熊猫金控股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市 公司审计委员会工作指引》以及《公司章程》等其他有关规定， 结合公司和实际情况，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 对董事会负责，向董事会报告工作，行使《公司法》规定的监事 会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员 应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应 占半数以上，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董 1 事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经 验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作 职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内 ...

熊猫金控股份有限公司 章 程 （2025 年 8 月修订） 二○二五年八月 | 第五章 | 董事和董事会 20 | | --- | --- | | 第六章 | 高级管理人员 32 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 34 | | 第八章 | 通知和公告 39 | | 第九章 | 合并、分立、增资、减资、解散和清算 40 | | 第十一章 | 修改章程 43 | | --- | --- | | 第十二章 | 附则 44 | 熊猫金控股份有限公司章程 第一章 总 则 第一条 为了维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织 和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称《证券法》）和中国证券监督管理委员会《上市公司章程指 引》（2025 年修订）和其他有关规定，制定本章程。 第二条 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）系依照《公司法》和 其他有关规定成立的股份有限公司。 公司经湖南省人民政府湘政函[1999]208 号文件《关于同意设立湖南浏阳花 炮股份有限公司的批复》批准，以发起方式设立，并在长沙市市场监督管理局注 册登记，取得营业执 ...

独立董事工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善熊猫金控股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）法人治理结构，促进公司的规范运作， 维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不 受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董办法》"）、《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的有关规定，制定本制度。 熊猫金控股份有限公司 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务， 并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关 系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际 控制人等单位或个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。 独立董事应当按照相关法律法规和《公司章程》的要求，认真履 行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用， 维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 1 第四条 独立董事原则上最多在 3 家境内上市公司担任独 立董事，并确保 ...

熊猫金控股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了明确熊猫金控股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会的职责和权限，规范董事会内部机构、议事和决策 程序，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，制定本议事规 则。 第二条 董事会应认真履行有关法律、行政法规和《公司规 章》规定的职责，确保公司遵守法律、行政法规和《公司章程》 的规定，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的合法权益。 本规则所涉及到的术语、未载明的事项以及与《公司章程》 相抵触的内容，均以《公司章程》为准，不以公司的其他规章作 为解释和引用的条款。 第二章 董事会的组成和职权 1 第三条 公司设董事会，对股东会负责。公司董事会由《公 司章程》规定的董事人数组成，其中应当有 1/3 以上为独立董事， 且独立董事中至少包含一名会计专业人士。 董事会设董事长 1 名，由董事会以全体董事的过半数选举产 生。可以设副董事长。 第 ...

证券简称：*ST 熊猫 证券代码：600599 公告编号：临 2025-046 熊猫金控股份有限公司 关于取消监事会并修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 1 日召开第八 届董事会第七次会议，审议通过了《关于取消监事会并修订<公司章程>的议案》， 具体情况如下： 一、取消监事会并修订《公司章程》的原因及依据 根据《中华人民共和国公司法》，参考《上市公司章程指引》、《上市公司 股东会规则》等相关规定，结合公司实际情况，公司拟取消监事会并对《公司章 程》 中部分条款进行修订。本次《公司章程》修订完成后，公司将不再设置监 事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》相应废止。 | 董事会不同意召开临时股东大会，或 | 董事会不同意召开临时股东会，或者 | | --- | --- | | 者在收到请求后 日内未作出反馈的，单 10 | 在收到请求后 日内未作出反馈的，单独 10 | | 独或者合计持有公司 10%以 ...

证券代码：600599 证券简称：*ST 熊猫 公告编号：2025-047 熊猫金控股份有限公司 关于召开2025年第四次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2025年第四次临时股东大会 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 8 月 21 日 15 点 00 分 召开地点：公司会议室 股东大会召开日期：2025年8月21日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 8 月 21 日 至2025 年 8 月 21 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:3 ...

熊猫金控股份有限公司 第八届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第七次会议通知 于 2025 年 7 月 29 日分别以电话、电子邮件等方式发送给各位董事，会议于 2025 年 8 月 1 日上午十点在公司召开。会议由董事长刘玉铭先生主持，本次会议应到 董事 5 人，实到董事 5 人。符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以通讯 表决方式审议通过了： 一、关于取消监事会并修订《公司章程》的议案； 根据《中华人民共和国公司法》，参考《上市公司章程指引》《上市公司股东 会规则》等相关规定，结合公司实际情况，同意取消监事会并对《公司章程》 中 部分条款进行修订。本次《公司章程》修订完成后，公司将不再设置监事会，监 事会的职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》相应废止。 证券简称：*ST 熊猫 证券代码：600599 编号：临 2025-045 该议案尚需提交公司股东大会审议。 具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.co ...

行业薪酬与结构 - 2024年A股上市公司财务总监群体薪酬规模合计达42.70亿元，平均年薪为81.48万元 [1] - 非银金融行业83家A股上市公司财务总监2024年平均薪酬113.7万元，最高为拉卡拉周钢425.6万元，最低为ST亚联陈道军4.77万元 [9] - 非银金融行业财务总监中硕士学历占比62.65%（52人），本科学历32.5%（27人），博士学历3.6%（3人），大专及以下仅1人 [9] 年龄分布与典型案例 - 非银金融行业财务总监年龄50-59岁占比69.88%（58人），40-50岁25.3%（21人），30-39岁3.61%（3人），60岁以上1.2%（1人） [3] - 最年长财务总监为中国人保周厚杰（60岁），最年轻为*ST熊猫黄玉岸（35岁，唯一90后） [3] - 黄玉岸2019年8月起任*ST熊猫财务总监，2025年1月离任，任期内公司因年报"非标"被*ST并屡次因财务内控问题受罚 [3][6] 公司财务风险事件 - *ST熊猫2024年年报被出具无法表示意见审计报告，涉及3.46亿元小额贷款真实性存疑、3亿元存单质押担保合理性不明、1.76亿元应收款减值依据不足 [5] - 公司因2024年审计问题自2025年5月6日起被实施退市风险警示 [4] - 2020-2023年公司连续四年因内控否定意见被ST，2019年起持续存在财务或内控合规问题 [6]

监管处罚 - 公司收到湖南证监局出具的警示函行政监管措施决定 [2] - 2024年度业绩预告与年报披露数据存在较大差异 [2] - 信息披露不准确违反《上市公司信息披露管理办法》 [2] - 相关责任人被记入证券期货市场诚信档案 [2] 公司回应 - 公司将加强证券法律法规学习 [2] - 提升合规意识和风险意识 [2] - 提高信息披露质量 [2] - 监管措施不影响正常生产经营 [2]

公司违规事件 - 熊猫金控股份有限公司于7月30日发布公告称收到湖南证监局警示函 [1] - 公司2024年度业绩预告与年报披露数据存在较大差异 [1] - 信息披露不准确违反《上市公司信息披露管理办法》相关规定 [1] - 时任董事长徐金焕、财务总监黄玉岸等5名责任人员被认定负有主要责任 [1] - 湖南证监局要求公司及责任人限期提交整改报告 [1] - 违规行为将被记入证券期货市场诚信档案 [1]