综合授信 - 公司拟申请不超45亿元或等值外币综合授信额度[1] - 授信品种含流动资金贷款、银行承兑汇票等[1] - 有效期12个月，额度可循环使用且可在银行间调整[1] 授权与实施 - 董事会授权法定代表人或其委托代理人行使决策权与签署文件[2] - 财务管理部负责综合授信申请具体实施[2]

审计监督 - 公司审计委员会对中兴华所2025年审计资质及工作履行监督职责[1] - 认为中兴华所具备为公司提供审计工作的资质和专业能力[1] 审计沟通 - 与审计项目负责人及注册会计师进行审前沟通，保障年审工作正常运行[2] - 审计期间与中兴华所充分沟通，解决问题并督促按时提交审计报告[2] 报表审阅 - 审阅中兴华所编制的2025年年度财务会计报表并形成书面意见[2] - 对年度财务会计报表表决并同意提交董事会审议[2] 履职成效 - 促进公司内控建设和财务规范[3] - 促进公司董事会规范决策和公司规范治理[4] - 保证公司和中小股东的合法权益[4]

会议情况 - 2025年度公司董事会审计委员会召开四次会议[1] - 各次会议分别审议2024年报、2025年一季报、半年报、三季报[1] 审计相关 - 2025年聘请中兴华会计师事务所审计且工作获认可[2] - 审计委员会审阅内审计划认可可行性，未发现重大问题[4] 报告评价 - 认为2025年财务报告真实、准确、完整[4] - 认为内控自我评价报告客观，无重大和重要缺陷[4] 未来展望 - 2026年董事会审计委员会将促进公司提升治理水平[6]

担保情况 - 2026年度担保额度议案尚需股东会审议[3] - 本次担保预计总额不超9.6亿元[3] - 截至公告披露日对外担保总额7.03亿元[3] - 对控股子公司担保总额6.98亿元[3] - 担保额度决议有效期不超12个月[6] 子公司业绩 - 维维东北食品2025年净利润3383.08万元[8] - 维维六朝松面粉2025年净利润 - 1377.60万元[8] - 湖南怡清源茶业2025年净利润 - 248.39万元[8] - 维维汤旺河农业2025年净利润623.49万元[8] - 维维国际贸易2025年净利润877.86万元[8] 新增担保额度 - 资产负债率70%以上3家子公司新增1.1亿元[5] - 资产负债率70%以下2家子公司新增8.5亿元[5]

内部控制 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[6][7] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为88.10%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额之比为91.19%[8] 公司治理 - 独立董事人数占董事会成员总数比例超1/3[9] - 董事会下设4个专门委员会[9] 体系建设 - 建立ISO9001等体系保障食品安全[11] - 建立ISO14001等体系注重绿色发展与安全生产[12] - 形成以“健康生活，欢乐维维”为核心理念的企业文化体系[12] 管理举措 - 构建全流程预算管理体系并上线BIP全面预算管理模块[15] - 投资管理涵盖工程项目投资、股权投资并规范全环节[15] - 制定《融资管理制度》规范融资全流程[15] - 制定《担保管理制度》管控对外担保风险[15] - 建立完善信息管理与沟通体系，强化信息披露审核[16] - 建立系统化销售管理制度体系，规避销售风险[16] - 制定《固定资产管理制度》等规范资产管理[17] 风险关注 - 重点关注关联交易、信息披露等多方面高风险领域[21] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[24] - 财务报告内部控制潜在错报500万元以上为重大缺陷等[25] - 非财务报告内部控制直接经济损失500万元以上为重大缺陷等[27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[28] - 内部控制评价报告基准日公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[30] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 未来展望 - 公司持续完善《内部控制管理制度》并修订，排查内控薄弱环节[30] - 下一年度加强关联交易等多领域管控，健全内控监督机制[31] 人员信息 - 董事长（已获董事会授权）为任冬[32]

关联交易情况 - 2026年度日常关联交易预计议案获董事会通过[3] - 销售等服务给徐州新盛预计金额1419万元，物流为新增业务[4][6] - 前次预计598万元，实际发生747万元[5] 关联方财务数据 - 徐州新盛2025年底资产1290.23亿，净利润0.06亿[7] - 中储粮绥化直属库2025年底资产1067371.78万，净利润361.33万[8] 其他 - 交易以当地可比市场价定价[10] - 新增议案需提交2025年年度股东会审议[11]

维维食品饮料股份有限公司 2025年度合并及母公司财务报表 审计报告书 ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) SHONGXINCHUN CEBTIFIED BUBLIC ACCOUNTVATS ГГЬ B 座 20 层 地址 (location): 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 20 号 丽 泽 S 0 H 0 `ower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China tel ) : 010-51423818 传 真 （fax）: 010-51423816 审 计 报 告 中兴华审字（2026）第 00004105 号 维维食品饮料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了维维食品饮料股份有限公司(以下简称"维维股份")财务报表, 包括 2025 年 ...

资金运用 - 公司拟用不超16亿元闲置自有资金现金管理及委托理财[3][8][9] - 投资产品含结构性存款、银行理财产品等[3][8][9] 投资安排 - 投资期限12个月，资金可循环使用[8] - 需股东会审议通过方可实施[4][9] 风险与措施 - 投资可能因市场波动收益未达预期[5][10] - 公司将筛选发行主体并跟踪风险[10][11] 投资目的 - 提高资金效率和收益，为公司及股东获回报[6][12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1]

证券代码：600300 证券简称：维维股份 公告编号：临 2026-008 一、计提及转回资产减值准备情况概述 1、计提及转回资产减值准备的原因 为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》等相关规定， 公司及其子公司对各类资产进行了分析和评估，经资产减值测试，公司认为部分 资产存在一定的减值损失迹象，基于谨慎性原则，公司拟对存在减值迹象的资产 计提减值准备。 2、计提及转回资产减值准备的情况 单位：元 | 资产名称 | 本期计提金额 | 本期转回金额 | | --- | --- | --- | | 一、应收款项 | 2,191,838.27 | 2,487,782.83 | | 二、存货 | 23,995,887.47 | | | 三、固定资产 | 3,630,448.24 | | | 合计 | 29,818,173.98 | 2,487,782.83 | 维维食品饮料股份有限公司 关于计提及转回资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 维维食品饮料股份有限公司（以下简称"公司"）于 20 ...