公司基本信息 - 公司注册资本为440,000万元[2] - 公司设7个部门[5] 业绩总结 - 截至2025年12月31日，公司资产总额143.51亿元[18] - 截至2025年12月31日，公司所有者权益52.75亿元[18] - 2025年公司累计实现营业收入3.06亿元[18] - 2025年公司净利润1.18亿元[18] 风控指标 - 2025年公司不良贷款率为零[19] - 2025年公司不良资产率为零[19] - 截至2025年12月31日，资本充足率为47.24%，标准值≥10%[21] - 截至2025年12月31日，流动性资产/流动性负债为51.19%，标准值≥25%[21] - 截至2025年12月31日，长期投资/资本总额比例为0.00%，标准值≤30%[21] - 截至2025年12月31日，担保余额/资本总额比例为0.00%，标准值≤100%[21] - 截至2025年12月31日，拆入资金/资本总额比例为0.00%，标准值≤100%[21] - 截至2025年12月31日，自有固定资产/资本总额比例为0.00%，标准值≤20%[21] 财务公司业务 - 2025年全年，公司在财务公司的日均存款余额为181,852.80万元[21] - 截至2025年12月31日，公司在财务公司存款业务余额为177,042.34万元，其中活期存款余额176,492.34万元，保函保证金存款550万元[21] - 截至2025年12月31日，公司在财务公司无贷款业务发生[21] - 公司与财务公司开展存贷款金融服务业务的风险可控[22] 内控管理 - 《内部控制管理办法》明确15种必须分离的业务或岗位职责[9]

业绩总结 - 希格玛会计师事务所对河南大有能源2025年度财报出具无保留意见审计报告[5] 数据相关 - 2025年通过财务公司存款年初余额547,489,654.98元[9] - 2025年通过财务公司存款本年增加80,143,395,925.87元[9] - 2025年通过财务公司存款本年减少366,329,661.67元[9] - 2025年通过财务公司存款期末余额770,423,390.7元[9] - 2025年支付利息、手续费等24,561,983.68元[9]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事李铁等4人独立性进行评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 时间信息 - 董事会出具专项意见时间为2026年4月2日[2]

关联交易 - 公司拟与关联方融宴租赁开展不超0.3亿元融资租赁业务[1][4] 融宴租赁情况 - 2025年净资产79158.15万元，营收4467.43万元，净利润2008.98万元[7] - 2024年净资产85149.17万元，营收4222.96万元，净利润1797.65万元[7] 业务详情 - 租赁标的物为生产设备、固定资产，位于新安县、义马市[8][10] - 融资金额不超0.3亿，租赁期限5年，利率3.60%[10] - 首期租金60万元，为期初一次性支付本金的2.00%[10] 决策情况 - 2026年4月2日独立董事和董事会审议通过业务议案[13][14]

资金占用情况 - 河南韶州矿业2025年初余额0.33，年度累计发生15.94，利息16.27[5] - 河南省豫西建设2025年初余额0.50，年度累计发生22.25，利息22.75[5] - 河南新义矿业科技2025年初余额87.50，年度累计发生203.85，利息196.33，偿还95.02[5] - 三门峡观音堂煤业2025年初余额1030.78，年度累计发生6298.92，利息7007.33，偿还322.37[6] - 义马煤业集团股份2025年初余额8.83，年度累计发生63.73，利息67.37，偿还5.19[6] - 义马煤业集团大酒店2025年初余额2.97，年度累计发生64.84，利息67.81[6] - 义马煤业集团热电分公司2025年初余额4.50，年度累计发生46.95，利息51.45[7] - 义马煤业集团总医院2025年初余额58.57，年度累计发生368.23，利息426.80[7] - 义马煤业集团青海义海能源2025年初余额1271.90，年度累计发生1394.30，利息2141.28，偿还524.92[7] - 义马煤业综能新能源2025年初余额41636.09，年度累计发生0.07，利息0.07[7] 应收账款情况 - 义煤集团兴业矿业应收账款5479.47[8] - 义煤集团洛阳煤业应收账款16.81[8] - 义煤集团新安云顶煤业应收账款1198.92[9] - 义煤集团义矿应收账款46639.47[9] - 义煤集团偃师三阳煤业应收账款289.46[9] - 义煤集团伊川谷元煤业应收账款7.28[9] - 义煤集团伊川红旗煤业应收账款298.22[9] - 义煤集团伊川宏盛煤业应收账款127.37[9] - 拜城众和电气应收账款30350.00[10] - 河南能化集团洛阳永龙能化应收账款3021.52[10] - 新疆豫能投集团销售分公司应收账款9837.37[11] - 华能渑池热电应收账款21543.54，较之前变化1129.63[12] - 郑州国龙矿业应收账款5602.67[12] - 河南省煤气义马气化厂应收账款48.37[11] - 中车重型装备应收账款200.24[11] - 新疆屯南煤业应收账款34.49[17] - 河南大有能源煤炭储配交易应收账款0.49[17] - 河南中意招标应收账款1.34[17] 其他应收款情况 - 三门峡观音堂煤业其他应收款323.10，较之前变化14.18[12] - 义煤集团新义矿业其他应收款462.62，较之前变化9.79[13] - 河南能化集团洛阳永龙能化其他应收款67.10[13] - 河南中意招标其他应收款471.76，较之前变化81.26[14] - 华能渑池热电其他应收款910.76[14] - 义煤集团巩义铁生沟煤业其他应收款141639.63[16] - 义煤集团李沟矿业其他应收款7406.38[16] - 义马煤业集团孟津煤矿其他应收款271736.01[16] - 新疆屯南煤业其他应收款9.42[17] 预付款项和其他流动资产 - 公司对控股股东等预付款项总计5028.07[15][16][17] - 河南中意招标预付款项129.11[17] - 洛阳义安矿业其他流动资产43000.00[17] 各项款项总计 - 各项款项期初616981.94，本期增加161039.83，本期减少154109.94，期末625605.96[17] 子公司相关 - 公司对子公司其他应收款总计484478.47[16]

人员情况 - 截至2025年末，公司拥有合伙人54名，注册会计师276名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师155名[1] - 项目质量控制复核合伙人高靖杰从事本行业24年[3] - 项目合伙人闻超从事本行业24年[3] - 签字会计师王帆从事本行业10年[3] 业绩数据 - 2025年度公司收入总额3.38亿元，审计业务收入3.04亿元，证券业务收入1.18亿元[1] - 2025年度为22家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额0.2亿元[1] 合规情况 - 公司近三年受到行政处罚1次、监督管理措施5次、自律监管措施1次以及纪律处分1次[4] - 公司购买的职业保险累计赔偿限额1.20亿元，近三年无因执业行为承担民事诉讼民事责任情况[15] 审计工作 - 2025年审计围绕收入确认、成本核算等重点展开[12] - 公司制定详细审计计划与时间安排，按时完成2025年度年报审计工作[12]

业绩总结 - 2025年度日常关联交易实际发生额181,345万元，比预计少38,805万元[5] - 2025年向关联方出售产品和服务实际100,266万元，采购实际81,079万元[5][6] - 2025年度公司在财务公司日均存款余额181,825.80万元，年末存款余额177,042.34万元[7] - 2025年度公司在财务公司无贷款业务发生[7] 未来展望 - 2026年度日常关联交易预计发生额218,300万元[8] - 预计2026年向关联方出售产品和服务从100266增加至124600[9] - 预计2026年向关联方采购产品和服务从81079增加至93700[10] - 2026年预计公司在财务公司贷款不超过5亿元，每日最高存款余额不超过35亿元[10] 其他新策略 - 2026年4月2日董事会审议通过相关议案，4票同意、0票反对、0票弃权[3] - 本事项需提交公司2025年年度股东会审议，关联股东回避表决[2][3] 市场扩张和并购 - 2025年9月25日河南能源与平煤神马集团战略重组，2026年关联人范围变化[10] 关联交易详情 - 2026年向关联人销售煤炭，义煤公司及相关单位预计3,500万元，平煤神马集团其他及相关单位预计83,500万元[8] - 2026年向关联人销售电力，义煤公司及相关单位预计3,000万元，平煤神马集团其他及相关单位预计3,500万元[8] - 2026年向关联人销售物资、材料，义煤公司及相关单位预计12,000万元[8] 股权结构 - 平煤神马集团注册资本3774022.84万元，河南省国资委持股74.33%[12] - 河南能源注册资本2100000万元，平煤神马集团持股100%[14][15] - 义煤公司注册资本1033019.0035万元，河南能源持股98.17%[16][18] - 财务公司注册资本440000万元，河南能源持股63.70%[19][20] 交易原则 - 日常关联交易定价遵循公平合理原则，按国家指导价等价格交易[23] - 关联交易是公司正常业务往来，不会损害公司和股东利益[24]

财务审计 - 公司2025年度财务报表审计报告于2026年3月25日出具，为希会审字(2026)0395号无保留意见审计报告[6] 往来资金情况 - 2025年各公司期初往来资金余额、年度往来累计发生金额、偿还累计发生金额及期末往来资金情况，如河南韶州矿业有限公司期初余额0.33万元，年度往来累计发生15.94万元，偿还累计发生16.27万元[11] - 合计期初往来资金余额616981.9，2025年度往来累计发生金额61039.8，2025年度往来资金利息1694.13，2025年度偿还累计发生54109.94，期末往来资金25605.91[16] 会计师事务所信息 - 希格玛会计师事务所注册资本为叁仟万元人民币[24] - 希格玛会计师事务所批准执业文号为陕财办会〔2013〕28号[25] - 希格玛会计师事务所批准执业日期为2013年6月27日[25]

人员情况 - 截至2025年末，公司拥有合伙人54名，注册会计师276名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师155名[2] 业绩数据 - 2025年度公司收入总额3.38亿元，审计业务收入3.04亿元，证券业务收入1.18亿元[2] - 2025年度公司为22家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额0.2亿元[2] 审计相关决策 - 2025年4月2日，公司第九届董事会第十七次会议审议通过续聘希格玛的议案[5] - 2025年5月16日，公司2024年度股东大会决议同意续聘希格玛为2025年度审计机构[5] - 2025年4月2日，董事会审计委员会审议通过续聘希格玛的议案并同意提交董事会[7] 审计工作沟通 - 2025年年报审计工作开展前，董事会审计委员会与项目合伙人及注册会计师沟通审计相关事项[7] - 2025年年报审计过程中，董事会审计委员会与希格玛保持沟通，督促审计进度[7] 审计报告结果 - 2026年4月2日，第九届董事会审计委员会第十一次会议审议通过《公司2025年度报告》并同意提交董事会[7] - 希格玛认为公司财务报表在重大方面按准则编制，内部控制有效，出具标准无保留意见审计报告[4]

业绩总结 - 2025年公司确认信用和资产减值损失共18493.42万元[1] - 2025年信用减值损失5825.57万元，含应收账款和其他应收款坏账准备[1] - 2025年资产减值损失12667.85万元，含存货、固定资产和无形资产减值损失[1] - 本期计提减值使2025年度合并报表税前利润减少18493.42万元[6] - 2026年4月2日董事会及审计委员会审议通过《关于计提减值准备的议案》[8]