内部审计制度 - 公司内部审计制度文号为DHGF - 1J - HB - 004，版次A.1，发文日期2024 - 12 - 31，实施日期2025 - 01 - 01[2] 审计委员会 - 审计委员会成员中独立董事占半数以上，且至少有一名独立董事为会计专业人士[8] 内审部人员与报告 - 内审部专职人员应不少于三人[9] - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[12] - 内审部每一年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[12] 审计工作流程 - 内审部审计工作如离任审计、临时性审计等需提前三天报分管领导、董事会、审计委员会批准后实施[16] - 内部审计通知书以书面形式在审计实施五日前送达[16] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定如有异议，可在接到处理决定之日起七日内提出书面申诉[17] - 审计委员会接到申诉后十五日内根据权限做出处理或提请董事会审议[17] 资料保存 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间不得低于10年[17] 内部控制评价 - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[19] - 董事会审计委员会督导内审部门至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[19] - 内审部应将大额非经营性资金往来等事项相关内部控制制度作为检查和评估重点[20] 特定事项审计 - 内审部在重要对外投资等事项发生后及时进行审计[21][22][29][30] - 内审部至少每半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[23] - 业绩快报对外披露前，由内审部对其进行审计[24] 信息披露审查 - 内审部审查和评价信息披露事务管理制度时关注制度制定、重大信息范围等内容[25] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司实行管理控制，包括建立控制制度等多方面[26] - 公司对分公司和具有重大影响的参股公司的内控制度比照对控股子公司要求安排[27] 内部控制报告 - 审计委员会根据内审部报告对相关内部控制制度出具年度内部评估意见[29] - 内部控制自我评价报告应包含董事会声明、评价工作总体情况等内容[30] - 会计师事务所需对公司内部控制评价报告核实评价[30] - 审计委员会根据内部审计工作报告等形成内部控制评价报告[30] 财务报告审计 - 公司应每年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性出具审计报告[36] 非标准报告处理 - 会计师事务所出具非标准审计报告或指出非财务报告内控重大缺陷，董事会、监事会需专项说明[30] - 专项说明应包括事项基本情况、影响程度等内容[30] 报告披露 - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内控自评和审计报告[32] 内审人员管理 - 公司建立内审部激励与约束机制，监督考核内审人员工作[34] - 对不同表现的内审人员给予奖励或处理[34] - 违反制度的审计人员和不配合审计的相关人员将被追究责任[34]

制度信息 - 货币资金管理制度文号为DHGF - 1J - HB - 009，版次A.1，发文日期2024 - 12 - 31，实施日期2025 - 01 - 01[2] - 制度解释权归公司财务部，经董事会议审议通过后生效[44] 现金管理 - 各分子公司库存现金管理限额不应高于5万元[15] - 现金使用范围包括备用金及结算起点10,000元以下的零星支出等[16] - 出纳每日营业终了需盘点现金，财务部还应定期和不定期盘点[17] 岗位与授权 - 公司制定货币资金业务岗位责任制，确保不相容岗位分离[6] - 公司对货币资金业务建立严格授权批准制度[8] 支付业务流程 - 公司按支付申请、审核、复核、办理支付的程序办理货币资金支付业务[9] 银行账户管理 - 银行账户开设、注销需提交公司财务总监审批[22] - 银行账户收支业务需经办人签字、负责人审核、财会人员复核，按流程审批后付款[26] - 出纳每月至少核对一次银行账户，编制银行存款余额调节表[27] 第三方支付平台管理 - 第三方支付平台账户管理方法与银行存款一致，仅作收款补充，月末无大额余额[30][32] - 第三方支付平台账户开设需经分管副总经理、财务部负责人、财务总监审批[31] 票据管理 - 公司支票由出纳保管，银行票据专人管理，使用后存根归档，作废票据加盖标识[34][35] POS机管理 - POS机由子公司财务部办理使用手续，收银员操作并与财务部对账[38] 监督检查 - 公司加强货币资金业务监督检查，检查岗位设置、授权批准、印章保管、票据保管情况[41][42] 短期投资 - 短期投资包括金融机构理财产品、结构性存款等，董事会决定投资业务，超权限需股东会审批[25] 资金调拨与借用 - 资金调拨、借用流程由财务部或资金信贷部发起，经财务总监、分管副总经理、总经理审批后执行[23]

制度修订与实施 - 制度于2024年12月31日修订，2025年1月1日实施[2] 子公司管理流程 - 子公司岗位设置和人员编制预算每年12月31日前报公司审核[22] - 子公司需每月向公司人力资源部提供人事月报等资料[24] - 子公司发展规划经公司分管副总经理组织意见征询后报总经理办公会审议[18] - 子公司业务变更申请需报董事会秘书办公室，经意见征询后报总经理办公会审议[19] - 子公司异常情况申请报董事会秘书办公室，经意见征询后报总经理办公会审批[20] - 子公司内部管理机构设置报公司人力资源部并经总经理审批[22] 人员管理 - 子公司除总经理外高级管理人员招聘由子公司主导、人力资源部协同[25] - 子公司薪酬福利制度经人力资源部审核、总经理办公会议审批后执行[26] - 子公司需于每年12月31日前制定下一年度培训计划及预算并报公司审核[29] 财务管理 - 子公司财务实行垂直管理，财务部门对公司财务部直接负责[33] - 子公司年末编制下年度筹资、借款预算上报公司，公司确定筹资规模和方式[36] - 子公司应按规定向公司分红，审计结束后一个月内拟定报告，审批后一个月内实施[40] 经营报告 - 子公司应于1月31日前报送本年度工作报告及下一年度经营目标和计划[43] 重大事项审批 - 子公司重大投资项目金额超过净资产10%需审批[45] - 子公司重大资产采购金额超过净资产10%需审批[45] - 子公司不得自行对外投资，由公司统一规划[49] - 子公司设立、增资、减资需经公司投资论证和审批[49] - 子公司注销后5个工作日内报公司备案[50] - 子公司重大交易事项金额需按规定权限经审核后提交公司总经理办公会或董事会、股东会审议[51][52] 信息披露 - 子公司信息披露重大会议通知和议题需在会议召开三日前报公司董事会秘书，会议结束后1个工作日内报送会议决议及全套文件[57] 额外收益上报 - 子公司单笔获得达到公司最近一期经审计的归属于上市公司股东净利润的10%（含）以上且超过100万元，或达到公司最近一期经审计的归属于上市公司股东净资产的10%（含）以上且超过1000万元的额外收益需上报[59] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，必要时可聘请外部审计或会计师事务所[61] - 公司内审部门负责对子公司审计，内容包括法规、制度执行等情况[62] 绩效考核 - 子公司及各分支机构管理层年度绩效考核依据经营目标达成情况，接受公司绩效考核委员会考核[63] - 对连续两年未达经营目标的子公司或分支机构，公司将视情况给予相关责任人免职等处罚[65] 法律事务 - 子公司需要审核的合同等事务可报送公司法律合规部协助，对外签署合同原则上需线上审批通过后方可用印[67] - 子公司涉及重大事项应在事项发生当日报送法律合规部和董事会秘书办公室[67] - 子公司收到诉讼材料应在接收当日报送法律合规部协助[68] 会议管理 - 子公司按章程规定召开股东会、董事会或监事会，会议记录和决议需相关人员签字[69] - 子公司重大会议所议事项需公司相关机构批准的，代表依决策结果表决或发表意见[69] 文件与印章管理 - 子公司按《档案管理制度》建立文件管理制度，重要文件按规定期限保管和销毁[70] - 子公司按《印章管理制度》制定相应制度，章证照材料由专职人员统一保管[70] 宣传管理 - 子公司对外使用公司介绍需书面报备审核并经总经理审批[70] - 子公司第三方宣传账号相关事宜以邮件报总经理审批，内容经审核和审批后发布[70][71] 制度补充说明 - 制度未尽事宜按法律法规、规范性文件及《公司章程》执行[73] - 制度与后续法律等抵触时按规定执行并修订，报董事会审议[73] - 制度自董事会审议通过后生效，修改亦同[74] - 制度解释权和修订权属公司董事会[75]

制度基本信息 - 制度于2024年12月31日首次发布，文号DHGF - 1J - HB - 001，版次A.1，2025年1月1日实施[2] - 公司制度分管理制度、管理办法、实施办法和实施细则四种文种[15] - 制度层级分一阶、二阶、三阶，下阶制度不与上阶冲突[17] 制度制定与审议 - 制度制定经起草、征求意见等程序[25] - 一阶制度由董事会或股东会审议，二阶由总经理办公会审议，三阶由子公司或部门发布报总经理备案[28][29][30] 制度归口与审核 - 董事会秘书办公室负责一阶制度归口、保密审核及发布，综合办公室负责二阶[10][12] 制度评价与修订 - 公司定期开展制度评价，由董事会秘书办公室和综合办公室牵头，内审配合[13] - 制度与法律等不一致、试行超3年、过渡性试行或草案超3年需修订或废止[31][32][34] 制度文号与施行 - 制度及附件表单有单独文号，不符规定无效[36] - 制度施行与新规定不一致以新规定为准[40] 制度解释与生效 - 其他制度与本制度冲突由董事会秘书办公室解释，本制度由综合办公室解释[41][42] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[43]

会议情况 - 公司第九届董事会第十三次会议于2024年12月31日召开，5位董事全到[1] 议案表决 - 《关于制定<公司制度管理制度>的议案》全票通过[1] - 《关于修订<公司子公司管理制度>的议案》全票通过[2] - 《关于制定<公司档案管理制度>的议案》全票通过[3] - 《关于制定<公司内部审计制度>的议案》全票通过[4] - 《关于制定<公司合同管理制度>的议案》全票通过[5] - 《关于制定<公司印章管理制度>的议案》全票通过[6] - 《关于修订<公司信息披露管理制度>的议案》全票通过[7] - 《关于制定<公司预算管理制度>的议案》全票通过[8] - 《关于制定<公司货币资金管理制度>的议案》全票通过[9]

信息披露制度 - 信息披露管理制度文号为DHGF - 1J - HB - 007，版次A.1，发文日期2024 - 12 - 31，实施日期2025 - 01 - 01[2] - 信息披露基本原则是及时、公平、真实、准确、完整[5] 报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内披露[9] - 半年度报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露[9] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露[9] 临时报告内容 - 公司需披露的临时报告包括股东会通知、决议，重大交易，关联交易，日常交易等重大事件[11] 股东会通知 - 公司应在年度股东会召开20日之前，或临时股东会召开15日之前，以公告形式向股东发出股东会通知[12] 重大事项披露 - 公司应在董事会或监事会就重大事项形成决议、有关各方签署意向书或协议、董事等知悉重大事项发生这三个时点中最先发生时，及时披露相关重大事项[14] 责任主体 - 董事会负责公司信息披露，董事长为信息披露管理第一责任人[17] - 监事会监督公司信息披露执行情况，发现重大缺陷督促董事会改正[19] - 高级管理人员须保证信息披露内容真实、准确、完整，并承担相应责任[20] 适用范围 - 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员等人员和机构，包括持股占5%以上的大股东[6][7] 人员职责 - 高级管理人员需向董事会报告公司经营情况及重大事件[21] - 董事会秘书是公司与上交所指定联络人，负责信息披露等多项职责[22] - 证券事务代表协助董事会秘书履行职责[23] - 董事会秘书办公室负责公开信息披露文稿编制等工作[24] - 总部各部门、分公司、控股子公司负责人确保信息及时通报[26] - 持股5%以上大股东、实际控制人特定事件需告知并配合披露[27] 披露程序 - 公司信息披露需经起草、审核、审批、报送、归档程序[30] - 高级管理人员负责定期报告编制组织工作[30] - 董事长召集和主持董事会审议批准定期报告[32] - 监事会对定期报告审核并提出书面意见[32] - 信息披露义务人向董事会秘书办公室报告或通报信息，办公室组织披露工作并由董事会秘书审查[33] - 总部各部门、分公司、控股子公司按要求提供有关情况说明和数据，确保准确完整[34] 特殊情况处理 - 发现已披露信息有误、遗漏或误导时，及时发布更正、补充或澄清公告并内部追责[34] - 拟披露信息存在不确定性等情况，公司可暂缓披露并防止信息泄露[34] - 公司应披露信息属特定情形，可向上海证券交易所申请豁免披露[34] 资料归档 - 董事会秘书办公室收集信息披露资料按档案管理制度归档[36] 财务信息披露 - 公司财务信息披露前执行财务管理和会计核算内部控制制度[37] 制度检查 - 公司董事会定期自查制度实施情况，监事会检查并督促改正[39] 违规处理 - 公司信息披露违规，董事会组织检查并采取更正措施，处分结果5个工作日内报上海证券交易所备案[40] 及时定义 - 本制度所称“及时”指自起算日或触及《上市规则》披露时点的两个交易日内[42]

预算制度 - 公司预算管理制度文号为DHGF - 1J - HB - 008，版次A.1，发文日期2024 - 12 - 31，实施日期2025 - 01 - 01[2] 预算原则 - 全面预算为一个自然年度，对经营、投资、筹资活动安排[5] - 编制全面预算遵循效益优先等原则[6] 预算内容与方式 - 公司预算包含损益、资金、资本支出预算，经营和资本以年为单位，资金以月为单位[7] - 预算编制方式有固定、弹性等方法[9] 预算流程 - 预算由财务部牵头，预算委员会审核，总经理审批，报董事会审议后生效[10] - 总经理是预算编制和实施责任人，下设预算委员会协助[13] - 集团财务部下发年度预算编制安排，各单位编制建议方案，审核汇总成经营目标[18] - 财务部会同业务部门副总经理编制预算原则和假设[20] - 经营预算从销售预算开始，确定销售数量等[22] - 生产预算根据销售量等得出生产量并编制相关费用预算[22] - 销售费用预算根据销售预算等确定[23] - 预算编制遵循“自下而上”等程序[26] 预算执行与调整 - 预算主体每季度编制《预算执行情况报表》，季报表季度结束次月15号前上报，年报表次年1月20日前上报[28] - 预算方案原则上不得调整，重大变化时可申请[30] - 预算内调整由各单位负责人等审核后报集团财务部审议，报财务总监审批[30] - 预算外调整需财务总监审核，预算领导小组审议，报总经理审批[31] 预算考核 - 预算考核与公司绩效考核结合，考核及时性等[35] - 绩效考核委员会制定《年度经营业绩考核目标》，审核批准后下发[36]

舆情管理制度 - 舆情管理制度文号DHGF - 1J - HB - 014，版次A.1，2024 - 12 - 31发文，2025 - 01 - 01实施[2] 舆情分类与管理架构 - 舆情分四类，有重大和一般舆情之分[5] - 董事长任舆情管理工作组组长，董事会秘书任副组长[6] 舆情工作流程 - 董事会秘书办公室牵头舆情采集监测，各部门配合[7] - 各部门通过OA报董秘办，董秘报工作组[10] 舆情处置方式 - 一般舆情董秘和办公室处置，重大舆情工作组处置[11] - 重大舆情处理含调查、沟通等措施[11] 责任追究 - 对编造虚假信息媒体可采取法律措施[12] - 擅自披露信息致损人员将被处分或追责[14]

制度时间 - 制度发文日期为2024 - 12 - 31，实施日期为2025 - 01 - 01[2] 档案分类与形式 - 公司档案基本分类包括工商、发文、会议等资料[6] - 档案形式分为实物和电子资料，实物含文本、证照等[7][12] 档案管理部门 - 综合办公室负责行政管理档案等工作，财务部负责财务档案[13] 档案保存形式 - 档案保存形式有纸质和电子，重要档案以纸质存档[17] 档案工作要求 - 各部门应依法开展档案工作，确保完整、准确和安全[18] 档案管理监督 - 综合办公室可对档案管理抽查，违规可责令整改并追责[19] 档案保管期限与归档时间 - 工商档案、产权证书等保管期限为永久，产权证书需在变更后3个工作日内归档[23] - 公司内部管理制度需在发布后1周内归档[23] - 公司失泄密事件调查、处理文件保管期限为永久[24] - 合同类资料归档时间为当月，保管期限为永久[24] - 资产卡片档案资料在资产建档后3日内归档，保管期限为10年[24] - 信息披露相关档案文件保管期限为20年[24] - 公司担保、委托贷款审核清理文件保管期限为30年[24] - 财务部年度工作计划及总结在总结完毕后1周内归档，保管期限为20年、永久[25] - 薪酬管理相关文件材料保管期限多为永久[25] - 企业年金管理委员会年金管理文件保管期限为10年[25] - 公司员工招募与引进体系建设管理文件保管期限为20年[25] - 人力资源部年度工作计划及总结在总结完毕后1周内归档，保管期限为20年[25] - 公司教育培训计划和实施汇总保管期限为20年[26] - 公司党群部门设置和职能定位相关文件保管期限为永久[26] - 公司领导班子民主生活会方案、记录、报告等文件保管期限为永久[26] - 投资项目立项报告等相关文件保管期限为15年或永久[27] - 内部审计过程形成的审计底稿在完成审计工作后1个月内归档，保管期限为永久[27] - 采购及销售中形成的合同材料签署当月归档，保管期限为永久[27] - 集采、招投标办公室年度工作计划、总结保管期限为20年[27] - 建设工程部本部门对外签订的合同签署当月归档，保管期限为永久[27] - 建工过程中聘请第三方机构产生的相关资料办结后1周内归档，保管期限为永久[28] - 建筑工程主管机关批复文件等收到后1周内归档，保管期限为永久[28]

制度基本信息 - 发文日期为2024年12月31日，实施日期为2025年1月1日[2] - 适用于公司及下属全资、控股子公司[5] 印章管理 - 行政公章等多数印章由综合办管理，财务类用章由财务部管理[11] - 行政公章申请部门为综合办，批准人为总经理；财务专用章申请部门为财务部，公司批准人为财务总监，子公司为子公司财务总监[14] 印章刻制与销毁 - 刻制审批后由行政部门开介绍信到公安机关授权单位办理[15] - 原印章作废经审批后交综合办封存或销毁[16] 印章使用与带出 - 原则上不得带出公司，确需带出经部门负责人审核，总经理批准[19] - 使用实行事前审批，通过线上填《印章使用申请》[23] 违规处理 - 私自刻制印章解聘责任人，违法移交司法机关[29] - 违规用印等造成损失对责任人记过以上处分并担责[30] 制度相关 - 未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[32] - 由公司董事会解释和修订，审议通过之日起生效[33][34]