年度年均净利润金额为740,670,112.69元[151] - 最近三个会计年度现金分红比例为175.04%[151] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为2,467,242,513.49元[151] 整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入28.07亿元，较2023年减少10.45% [22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润10.51亿元，较2023年增长31.26% [22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.59亿元，较2023年增长9.45% [22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额9.95亿元，较2023年减少6.45% [22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产39.18亿元，较2023年末增长17.14% [22] - 2024年末总资产47.47亿元，较2023年末增长3.49% [22] - 2024年基本每股收益3.26元/股，较2023年增长31.45% [23] - 2024年加权平均净资产收益率28.78%，较2023年增加3.74个百分点 [23] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率23.51%，较2023年减少1.02个百分点 [23] - 2024年公司营业收入280,671.33万元，同比下降10.45%，归母净利润105,128.83万元，同比增长31.26%，扣非归母净利润85,870.01万元，同比增长9.45%[31] - 2024年各季度营业收入分别为704,221,182.53元、910,476,552.45元、560,745,616.61元、631,269,944.26元[26] - 2024年各季度归母净利润分别为312,919,132.01元、310,217,609.30元、168,730,194.25元、259,421,372.68元[26] - 2024年非经常性损益合计192,588,185.70元[27] - 公司实现营业收入280,671.33万元，同比下降10.45%；归母净利润105,128.83万元，同比增长31.26%；扣非净利润85,870.01万元，同比增长9.45%[53] - 营业收入2,806,713,295.85元，同比下降10.45%，因新活素销量及销售收入下降[55][56] - 营业成本162,296,561.26元，同比增长4.65%，因产品销售收入结构变化[55][56] - 销售费用1,562,404,535.93元，同比下降11.10%，因新活素销售收入下降[55][56] - 财务费用 -47,180,917.25元，同比下降39.95%，受银行贷款利息、存款利息收入和汇兑损失影响[55][56] - 研发费用28,937,686.41元，同比增长66.78%，因多肽药物项目研发费用增加[55][56] - 经营活动现金流量净额本年较上年同期减少6863.10万元，下降6.45%[57] - 投资活动现金流量净额本年较上年同期增加11.86亿元，主要因银行结构性存款投资净额增加11.97亿元[57] - 筹资活动现金流量净额本年较上年同期减少2.49亿元，因银行借款净额减少2.41亿元及股利支付增加0.1亿元[57] - 营业收入本年较上年同期减少32761.51万元，下降10.45%，因新活素销量下降[57] - 营业成本本年较上年同期增加721.18万元，增长4.65%，因产品销售收入结构变化[57] - 销售费用本年较上年同期减少19500.05万元，下降11.10%，因新活素产品销售收入下降[68] - 财务费用本年较上年同期减少1346.90万元，下降39.95%，受银行贷款利息、存款利息收入和汇兑损失影响[68] - 研发费用本年较上年同期增加1158.73万元，增长66.78%，因多肽药物项目研发费用增加[69] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为994,790,811.82元，上年同期数为1,063,421,802.73元，变动比例为-6.45%；筹资活动产生的现金流量净额本期数为-732,992,771.21元，上年同期数为-483,685,307.38元，变动比例为-51.54%[72] - 公司报告期内研发投入2896.30万元，占营业收入比例为1.03%，较上年同期变动比例为66.56%，研发费用增加主要因多肽药物研发费用增加[96] - 公司报告期内销售费用总额为156,240.45万元，占营业收入比例为55.67%，市场费用占销售费用总额比例为99.03%[98][100] 资产相关指标变化 - 交易性金融资产期初余额515,336,750.95元，期末余额976,624,110.58元，当期变动461,287,359.63元，对当期利润影响2,521,695.27元[29] - 交易性金融资产本期期末数为976,624,110.58元，占总资产的比例为20.57%，较上期期末变动比例为89.51%[73] - 应收票据本期期末数为33,374,836.10元，占总资产的比例为0.70%，较上期期末变动比例为113.56%[73] - 其他权益工具投资本期期末数为33,825,150.00元，占总资产的比例为0.71%，较上期期末变动比例为207.50%[73] - 投资性房地产本期期末数为26,575,035.86元，占总资产的比例为0.56%，较上期期末变动比例为-80.18%[75] - 短期借款本期期末数为272,166,210.03元，占总资产的比例为5.73%，较上期期末变动比例为-45.57%[75] - 境外资产为121,121.91万元，占总资产的比例为25.51%，2024年实现境外销售收入约0.7亿元[80] - 境外货币资金总额8.9亿元，其中8.6亿元存放于中国境内银行离岸账户，占期末境外货币资金余额的96.63%[80] - 受限货币资金期末账面价值分别为338,298,511.42元和4,014,383.62元，受限原因分别为定期存款及利息和担保[81] - 交易性金融资产期初数为515,336,750.95元，本期购买金额为3,880,000,000.00元，本期出售/赎回金额为3,400,000,000.00元，期末数为976,624,110.58元[101] 业务线数据关键指标变化 - 主要产品新活素销售收入较上年同期减少38,359.56万元，使正常经营归母净利润下降[24] - 新活素本期销量700.83万支，销售收入243,289.47万元，同比下降13.62%；其余产品本期销售收入36,709.16万元，同比增长17.81%[37] - 2024年度主营业务收入279,998.63万元，新活素销售占年度销售收入的86.89%，其他品种占13.11%[49] - 2024年度主营业务收入同比下降10.49%，新活素销售占比下降13.62%，其余产品销售收入36,709.16万元，同比增长17.81%[53] - 2024年心脑血管领域营业收入263,847.13万元，营业成本12,550.75万元，毛利率95.24%，营收同比降13.31%，成本同比增0.29%，毛利率同比降0.68%[86] - 2024年外用领域营业收入14,803.67万元，营业成本2,760.83万元，毛利率81.35%，营收同比增115.58%，成本同比增30.38%，毛利率同比增17.63%[86] - 2024年肝胆领域营业收入770.06万元，营业成本176.33万元，毛利率77.10%，营收同比增71.57%，成本同比增180.16%，毛利率同比降10.33%[86] - 2024年感冒领域营业收入188.50万元，营业成本68.00万元，毛利率63.93%，营收同比降79.13%，成本同比降72.04%，毛利率同比降12.51%[86] - 不考虑无形资产减值，2024年和上年度营业成本分别增加10,048.40万元和3,842.91万元，2024年和上年度心脑血管类毛利率分别为91.43%和94.63%[88] 业务发展与项目进展 - 新活素生产线扩建工程投产后年产能将达1500万支，制剂车间已通过GMP符合性检查，正等待注册审批[35] - 公司在西藏建立高原药材研发种植基地，突破红景天水培种植技术难点，建立水培种植技术管理方案，完成红景天水培小试初步验证[38] - 报告期内从无到有建立雪兔子育苗方案，成功培育出优质雪兔子种苗[38] - 公司完成古代经典名方（藏医药）研发项目正式立项，推进十味蒂达胶囊上市后工艺变更研究及备案[38] - 公司取得小儿双清颗粒质量标准（修订）颁布件；诺迪康胶囊入选《西藏自治区第一批藏药精品目录》[39] - 报告期内公司完成“成都诺恩基因科技有限公司”股权、“医药健康领域”私募股权基金等项目投资[40] - 诺迪康胶囊入选央视“CCTV健康国民药”，在CCTV - 1、CCTV - 2等黄金频道持续展播[41] - 公司赞助“成都市老年人体育联赛”“成都市第四届老年人社区运动会”等活动宣传产品[41] - 公司建成四个符合GMP标准的生产基地和一个符合GAP标准的藏药材种植基地[46] - 公司拥有自主研发的国家生物制品一类新药“新活素”，系国内独家产品，技术指标国际领先[46] - 公司将通过收购成熟药品、自主研发和合作研发等方式增加产品储备[106] - 公司将持续推进内控管理制度建设，加大推进全面数字化管理，引入AI驱动等技术[106] - 2025年公司力争完成营业收入28亿元，成本费用率控制在70%以内[107] - 公司与金达隆联合投资银行不良债权类项目合同执行纠纷一案，涉及本金6368万元及相应收益款，已收回972.77万元[114] - 2016年公司以1.9亿美元收购依姆多相关资产，截止2024年12月31日，该资产账面价值1955.38万美元[114] - 公司将继续开展红景天水培小试再验证工作，并择机启动水培中试设施建设[111] - 公司将把成功培育出的优质雪兔子种苗移栽至大田进行种植及促花观察[111] - 公司将对收集的獐牙菜、金腰草等药材资源开展种植适应性观察[111] - 公司将继续开展新活素生产工艺中部分关键物料进行优化研究[111] - 公司计划进一步开展新活素循证医学探索性研究[111] - 拉萨工厂广州路厂区启动二期项目建设[110] 公司治理与人员情况 - 报告期内公司召开了1次股东大会，会议程序合法合规[118] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，报告期内召开5次董事会会议[119] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[120] - 2024年4月16日召开2023年年度股东大会，议案全部审议通过[122] - 董事长陈达报告期内从公司获得税前报酬总额340.93万元[125] - 副董事长周裕报告期内从公司获得税前报酬总额175.65万元[125] - 董事、总经理郭远东报告期内从公司获得税前报酬总额336.97万元[125] - 董事马列、吴燕、李玉报告期内从公司获得税前报酬均为8万元[125] - 独立董事林建昆、满云加、张宇报告期内从公司获得税前报酬均为18万元[125] - 监事会主席姚沛报告期内从公司获得税前报酬总额57.25万元[125] - 监事唐甜甜报告期内从公司获得税前报酬总额19.28万元[125] - 陈俊、袁国薪酬合计为1358.02[127] - 马列一自2011 - 04 - 29起任天津康哲维盛医药科技发展有限公司董事[129] - 吴三燕自2014 - 06 - 13起任天津康哲维盛医药科技发展有限公司监事[129] - 李玉芳自2022 - 07 - 15起任西藏康哲企业管理有限公司董事长/总经理/法定代表人[129] - 章婷自2022 - 0

| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | | 电话:(028) 85560449 | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 85560449 | | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) | 电邮:schxzhb@hxcpa.com.cn | 西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年度审计报告 川华信审(2025)第0032 号 目录: 1、审计报告 2、合并资产负债表 3、合并利润表 4、合并现金流量表 5、合并股东权益变动表 6、母公司资产负债表 7、母公司利润表 8、母公司现金流量表 9、母公司股东权益变动表 10、财务报表附注 此时使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xcc.mof.org.c 西藏诺迪康药业股份有限公司 审计报告。 审计报告 川华信审(2025)第 0032 号 西藏诺迪康药业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了西藏诺迪康药业股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表,包括 2024 年 ...

目录: 1、审计报告正文 | 四川化信 ( 佳田) 今十师戛多 br | | --- | | 申话:(028) 85560449 | | 传真:(028) 85560449 (特殊普通合伙) | | 邮编:610041 | | SI CHIAN HUA XIN (GROLIP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb(@hxcpa.com.cn | 西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年内部控制审计报告 川华信专(2025) 第 0088 号 2、西藏诺迪康药业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 _您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn 西藏诺迪康药业股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 川华信专(2025)第 0088 号 西藏诺迪康药业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了西 藏诺迪康药业股份有限公司 (以下简称"西藏药业") 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控 ...