一、基本情况 澳柯玛股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本人严格按照《公司法》、《上 市公司独立董事管理办法》以及公司《章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，勤勉尽责， 充分发挥独立董事作用，切实维护了公司及股东尤其是广大中小股东的合法权益。 本人生于 1975 年 5 月，动力工程及工程热物理博士，教授。曾任 TCL 集团空调研发中 心工程师；2001 年 11 月至今在西安交通大学能动学院制冷与低温工程系工作，历任讲师、 副教授，现任制冷与低温工程系主任、教授；2020 年 5 月至今任公司独立董事。主要从事 制冷系统环保与节能技术研究。 经自查，本人的任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要求，不存在影 响独立性的情况。 二、年度履职概况 （一）参加董事会及出席股东大会情况 报告期内，公司共召开了 7 次董事会会议和 2 次股东大会，本人亲自出席全部董事会会 议，并委托出席了股东大会。同时，本着勤勉尽责的态度，本人认真审阅会议资料，在充分 了解议案情况的基础上作出客观决策，对董事会审议的各项议案均投出同意票，无提出异议 的事项， ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2025－021 澳柯玛股份有限公司 关于 2025 年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 29 日，澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）召开九届十四次董事 会和九届七次监事会会议，审议通过了《关于公司 2025 年第一季度计提资产减值准备 的议案》，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2025 年第一季度公司计 提各类资产减值准备共计 15,412,935.78 元。具体如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司 2025 年第一季度的财务状况和经营成果，公司及下属子公司对截至 2025 年 3 月 31 日的公司 资产进行了充分的评估和分析，本着谨慎性原则，对相关资产进行了减值测试并计提了 相应的资产减值准备。2025 年第一季度公司计提各类资产减值准备共计 15,412,935.78 元，具体如下： 根据《企业会计准则第 22 ...

澳柯玛股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 澳柯玛公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告(2022)26号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是澳柯玛公司管理层的责 任。我们将汇总表所载信息与我们审计澳柯玛公司 2024 年度财务报 表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了 核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。 专项报告第1页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于澳柯玛股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA12675 号 澳柯玛股份有限公司全体股东: 我们审计了澳柯玛股份有限公司(以下简称"澳柯玛公司")2024年 度 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2025－023 ●本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的 相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交澳柯玛股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会和股东大会审议。 ●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 公司根据财政部《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通知》（财会〔2024〕24 号，以下简称"解释 18 号"）的要求变更会计政策。本次会计政策的变更是公司根据财 政部发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会 审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2024 年 12 月发布《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通知》（财会 〔2024〕24 号）：为深入贯彻实施企业会计准则，解决执行中出现的问题，同时，保持 企业会计准则与国际财务报告准则的持续趋同，特印发《企业会计准则解释第 18 号》， 要求各相关主体遵照执行。 （二）变更前采取的会计政策 澳柯玛股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证 ...

对会计师事务所履行监督职责情况的报告 澳柯玛股份有限公司董事会审计委员会 澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）聘任立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）为公司 2024 年度财务报 告及内控审计机构。 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，公司董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，对立信所 2024 年度审计工作履行了监督职责。 具体情况如下： 一、资质审查情况 审计委员会对立信所及项目人员的专业资质、业务胜任能力、投 资者保护能力、诚信记录以及独立性等进行了严格审查，认为该所具 备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况， 能够满足公司财务报告及内控审计工作要求。因此，审计委员会经审 议同意聘任立信所担任公司 2024 年度财务报告及内控审计机构。 审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规定，充 分发挥专门委员会作用，对立信所相关资质和执业能力等进行审查， 在年审期间与立信所进行充分的讨论与沟通，切实履行了审计委员会 对会计师事务 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2025－018 澳柯玛股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 29 日，澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）召开九届十四次董事 会和九届七次监事会会议，审议通过了《关于公司 2024 年度计提资产减值准备的议案》， 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2024 年度公司计提各类资产减值准 备共计 95,777,962.63 元。 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余 1 成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存 在减值，以及其他适用于单项评估的合同资产单独进行减值测试，确认预期信用损失， 计提单项减值准备。经测试，2024 年度公司合同资产减值准备计提 47,055.74 元。 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司 2024 年度的财务 ...

公司代码：600336 公司简称：澳柯玛 澳柯玛股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 澳柯玛股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得 ...

审计委员会情况 - 第九届审计委员会由3名董事组成，独立董事占半数以上[1] - 报告期内召开3次专门会议和3次沟通会[2] 审计工作相关 - 监督评价中兴华2023年度审计工作，认为完成各项任务[3] - 改聘立信为2024年度财务报告及内控审计机构[4] 报告与计划审核 - 审核认为各期定期报告真实准确完整，同意提交审议披露[5] - 审阅2024年内部审计工作计划，认为可行[6] 管理与内控 - 开展管理体系优化，提升有效性和效率[7] - 评估认为公司内部控制有效，无重大或重要缺陷[7] 未来展望 - 2025年将督促公司健全完善内控制度，维护股东权益[8]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事2024年度独立性评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害或妨碍独立判断关系[1] - 独立董事符合相关规定对独立性的要求[1]

审计机构相关 - 2024年4、5月改聘立信所为2024年度审计机构[1] - 2025年1月立信所委派刘运刚接替兰河鹏为年审签字注册会计师[2] 审计工作情况 - 立信所对公司2024年财务等进行审计并出具专项报告[3] - 制定审计方案，与公司沟通并达成一致[4] - 公司认可立信所审计工作及结论[5]