业绩总结 - 2024年度公司计提各类资产减值准备95,777,962.63元[1][2][3][6] - 本次计提减值使合并报表利润总额减少95,777,962.63元[6] 资产减值详情 - 2024年度资产减值准备计提20,561,860.31元[3] - 2024年度信用减值准备计提75,216,102.32元[3][5] - 2024年存货跌价准备计提20,514,804.57元[4] - 2024年合同资产减值准备计提47,055.74元[5] 决策审议 - 计提减值准备经董事会和监事会会议审议通过[1][7] - 监事会对计提减值准备事项无异议[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财与非财内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表98%[7][8] - 报告期无财报内控重大和重要缺陷[17] 缺陷认定标准 - 财报内控营收错报0.5%及以上为重大缺陷[14] - 非财报内控损失偏离营收0.5%及以上为重大缺陷[15] 未来展望 - 2024年持续优化管理体系完善内控[18] - 2025年以战略为目标完善内控促发展[18]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事2024年度独立性评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害或妨碍独立判断关系[1] - 独立董事符合相关规定对独立性的要求[1]

审计委员会情况 - 第九届审计委员会由3名董事组成，独立董事占半数以上[1] - 报告期内召开3次专门会议和3次沟通会[2] 审计工作相关 - 监督评价中兴华2023年度审计工作，认为完成各项任务[3] - 改聘立信为2024年度财务报告及内控审计机构[4] 报告与计划审核 - 审核认为各期定期报告真实准确完整，同意提交审议披露[5] - 审阅2024年内部审计工作计划，认为可行[6] 管理与内控 - 开展管理体系优化，提升有效性和效率[7] - 评估认为公司内部控制有效，无重大或重要缺陷[7] 未来展望 - 2025年将督促公司健全完善内控制度，维护股东权益[8]

审计机构相关 - 2024年4、5月改聘立信所为2024年度审计机构[1] - 2025年1月立信所委派刘运刚接替兰河鹏为年审签字注册会计师[2] 审计工作情况 - 立信所对公司2024年财务等进行审计并出具专项报告[3] - 制定审计方案，与公司沟通并达成一致[4] - 公司认可立信所审计工作及结论[5]

募集资金情况 - 2016年12月非公开发行股票94,681,269股，发行价7.88元/股，募集资金746,088,399.72元，实收729,480,471.94元[2] - 截至2024年4月27日，剩余及节余募集资金利息5.80万元用于永久补充流动资金，余额为0万元[3][5] - 募集资金总额72,809.63万元，本年度投入0万元，累计投入70,014.70万元[13] - 变更用途的募集资金总额60,652.44万元，比例83.30%[13] 募投项目情况 - 2018年4月3日股东大会同意原募投项目合并升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元，拟投入募集资金51,931.49万元[7][8] - 冷链智能化制造项目2023年8月结项，累计投入48,633.20万元，进度94.57%，本年度利润总额2,416.66万元未达预计效益[13][14] - 新型节能冷藏车建设项目累计投入5,592.99万元，进度100.00%，本年度利润总额 - 23.15万元未达预计效益[13][15] - 2023年8月23日董事会同意终止“线上线下营销平台项目”，剩余9,224.31万元永久补充流动资金，投入进度100%[8][13][17] 市场环境与展望 - 2024年国内商用市场环境不景气，冷链设备市场有效需求不足[14] - 报告期内冷藏车市场受运力过剩等因素影响，有效需求不足，竞争激烈[15] - 公司将积极做好产品规划、市场开拓，发展国际市场提高产业发展质量[14][15]

远期外汇交易业务计划 - 2025年4月29日董事会通过开展业务议案[2] - 2025年度拟开展不超10000万美元业务[2][4] - 预计动用保证金和权利金上限不超1800万元[4] - 预计任一交易日最高合约价值不超5000万美元[4] 业务相关规定 - 交易期限控制在一年以内[3] - 业务包括远期结售汇和外汇掉期等[3] - 交易对手为有资质金融机构[3] 其他 - 业务有市场、回款预测、法律风险[5] - 按准则确认计量[7] - 事项无需提交股东大会审议[8]

募集资金情况 - 2016年12月非公开发行94,681,269股，发行价7.88元/股，募集资金总额746,088,399.72元[12] - 截至2016年12月22日收到729,480,471.94元[12] - 截至2024年4月27日，剩余及节余募集资金利息5.80万元用于永久补充流动资金，余额为0万元[13][16] - 累计投入募集资金总额为60,652.44万元[24] 募投项目情况 - 2018年4月3日原募投项目升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元，拟投入募集资金51,931.49万元[18] - 2023年8月冷链智能化制造项目结项，结余资金及利息永久补充流动资金[18] - 2023年公司终止“线上线下营销平台项目”，剩余资金及利息永久补充流动资金[19][20] - 智能化制造项目累计投入8,633.2万元，投入进度94.57%，已结项，实现效益2,416.60万元[24] - 新型节能冷藏车建设项目累计投入5,592.99万元，投入进度100.00%，已结项，实现效益 - 23.15万元[24] - 线上线下营销平台项目已决定终止实施，剩余资金永久补充流动资金[24][26] 项目效益与市场情况 - 2024年国内商用市场需求低迷，冷链智能化制造项目实现利润总额2,416.6万元[24][25] - 冷藏车市场受运力过剩等因素影响，报告期该项目实现利润总额 - 23.15万元未达预计效益[25] - 商用制冷设备市场从增量市场迈入存量时代，2024年国内商用市场需求低迷，冷链设备市场有效需求不足[25] 其他 - 公司制定《澳柯玛股份有限公司募集资金管理制度》，与相关方签订监管协议[15] - 报告期内公司按规定披露募集资金情况，无重大违规情形[21] - 立信会计师认为2024年度募集资金专项报告如实反映存放与使用情况[7] - 专项报告于2025年4月29日经董事会批准报出[22] - 2023年8月23日，公司召开九届二次董事会及九届二次监事会审议通过部分募投项目终止议案[26] - 2023年9月15日，2023年第一次临时股东大会审议通过将线上线下营销平台项目剩余资金永久补充流动资金议案[26]

募集资金情况 - 2016年非公开发行股票94,681,269股，发行价7.88元/股，募资746,088,399.72元[2] - 截至2024年4月27日，专户剩余及节余利息5.80万元用于补流，专户注销[3][6] - 募集资金总额72,809.63万元，本年度投入0万元，累计投入70,014.70万元[15] 项目情况 - 2018年原募投项目升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元[8] - 冷链智能化制造项目2023年8月结项，结余资金及利息补流[8] - 2023年8月终止“线上线下营销平台项目”，剩余资金及利息补流[9] 项目投入及效益 - 冷链智能化制造项目投入进度94.57%，本年度效益2,416.66万元[15] - 新型节能冷藏车建设项目投入进度100.00%，本年度效益 - 23.15万元[15] - 线上线下营销平台项目投入进度100.00%，项目已终止[15] - 全部项目投入进度96.16%，本年度效益2,393.51万元[15] 未来展望 - 因市场竞争和需求变化，终止线上线下营销平台项目[15][19] - 2024年国内商用市场不景气，相关项目效益未达预期[15][16][17] - 通过技术升级、丰富产品矩阵提高产业发展质量[16][17]

业绩数据 - 2024年公司日常关联交易实际发生金额1.831291亿元[6] - 2024年阜阳市盈田智能科技有限公司未经审计营业收入33581.95万元，净利润 -2066.90万元[17] - 2024年澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司经审计营业收入438.26万元，净利润11.67万元[10] - 2024年青岛澳慧冷云物联科技有限公司经审计净资产 -4116.43万元，净利润 -670.00万元[17] - 青岛澳柯玛融资租赁有限公司2024年资产总额25360.48万元，净利润655.75万元[9] - 青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司2024年资产总额23249.74万元，净利润676.14万元[9] 未来展望 - 2025年公司拟与多家关联方开展业务，预计总金额13.99亿元[3][5][7] 关联交易 - 2025年向澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司购买预计金额2000万元，占比0.26%[5] - 2025年向澳柯玛（临沂）电子科技有限公司购买预计金额4000万元，占比0.52%[5] - 2025年向阜阳市盈田智能科技有限公司购买预计金额8亿元，占比10.32%[5] - 2025年接受青岛澳慧冷云物联科技有限公司劳务预计金额3000万元，占比37.11%[7] - 2025年向阜阳市盈田智能科技有限公司销售预计金额2亿元，占比2.07%[7] 股权结构 - 青岛澳柯玛金汇投资有限公司持有融资租赁公司65%股权[17] - 澳柯玛控股集团与金汇投资合计持有信诚保理公司100%股权[18] - 青岛澳柯玛制冷发展有限公司持有制冷电器公司54%股权[18] - 制冷发展公司持有沂南电动车公司100%股权[18] - 制冷发展公司持有临沂电子公司100%股权[19] - 制冷发展公司持有澳慧冷云公司100%股权[19] 其他信息 - 制冷电器公司将52145.6平方米厂房租给公司，租金160元/年/平方米，期限至2026年4月30日[21] - 本次日常关联交易尚需提交公司股东大会审议[3][4]