战略委员会组成与提名 - 由不少于三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 战略委员会任职 - 设主任委员一名，由董事长担任[6] - 委员任期与董事会任期一致，可连选连任[4] 战略委员会会议 - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期为十年[12] 细则相关 - 自董事会决议通过之日起施行[15] - 由公司董事会负责解释[15] 战略委员会职责 - 研究公司发展战略和重大投资决策并提建议，监督实施情况[2]

选聘规则 - 单独或合计代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事可提聘任议案[6] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 审计费用较上一年度变动20%以上（含20%）需说明情况[9] - 同一审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[10] - 股东大会通过选聘议案后，聘期一年，可续聘[10] - 每次选聘有效期为3年，有效期内续聘同一机构可不再开展选聘[11] - 公司选聘原则上不设最高限价，确需设置要说明依据及合理性[9] - 选聘采用公开方式应通过官网等渠道发布文件，结果及时公示[8] - 公司评价审计费用报价以满足要求的所有报价平均值为选聘基准价[9] 资料保存与时间要求 - 公司选聘会计师事务所文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[14] 改聘情况与流程 - 六种情况公司应改聘会计师事务所，包括分包转包、执业质量缺陷等[15] - 审计委员会审核改聘提案时应向前任了解情况并评价拟聘任事务所[15] - 董事会审议通过改聘议案后发出股东大会通知，前任可在会上陈述意见[16] - 公司改聘公告需披露解聘原因、各方意见、审计报告类型等信息[16] 其他规定 - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并报告董事会[16] - 审计委员会应督促外部审计机构遵守业务规则和内控核查财务报告[18] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会决定处理方案[19] - 本制度自股东大会审议通过之日起生效，由董事会制定解释修订[21]

沈阳商业城股份有限公司 董事会审计委员会工作细则（2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化沈阳商业城股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理人员的有效监督，保 证财务信息的准确性，降低董事会决策的风险，进一步完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《沈阳商业城 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立董 事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内 部、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士，并由独立董事（会计专业人士）担任主任委 员。审计委员会委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上（含三分之一）提名，并由董事会任命产生。审计委员会委员应 当具备履行 ...

股本与注册资本 - 2023年12月25日公司实施资本公积转增股本，转增后股份总数增至428,413,599股[2] - 原公司章程规定公司注册资本为231,574,918元，修改后为428,413,599元[3] - 原公司章程规定公司股份总数为231,574,918股，修改后为428,413,599股[4] 公司收购股份 - 公司收购本公司股份新增条件：连续20个交易日内公司股票收盘价格跌幅累计达到20%；公司股票收盘价格低于最近一年股票最高收盘价格的50%[4] 人员持股与职权 - 董事、监事等人员持有股票范围扩大，包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人账户持有的股票或其他具有股权性质的证券[5] - 股东大会职权新增审议员工持股计划[5] 担保规定 - 公司对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保须经股东大会审议通过[5] - 公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议通过[5] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议通过[5] - 董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的2/3以上董事审议同意[5] - 公司及控股子公司对外担保总额低于最近一期经审计净资产50%的担保，由董事会审批[9] - 公司对外担保总额低于最近一期经审计总资产30%的担保，由董事会审批[9] - 为资产负债率低于70%的担保对象提供的担保，由董事会审批[9] 股东相关 - 中小投资者指除单独或合计持有上市公司5%以上股份股东以外的其他股东[18] - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后的36个月内不得行使表决权，且不计入出席股东大会有表决权的股份总数[17] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或相关投资者保护机构可公开征集股东投票权[18] - 股东大会对关联交易事项决议，普通情况须经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过，特别事项须经2/3以上通过[7] - 如单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30％及以上，选举董事、监事应采用累积投票制[20] 董事会构成与审议 - 兼任总裁或其他高级管理人员职务的董事总计不得超过公司董事总数的1/2[8] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3人[8] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上，由董事会审批[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元，由董事会审批[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，由董事会审批[9] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，由董事会审批[9] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，由董事会审批[9] 重大交易界定 - 交易涉及资产总额超一期经审计总资产50%时，取账面值和评估值较高者计算[10] - 交易标的营业收入占上市公司最近年度经审计营业收入50%以上且超5000万元[10] - 交易标的净利润占上市公司最近年度经审计净利润50%以上且超500万元[10] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元[10] - 交易产生利润占上市公司最近年度经审计净利润50%以上且超500万元[10] 其他规定 - 股东大会审议为股东等提供担保议案时，相关股东不得参与表决，须经其他出席股东表决权半数以上通过[10] - 公司董事会须在股东大会对利润分配方案决议后2个月内完成股利派发[11] - 公司存在股东违规占用资金情况，可扣减其现金红利偿还占用资金[11] - 公司实施现金分红须年度报告期内盈利且累计未分配利润为正[11] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[11]

业绩总结 - 2023年度预计净利润-28,011万元左右[5] - 2023年度预计扣非后净利润-3,387万元左右[5] - 2023年末预计净资产12,985万元左右[5] - 2023年度预计营收15,488万元左右[5] 其他情况 - 2023年3月31日起公司股票被实施退市风险警示[4] - 2018 - 2024年公司四次重大资产重组均未成功[8]

业绩总结 - 2023年3月31日公司股票被实施退市风险和其他风险警示处理[2] - 预计2023年度净利润 -28,011万元左右[6] - 预计2023年度扣非净利润 -3,387万元左右[6] - 预计2023年末净资产12,985万元左右[6] - 预计2023年度营收15,488万元左右[6] - 2023年度扣除后营收13,892万元左右[6] - 业绩预告扣除后收入1.39亿元，有待核实收入至少0.46亿元[1][5] - 待核实业务涉及自营黄金2,522万元、自营家电2,065万元，合计约4,587万元[7] - 若扣除待核实收入，2023年度营收将不足1亿元[1][5] 未来展望 - 2023年年度报告预约披露时间为2024年4月30日[8]

证券代码：600306 证券简称：*ST商城 公告编号：2024-050 沈阳商业城股份有限公司 收到独立董事关于加强年报审计工作的函的公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 近日，沈阳商业城股份有限公司（以下简称"公司"）董事会及管理层收到 了公司独立董事魏立峰、汪艳娟、刘洪涛发来的《关于加强年报审计工作的函》， 主要内容如下： "公司董事会、管理层： 作为公司独立董事（以下简称"独董"）本着严格履职、勤勉尽责的工作态 度，高度关注公司2023年度年报审计工作。 2024年4月1日全体独董现场出席了公司2024年度第一次临时股东大会。2024 年4月2日，三位独董提议并召开了与年审会计师的现场沟通会。会上我们向与会 的尤尼泰振青会计师事务所及公司财务总监表达了对公司2023年报审计工作的 高度关注。与年审会计师就审计计划、人员安排、时间进度等进行了沟通。 请公司高度重视2023年报工作，协调好各部门、各门店积极配合年审会计师 做好本次审计工作，全力提供审计要求的各类资料及证据，为会计师执行审计程 序提供一切便利。 ...

业绩总结 - 2023年度预计净利润 -28,011万元左右[4] - 2023年度预计扣非净利润 -3,387万元左右[4] - 2023年末预计净资产12,985万元左右[4] - 2023年度预计营收15,488万元左右[4] - 2023年度扣除无关收入后营收13,892万元左右[4] 其他情况 - 2023年3月31日起公司股票被实施退市风险警示[3] - 2018年以来四次重大资产重组均未成功[7] 待核实业务 - 2023年度待核实业务涉及金额约4,587万元[4] - 2023年度自营黄金待核实业务涉及金额约2,522万元[4] - 2023年度自营家电待核实业务涉及金额约2,065万元[4]

审计进展情况说明 沈阳商业城股份有限公司： 公司业绩预告显示扣除后收入 1.39 亿元，其中有待核实收入至少 0.46 亿元，主 要涉及自营黄金、家电业务，尚需进一步审计程序核实，核实结果目前存在重大不确 定性。如扣除相关待核实收入或相关待核实收入不予确认，公司 2023 年度营业收入将 不足 1 亿元。 我们的审计工作正在进行中，对自营黄金和家电业务执行了部分审计程序，包括 访谈、函证、盘点及凭证抽查等工作。截至目前，尤尼泰振青所已执行的部分审计程 序尚无法消除其对待核实收入的疑虑，亦未形成结论性意见。 上述问题在实施进一步的审计程序后，如不能获取充分、适当的审计证据以消除 我们的疑虑，我们拟出具非无保留意见的审计报告。 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） 2024年04月02日 1 ...

沈阳商业城股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的 法 律 意 见 书 金同沈券字（2024）第 0401 号 致：沈阳商业城股份有限公司 北京金诚同达（沈阳）律师事务所（下称"本所"）接受沈阳商业城股份有限公司（下 称"公司"）的委托，指派侯迪律师、张淑洁律师列席了公司 2024 年第一次临时股东大 会(下称"本次股东大会")，并根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司 法》(下称"《公司法》")、中国证券监督管理委员会《上市公司股东大会规则》（下称"《股 东大会规则》"）等有关法律、法规以及《沈阳商业城股份有限公司章程》(下称"《公司 章程》")的有关规定，就本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员的资格，表决 程序及表决结果等事项出具本法律意见书。 一、股东大会的召集、召开程序 本次股东大会经公司第八届董事会第二十七次会议决议召集。有关召开本次股东大 会的主要事项，公司董事会已于 2024 年 3 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）上以公告形式通知了全体 股东。 公司股东通过上海证券交易所股东 ...