股票情况 - 2024 年 5 月 17 - 21 日公司股票连续三日收盘价格跌幅偏离值累计达 12%，属异常波动[1][2][5] - 2024 年 5 月 8 - 21 日，10 个交易日内 4 次出现连续三日收盘价格跌幅偏离值累计超 12%，属严重异常波动[1][2][5] - 本次异常波动期间控股股东无买卖公司股票，实控人等过去三个月及异常波动期间也无买卖[7] 业绩情况 - 2023 年度公司经审计归母净亏损 54182.06 万元，扣非后净亏损 67450.10 万元[1][5] 财务审计 - 2024 年 4 月 29 日致同出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见《审计报告》[1][5] - 2024 年 5 月 6 日公司股票被实施其他风险警示，因致同对 2023 年度内控出具否定意见审计报告[1][5] 财务数据 - 截至 2023 年末公司及分、子公司在亿利财务公司存款余额 390609.99 万元，已计提减值准备 42000 万元[1][6] 业务情况 - 公司主营现代煤化工、清洁热力及光氢新能源业务，经营正常，330 万千瓦光伏电站全部并网发电[3] 信息披露 - 公司、控股股东及实控人无应披露未披露重大信息[3] - 未发现对股价有重大影响的媒体报道、市场传闻及重大事件[3]

业绩总结 - 2023年度公司经审计归属于母公司股东净亏损54,182.06万元，扣非后净亏损67,450.10万元[6] - 2023年末公司营运资金为负数，有息负债高，偿债压力大[30][32] 财务数据 - 公司对存放财务公司存款计提货币资金信用减值准备约4.2亿元，占货币资金余额9.7%[5] - 按权益法核算产生投资损失约0.46亿元，财务公司相关更正占更正金额88.09%[5] - 截至2023年末，公司在财务公司存款余额39.06亿元，占货币资金90.23%，已计提减值准备4.2亿元[6] - 公司持有亿利财务公司11%股权，期末长期股权投资账面价值55,003.93万元[19] - 2017年公司非公开发行股份64,935.0649万股，募集资金45亿元，净额44.415亿元，补充流动资金5.415亿元[24] - 2021年4月公司变更32.85亿元募集资金用途用于永久补充流动资金[25] 合规问题 - 2021 - 2022年公司存放财务公司资金屡次超限，被上交所监管警示和公开谴责[13] - 对相关责任人员处以工资总额1% - 5%的罚款[15] - 2023年9月国家金融监督管理总局北京监管局对亿利财务公司作出行政处罚[35] - 亿利财务公司因票据追索权纠纷等被列入失信被执行人[35] 风险与不确定性 - 无法判断公司存放财务公司超限资金行为是否构成非经营性资金占用[23] - 无法判断亿利财务公司发放贷款类资产分类及减值准备计提准确性[19] - 无法获取充分审计证据判断公司存放款项减值准备计提的充分性、准确性[21] - 公司存放财务公司款项收回存在不确定性，可能影响生产经营[16] - 亿利资源集团和财务公司压降存款措施受外部环境影响有重大不确定性[16] 内部控制 - 公司在关联交易管理和资金安全控制活动执行方面存在重大缺陷[36] - 重大缺陷影响公司存放款项流动性，使内部控制失去保证财务报告真实完整的功能[36] 其他 - 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》等及上海证券交易所网站[36] - 公司公告发布时间为2024年5月18日[38]

募集资金情况 - 2017年非公开发行6.49350649亿股，募集资金44.9999999757亿元[5] - 2017年以募集资金置换先期投入募投项目的自有资金27184.54万元[13][17] - 2021年3月变更32.83亿元非公开发行募集资金用途并永久补充流动资金[2] - 2021年4月终止部分“微煤雾化”募投项目，将32.830454亿元剩余募集资金用于永久补充流动资金[4] - 变更用途的募集资金总额占比为73.96%[12] 项目投入进度 - 补充流动资金项目累计投入60000万元，投入进度100%[12] - 武威项目累计投入5270.5万元，投入进度50.96%[12] - 枣庄项目累计投入4494.56万元，投入进度100.02%[12] - 颍上项目累计投入2037.83万元，投入进度100.32%[12] - 新泰项目累计投入4148.5万元，投入进度26.37%[12] 资金使用及回收 - 2018 - 2020年多次使用闲置募集资金补充流动资金，金额为6亿或10亿元，到期均归还[16][17] - 2019年将武威管网项目结余的2.84亿元投入唐口、晋州和东乡项目[17] - 2018年张家口亿盛与库布其新能源合同，预付2亿元，2019年收回2亿元及利息78.56万元[18] - 2018年亿利武威与普开市政合同，预付1.6亿元，2019年收回1.6亿元及利息62.84万元[19] 账户销户 - 2019年10月24日中国民生银行宿迁分行募集资金专户销户[10] - 2019年12月18日中国民生银行南昌洪城支行等多个募集资金专户销户[10] - 2021年4 - 7月多个银行的募集资金专户陆续销户[9][10] - 2021年7月24日完成募集资金专用账户销户，资金全部转入自有资金账户[4][18] 督导相关 - 华林证券对亿利洁能非公开发行募集资金的持续督导义务至迟在2021年7月30日结束[4] - 保荐机构核查程序包括取得报告、实地查看、查阅对账单等[21] - 华林证券在督导期内按法规履行信息披露义务，披露多项核查报告及意见[22] - 保荐机构认为公司不存在违反承诺用途使用募集资金情况[23] - 自2017年非公开发行后至督导期结束，公司募集资金相关货币资金披露准确，信息无虚假记载[24]

关于亿利洁能股份有限公司 业绩预告更正事项问询函中 要求会计师发表意见的有关问题的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于亿利洁能股份有限公司 业绩预告更正事项问询函中 要求会计师发表意见的有关问题的专项说明 上海证券交易所上市公司管理二部： 贵所于 2024 年 4 月 23 日下发的《关于亿利洁能业绩预告更正事项的问询 函》（以下简称"问询函"）已收悉。对问询函所提有关财务问题，致同会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同"或"我们"）对亿利洁能股份有限公司（以 下简称"亿利洁能公司"或"公司"）提供的相关资料进行了核查，结合年报审计执 行的审计程序及获取的审计证据，现做专项说明如下： 一、公司公告显示，公司对存放财务公司存款计提货币资金信用减值准备约 4.2 亿元，占货币资金余额的 9.7%。同时，由于财务公司对其"发放贷款"类资产 计提贷款损失准备减少了净利润， ...

业绩情况 - 2023年度归属母公司股东净亏损54182.06万元，扣非后净亏损67450.10万元[4] 公司业务 - 主营业务为现代煤化工、清洁热力及光氢新能源业务[5] - 参股、控股330万千瓦光伏电站全部并网发电，效益良好[5] 财务与风险 - 2024年4月29日审计报告带持续经营重大不确定性段落保留意见[4] - 2024年5月6日起股票被实施其他风险警示[4] - 截至2023年末在亿利财务公司存款余额390609.99万元，已计提减值42000万元[4] 股票情况 - 2024年5月14 - 16日股票连续三日收盘跌幅偏离值累计达12%，属异常波动[3] - 异常波动期间控股股东无买卖，董监高近三月及波动期间无买卖[8]

公司信息 - 公司证券代码为600277，简称为ST亿利[1] - 公司债券代码为163399、163692，简称为20亿利01、20亿利02[1] 问询函情况 - 2024年4月23日公司收到上交所问询函[3] - 4月30日公司延期5个交易日回复，后再次延期5个交易日[3]

业绩情况 - 2023年度归属母公司股东净亏损54182.06万元，扣非后净亏损67450.10万元[4][6] 财务审计 - 2024年4月29日致同所出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见《审计报告》[4][6] - 致同所对2023年度内部控制出具否定意见审计报告[4][7] 资金风险 - 截至2023年末公司及分、子公司在亿利财务公司存款余额390609.99万元，已计提减值准备42000万元[4][7] 股价异动 - 2024年5月6 - 8日公司股票连续三日收盘价格跌幅偏离值累计达12%[3][4][6] 经营相关 - 主营业务为现代煤化工等业务，生产经营正常[5]

公司信息 - 证券代码为600277，简称为亿利洁能[1] 问询函相关 - 2024年4月23日收到上交所《问询函》[3] - 上交所要求5个交易日内回复并披露信息[3] - 公司延期5个交易日回复《问询函》[3] 公告时间 - 公告发布于2024年5月1日[5]

业绩总结 - 2024年第一季度PVC产量11.67万吨、销量11.70万吨、销售金额57347.63万元[2] - 2024年第一季度烧碱产量7.61万吨、销量7.55万吨、销售金额16232.21万元[2][3] - 2024年第一季度电石（母公司）产量17.65万吨、销量17.72万吨、销售金额47496.16万元[2] 价格数据 - 2024年第一季度PVC平均销售单价4901.45元/吨，较上年同期下降9.09%[4] - 2024年第一季度烧碱平均销售单价2149.35元/吨，较上年同期下降26.76%[4] - 2024年第一季度电石（母公司）平均销售单价2680.87元/吨，较上年同期下降20.83%[4] - 2024年第一季度燃煤采购均价385.97元/吨，较上年同期下降22.09%[5] - 2024年第一季度工业盐采购均价331.97元/吨，较上年同期下降8.75%[5] - 2024年第一季度电石采购均价2715.36元/吨，较上年同期下降20.20%[5] - 2024年第一季度电极糊采购均价4186.75元/吨，较上年同期下降25.79%[5]

产量销量数据 - 2023年PVC产量48.35万吨、销量50.95万吨[2] - 2023年烧碱产量34.42万吨、销量32.75万吨[2] - 2023年电石产量66.04万吨、销量66.01万吨[2] - 2023年复混肥产量44.73万吨、销量46.69万吨[2] - 2023年乙二醇产量19.79万吨、销量20.46万吨[2] - 2023年甲醇产量2.34万吨、销量1.52万吨[2] 销售金额数据 - 2023年PVC销售金额267339.62万元[2] - 2023年烧碱销售金额82707.43万元[2] - 2023年电石销售金额192085.26万元[2] - 2023年复混肥销售金额98962.20万元[2] - 2023年乙二醇销售金额68174.10万元[2] - 2023年甲醇销售金额2817.69万元[2] - 2023年化工贸易及物流业务累计收入55894.31万元[3] 价格数据 - 原料煤2023年采购均价738.37元/吨，较上年同期下降20.86%[4] - PVC 2023年平均销售单价5247.32元/吨，较上年同期下降20.25%[7] - 烧碱2023年平均销售单价2525.24元/吨，较上年同期下降19.98%[7]