投资信息 - 投资金额10亿元，资金为自有闲置资金[2][5][6] - 投资种类为可转让大额存单业务[2] - 业务额度上限10亿，资金可循环滚动使用[5] 业务期限 - 存单业务持有期限不超3年，授权开展期限12个月[7][8] 审批情况 - 2026年3月19日董事会通过议案，尚需股东会审议[9] 风险及措施 - 业务受市场、信用、不可抗力等风险影响[10] - 公司将采取选择银行、控期限规模等风控措施[12] 业务意义 - 开展业务利于提高资金使用效率和效益[14]

坏账准备计提 - 拟对应收4家子公司欠款计提（减转回）坏账准备5612万元[1] - 计提应收麦芽公司欠款坏账准备7966万元[1] - 计提应收鑫都公司欠款坏账准备278万元[1] - 转回应收鑫亚公司欠款坏账准备2115万元[1] - 转回应收纸业公司欠款坏账准备517万元[1] 欠款余额 - 截至2025年末，应收麦芽公司欠款余额81305.79万元[3] - 截至2025年末，应收鑫都公司欠款余额10680.84万元[4] - 截至2025年末，应收鑫亚公司欠款余额79512.38万元[5] - 截至2025年末，应收纸业公司欠款余额2594.09万元[5] 对净利润影响 - 本次计提（减转回）减少2025年度母公司净利润5612万元，对合并报表无影响[7]

会计变更信息 - 公司拟将职工教育经费计提比例由2.5%变为1.5%[2] - 变更自2026年1月1日起实施[4] 数据影响 - 截至2025年底应付职工教育经费余额9720.21万元[3] - 2026年计提经费预计减少560万，利润总额增560万[4] - 2023 - 2025年对利润总额和净资产影响分别为655.36万、638.92万、562.73万[5] 审议情况 - 2026年3月13日审计委员会通过变更议案[8] - 2026年3月19日董事会通过变更议案[2] 审计意见 - 中审众环认为专项说明按规定编制[6] 变更方式 - 采用未来适用法，不追溯调整[1]

关于黑龙江北大荒农业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东： 委托单位：黑龙江北大荒农业股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0451-82321005 审核报告第 1页共 10页 1、 专项审计报告 2、 附表 关于黑龙江北大荒农业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表的 专项审核报告 众环专字(2026)1400002 号 我们接受委托，在审计了黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称"北大荒股份公 司"）2025 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2025 年度合并及公司的利润表、合 并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后 附的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简 称"汇总表"）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供 真实、合法、完整的审核证据是北大荒股份公司管理 ...

黑龙江北大荒农业股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 ...

证券代码：600598 证券简称：北大荒 公告编号：2026-004 黑龙江北大荒农业股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为了客观、真实、公允地反映黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称"公 司"）2025 年年末的财务状况、资产价值以及 2025 年度的经营成果，根据《企 业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司总部及所属分、子公司（全资和 控股子公司）对应收款项、存货及出现减值迹象的固定资产和抵债资产等资产进 行了全面清查、分析和减值测试，本着谨慎性原则，拟计提资产减值准备 8,146.87 万元，包括公司总部计提 4,555 万元；八五二等 2 家农业分公司计提 63.99 万元；北大荒龙垦麦芽有限公司（以下简称"麦芽公司"）计提 2,599.5 万元；黑龙江鑫亚经贸有限责任公司（以下简称"鑫亚公司"）计提 89.8 万元； 北大荒鑫都房地产开发有限公司（以下简称"鑫都房地产公司"）计提 624 万元； 北大荒鑫都建筑工程有限公司（以下简称"鑫都建筑公司"）计 ...

●是否需要提交股东会审议：是 ●日常关联交易对公司的影响：关联交易定价遵循公允性原则，不存在损害 公司及中小股东利益的情形。公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖， 不会对公司的独立性构成影响。 黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称："公司"）根据《上海证券交易 所股票上市规则》第六章的相关规定，现对 2026 年度日常关联交易总金额进行预 计。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：600598 证券简称：北大荒 公告编号：2026-007 黑龙江北大荒农业股份有限公司 关于预计 2026 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 1.董事会表决情况和关联董事回避情况 （二）2025 年度日常关联交易的预计和执行情况 单位：万元 | 关联交 | 关联交易 | 关联人 | 2025 | 年预计 | 2025 | 年实际 | 预计金额与实际 发生金额差异较 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | - ...

证券代码：600598 证券简称：北大荒 公告编号：2026-010 黑龙江北大荒农业股份有限公司 关于召开2025年年度股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东会类型和届次 2025年年度股东会 召开的日期时间：2026 年 4 月 15 日 14 点 30 分 召开地点：黑龙江省哈尔滨市南岗区汉水路 263 号本公司三楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东会召开日期：2026年4月15日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 (二) 股东会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合 的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2026 年 4 月 15 日 至2026 年 4 月 15 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 ...

业绩数据 - 2025年末母公司报表期末未分配利润13.59亿元[4] - 2025年拟每股派现0.55元，派现9.78亿元，分红比例83.84%[4] - 2026年预算营收54.91亿元，利润总额11.52亿元，净利润11.68亿元[5] 投资计划 - 2026年计划投资2.42亿元，分自有、拟投资、自筹三部分[6] 会议安排 - 2026年4月15日14:30召开2025年年度股东会[8] 议案情况 - 多项议案获9票同意通过，部分需提交股东会审议[1][2][4][5][6][7][8] - 董事会对独立董事独立性自查报告议案5票同意通过[2] - 预计2026年日常关联交易议案4票同意通过[6]

业绩总结 - 2025年归属于上市公司股东净利润11.66182575亿元，2024年为10.8721004906亿元，2023年为10.6371401698亿元[4] 分红情况 - 每股派发现金股利0.55元（含税）[1] - 2025年拟派发现金红利9.7772394995亿元（含税），分红比例83.84%[2] - 2025年现金分红总额9.7772394995亿元，2024年同，2023年为7.8217915996亿元[4] - 最近三个会计年度累计现金分红27.3762705986亿元，平均净利润11.0570221368亿元[4] 其他 - 截至2025年12月31日，公司母公司报表期末未分配利润13.5911921768亿元[2] - 截至2025年12月31日，公司总股本17.77679909亿股[2] - 本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议[3]