审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占半数以上[4] 任期规定 - 委员任期每届不得超过三年，独立董事连续任职不得超过六年[5] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，2名以上成员提议或必要时可开临时会[14] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[14] - 应于会议召开3日前发通知，快捷通知2日无异议视为收到[14][16] 职责权限 - 负责审核公司财务信息及披露，事项经半数同意提交董事会[9] - 聘请或更换外部审计机构需先形成意见提建议，董事会再审议[12] - 至少每年向董事会提交外部审计履职及监督职责报告[12] 表决与记录 - 作出决议需成员过半数通过，关联议题关联委员回避[25] - 表决方式为签字表决，会议应记录，含多方面内容[20][22] - 根据表决结果制作决议，与会委员签字确认，可书面说明意见[23] 保密与档案 - 出席和列席人员对会议事项保密[23] - 会议档案由董事会秘书保存，期限10年以上[23] 细则说明 - 未尽事宜按法规和章程执行，董事会解释，审议通过施行[25]

公司基本信息 - 公司于2001年7月18日获批首次发行2200万股人民币普通股，8月28日在上海证券交易所上市[6] - 公司注册资本为1.66亿元人民币，股份总数为1.66亿股，均为普通股[7][13] - 公司设立时发行股份总数为5000万股，面额股每股金额为1元[13] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[14] - 公司收购股份后，减少注册资本情形应10日内注销，其他情形应6个月内转让或注销[18] - 公司因特定情形收购股份合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数10%，并应在3年内转让或注销[18] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[20] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%，所持股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[20] - 公司持有5%以上股份的股东等在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，所得收益归公司所有[20] 股东权益与股东会 - 股东有权要求董事会30日内执行相关规定，未执行可起诉[21] - 股东自决议作出之日起60日内，可请求法院撤销召集程序等违规的股东会、董事会决议[24] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东可书面请求相关方诉讼[26] - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[34] - 公司在董事人数不足规定人数2/3等情形发生之日起2个月内召开临时股东会[35] - 董事会收到独立董事等召开临时股东会提议后10日内需书面反馈，同意后5日内发通知[37][38][39] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求或提议召开临时股东会有相应流程[35][38][39] - 审计委员会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[39] - 董事会、审计委员会及单独或合并持有公司1%以上股份股东有权向公司提提案[43] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[43] - 召集人在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[43] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3：00且不迟于当日上午9：30，结束时间不得早于现场会结束日下午3：00[45] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[45] - 会议记录保存期限不少于10年[52] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[53] - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[53] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[54] - 单独或合并持有公司已发行股份3%以上的股东可推荐董事候选人[55] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在股东会结束后2个月内实施具体方案[59] 董事会与管理层 - 董事任期3年，任期届满可连选连任[62] - 兼任高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[63] - 董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，董事会应建议股东会撤换[66] - 董事辞任，公司收到辞职报告之日辞任生效，公司将在2个交易日内披露有关情况[66] - 董事辞任生效或任期届满，对公司和股东承担的忠实义务在任期结束后60天仍然有效[66] - 公司董事会由5名董事组成，设董事长1人[69] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等多种情形须报董事会批准[71] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情形应提交股东会审议[72] - 公司与关联自然人交易金额超30万元、与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上由董事会审议批准[73] - 董事会会议记录保存期限为10年[76] 专门委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[87][88] - 提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当过半数[89] - 直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上等人员不得担任独立董事[79] - 独立董事行使独立聘请中介机构等职权，需经全体独立董事过半数同意[82] - 应当披露的关联交易等事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[84] - 审计委员会负责事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[87] - 审计委员会作出决议，应当经成员过半数通过[88] - 公司董事会设置审计、战略等六个专门委员会[86] 财务与利润分配 - 总经理每届任期3年，可连聘连任[94] - 公司需在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告，前3个月和前9个月结束1个月内披露季报[98] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[99] - 法定公积金转增注册资本时，留存公积金不少于转增前注册资本的25%[99] - 公司股东会决议或董事会制定方案后，须在2个月内完成股利（或股份）派发[100] - 公司最近三年现金累计分配利润不低于最近三年年均可分配利润的30%[101] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%；有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%；成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[102][103] - 调整利润分配政策需经出席股东会股东所持表决权的三分之二以上通过[103] 其他事项 - 会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘及审计费用由股东会决定[108][109] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议，但需董事会决议[114] - 公司合并、分立、减资时，均需在作出决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在指定媒体或系统公告[114][115][116] - 债权人在合并、减资时，接到通知30日内，未接到通知自公告之日起45日内，可要求公司清偿债务或提供担保[114][116] - 公司减少注册资本弥补亏损后，法定和任意公积金累计额达注册资本50%前，不得分配利润[116] - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散公司[120] - 公司因特定情形修改章程或股东会决议存续，须经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[120] - 公司因特定情形解散，清算义务人应在15日内组成清算组清算[120] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，60日内在指定平台公告[121] - 债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内申报债权[121] - 控股股东持股占股本总额超50%以上或表决权足以影响股东会决议[128] - 公司财产支付相关费用、清偿债务后按股东持股比例分配剩余财产[122] - 清算组发现公司财产不足清偿债务应申请破产清算[125] - 股东会决议修改章程经审批的须报主管机关批准[125] - 董事会依股东会决议和审批意见修改章程[126] - 章程修改事项属披露信息的按规定公告[126] - 章程细则不得与章程规定相抵触[128] - 本章程自股东会通过之日起生效[129]

独立董事任职规定 - 原则上最多在3家境内上市公司任职[3] - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[5] - 在持股5%以上股东单位或前五名单位任职人员及其亲属不得担任[5] - 最近36个月内不能因证券期货违法犯罪受处罚[7] - 最近36个月内不能受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评[8] - 连任时间不得超过6年，满6年后36个月内不得被提名[10] 独立董事提名与补选 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[9] - 不符合规定致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[12] 独立董事履职与解聘 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，30日内提议股东会解除职务[15] - 每年现场工作时间不少于十五日[19] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[20] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[21] 会议相关规定 - 审计委员会事项过半数同意提交董事会，每季度至少开一次，三分之二以上成员出席[18] - 独立董事行使特别职权需全体过半数同意[14] - 关联交易等事项过半数同意提交董事会[15] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[16] - 董事会会议通知按规定期限提供资料，专委会不迟于会前三日[24] - 会议资料保存至少十年[24] 公司协助与保障 - 指定专门部门和人员协助履职[23] - 保证与其他董事知情权同等[23] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[24] - 行使职权受阻可向董事会说明，仍不能消除可报告[24] - 履职信息公司不披露，可直接申请或报告[24] - 聘请中介等费用由公司承担[27] - 可建立责任保险制度[25] 其他规定 - 津贴标准由董事会预案、股东会审议并在年报披露[26] - 董事会审计委员会审核财务信息[17] - 提名委员会拟定董事选择标准和程序[18]

董事会构成 - 独立董事应占1/3以上，且至少含一名会计专业人士[4] - 兼任高管及职工代表董事总计不得超董事总数1/2[4] 董事任期 - 董事每届任期3年，任期届满可连选连任[4] 董事履职 - 董事辞任致成员低于法定人数，改选前原董事仍履职[4] - 连续两次未出席且未委托出席，董事会建议撤换[12] 会议召开 - 年度至少召开两次定期会议，提前10日通知[8] - 临时会议提前2日通知，紧急可立即召开[8] - 代表1/10以上表决权股东等可提议召开[9] - 董事长10日内召集主持临时会议[9] 会议举行 - 应有过半数董事出席方可举行[11] 决议表决 - 一人一票，全体董事过半数通过[14] - 关联董事不得表决，无关联董事过半数出席可开会[15] - 无关联董事不足3人，提交股东会审议[15] 其他规定 - 会议档案保存不少于10年[18] - 董事长督促落实决议并通报情况[20] - 决议公告由秘书办理，披露前人员保密[21] - 全体成员对披露内容担责[21] - 规则含数说明及未尽事宜处理方式[23] - 规则由董事会解释，股东会通过施行[23]

公司治理 - 2025年8月1日召开董事会会议，审议通过取消监事会并修订《公司章程》议案[1] - 修订后《公司章程》引用2025年版《上市公司章程指引》[2] - 公司设立时发行股份总数为5000万股[4] 股份与股东 - 公司为股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[5] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数25%[5] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告公司[8] 股东会 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[16] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[17] 董事会 - 董事会由5名董事组成，设董事长1人，可设副董事长[21] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[22] 财务报告 - 公司需在会计年度结束4个月内披露年报，半年结束2个月内披露中期报告，前3和9个月结束1个月内披露季报[29] 公司合并与分立 - 公司合并支付价款不超净资产10%时，经董事会决议即可[30] - 公司合并、分立、减资均需通知债权人并公告[31] 利润分配与公积金 - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前注册资本25%[29] - 公司公积金累计额达注册资本50%前不得分配利润[32] 章程修订 - 本章程修订事项需提交2025年第四次临时股东大会审议[34] - 修改后的《公司章程》于2025年8月修订[34]

股东大会信息 - 2025年第四次临时股东大会8月21日15点在公司会议室召开[3] - 网络投票8月21日进行，交易系统和互联网投票时间不同[5][6] - 本次股东大会审议5项议案，1、2、3号为特别决议议案[8][13] 其他信息 - A股股票代码600599，简称*ST熊猫，股权登记日8月14日[16] - 会议登记8月20日，地点为湖南浏阳集里街道南川路55号[18][20] - 联系电话0731 - 83620963，联系人是董事会办公室[22]

会议信息 - 熊猫金控第八届董事会第七次会议于2025年8月1日召开，应到董事5人，实到5人[1] 议案表决 - 取消监事会并修订《公司章程》等多项议案表决同意票数均为5票，占比100%[1][2][3][4][5] 后续安排 - 召开2025年第四次临时股东大会议案获全票通过[5]

监管处罚 - 公司于2025年7月29日收到湖南证监局警示函 因2024年度业绩预告与年报披露数据存在较大差异导致信息披露不准确 [3] - 该行为违反《上市公司信息披露管理办法》相关规定 公司及相关责任人员被记入证券期货市场诚信档案 [3] - 公司表示将认真整改并提升信息披露质量 本次监管措施不影响正常生产经营 [3] 公司基本情况 - 公司成立于1999年12月12日 注册资本1.66亿元人民币 注册地址湖南省浏阳市金沙北路589号 [3] - 现任董事长及代董秘为刘玉铭 实际控制人为赵伟平 员工总数140人 [4] - 主营业务涵盖烟花销售 互联网金融借贷平台及小额贷款发放 [3] 业务结构 - 公司参股企业共14家 包括熊猫资本管理 西藏熊猫小额贷款 江西熊猫烟花等子公司 [4] 财务表现 - 2024年营业收入3.24亿元 同比增长41.82% 2023年营收2.28亿元同比下降30.66% [4] - 2024年归母净利润亏损4.74亿元 同比下降123.42% 2023年亏损2.12亿元同比下降335.01% [4] - 资产负债率持续攀升 从2022年20.48%升至2023年25.03% 2024年大幅上升至81.18% [4] 风险状况 - 天眼查显示公司存在111条自身风险 75条周边风险 12条历史风险及98条预警提醒风险 [5]

行业薪酬与结构 - 2024年A股上市公司财务总监群体薪酬规模合计达42.70亿元，平均年薪为81.48万元 [1] - 非银金融行业83家A股上市公司财务总监2024年平均薪酬113.7万元，最高为拉卡拉周钢425.6万元，最低为ST亚联陈道军4.77万元 [9] - 非银金融行业财务总监中硕士学历占比62.65%（52人），本科学历32.5%（27人），博士学历3.6%（3人），大专及以下仅1人 [9] 年龄分布与典型案例 - 非银金融行业财务总监年龄50-59岁占比69.88%（58人），40-50岁25.3%（21人），30-39岁3.61%（3人），60岁以上1.2%（1人） [3] - 最年长财务总监为中国人保周厚杰（60岁），最年轻为*ST熊猫黄玉岸（35岁，唯一90后） [3] - 黄玉岸2019年8月起任*ST熊猫财务总监，2025年1月离任，任期内公司因年报"非标"被*ST并屡次因财务内控问题受罚 [3][6] 公司财务风险事件 - *ST熊猫2024年年报被出具无法表示意见审计报告，涉及3.46亿元小额贷款真实性存疑、3亿元存单质押担保合理性不明、1.76亿元应收款减值依据不足 [5] - 公司因2024年审计问题自2025年5月6日起被实施退市风险警示 [4] - 2020-2023年公司连续四年因内控否定意见被ST，2019年起持续存在财务或内控合规问题 [6]

并购重组 - 金橙子筹划以发行股份及支付现金方式收购长春萨米特光电科技55%股权 同时拟募集配套资金 交易不构成重大资产重组或关联交易 不导致实控人变更 公司股票自2025年7月31日起停牌 [1] - 特宝生物全资子公司厦门伯赛基因转录技术收购Skyline Therapeutics Limited部分资产 包括其下属公司资产 交易于2025年7月29日完成交割 [2] 业绩披露 - 宁德时代2025年上半年营业收入1788.86亿元 同比增长7.27% 归母净利润305.12亿元 同比增长33.02% [2] - 金河生物2025年上半年营业收入13.9亿元 同比增长30.45% 归母净利润1.38亿元 同比增长51.52% 基本每股收益0.18元 [3] - 极米科技预计2025年上半年营业收入16.26亿元 同比增长1.63% 归母净利润8866.22万元 同比增长2062.33% [4] 增减持 - 哈投股份股东大正集团计划以集中竞价方式减持不超过2080.57万股 不超过公司总股本1% [4] - 中科软股东科软创源减持1662.08万股 占公司股份总数2% 减持计划已实施完毕 [5] - 阳光乳业控股股东江西阳光乳业集团于2025年7月29-30日合计卖出114.52万股 占公司总股本0.41% [6] 风险事项 - *ST熊猫收到湖南证监局行政监管措施决定书 对相关责任人采取出具警示函措施并记入证券期货市场诚信档案 [6] - 爱慕股份公告不存在应披露未披露重大事项 经营正常且市场环境未发生重大调整 [7] - 上纬新材因股价多次异常波动将停牌核查 股票自2025年7月31日起停牌不超过3个交易日 公司基本面未发生重大变化但股价严重脱离基本面 [8]